资金调拨管理制度

第一章总则

第一条为了保证资金的调拨安全、准确、高效，提高资金管理水平，防范资金管理风险，根据公司实际情况，特制订本制度。

第二条公司实行资金集中管理原则。

第三条公司资金管理实行收支两条线原则。

第四条集团财务中心运营管理部负责集团资金调拨管理工作。

第五条各公司财务部负责本公司资金调拨具体执行工作

第六条本制度适用于集团公司及所属分、子公司间的资金往来业务，不包括因商品调拨等购销业务引起的资金往来。

第二章资金调拨管理

第七条各公司财务部为资金调拨的执行和责任部门。

第八条各分、子公司之间不允许直接进行资金往来，必须通过集团财务中心统一调拨。第九条新公司开业前的资金调拨管理：

1.新设公司向当地企业登记机关申请设立（开业）登记，收到公司名称核准通知书后，应按提

交的公司章程申请调拨注册资金；

2.当地企业登记机关有要求的，按要求在指定银行设立验资账户；对于没有要求的，应书面上

报财务本部，经集团财务中心运营管理部审批同意后，按要求在指定银行设立验资账户。

3.运营管理部负责调拨注册资本金至验资账户。

4.新公司注册完毕，由开设人员向集团财务中心运营管理部提出申请开设基本存款账户。基本

户开立成功后将验资款转入该账户（如果原为验资账户，则不必转入）。

第十条日常业务资金调拨管理：

1.公司资金调拨管理实行“收支两条线”原则；

2.集团公司和各分、子公司应分设收入和支出账户。各公司收到货币资金，除特殊情况外，

都必须存入指定的收入账户，不得擅自挪用；

3.各公司预期出现资金缺口时，应及时填写《资金申请单》，由财务负责人、本公司负责人

签字后上报集团财务中心运营管理部申请调拨；

4.集团财务中心运营管理部在2 个工作日内出具审核意见；

5.各授权部门和人员按照《内部资金调拨授权表》所授权限签批《资金内部调拨审批单》；

6.集团财务中心运营管理部资金主管将签批完毕的《资金内部调拨审批单》传真至调出、调入

公司作为收付款凭据，原件留存备档；

7.调出公司收到审批通过的《资金内部调拨审批单》，按审批意见进行资金划拨。同时将

《资金内部调拨审批单》传真件和付款单据作为原始凭证，及时入账；

8.调入公司收到内部调拨的资金，应将《资金内部调拨审批单》传真件和银行进账单作为原始

凭证，及时入账。

第十一条《资金申请单》必须以纸质形式传递，严禁口头、电话等无痕形式进行资金调拨申请与审批。如遇特殊情况，经主管财务副总裁同意可先进行资金调拨，后补《资金申请单》。第十二条资金调拨核算。集团公司与各分子公司以及分子公司之间资金往来，必须实行往来核算，明确资金权属关系。

第三章资金调拨计划管理

第十三条资金调拨必须建立资金预测和收支计划。各公司按年、季、月、周编制本公司《收支计划表》并报集团财务中心运营管理部。运营管理部审查修订各公司资金收支计划，汇总并综合平衡，按年、季、月、周编制全集团资金收支计划并报财务总监和财务副总裁审批。

第十四条资金调拨严格按照计划执行。运营管理部有权拒绝审批计划外的资金开支项目。如遇特殊情况，可由申请单位办理追加资金计划手续，由运营管理部根据当时资金情况安排支付。为了确保资金计划的顺畅和经营活动的顺利开展，在付款程序上实行计划内资金优先审批支付原则。

第十五条资金调拨、资金信息必须集中于运营管理部。各公司应将涉及资金收付、结余的所有信息以《资金日报表》形式及时反馈给运营管理部，由运营管理部对信息进行统计分析，供决策使用。

第十六条资金调拨必须事先申请。各公司财务部门根据本公司业务需求和资金状况及时向集团财务中心提出资金使用申请，由运营管理部审核。审核通过后，由运营管理部根据资金计划和轻重缓急进行调拨。

第十七条当支付金额在本公司资金计划、授权额度以内，经本公司各级审核审批后，由支付账户直接支出。支付账户金额不足的，由财务部门向集团财务中心申请调拨补入，补入金额不超过批准金额。对超计划、计划外和超出本公司授权额度的资金支付必须经过集团审批方能支付。

第十八条严禁各公司间代收代付资金。如有特殊情况，需报集团财务中心核算管理部和运营

管理部共同审批方可。

第十九条资金调拨的稽核。各公司应于年、季、月、周末编制本公司《资金支出计划执行情况表》，报集团财务中心运营管理部。运营管理部汇总审核计划执行情况，分析偏离计划的原因，提出解决问题的办法。并不定期对各单位资金收支情况进行核查。

第四章资金调拨簿记与备查

第二十条资金调出公司出纳依据签字完整的《资金内部调拨审批单》进行资金划转，在ERP 系统中做“支出调配”确认调出，同时登记个人银行日记账。每日下班前应进行ERP系统资

金账、个人银行日记账和银行存款明细账三方核对，保证资金调拨数据准确、完整。

第二十一条资金调入公司出纳依据签字完整的《资金内部调拨审批单》查询资金是否到账。若已到账，须在ERP系统中做“收入调配”确认资金到账，同时登记个人银行日记账。每日下班前应进行ERP系统资金账、个人银行日记账和银行存款明细账三方核对，保证资金调拨

数据准确、完整。

第二十二条集团财务中心运营管理部应妥善保管《资金申请单》和《资金内部调拨审批单》

原件，按月装订成册存放备查。各公司财务部应将《资金申请单》和《资金内部调拨审批单》传真件连同收付款凭证一起作为记账凭证保存。

第二十三条集团财务中心运营管理部不定期对资金调拨执行和档案保管情况抽查。

第五章禁止行为和罚则

第二十四条在资金调拨中严禁以下行为：

1、未使用《资金申请单》申请资金；

2、未使用《资金内部调拨审批单》进行资金调拨；

3、未严格按照授权权限进行资金调拨审批；

4、未按照《资金内部调拨审批单》审批意见执行资金划转；

5、未经允许，分、子公司之间代收代付资金；

6、未按照本制度要求及时上报有关资金调拨报表；

7、其他违反国家法律法规和公司制度的行为。

第二十五条对违反本制度的行为，视情节轻重追究单位负责人、财务负责人和直接责任人

的责任，由公司给予相应的行政处分或经济处罚。给公司造成经济损失的，应承担全部或部分赔偿责任。有犯罪嫌疑的，移交司法机关依法追究刑事责任。

第五章附则

第二十六条本制度由财务中心运营管理部负责解释。

第二十七条本制度自下发之日起执行。

附件1

资金申请单

申请日期：_ 年__ 月__ 日

资金内部调拨审批单

日期：年月日

内部资金调拨授权表

XX 公司X 年（季、月、周）收支计划表

单位：财务负责人：填表人：

XX公司X年X月资金调拨计划执行表

单位：X 月X 日

单位：财务负责人：填表人：

困难党员关爱帮扶资金管理办法

合肥高新区困难党员关爱帮扶资金管理办法（试行）第一章总则第一条为贯彻落实市委组织部《印发<关于在全市创先争优活动中扎实开展“基层组织建设年”的实施方案>的通知》（合组〔〕62号）有关建立健全党内关爱帮扶困难党员长效机制的要求，切实加强困难党员帮扶救助工作，结合我区实际，设立高新区困难党员关爱帮扶资金。第二条本办法所称困难党员关爱帮扶资金（以下简称“资金”），是指采取党费划拨、党员捐款、社会赞助、财政补贴等办法筹集，用于救助由于生病、受灾、意外事故等原因，导致生产生活困难，迫切需要救助和关怀的困难党员的专项资金。第二章资金的来源及募集第三条资金主要来源：（1）区财政资金补贴；（2）区代管党费划拨；（3）基层党组织、党员自愿捐款；（4）社会赞助；

（5）其它合法收入。第四条区财政每年补贴不少于10万元，区代管党费每年划拨不少于5万元，实现资金筹集的经常化、制度化。第五条鼓励各级党组织、党员和社会单位本着自愿的原则向资金捐款。对捐赠单位或个人高新区工委办均出具收据，对捐赠额超过5000元的，高新区工委办颁发“高新区关爱困难党员优秀单位”、“高新区关爱困难党员优秀个人”荣誉证书，并在有关媒体予以报道和宣传。第三章资金的救助对象及标准第六条资金救助对象为因下列情况导致家庭困难的党员：（1）因遭受火灾、水灾等重大自然灾害造成家庭特别困难的；（2）因患大病、重病、疾病或意外伤害造成家庭特别困难的；（3）因配偶、子女患重病，导致家庭生活特别困难的；（4）社区、农村党员、下岗失业党员等子女考上大学难以承担入学费用的；（5）孤寡、年老体衰，无固定收入来源的；（6）其它原因造成生产生活困难确需帮助的。

材料管理制度

项目部材料管理制度项目部材料管理是施工企业在组织施工生产过程中管好用好材料的中心环节和基本落脚点，是企业的第一经济效益，也是衡量企业经济管理水平和文明施工的重要内容和标志之一。材料管理在业务流程上要紧扣现场实际，手续完备，数量准确，做到据实收料、规范验收、计划发放、节俭使用、及时回收，岗位明确，目标管控。主管材料员按照目标责任逐项负责落实，材料部做好监督、调态的作用。施工管理以片（栋号）为主，落实合同，责任到人，严格按制度流程办事，以标准做事用制度与原则约束人。一、职责现场材料管理实行具体的目标责任制，由材料员实行分片包干，确保各项经济指标的实现。 1、材料主管全面负责辖区材料管理、使用回收工作；重点负责每栋楼现场材料计划供应，材料调剂，现场使用，及时回收和文明施工管理，并尽量减少材料积压、杜绝浪费。 ①、建立进场材料验收流程、材料消耗台账对比及材料成本分项核算；分部分项主要材料盈亏对比。发现问题或漏洞及时采取措施。

②、班组材料以预算量和实际工程量需用对比后限额签发，超预算和实际用量用料经项目经理、经营部、材料部审核批准后再签发。 ③、监督班组材料使用及时回收，调剂和退库，并负责对浪费、丢失、损坏的材料进行追究责任。 2、材料员负责辖区现场材料（含周转材料）清点、验收、入账、保管、退料、维修管理工作。监督材料使用，做好进场材料记录；做好工程量较大的单项工程施工主要材料盈亏对比，建立材料明细台帐。重点负责每栋楼现场材料文明施工管理，负责各班组委托代理手续的收集归档，明确与建立手续流程，保证材料财务档案的合法性。 3、现场库管员负责辖区进库材料检验、保管，对班组使用材料限额发放。建立库内材料保管明细账，小型工具台帐；做到库容整洁，帐物相符。建立栋楼现场材料文明管理制度与标准。 4、工长负责对劳务队伍使用材料跟踪检查，并及时做出奖励与处罚的决定。二、现场材料管理

物料调拨管理规定

物料调拨管理规定 Document number：PBGCG-0857-BTDO-0089-PTT1998

6)其他需采用调拨方式进行物料转移的情形。 3.物料调拨规定 3.1.物料的借入与归还 1)因物料无法如期供应时，采购人员可以与有关友厂商洽，供用部分物料。 2)由采购人员提出借用申请，说明借用理由、库存状况、借用数量、最近交货日期及拟归还日期，呈总经理核准后，拟具借据一份，经权责人员审核后，加盖公司业务章，向厂商借料。 3)借据应复印四份，一份由采购人员自留以督促还料，一份交仓库作收料依据，一份交物控了解物料状况，一份送财务部。 4)借用的物料进厂时，由仓库仓管人员依借据所列物料名称、规格、数量，填制《进料验收单》，并于备注栏内注明“借入物料”，依进料检验流程办理收料。 5)借入物料不记入仓库账册。 6)借入物料的归还，由采购人员提出申请，附上借据副本，经总经理核准后，送仓库核对品名、规格、数量无误后，备料归还。 3.2.物料的借出与收回 1)友厂向本公司借用物料时，须经本公司生管部物控及总经理核准后方可借出。 2)借用厂商须出具借据，加盖其公司印章，并经本公司总经理核签后方可向仓库借用物料。

4、资金使用管理办法及财务管理制度

吉木萨尔县中医医院专项资金使用管理办法第一章总则第一条为进一步加强和规范吉木萨尔县中医医院卫生专项资金管理，提高资金使用效益，结合我院实际情况，制定医院卫生专项资金使用管理规定。第二条卫生专项资金指中央、省、市级财政为保障群众健康，促进卫生事业发展，安排的有专门用途的经费。卫生专项资金按项目进行管理（以下简称项目资金）。第三条卫生专项资金根据项目用途，按照统一分配，分级管理，专款专用，追踪问效的原则进行分配、管理、使用和考核。按照“谁分配，谁负责；谁使用，谁负责”、“钱随事走，权责一致”的管理原则，实行资金分配责任制和资金使用责任制。第四条卫生专项资金应纳入医院财务统一管理，实行专款专用。第二章部门主要职责第五条医院统一负责项目实施和资金使用，主要领导负主要责任，分管领导负直接责任。明确项目执行人员（包括负责人、经办人），项目执行人员应全面执行项目实施方案，完成项目任务，实现工作目标；定期报送项目实施和资金使用进度统计报表，

按照项目实施方案规范使用资金，提供的经费报账资料应真实、有效；负责项目绩效考评。第六条使用卫生专项资金应编制项目实施方案和资金分配使用方案。编制项目实施方案应明确项目目标、范围、内容、任务、执行时间、资金管理、组织管理措施和监督评估要求。编制资金分配使用方案应提出资金分配原则，明确资金使用方向。不得在实施中改变资金用途。项目实施方案和资金分配方案应报送财政局和卫生局审定、备案。第三章专项资金的审批第七条加强对项目资金的审核，规范使用项目资金，保障项目资金安全和合理有效使用；遵循专款专用的原则，对项目资金单独设立账户或专账，按年度、项目、资金类别等进行总分类核算和明细分类核算；应明确项目财务管理人员（包括负责人、审核人、经办人），财务人员变动时，应及时办理交接手续，保证项目经费支出有效和财务管理的连续性。第八条项目财务人员应遵照《会计法》、《事业单位会计准则》、《事业单位会计制度》和《医院财务制度》、《医院会计制度》等规定，根据卫生专项资金财务管理要求，进行会计核算和会计监督，真实记录、核算和反映项目资金收支活动，按时编报财务报表；应根据项目实施方案，严格审核经费报销凭据，进行会计核算，做到方法正确、记账准确、内容完整、符合时限，

员工困难帮扶专项资金”管理办法(修订)

中国移动通信集团河南有限公司 “员工困难帮扶专项资金”管理办法（修订）第一章总则第一条为更好地贯彻落实构建和谐社会的总体要求，践行中国移动“正德厚生臻于至善”的核心价值观，切实关心有特殊困难员工的生活，特制定本办法。第二条帮扶专项资金的描述：以帮扶困难员工为主要目的而建立的公益性专项资金，是在员工出现本办法所规定的困难情形时，由员工提出申请，并进行审批后所提供的经济帮助，是享受社会基本保险之外的又一项体现人文关怀的措施。第三条帮扶专项资金的目标：为困难员工排忧解难，体现公司和工会组织的关心、关怀和关爱，维护员工队伍稳定，营造和谐内部氛围，增强企业的凝聚力，促进公司又好又快发展。第四条帮扶专项资金的原则：坚持量力而行、量入为出的原则，提倡实事求是、着眼长远的思路，倡导奉献爱心、以人为本的精神，充分体现河南移动大家庭的温暖。

第二章专项资金来源第五条帮扶专项资金的主要来源：（一）企业拨款：每年将帮扶资金列入福利费预算，在预算额度内的据实列支；（二）工会资助：河南省移动通信工会定期拨付；（三）接受企业、个人和社会团体的爱心捐助；（四）利息收益。第三章基本内容第六条作为一项“关爱员工、扶危济困”的关爱措施，员工困难帮扶专项资金的使用对象是：中国移动河南公司全体在岗员工。第七条帮扶专项资金的主要用途是：（一）关爱员工的生活状况，对生活特别困难的给予帮扶。（二）关爱员工的家庭平安，对因自然灾害、火灾等造成家庭重大经济损失的给予帮扶。（三）关爱员工的个人安危，对遭受意外伤害的给予帮扶。

（四）关爱员工的身体健康，对患重大疾病员工个人承担的医疗费用给予帮扶。（五）关爱企业先进人物，对荣获市级以上劳动模范的员工出现上述情况的，提高相应帮扶标准。第八条对其它不可预测而又确需帮扶的特殊困难，由专项资金管理委员会研究确定帮扶。第九条有下列情况的不予帮扶：（一）申请帮扶的员工家庭有高消费行为的，有劳动能力的家庭成员无正当理由未就业的；（二）因违法违纪、违反社会道德等造成伤亡所产生的经济损失；（三）个人要求到国外和港、澳、台地区治疗所发生的医疗费；（四）不提供有关证明材料或不接受调查核实的。第四章帮扶对象和帮扶标准第十条公司在职员工可按以下条件和标准申请得到相应帮

物料调拨管理规定(标准范本)

绩效考核绩效管理企业建设企业管理招聘配置薪酬待遇薪酬管理培训开发培训与开发员工关系人事管理行政后勤行政管理制度规范招聘与配置实用表格规章制度管理制度建设方案方案书员工培训培训计划入职培训团队建设考核方法员工考核工资待遇工作计划工作计划表签到表考勤表工资表考核表申请表登记表检查表计划表报告表通知单日报表记录表审批表报销单绩效考核企业管理招聘配置薪酬待遇培训开发员工关系行政后勤实用表格行政表格办公常用人事报表财务报表物料调拨管理规定（2019-2020年版）内部资料注意保管

物料调拨管理规定 1.总则 1.1.制定目的规范物料调拨管理，制定调拨作业流程与相关事项，使之有章可循。 1.2.适用范围仓库物料进出无法适用一般领料、发料或入库管理规定时，悉依本规定办理。 1.3.权责单位 1)资材部负责本规定制定、修改、废止之起草工作。 2)总经理负责本规定制定、修改、废止之核准。 2.物料调拨种类 2.1.定义 1)物料实际存放地点已发生变化，但账目不作变动，此类物料的转移为物料调拨。 2)仓库与仓库之间发生物料之转移，也称为物料调拨。 2.2.物料调拨的种类 1)物料的借入。 2)物料的借出。 3)委外加工。 4)特殊物料的领发。 5)仓库之间物料之转移。 6)其他需采用调拨方式进行物料转移的情形。 3.物料调拨规定 3.1.物料的借入与归还 1)因物料无法如期供应时，采购人员可以与有关友厂商洽，供用部分物料。 2)由采购人员提出借用申请，说明借用理由、库存状况、借用数量、最近交货日期及拟归还日期，呈总经理核准后，拟具借据一份，经权责人员审核后，加盖公司业务章，向厂商借料。 3)借据应复印四份，一份由采购人员自留以督促还料，一份交仓库作收料依据，一份交物控了解物料状况，一份送财务部。 4)借用的物料进厂时，由仓库仓管人员依借据所列物料名称、规格、数量，填制《进料验收单》，并于备注栏内注明“借入物料”，依进料检验流程办理收料。 5)借入物料不记入仓库账册。 6)借入物料的归还，由采购人员提出申请，附上借据副本，经总经理核准后，送仓库核对品名、规格、数量无误后，备料归还。 3.2.物料的借出与收回 1)友厂向本公司借用物料时，须经本公司生管部物控及总经理核准后方可借出。 2)借用厂商须出具借据，加盖其公司印章，并经本公司总经理核签后方可向仓库借用物料。 3)仓库应将借据原件保留，并复印三份，分别交物控、采购及财务部，且在物料管制卡备注栏上注明“借出”字样。 4)借出之物料由借用厂商归还时，由仓库仓管人员填写《进料验收单》，产备注 “借出料收回”，交品管部门依进料流程验收。 5)如检验不合格，仓管人员应立即会同物控或采购人员洽请借用厂商处理。

物资入库、储存、领用、调拨管理制度

物资入库、储存、领用、调拨管理制度制度名称物资入库、储存、领用、调拨管理制度编号LHZ/NKZ13-10 受控状态执行部门监督部门编修部门第1章总则第1条目的为了保障仓库物资保管安全、有序、规范，提高仓库工作效率，规范公司总仓库和分仓库之间的物资调拨业务，特制定本制度。第2条适用范围本制度适用于原材料仓库、外协库、供应库、成品仓库等物资的入库、物资储存过程中的保管、物资的领用等管理工作。公司所辖不同成品仓库之间储存物资的调拨管理。第3条权责划分 1. 企业将物资储存在外单位的，采购员建帐后上交由财务部单独设账进行监管。 2. 储存在仓库的物资，由仓库负责建帐保管，财务部进行监管。 3. 储存在生产现场的物资，由生产部负责保管。第4条物资储存原则 1. 物资储存限量管理。 2. 实行凭证查验。 3. 专人保管，设明细账卡登记收发货，核对实存量。第5条物资摆放规定 1. 储存在仓库的物资，按照物资的品牌、型号、规格、颜色等分区归类整洁摆放，在相应储存位置挂上相应物品的《材料卡片》,收发频繁的物资需在进出便捷的库位储存。 2. 不同批次入库的同类型物资，要注意摆放，应满足“先进先出”的作业原则摆放，相同规格品名的物资不能放在两个仓库内。

3. 对暂存、受托加工的物资，应单独储存和记录，避免与公司物资混淆。第2章物资分类第6条 A类物资：关键或价值较高的零部件。柴油发动机、变速箱、取力器、离合器总成、高压水泵、油泵、油马达、高压油管、油缸、气缸、液压阀类、电控箱、线束、标志灯、示廓灯、警示灯、风机、集成块、集成液压系统、汽车二类底盘、罐体总成、垃圾箱总成、清洗机总成。第7条 B类物资：重要或价值一般的零部件。离合总泵及分泵、动力胶垫、制动管、骑马螺栓及其压板、离合器壳、油箱、储气筒、空滤器、消声器、轴承、轴承座、仪表、感应器、电控盒、各种电气开关、钢材、手动换向阀、推拉软轴、散热器总成、测压软管、滤清器、手动泵、水冷却器、高压水管、油封、转速表传感器、外协库所有制品。第8条 C类物资：低值易耗品，月末不参与盘点。橡胶板类、胶条、扎带、线夹、扫刷、滤网、夹布水管、油管、油料、气体、油漆涂料、标准件、铭牌、随车工具及不属A类、B类的其它未列出物资。第3章物资入库、储存、领用管理第9条物资入库 1. 仓库工作人员全面掌握仓库所有货物的贮存环境，堆层、搬运等注意事项，便于物资的入库工作。 2. 仓管员根据“采购物资送检、检验报告、入库单”核对物资的规格、型号和名称，清点物资的数量，确认无误后将物资按摆放规定储存在指定货位，并在《材料卡片》上增加实际入库数量。 3. 对于橡胶类、液压类、电器类零部件入库时应特别注意做出入库时间标识。 4. 对于已售产品退货的入库，仓管员应根据销售部填写的产品退货凭证办理入库手续，经批准后，对拟入库的商品进行验收。因产品质量问题发生的退货，应经由品管部进行检验，分清责任，妥善处理。第10条储存保管仓管员应随时检查存储的物资是否过期变质、残损、超储积压，帐、表、

国家重点基础研究专项经费财务管理办法

国家重点基础研究专项经费财务管理办法第一章总则第一条为了加强对国家重点基础研究专项经费（以下简称专项经费）的管理，根据国家有关财务规章制度，结合基础研究工作特点，制定本办法。第二条专项经费来源于国家财政专项拨款，用于组织实施国家重点基础研究项目。第三条专项经费由科学技术部(以下简称科技部)归口管理，并充分发挥主管部门、专家委员会、中介机构在决策管理过程中的指导、评议和咨询作用。第四条专项经费的预算安排要有利于出一流成果、出一流人才、建立开放式科研基地目标的实现，有利于人才流动机制的建立。第五条专项经费实行课题制管理。实行分项目的全额预算、过程控制和全成本核算，并将预算管理、过程控制、成本核算与决算有机结合起来，形成科学的专项经费管理模式。第六条专项经费的管理与使用要严格按照国家有关财务规章制度的要求，坚持实事求是、精打细算、合理安排的原则。第二章经费管理与预算第七条专项经费预算的申报审批程序：（一）有能力、有条件承担项目的单位和科学家按照项目申报书的统一要求编制项目经费预算，与申报书一起向科技部申报；（二）科技部组织专家对评审入选项目的经费预算提出初步意见；（三）科技部对评审入选项目的经费预算进行审议，并将结果公开征求意见；（四）科技部在公开征求意见后，根据反馈的意见，对项目预算进行复议，并将

入选项目的经费预算和专项经费的年度总预算报财政部审批。第八条专项经费管理的各方职责与权限：（一）财政部负责审批年度经费总预算；负责审批年度汇总决算；确定专项经费的使用原则和使用方向；检查、监督专项经费的管理和使用情况。（二）科技部负责编制年度经费总预算；审批入选项目经费预算；负责管理预备费和不可预见费；负责编制年度汇总决算；检查、监督专项经费的管理和使用情况。（三）项目依托单位的主管部门审核汇总本部门申报项目的经费预算；审核汇总本部门承担项目的年度经费决算；检查、监督专项经费的管理和使用情况。（四）项目依托单位会同项目申请人编制项目经费预算；负责项目经费的财务管理和会计核算；审批大型仪器设备（单件金额或一次支付金额在30万元以上）的支出；审批国际合作与交流费的支出；

工会帮扶资金使用管理办法(2020)

工会帮扶资金使用管理办法（2020）各县（市、区）总工会、工农业园区总工会，市直属各系统工会联合会，各直属企业工会，市总机关各部室：《工会帮扶资金使用管理办法》等制度职责，已经市总工会党组会议研究同意，现印发给你们，请结合实际，认真抓好贯彻落实。请市直属各系统工会联合会、各直属企业工会参照执行。吴忠市总工会 2020年3月5日工会帮扶资金使用管理办法第一章总则为加强困难职工帮扶资金（以下简称帮扶资金）管理，提高资金使用效能，确保资金规范安全运行，依据《中央财政专项帮扶资金使用管理办法》（总工发〔2015〕20号）《宁夏回族自治区总工会困难职工帮扶管理实施细则（试行）》（宁工办通〔2019〕6号）等规定，结合本市实际，制定本办法。第二条本办法中帮扶资金，是指中央、自治区财政、市县区级地方财政拨付的、各级工会在留成经费中安排的以及接受社会各界捐赠的用于支持各级工会开展困难职工（含困难农民工，下同）帮扶活动的专项资金。第二章资金的使用对象及标准第三条帮扶资金使用对象为精准识别后纳入工会帮扶管理系统的困难职工家庭。第四条帮扶资金适用于生活救助、医疗救助、子女助学、法律援助、职业培训等帮扶项目。（一）生活救助：用于对深度困难职工家庭基本生活保障的生活补贴，根据困难职工家庭致困原因和收支情况，每户每次给予500--1000元的帮扶救助，每户每年累计救助不得超过当地低保标准年度总额。因职工本人或家庭成员遭遇特殊灾害或重大安全事故造成重大人身伤害的，一次性给予最高不超过5000元（含5000元）的补助金。（二）助学救助：用于对困难职工家庭中在非义务教育阶段上学子女以及接受特殊教育的残疾儿童的上学基本生活补贴，以推动进入“奖、助、贷、勤、减、免”资助体系为主，适当补助上学期间所需生活费、路费、学习用品等费用，每年开学给予5000元的帮扶救助，每人每年累计救助不得超过建档地10个月低保标准总和。

仓储管理制度材料调拨管理方法

材料调拨管理方法

□材料的借入、借出与外协（一）材料的借入与归还 1.因生产需要，而材料无法如期供应时，可向有关厂家商量，洽借材料时

由采购人员以签呈说明理由、库存状况、借用数量、最近交货日期及拟归还日期，呈总经理核准后，拟具借据正本一份经主管核示加盖公司章，持向厂商借料，副本三份一份存他库凭以收料，一份自存凭以督促借料的归还，一份送会计部门。 2．借用的材料进厂时，由仓库收料人员依借据所列材料名称、规格、数量填制“收料单”，并于备注栏中注明“借入材料” ，依进料验收管理办法办理收料。3．借入材料的归还，由采购人员开具“材料交运单”并附借据的副本呈总经理核准，送仓库经核对原借入材料“收料单”的品名、规格、数量无误后，依此备料出库。（二）材料的借出与收回 1．在不影响生产时、材料的借出，必须由借用的厂商出具借据，注明“借用材料的名称、规格、数量及预定归还日期” 并经总经理核准后始行办理。 2．材料借出时由经办部门填制“材料交运单”呈总经理核准，将借据复印二份附于“材料交运单”之后，一份送会计单位，一份送仓库，依此核对出料及督促借出材料的回收及帐务的管理，如遇有归还异常时应即时通知经办部门查明原因。3．借出的材料于借用厂商归还时，由仓库收料人员填制“材料收料单” ，并于备注栏内加注“借出料收回”依进料验收管理办法办理收料，并于原借出的“材料交运单”中注明“归还数量” “日期”及“材料收料单号码” 。 4．借出材料归还入厂经检验不合格后，仓库应立即拟“材料检验报告表” 会同经办部门洽请借用的厂商处理，以确保公司权益，但经检验合格且全数归还者，经办部门应将借据归还厂商。（三）外协加工材料的交运

市总《专项帮扶资金使用管理细则》-1(1)(1)

市总《专项帮扶资金使用管理细则》-1(1)(1) 抚顺工会专项帮扶资金使用管理细则（试行）第1章总则第一条为了进一步规范帮扶资金的分配、使用和管理，提高资金使用效能，确保资金安全运行，实现精准帮扶、公平救助，依据全总《困难职工档案管理办法》及《辽宁省工会专项帮扶资金使用管理细则》，结合我市实际，制定本细则。第二条本细则所称专项帮扶资金，是指各级财政拨付的、各级工会投入的和社会各界捐助的，用于支持各级工会开展困难职工（含困难农民工，下同）帮扶救助活动的专项资金（以下简称帮扶资金）。第三条本细则所称困难职工是指符合全总、省总及市总及各县级总工会所规定困难职工身份认定标准，并经基层工会在所管辖范围内进行公示后，经县以上工会核定，被纳入全总工会帮扶工作管理系统的职工。第四条帮扶资金的发放和使用，应当坚持“依档帮扶”，“先建档、后帮扶、实名制”，“银行卡发放”的原则。不得以现金或实物的形式发放帮扶资金。第五条各级工会应根据全总《困难职工档案管理办法》的规定，准确核查困难职工家庭状况，及时将相关信息录入到全国总工会帮扶工作管理系统。

第2章困难职工档案的建立与管理第六条纳入帮扶资金救助范围的困难职工，其家庭必须符合以下困难职工家庭认定标准条件之一：（一）连续6个月以上家庭实际人均收入低于当地最低生活保障标准，未经政府救助，生活特别困难的职工家庭（A证）。（二）家庭人均收入低于当地最低生活保障标准，经政府救助后仍生活困难的职工家庭。（三）家庭人均收入不高于当地最低生活保障标准 1、35倍，但由于患病、子女上学、残疾、单亲及其他特殊原因造成生活困难的职工家庭（A证）。（四）因自然灾害、意外伤害和突发性事件等不可预见情况，导致实际生活水平与以上所述情况相近的职工家庭。（五）本人加入工会组织，其家庭按务工地标准符合上述条件之一的农民工家庭（不可认定为A证）；（六）其它情况造成特殊生活困难的职工。第七条对家庭具有下列情形之一的职工，不得认定为困难职工：（一）拥有2套（含）以上住宅的；（二）拥有商业店铺或雇佣他人从事经营活动的；（三）子女进入高收费私立学校或自费出国留学的；（四）非受雇佣经常使用机动车辆、船舶、工程机械以及大型农机具的。

材料调拨管理方法--2021最新模板

（模板）材料调拨管理方法□委托加工作业流程

□材料的借入、借出与外协（一）材料的借入与归还 1．因生产需要，而材料无法如期供应时，可向有关厂家商量，洽借材料时由采购人员以签呈说明理由、库存状况、借用数量、最近交货日期及拟归还日期，呈总经理核准后，拟具借据正本一份经主管核示加盖公司章，持向厂商借料，副本三份一份存他库凭以收料，一份自存凭以督促借料的归还，一份送会计部门。 2．借用的材料进厂时，由仓库收料人员依借据所列材料名称、规格、数量填制“收料单”，并于备注栏中注明“借入材料”，依进料验收管理办法办理收料。 3．借入材料的归还，由采购人员开具“材料交运单”并附借据的副本呈总经理核准，送仓库经核对原借入材料“收料单”的品名、规格、数量无误后，依此备料出库。（二）材料的借出与收回 1．在不影响生产时、材料的借出，必须由借用的厂商出具借据，注明“借用材料的名称、规格、数量及预定归还日期”并经总经理核准后始行办理。 2．材料借出时由经办部门填制“材料交运单”呈总经理核准，将借据复印二份附于“材料交运单”之后，一份送会计单位，一份送仓库，依此核对出料及督促借出材料的回收及帐务的管理，如遇有归还异常时应即时通知经办部门查明原因。 3．借出的材料于借用厂商归还时，由仓库收料人员填制“材料收料单”，并于备注栏内加注“借出料收回”依进料验收管理办法办理收料，并于原借出的“材料交运单”中注明“归还数量”“日期”及“材料收料单号码”。

4．借出材料归还入厂经检验不合格后，仓库应立即拟“材料检验报告表”会同经办部门洽请借用的厂商处理，以确保公司权益，但经检验合格且全数归还者，经办部门应将借据归还厂商。（三）外协加工材料的交运外协加工材料交运时，由外协经办部门开立外协的材料，配合发料单由仓库发料人员开立“交运单”办理出料。

内部物资调拨管理规定

深圳市富通建筑工程有限公司内部物资调拨管理规定 1.0目的此管理规定，是为规范内部物资调拨工作，最大限度地发挥公司现有资源的效能，降低工程成本，保全公司资产。 2.0适用范围公司所有物资在内部的调拨使用。主要包括：建筑材料、半成品、周转材料、安全防护设施和劳动保护用品等，称其为A类物资；施工机械、设备、各种电动和手动工具等，称其为B类物资；生活及办公设施、设备及用品等，称其为C类物资。 3.0编制依据 3.1公司现有的材料管理、设备管理和财务管理等有关制度。 3.2部门工作职责。 3.3其它。 4.0管理职责 4.1公司主管领导负责领导和协调物资调拨工作实施。 4.2施工管理部负责组织A、Ｂ类物资的调拨，认真做好调入、调出双方的协调工作，对A、Ｂ类物资的调拨，负有组织、协调、监督责任。 4.3办公室负责组织Ｃ类物资的调拨，认真做好调入、调出双方的协调工作，建立台帐；对Ｃ类物资的调拨，负有组织、协调、监督责任。 4.4财务部根据收到的签字完整的第二、三、四联《物资调拨单》，负责调拨物资在公司财务帐目上的调整，准确核算项目部物资使用应分摊的成本，并建立相应的台帐。 4.5对已调用的物资中，材料由造价管理部和财务部根据完好状态共同定价；固定资产由财务部根据完好状态按公司相关规定定价；其他工具、仪器、设备由施工管理部、造价管理部和财务部根据完好

状态共同定价；办公用C类物资由财务部和办公室根据完好状态共同定价。 4.6项目经理要认真组织有关人员配合施工管理部或办公室对物资的调拨工作，对公司配臵在项目上的各种物资的维护和财产保全负全面责任。 4.7仓管员／材料员（项目部已配备的情况下，以下同）对调入和调出项目的物资，必须认真做好清点、检查、验收，并填写好《物资调拨单》，及时完善出入库手续；每月对库存物资进行全面细致的盘点并及时反映在工程月报中；对保管不善、帐物不符、次品入库、发料错误、监守自盗等过错负责。 4.8保安员在公司施工管理部的领导下，在项目经理的支持和协助下，严格履行治安保卫、现场消防、进出场物资验放等职责。必须在查验调出物资手续齐备、物资的种类和数量与《物资调拨单》相符时，方可在《物资调拨单》上签字放行，并及时做好值班记录。由于未能认真进行查验导致物资流失，未能及时主动制止盗窃、实施消防和监守自盗等行为造成的后果负责。 4.9施工管理部和办公室对此管理规定的实施情况进行检查，并纳入工作考核制度当中。 5.０调拨程序实施的必备条件和注意事项 5.1项目经理要具有较强的成本核算意识和全局观念。对项目部闲臵的、使用效率不高的物资，项目经理要及时向公司主管部门提出调拨申请，对配臵能力富裕的物资，及时提出替换申请并反映在工程月报中；项目部对所有物资建立台帐，认真执行退料制度；对Ａ类物资随时掌握库存；对调入和调出的物资，认真执行公司现行的出入库管理制度；配合施工管理部或办公室对物资的调拨，主动为其它项目的施工创造条件，服从公司的整体利益。 5.2施工管理部或办公室掌握公司和项目的资源配臵情况及其完好状态。经常（至少每月一次）去现场了解实际情况，尽量做到对项目部物资需用的实际数量和使用期限做到心中有数，这是物资调拨工作中施工管理部或办公室进行管理控制的一个前提条件；今后对新开工项

中医药专项资金财务管理制度

***医院中医药专项资金财务管理制度一、总则 1、为了加强本单位中医药专项资金内部控制和管理，保证资金的安全，根据《中华人民共和国会计法》、《内部会计控制基本规范》等法律法规，结合本单位业务特点和管理要求，制定本制度. 2、本规定所称***医院中医药专项资金财务管理制度。 3、本规定适用于***医院中医药专项。 4、***医院中医药专项，由本单位财务部门统一核算和管理。 5、单位负责人对该投资资金的安全负责，必须专款专用，不得挪用、占用、截用，不得用于非该项目的专项。二、岗位分工及授权批准 1、投资资金的管理岗位，由取得会计从业资格的在编职工担任，根据“不相容职务分离”的原则，资金的收付、结算、审核、记账等工作，不得由一人兼管，配备合格的人员办理货币资金业务，相关财务人员应当具备良好的职业品质，忠于职守，廉洁奉公，遵纪守法，客观公正。 2、对该项目资金业务建立严格的授权批准制度。主管项目领导根据实际项目情况认真审核上报项目资金申报表，严格执行相关手续。通过资金申报取得投入资金后，需拨付资金的要完善相关

财务手续，由财务部门把关，不符合手续及违法规定的一律不给予审核。审核合格的付款凭证需单位负责人再次审核，同意后方能付款。审批人应当根据该规定，在授权范围内进行审批，不得超越审批权限。三、财务管理及财务处理规定。对拨付到位资金作财政专项收入入账，收到银行存款进行单独银行科目反映。发生支出的作为专项支出，资本类支出对应科目为该项目具体的资产核算明细，资本类支出结算后转至固定资产。根据规定程序允许预付款的设该项目预付款明细。每半月，由财务管理人员对该项目银行存款余额进行核对和监督，确保专款专用。 ***医院二〇一二年一月二十一日

关于加强扶贫开发专项资金管理的方案

关于加强扶贫开发专项资金管理的方案为进一步加强和规范扶贫开发专项资金管理，切实提高资金使用效益，根据区《关于印发财政性建设资金管理办法的通知》和《关于转发本级财政性投资项目管理试行办法的通知》以及财政局、扶贫开发办《关于印发农村扶贫开发专项资金管理办法的通知》的精神，结合实际，现就扶贫开发专项资金管理提出如下要求。一、主要职责分工 1、财政局负责扶贫开发工作中的财政预算资金筹措及管理。 2、对口帮扶单位负责本单位帮扶资金的监管。 3工作队负责协助各类扶贫开发资金统筹，监管资金使用。 4、扶贫开发办根据扶贫开发领导小组的要求负责做好扶贫开发资金的统筹相关工作，协助财政局做好扶贫开发资金使用管理工作。 5、镇财政所负责镇村各类扶贫开发资金的具体拨付和管理工作，确保各类资金安全、规范、高效。二、制定资金使用实施方案在扶贫开发项目实施前，贫困村要与对口帮扶单位和镇政府根据年度项目实施计划，共同制定扶贫开发项目资金使用方案，填报《扶贫开发项目实施及资金年度使用计划表》，并经上述三方签字盖章，报工作队和扶贫开发办审核后，组织实施。三、项目资金拨付和报账管理财政资金拨付程序：所有含帮扶单位、企业捐资等资金和财政扶贫开发资金等必须按照人民政府《关于印发财政性建设资金管理办法的通知》和《关于转发本级财政性投资项目管理试行办法的通知》以及财政局、扶贫开发办《关于印发农村扶贫开发专项资金管理办法的通知》的精神执行，原则上划入扶贫专项资金专账专户，按照专款专用原则，由帮扶单位，帮扶企业，及镇共同主导资金的使用。四、加强资金监督检查 1、任何单位和个人不得挤占、截留或挪用扶贫开发专项资金，一经发现，将严肃查处，并按有关规定追究党纪政纪责任，构成犯罪的，依法追究刑事责任。 2、对弄虚作假骗取专项资金，截用、移用、挪用资金的，或不按要求组织实施的，一律按《财政违法行为处罚处分条例》处理。同时，取消项目单位今后享受有关政策扶持的资格。

机关事业单位财务管理制度

精品整理机关事业单位财务管理制度一、总则第一条为严肃财务纪律，强化财务管理，规范报销行为，结合我局实际情况，特制定本制度。二、项目资金管理第二条在项目计划阶段，牵头科科要编制项目的实施方案（用款计划），明确项目的任务安排、组织形式、实施进度和投资总额，并与主管局领导、相关科科、办公科及财务科共同制定专项资金用款计划，合理确定项目的开支内容。第三条项目计划批复后，项目负责人依据项目任务量等具体情况，确定具体参加人员，安排内外业任务，与批复计划一起留存财务科。项目负责人和财务科比照批复计划和任务安排，共同对项目的执行进度和资金支出情况进行核算，做到任务完成与资金支出同步，资金使用与用款计划一致，定期对帐、检查监督项目用款计划的执行情况。第四条因特殊情况确需跨年完成的项目，年终时，项目负责人要编写资金结转或结余理由，决算时由财务科上报有关部门。第五条委托业务的财务管理与上级主管部门下达任务的财务管理制度一致。收到业务委托单位的业务委托书（函）后，项目负责人与业务委托单位协商工作经费，签订业务委托协议，除项目组留存外，交总工办、办公科、财务科各一份，凭业务委托书和生效的协议由财务科开具税务发票并组织完成委托业务。三、出差派遣制度第六条为推动我局财务工作规范化、制度化，不断提高管理水平和

服务能力，根据《政府林业厅机关差旅费管理办法》（晋林办规［2017］86号）有关规定，对我局原有出差审批、经费报销相关规定进行修改完善，形成如下制度：第七条出差实行前置审批科科一般人员出差由科科主任派遣，分管局领导审批；科科主任、副主任出差由分管局领导审核，局长、党委书记审批；副局长、纪检书记、总工程师出差由局长、党委书记审批；局长出差由党委书记审批；党委书记出差由局长审批。如多人共同出差，由行政职务最高的人履行审批程序。第八条前置审批办法所有人员出差实行前置审批办法，先审批，后出差。出差前将出差审批单签字后，第一联即财务报销联报财务科留存，由财务科专人管理；有明确领导批示具体人员参加的会议或培训通知文件可以代替出差审批单。如有紧急特殊情况需要出差，或有关审批领导出差，不能签发出差审批单时，可先短信或电话请示有关领导，经请示领导同意后加盖领导名章，并将签署完毕的出差审批单交财务科留存。第九条报销出差结束后，按照我局《差旅费管理办法》报销。财务科根据事先留存的出差审批单或文件，核对实际出差时间，进行财务稽核，并粘贴出差审批单到差旅费报销单上。四、报销业务管理第十条票据的粘贴（1）粘贴票据时要按票据类别分类粘贴，同类票据尽量粘贴在一起。（2）原始票据粘贴必须考虑到方便审核与装订后凭证的翻阅，粘贴

扶贫资金专项审计的方法及经验分享

扶贫资金的专项审计的方法及经验分享（精准扶贫）一、确定工作目标对扶贫领域专项资金使用情况进行审计，重点审计扶贫领域的虚报冒领，截留私分、贪污挪用、挥霍浪费，吃拿卡要等问题，加大对重大违法违规问题、体制机制性问题的审计力度。二、确定审计目标（一）摸清扶贫领域专项资金的底数及构成和资金的分配使用情况。? （二）重点审计扶贫领域专项资金管理和使用中存在的截留、滞留、挤占、挪用、虚报冒领、挥霍浪费、吃拿卡要及侵占贪污等严重损害群众利益的违法违纪问题。（三）对部门和单位在扶贫领域专项资金管理和使用中存在的问题进行审计。（四）对扶贫领域专项资金安排的工程项目，严格按照项目资金管理办法进行审计，确保资金使用效率。?? 三、专注审计内容和重点以资金流向为主线，以项目为载体，以政策落实为重点，抓住关键环节，重点审计扶贫专项资金的补助对象、补助项目、申请程序、资金拨付、管理是否符合政策要求，扶贫专项资金使用是否合规，建设内容是否真实，是否存在虚报冒领，截留私分、贪污挪用、挥霍浪费、吃拿卡要及侵占贪污等严重损害群众利益的违法违纪行为。（一）?审计建档立卡贫困户的“精准识别”情况。对贫困户的“精准识别”重点需要审计核实“不该纳入的纳入和该纳入的未纳入”的情况，即：进入建档立卡户中的贫困人口是否符合国家贫困人口标准，是否存在贫困人口应纳入而未纳入的情况。 1.审计国家扶贫开发信息系统中的建档立卡贫困户是否真实。通过对公安、交警、房管、工商等部门的数据筛选比对，看有无将非农村户籍人员、财政供养人员、农村运输大户、家庭成员中有注册公司或经营商铺、在县区购买商品房、购买消费性小轿车等纳入贫困户。对经审计核实的非贫困人口享受了建挡立卡贫困人口优惠政策，如享受优惠利率贷款或贴息、享受雨露计划扶持等要予以追回财政资金并追究相关责任人责任。 2.审计是否存在贫困人口应纳入而未纳入建档立卡贫困户。重点审计是否存在应纳入贫困人口的农村低保人员、五保户（尤其是农村低保对象中的生活常年困难家庭特困人口或因病因残完全丧失劳动能力的人口）未纳入建档立卡户的情况。（二）审计建档立卡贫困人口“精准脱贫”情况。

建筑工程材料管理制度流程

建筑工程材料管理制度当前公司实行职工工资考核绩效制度，为配合公司的管理政策，提高企业效益，降低项目管理成本，发挥人的主管积极性，使我单位管理水平更上一个台阶，希望大家认真对待，完成好自己的工作，现将具体考核标准要求如下：一、明确材料人员的职责义务与权力：具备相关的业务技能水平；具备优秀的职业道德修养；具备团队协作管理的精神。二、做到政令畅通，上传下达，工作踏实，责任明确，遵守公司各项管理制度，人人有作为。三、建立良好的项目材料管理程序，使项目材料管理合理化，建全小型机械工器具管理台账，明确材料使用节超措施，完善材料分包使用管理责任范围等。四、加强项目材料计划审批，大中型材料根据生产需求，由工长提前7天报用料计划，交预算审核签字，经项目经理批准，材料人员核实物资的名称、型号、计划数量，报公司采购，实施中造成的各种损失，查找具体当事人的责任。五、实行材料合同标准化管理，采购订货合同按照公司文本合同签订，符合合同法规定程序。建全采购合同台账，大中型合同由经理部各部门审核签字生效，先签合同后供应的原则，每月按时结清财务手续。六、加强材料验收管理（1）工地所需的材料经采购回现场后，门卫及时登记车号，物资名称，月底汇总以便检查核实。（2）材料员兼验收员，根据材料名称、型号、数量，质量采取点数、丈量、过磅、量方等方法进行验收，禁止估算估收不负责任。对大型材料、高档材料、特殊材料及时索要三证（产品合格证、质量保证书、出厂检测报告），完善资料存档。（3）材料验收入库要在材料进场后及时办理，当场建立入库单台账，填写材料的名称、数量、规格型号、品牌、入库时间，经手人、采购人签字，所有材料在一周之内验收入库生效（地材除外），在验收过程中实事求是，实行专人专管，谁收料谁负责现场材料的数量、质量、堆放保管及资料管理。（4）对不能入库的材料，如周转材料、钢材、木材、砂、石、砌块、土建用的装饰的材料进场验收，必须由材料员（2人）或用料班组指定人员参与验收并签字，根据送货清单一次性由工长开具限额领料单拨给施工班组，材料数量多出计划时，报领导核定审批后追加采购手续入库。七、加强现场材料使用定消耗额管理。

第六章工程物资、设备调拨管理规定

工程物资、设备调拨管理规定 1.总则 1.1目的为规范公司内部工程物资、设备调拨工作，最大限度的发挥公司现有资源的效能，促进循环利用，减少浪费，降低工程成本，特制订本规定。 1.2适用范围本规定适用于公司所属工程项目部（分公司）之间的物资、设备调拨。 1.3管理原则本规定遵循统筹管理、标准化管理、分类管理、分层级管理的原则。1.4术语定义本规定所称“工程物资”是指公司可以周转重复使用的物资，具体包括木方、多层板、钢材、电缆、临时彩板房、钢架管（卡扣）、双层床、围挡、集装箱、门禁、电动门、大门及其他可以周转重复使用的物资；本规定所称“设备”是指工程项目部（分公司）使用的洒水车、洗车台、地磅、空调及其他施工机械。 2.职责分工 2.1材料设备部材料设备部为工程物资、设备的归口管理部门，负责物资调拨及相关手续的管理工作，物资调拨台账的管理工作，物资调拨监督检查管理工作。 2.2财务部财务部负责物资、设备调拨单据的核实、登记、记账及成本核算工作，调出方成本调减，调入方成本调增。 2.3项目部负责工程物资、设备的收发及相关手续的办理工作。 3.管理内容 3.1物资调拨价格的管理规定 3.1.1木方的周转

木方调拨到其他工程项目的以购买价的50%作为调拨价格。 3.1.2多层板的周转多层板调拨到其他工程项目的以购买价的30%作为调拨价格。 3.1.3钢材的周转钢材调拨到其他工程项目的以购买价的80%作为调拨价格。 3.1.4电缆的周转电缆调拨到其他工程项目的以购买价的80%作为调拨价格。 3.1.5临时彩板房的周转临时彩板房第一次调拨的，按公司购买价的40%作为调拨价格，第二次调拨的，按照公司购买价的20%作为调拨价格。 3.1.6 钢架管、双层床、围挡、集装箱、门禁、大门及其他可以重复使用的物资，按照公司购买价的30%作为调拨价格。 3.1.7 上述物资的调拨价格及调拨数量，由材料设备部、项目部共同确定，材料设备部负责调整报耗及登记台账，调出方按调拨价格减少成本，调入方按调拨价格增加成本。 3.1.8 不能够继续使用的物资作为废品由公司统一处理，处理收入冲减购买项目部的成本。 3.2设备（机械）调拨的管理规定 3.2.1 项目部使用的公司购买的水车、地泵、洗车台、空调等设备调拨，由材料设备部负责办理调拨手续，调入方按该项设备的折旧及使用（包括驾驶人员工资）维护费用计算成本，调出方自调拨之日起不再计算成本。 3.2.2 项目部租赁的水车、装载机等机械设备，其他项目部使用时，按外租机械的租赁价格计算，由项目部登记好时间，分别报耗计入各项目成本。 3.3其他管理规定 3.3.1 项目部与项目部之间调拨物资时，由调入方承担装车费、卸车费、运费；由项目部调入公司基地仓库时，由调出方承担装车费、卸车费、运费。3.3.2 项目部（基地仓库）有闲置物资时，应及时填制闲置物资盘点一览表，报给材料设备部，以便及时办理调拨使用。