完成率是个众所周知的分析指标

完成率是个众所周知的分析指标，完成率等于实际完成数值占目标完成数值的百分比。用公式表述是这样的：

完成率＝实际完成数/目标完成数*100%

比如你今天想记住20个单词，结果只记住了10个单词，完成率是50%。如果公司让你一个月销售10000元，而你最终销售了12000元，你的完成率就是120%。完成率算法很简单，同时却能很直观地说明问题，是生活和工作中都很常用的一个分析指标。

但是，当目标完成数值是负数的时候，问题随之而来了。这时的完成率变得难以捉摸，令人头疼：

公司给你下达的目标是每月只能亏损5万元，你一个月实际亏损了6万元，完成率是多少？120%？－120%？不对呵。

经济不景气，公司年度计划是每月客户减少量不超过50位，而第1个月客户减少了40位，第2个月减少了70位，第3个月增加了10位，目标完成率分别是多少？试着用计算器算一算，能给我一个您自己觉得满意的结果吗？

百度一下“完成率”，找不到一个完整而科学的说法。翻遍我那沾满尘灰的专业书籍，也找不到半点解释。好像专家们也没有注意到这里有一个小小问题。。。

只好自己开动脑筋——

假设计划目标是亏损100万，也就是－100，分别出现以下情况：

1、实际亏损60万元，也就是－60，那么实际比计划“少亏损”40万元。

也就等于：实际比计划“多赚”40万元。

显而易见，完成率就是140%

2、实际亏损120万元，－120，实际比计划“多亏损”20万元。

也就等于：实际比计划“少赚”20万元。

显而易见，完成率就是80%

3、举个极端的情况，实际不但没亏损，反而盈利50万元，那么实际比计划“少亏损”150万元。

也就等于：实际比计划“多赚”150万元。

显而易见，完成率是250%。

有了以上的实例佐证，我很快找出了能同时满足以上任何推理的公式：

完成率＝（1－（实际完成数/目标完成数－1））*100%

即：完成率＝（2－实际完成数/目标完成数）*100%

注意，这个公式只适用于目标数值是负值的情况下！

验证一下上面举的三个例子：

1、完成率＝[2－（－60/－100）]*100%＝140%

2、完成率＝[2－（－120/－100）]*100%＝80%

3、完成率＝[2－（50/－100）]*100%＝250% 完全正确！

劳动生产率指标

劳动生产率指标Newly compiled on November 23, 2020

企业统计学习辅导（二）第三章企业经营要素统计一、企业统计要素统计的一般问题企业经营要素包括劳动力、劳动资料和劳动对象，以及科学技术的投入。企业经营要素统计指标体系由各种要素的描述指标组成：（1）劳动力指标包括劳动力的数量、构成、素质指标；劳动力的时间利用指标、劳动生产率和劳动报酬指标。（2）劳动资料指标包括设备数量、构成、更新指标；设备利用指标以及产品生产能力指标。（3）劳动对象指标包括原材料的收入、消费、库存指标以及利用指标。（4）技术投入指标包括技术开发投入指标和技术统计指标等。二、企业劳动力的统计企业劳动力又称为企业劳动者，是指经企业安排在企业从事劳动和工作，并取得劳动报酬的人员，包括固定工、合同工、临时工和计划外用工。现行制度的统计原则规定，统计企业劳动者应“谁发工资谁统计”。反映企业劳动力数量的指标有两种基本形式：一是期末人数，是指企业在报告期（月、季、年等）最后一天所拥有的人数。二是平均人数，是指在一定时期内平均每天拥有的人数。期末人数指标可满足劳动力管理方面的需要，平均人数指标反映了企业在一定时期内拥有人数的一般水平。在经济分析中平均人数指标具有广泛的用途，其计算要按报告期的日历天数计算，即用每天人数之和除以日历天数。计算公式为：

报告期生产制度工作三、劳动时间利用指标劳动时间利用指标是在核算企业直接生产者各种劳动时间总量的基础上计算的。工业企业的劳动时间种类有：日历工时数、制度工时数、出勤工时数、实际生产工时数等等。各种劳动时间及其相互关系如下：实际生产工时数出勤工时数停工工时数制度工时数非生产工时数日历工时数缺勤工时数公休工时数时间利用指标有：出勤率、作业率和制度工时利用率等。有关的劳动时间及时间利用指标的计算公式如下：制度工时数=日历工时数－公休工时数以上是工业企业的劳动时间利用指标的计算。对于商品流通企业，一般主要是反映出勤率的情况。【例题】某企业4月份平均每日生产工人人数为100人，该月公休节假日数4天，每天制度工作日长度8小时。根据4月份考勤记录和工时记录得到：缺勤工时数800工时，停工工时数200工时，非生产工时数300工时。试计算时间利用指标。日历工时数= ×日历人数× =100×30×8=24000（工时）制度工时数=日历工时数－公休工时数 =24000－100×4×8=20800（工时）

企业的经营指标分析报告

企业经营分析主要指标几年经营下来，大家一定很关心自己的业绩，我们可以通过市场角度、财务角度和综合绩效评价等方面对企业的经营进行分析，从而揭示企业经营中的问题，以及提供创造价值途径。利用学习过的财务管理知识对企业的经营状况进行分析。分析可从以下方面展开。 1企业筹资分析 1)企业筹资分析的意义：企业筹资分析有利于保证生产经营顺利进行；有利于降低企业筹资成本；有利于权衡收益与风险。 2)企业筹资成本分析。企业筹资成本是指企业因获取和使用资金而付出的代价或费用，它包括筹资费用和资金使用费用两部分。企业筹资总成本=企业筹资费用+资金使用费用企业筹资成本或单位资金成本(资金成本率)能够综合说明企业资金筹集的效益状况，通常资金成本率越低，说明企业筹资效益越好，反之，资金成本率越高，则说明筹资效益越差。 3)企业筹资结构分析。通过筹资结构分析，可以促使企业筹资结构优化，改善企业财务状况，提高企业承担财务风险的能力，降低企业的筹资成本。 ?企业负债筹资结构分析一般认为该指标为50%比较正常，超过100%为企业破产的警界线。一般说，在全部负债构成率正常情况下，流动负债构成率不应太高，否则企业短期偿债能力可能会受到影响。一般说，在全部负债构成率合理的情况下，长期负债构成率较高，对企业生产经营是有利的，因为给缓解企业短期负债的压力。对企业负债筹资结构分析，不仅可从静态角度分析各项同结构的合理程度，而且还可以从动态的角度比较各项负债结构情况或变动趋势。 ?企业所有者权益筹资结构分析资本的多少反映企业所有者权益的大小，决定了企业资金实力的强弱。因此，一般地说，资金使用费用单位资金成本=筹资金额-筹资费用 =?∑ 某筹资方式成本该筹资方式筹资额综合资金成本各筹资方式筹资总额 =100%?全部负债全部负债构成率全部资产=100%?流动负债流动负债构成率全部负债 =100%() ?所有者权益所有者权益构成率全部资金或资产=100%?长期负债长期负债构成率全部负债

某公司经营情况分析报告(1)

2003年一季度经营情况分析报告新奥燃气控股有限公司 2003年4月

前言 03年度一季度已经匆匆过去。继02年度成功的市场开拓之后，控股公司有28个成员企业投入运作，从而使新奥燃气的覆盖人口从02年度的685万人迅速地增大到935万人。市场的扩展也使控股公司的经营收入比去年同期增长71.27%，达到11745.25万元，首次实现了季度收入过亿元。民用户的市场发展量和安装量、工商户的发展量和安装量比去年同期也有较大幅度的提高。一季度，控股公司成功的完成了部分A类物资的招标采购，实现了物资采购的质的飞跃并有效的降低了物资采购的成本；针对公司规模的迅速扩张，成立控股公司的安全管理委员会和安全管理办公室，为实施有效的安全管理打下了基础；工程管理迅速的开展了对成员企业的技术指导和流程支持，有效的支撑了企业的场站建设和基建工程建设。也应该看到，随着新公司的增加，市场容量的迅速增大，销售收入并未实现同比的增长。老公司市场容量的日益减少、新公司市场培育尚未完成，给控股公司业绩的迅速提升带来巨大的压力。同口径相比，虽然老公司的业绩比去年同期增长14%，但新公司的市场增量依旧给控股公司一季度完成情况的差距。一季度，控股公司销售收入仅完成季度计划的82.69%，完成年度计划的11.51%。总体经营情况依旧没有摆脱严峻的形势，这就要求控股公司努力探求迅速提升市场发展的有效途径，寻找降低成本、提升业绩的有效手段，给投资者以信心。

一、总体经营情况一季度，控股公司共实现销售收入11745.25万元，虽比去年同期增长71.27%，但仅完成年度计划的11.51%，年度计划完成比比去年同期下降2.59个百分点；实现回款12456.45万元，比去年同期增长78.5%，回款率为106.06%。经营收入与回款状况见附表一：03年一季度经营情况。在销售收入的排名中，廊坊燃气、淮安燃气和蚌埠燃气分别以2603.71万元、1948.69万元和1715.91万元位居前三位，新乡燃气以1247.64万元位居第四。在生产情况中，民用户发展完成34679户，完成季度计划的96.02%，完成年度计划的14.45%，比去年同期增长132.15%；在与去年同期老公司的数据对比分析中，今年老公司完成发展18019户，比去年同期的17073户增长了5.54%，显示出老公司的市场发展情况基本稳定；去年下半年度及今年成立的新公司的市场发展尽管也完成了16660户，但未能显现出市场发展的强劲势头来。工商业户发展完成19992.63方/日，完成年度计划的15.38%，完成季度计划的160.27%，比去年同期增长336.29%。一季度，民用户安装完成10758户，虽比去年同期增长94.43%，但仅完成季度计划的73.36%，完成年度计划的5.57%；在与去年同期老公司的数据对比分析中，今年老公司完成安装仅完成4671户，比去年同期的5669户降低了17.6%，依旧显示出老公司注重房地产开发商的发展，对老户的开发仍然缺乏有效措施；工商业户安装完成7964.66方/日，完成季度计划的94.81%，完成年度计划的4.42%，完成量虽比去年同期增长65.22%，但年度完成率比去年同期下

银行经营分析报告

银行经营分析报告银行经营分析报告上半年，我行认真贯彻盛市行行长会议精神，坚持以科学的发展观指导经营工作，不断开拓市场，提早动手，抢抓机遇，坚持以公司业务为依托，发展个人金融业务，不断调整客户结构，强化中高端客户的维护和营销，加快构建县支行“大个金”的经营格局，积极推进经营模式和增长方式的转变。现将上半年经营工作报告如下。一，各项经营指标完成情况 1、至六月末，储蓄存款净增3699万元，完成年度计划任务的80.4%，较上年同期减少2051万元;对公存款下降14986万元，完成年度计划任务的-956.3%，较上年同期减少7375万元。 2、新增个人综合消费贷款58万元，完成年度任务的 32 %。个人综合消费贷款余额较年初增加43万元。 3、理财产品销售额40446万元，完成年度任务1900万元的2129%，其中，代理保险251万元，代理发行各类基金100万元，销售“稳得利”理财产品35万元，代理国债40060万元。新增个人中高端优质客户657户， 4、新增牡丹信用卡497张(含换卡101张)，完成年度计划任务的134.3%，超额完成分行下达的年度任务。新增牡丹灵通卡2160张，完成年度任务6000张的36%。 5、新增企业网上银行证书客户3户，企业网上银行普通客户14户，个人网银证书客户26户，个人网银普通客户749户，个人电话银行350户，手机银行30户。 6、实现利息收入162万元，较上年同期增加32万元，完成年度任务的48.8%。 7、实现中间业务收入141万元，较上年同期增加80万元，完成全年中间业务收入任务的67.8%。(若计算今年第二、三期国债手续费，中间业务收入实际完成337万元，已超额完成全年208万元任务)。 8、实现账面利润530万元(去年481万元)，实现拨备前利润522万元。二，上半年主要工作总结：年初，我行将各项业务的营销和发展作为经营工作的重中之重，为此，支行积极根据县域经济的发展，整合内部机构，进一步加大考核，制定符合我行实际的业务营销方案，实施以项目产品带动业务发展。 1，整合内部机构，进一步实施“大个金”经营战略，

财务指标完成情况分析报告

退休劳保人员工资今年比去年多支0.7万元，今年退休职工人数98人，去年80人，比去年增加18人。二、成本完成情况分析今年可比产品成本降低率计划1%，实际1～9月份可比产品成本降低率是 1.66%，超过原计划0.66%。分析可比产品降低因素如下： 1.锻工车间四件可比产品，其中高炭、中炭、加工件三件都比去年平均单位成本降低，中炭比去年平均单位成本每吨下降24元，加工件成本下降30元。成本下降原因是今年锻钢件产量比去年同期增加80多吨。煤气改造后，节约煤气平均每吨耗用煤气从去年964m/吨下降到今年787m/吨。1～3季度节约煤气8 2.617m 3/吨。 2.铸工车间今年1～9月平均每吨单位成本434元，比去年平均单位成本每吨438元下降4元。主要有材料单位成本节约3元，车间经费节约12元，企管费、工资每吨成本比去年上升16元，废品损失比去年每吨减少4元。焦炭单耗三季度127kg/吨，三季度节约焦炭7.1吨。 3.铸钢车间不锈钢今年1～9月是5.870元，比去年平均单位成本7.752元下降1.882元。下降原因是不锈钢产量比去年所有增加，其次是材料单耗有所下降。 4.铜铝车间，铸铜件成本今年1～9月平均单位成本是5363元，与去年平均单位成本5475元/吨，每吨下降112元。下降原因是今年产量比去年同期增加25吨。另外铜板产量多，损耗较低。今年三季度铜损耗比去年同期下降，去年三季损耗 4.3%，今年损耗4.19%，下降0.11%。三季度节约铜 5.3吨，节约铝2.8吨。 5.失腊车间，除不锈钢外4件产品单位成本均比去年升高。主要因素是产量显着下降，今年1～9月比去年同期减少产量27.5吨，固定费用不变，该车间耗电

劳动生产率指标

企业统计学习辅导（二）第三章企业经营要素统计一、企业统计要素统计的一般问题 ??? 企业经营要素包括劳动力、劳动资料和劳动对象，以及科学技术的投入。企业经营要素统计指标体系由各种要素的描述指标组成：（1）劳动力指标包括劳动力的数量、构成、素质指标；劳动力的时间利用指标、劳动生产率和劳动报酬指标。（2）劳动资料指标包括设备数量、构成、更新指标；设备利用指标以及产品生产能力指标。（3）劳动对象指标包括原材料的收入、消费、库存指标以及利用指标。（4）技术投入指标包括技术开发投入指标和技术统计指标等。二、企业劳动力的统计企业劳动力又称为企业劳动者，是指经企业安排在企业从事劳动和工作，并取得劳动报酬的人员，包括固定工、合同工、临时工和计划外用工。现行制度的统计原则规定，统计企业劳动者应“谁发工资谁统计”。反映企业劳动力数量的指标有两种基本形式：一是期末人数，是指企业在报告期（月、季、年等）最后一天所拥有的人数。二是平均人数，是指在一定时期内平均每天拥有的人数。期末人数指标可满足劳动力管理方面的需要，平均人数指标反映了企业在一定时期内拥有人数的一般水平。在经济分析中平均人数指标具有广泛的用途，其计算要按报告期的日历天数计算，即用每天人数之和除以日历天数。计算公式为：三、劳动时间利用指标劳动时间利用指标是在核算企业直接生产者各种劳动时间总量的基础上计算的。工业企业的劳动时间种类有：日历工时数、制度工时数、出勤工时数、实际生产工时数等等。各种劳动时间及其相互关系如下：实际生产工时数出勤工时数停工工时数制度工时数非生产工时数日历工时数缺勤工时数公休工时数时间利用指标有：出勤率、作业率和制度工时利用率等。有关的劳动时间及时间利用指标的计算公式如下：制度工时数=日历工时数－公休工时数

劳动生产率指标

度经营指标分析报告

度经营指标分析报告 Company number【1089WT-1898YT-1W8CB-9UUT-92108】

佳洲美地2017年度经营指标分析报告一、小区概况佳洲美地项目位于七里河水景北岸。与项目周围的优美景观相互映衬，既营造了小区内极佳的生态环境，又兼顾现代人的生活气息，使建筑与环境、人文生活溶为一体，环境清雅，表现了高品质住宅的内在魅力。项目总建筑面积346263平方米，其中：住宅：286408平方米。地下车位929个，人防车位219个，地面车位1148个，共计住户2918户。二、2017年年度经营指标完成情况及分析（一）完成情况管理成本控制指标占比图：

（二）管理成本控制指标分析一、岗位编制及人工成本控制 1、各部门岗位定编 1）客户中心岗位定编分析 ①客户服务中心应编4人，现有人员4人； ②岗位定编：主管1人、客服员2人、楼管员1人。 2）秩序维护组岗位定编分析 ①秩序维护组应编24人，现有人员24人； ②岗位定编：主管1人，安防班长1人，秩序维护员18人，监控员4人。 3）工程维护组岗位定编分析 ①工程维护组应编4人，现有人员4人； ②现有编制：工程主管1人，电工1人、水暖工2人； 4）环境维护组 ①环境维护组应编28人，现有人员28人； ②现有编制：环境维护主管1人，环境维护员27人

二、人工成本分析 2017人工成本总费用支出为1162474.27元，其中人员工资支出为1086257.83元，占总人工成本支出的94%。社会保险项支出58517.76元、员工意外团险项支出2871.22元、劳保福利项支出14827.46。三、人员流失控制 1、2017年佳洲物业离职员工共40人，其中客服中心离职3人，工程维护部离职3人，秩序维护部离职15人，环境维护部离职19人，平均每月离职员工在3人左右。 2、在2018年的工作布署上，拟定以下几点措施：（1）、加强团队建设，提高团队凝聚力，打造学习型团队；（2）、针对项目位置的特殊性，开展丰富多彩的员工活动（趣味活动、运动会、技能竞赛……），让员工有归属感；（3）、根据基层岗位在过年后大量流动的特性，管理人员加强员工间沟通，把握员工的思想动态；（4）、根据公司的发展要求，努力控制明年人员流失率。四、行政管理控制五、公共环境费用

各类考核指标完成情况-总结报告模板

各类考核指标完成情况 20XX年各类考核指标完成情况分析生产综合科根据局主要负责人的工作安排，现将20XX年泰州市及农委、本市下达的各项考核指标完成情况汇总报告如下：一、《造林绿化责任状》完成情况 6、85%、85%的156%、157%、106%、106%。其他各项工作要求全面达标，圆满完成各项指标和任务，造林工作继续在泰州市保持领先位置。二、综合指标完成情况和分析三、泰州农委下达其他指标完成情况除综合指标和造林绿化任务之外，在泰州农委《关于开展20XX年度农业系统工作目标管理考核的通知》中还下达了农产品质量安全管理、农民培训、依法行政、种植业科技服务、林牧渔业产业化服务、高效农业百项工程申报实施、系统农业利用“三资”、农业统计和信息工作等8大项、38个子项目标。据调查，目前已完成或预计至年底时能够（或超额）完成任务的有农产品质量安全管理、依法行政、高效农业百项工程申报实施、农业统计和信息工作4大项。上半年系统农业招商引资1250万元，完成指标的%。分别是果园场引进无锡个体袁维祥投入500万元建设大棚设施葡萄，市天禄养殖场引进常州个体投入50万元进行珍珠养殖和水产良种场引进安徽个体投入50万元进行荷藕种植，三个项目都已建设到位。初步统计林业利用三资650万元。（乡镇农业科技服务中心完成情况未列入统计）。 38个子项中，已完成（或超额完成）的24项，时间过半任务过半（或预计年底时全面完成）的10项。“农产品营销培训350人、创业培植培训800人”工作正在积极筹备之中。养殖证发证工作待市政府批准并下拨有关经费以后实施。由于资金投入等问题无法解决，建立一个市（区）级耕地质量管理信息系统的任务完成难度较大。四、市交系统场圃经济指标完成情况全系统完成技改投入2780万元，主要是： 1、兆胜集团高温导线项目，今年6月份开工，目前已经投入400万元； 2、南极集团特种军用车辆改装项目，总投入3000万元，今年一期投入1200万元，3月份开工，目前已经投入1000万元，计划在8月份竣工投产；

全员劳动生产率

全员劳动生产率 2011-07-13 16:32:22| 分类：会计实务|字号订阅全员劳动生产率:全员劳动生产率指根据产品的价值量指标计算的平均每一个从业人员在单位时间内的产品生产量。是考核企业经济活动的重要指标，是企业生产技术水平、经营管理水平、职工技术熟练程度和劳动积极性的综合表现。目前我国的全员劳动生产率是将工业企业的工业增加值除以同一时期全部从业人员的平均人数来计算的。编辑本段计算公式全员劳动生产率＝工业增加值／全部从业人员平均人数全员劳动生产率及其计算公式全员劳动生产率是指根据产品价值量指标计算的平均每一个职工在单位时间内的产品生产量。它是考核企业经济活动的重要指标，是企业生产技术水平、经营管理水平、职工技术熟练程度和劳动积极性的综合表现。其计算公式为：全员劳动生产率=工业总产值/全部职工平均人数工业增加值的计算方法工业增加值的计算方法有两种，即生产法和收入法（又称要素分配法）。（1）生产法生产法是指从工业生产过程中的产品和劳务价值形成的角度入手，剔除生产环节中投入的中间产品价值，从而得到新增价值的方法。其计算公式为：工业增加值=工业总产出-工业中间投入在工业增加值的实际计算中，工业总产出是直接用工业总产值（现行价格、新规定）代替的。这一指标的计算价格与工业中间投入的计算价格一律与新税制的规定相一致，按不含增值税的价格计算。但是，增值税是企业所创造的新增价值的一部分，属于增加值范畴，为了确保工业增加值要素的完整，在计算工业增加值时，应将本期应交增值税计入工业增加值中。由此按生产法计算的工业增加值的实际计算公式应为：工业增加值=工业总产值（现价、新规定）-工业中间投入+本期应交增值税

劳动生产率指标

劳动生产率指标标准化管理部编码-[99968T-6889628-J68568-1689N]

企业经营分析主要指标

页脚内容1 企业经营分析主要指标几年经营下来，大家一定很关心自己的业绩，我们可以通过市场角度、财务角度和综合绩效评价等方面对企业的经营进行分析，从而揭示企业经营中的问题，以及提供创造价值途径。利用学习过的财务管理知识对企业的经营状况进行分析。分析可从以下方面展开。 1企业筹资分析 1)企业筹资分析的意义：企业筹资分析有利于保证生产经营顺利进行；有利于降低企业筹资成本；有利于权衡收益与风险。 2)企业筹资成本分析。企业筹资成本是指企业因获取和使用资金而付出的代价或费用，它包括筹资费用和资金使用费用两部分。企业筹资总成本=企业筹资费用+资金使用费用企业筹资成本或单位资金成本(资金成本率)能够综合说明企业资金筹集的效益状况，通常资金成本率越低，说明企业筹资效益越好，反之，资金成本率越高，则说明筹资效益越差。 3)企业筹资结构分析。通过筹资结构分析，可以促使企业筹资结构优化，改善企业财务状况，提高企业承担财务风险的能力，降低企业的筹资成本。企业负债筹资结构分析一般认为该指标为50%比较正常，超过100%为企业破产的警界线。资金使用费用单位资金成本=筹资金额-筹资费用 =?∑ 某筹资方式成本该筹资方式筹资额综合资金成本各筹资方式筹资总额 =100%?全部负债全部负债构成率全部资产=100%?流动负债流动负债构成率全部负债

页脚内容2 一般说，在全部负债构成率正常情况下，流动负债构成率不应太高，否则企业短期偿债能力可能会受到影响。一般说，在全部负债构成率合理的情况下，长期负债构成率较高，对企业生产经营是有利的，因为给缓解企业短期负债的压力。对企业负债筹资结构分析，不仅可从静态角度分析各项同结构的合理程度，而且还可以从动态的角度比较各项负债结构情况或变动趋势。企业所有者权益筹资结构分析资本的多少反映企业所有者权益的大小，决定了企业资金实力的强弱。因此，一般地说，企业所有者权益构成率越高，说明企业的财务风险越小，资金实力越强。企业筹资结构优化分析要进行筹资结构优化，首先要尽量降低负债成本和权益筹资成本；其次，要加大筹资成本低的筹资方式的比重，降低筹资成本高的筹资方式的比重。 2企业投资分析分析指标：投资产值率、投资盈利率、投资回收期 3企业生产经营成果分析 1)企业生产成果分析。主要分析产品产量、产品品种、产品质量。主要分析计划完成情况，以及产量增长情况分析。 =100%() ?所有者权益所有者权益构成率全部资金或资产=()=+???∑该方式筹资额综合资金成本某筹资方式成本各方式筹资总额负债成本负债构成率权益筹资成本资本构成率=100%?长期负债长期负债构成率全部负债

各类考核指标完成情况(心得体会)

各类考核指标完成情况 ____年各类考核指标完成情况分析生产综合科根据局主要负责人的工作安排，现将____年____(省、市、区、县)及农委、本市下达的各项考核指标完成情况汇总报告如下： ●一、《造林绿化责任状》完成情况 6、85%、85%的156%、157%、106%、106%。其他各项工作要求全面达标，圆满完成各项指标和任务，造林工作继续在____(省、市、区、县)保持领先位置。 ●二、综合指标完成情况和分析 ●三、泰州农委下达其他指标完成情况除综合指标和造林绿化任务之外，在泰州农委《关于开展____年度农业系统工作目标管理考核的通知》中还下达了农产品质量安全管理、农民培训、依法行政、种植业科技服务、林牧渔业产业化服务、高效农业百项工程申报实施、系统农业利用“三资”、农业统计和信息工作等8大项、38个子项目标。据调查，目前已完成或预计至年底时能够（或超额）完成任务的有农产品质量安全管理、依法行政、高效农业百项工程申报实施、农业统计和信息工作4大项。上半年系统农业招商引资1250万元，完成指标的56.8%。分别是果园场引进无锡个体袁维祥投入500万元建设大棚设施葡萄，市天禄养殖场引进常州个体投入50万元进行珍珠养殖和水产良种场引进安徽个体投入50万元进行荷藕种植，三个项目都已建设到位。初步统计林业利用三资650万元。（乡镇农业科技服务中心完成情况未列入统计）。

38个子项中，已完成（或超额完成）的24项，时间过半任务过半（或预计年底时全面完成）的10项。“农产品营销培训350人、创业培植培训800人”工作正在积极筹备之中。养殖证发证工作待市政府批准并下拨有关经费以后实施。由于资金投入等问题无法解决，建立一个市（区）级耕地质量管理信息系统的任务完成难度较大。四、市交系统场圃企业经济指标完成情况全系统完成技改投入2780万元，主要是： 1、兆胜集团高温导线项目，今年6月份开工，目前已经投入400万元； 2、南极集团特种军用车辆改装项目，总投入3000万元，今年一期投入1200万元，3月份开工，目前已经投入1000万元，计划在8月份竣工投产； 3、黄桥种猪场干冰项目，投入300万元。服务业项目投入100万元，主要是济川房地产项目，占市交全年指标的 66.7%。服务业利用市外资金实绩也为零。对照全年目标，分析1-7月份完成情况，技改投入、服务业增加值、服务业项目投入、建筑疏浚业施工产值均超额完成序时进度。工业经济略有欠产，但可望完成全年指标。完成全年指标有难度的是“三外”经济自营出口额、注册协议外资、实际利用外资三项指标。各具体指标的完成情况详见附表。

与生产相关的各项指标劳动生产率等

与生产相关的各项指标结合TPS推进，为有效熟知掌握生产指标和员工技能，现要求各生产车间按批次、月、季度、年核定如下各项指标，生产安全部汇总。 1、劳动生产率=产量/人数·年，按年统计。各生产车间。汇总：杨饶例：零件车间90人，2013年生产客车823辆，则劳动生产率=823/90=9.14，即2013 年零件车间每人生产9.14辆车。当然将统计单位换成月也可以得出月度劳动生产率。 2、单位产品投入工时（SOP后）=计算期内产品投入总工时/总产量，工艺部SOP后，产成品投入工时，按批次统计，月报。工艺，各车间。汇总：杨饶例如：形成标准作业的量产车型6101共计100辆，零件车间90人用15天（作业时间）时间下料完成，则单位产品投入工时=90*15/100=13.5天，即每辆车在零件车间加工需要13.5天，每天工作6.5小时（工艺确定的作业时间，是基本作业时间+ 辅助作业时间，不含生理时间和不可控停顿时间），则单位产品投入工时 =13.5*6.5=87.75h（如果不是90人参与可按实际人数折合，在作业时间确认的情况下，人数越少单位产品投入工时越少）。 3、生产线平衡率（IE关键指标）=生产线各工序时间总和/人数* 节拍*100%，按车型批次为统计单位，月报。各车间。汇总：杨饶工序作业时间是指剔除辅助时间的基本工作时间+辅助工作时间。例：根据测时资料，已知完成某施工过程需要工人消耗基本工作时间100min，辅助工作时间的比例为 15%，准备与结束工作时间的比例为5%，不可避免中断时间的比例为1.5%，休息时间的比例为10%，则完成该施工过程的工人工作的工序作业时间为(D)min。 A.134 B.141 C.115 D.118 100min/(1-15%)=118 min 又：一项工作的基本工作时间（纯加工时间）是4h，辅助时间占工序作业时间的比率是12%，规范时间比率为7%，则该工作的定额时间是多少小时。利用工时规范，可以计算劳动定额的时间定额，计算公式为：作业时间=基本工作时间+辅助工作时

公司季度月度经营分析报告

***公司2011年上半年经济运行分析报告 2011年上半年，在公司领导的正确决策和带领下，在各部门领导的通力合作下，在公司员工的共同努力下，公司经营情况良好，经济效益较去年同期有很大增幅，运行质量进一步提高，主要经营指标完成情况比较理想。一、主要经营指标完成情况分析表1 主要经营指标完成情况表单位：万元 2011年上半年，公司主要经营指标均完成较好。应收账款控制方面较去年有所改善，在销售收入增长了*倍的基础上，应收账款较去年同期降低了*%，说明公司自2011年以来加大催款力度，效果明显；经营性现金净流量为*。以上两个指标说明公司资金回收能力稳步提高，现金流动性有所增强，有利于公司的持续发展。二、整体经营素质分析表2 经营素质指标数据表公司上半年应收账款周转率为*次，存货周转率为*次，总资产周转率为*，较去年同

期均有所增长，说明公司营运能力较好，相比去年营运能力明显增强，但是，应收账款周转率虽然较去年有所增长，但从数值来看，应收账款还应进一步加大催收力度；资产负债率（合理值50%）为*%，较去年同期有所下降，说明公司的财务风险降低了，公司的负债率较低，债务融资空间较大。速动比率（合理值100%或稍大于100%）为*%，流动比率为（下限100%）*%，均较去年同期有很大增幅，说明公司短期偿债能力较强。但值得注意的是，从经营的角度看，资产负债率过低，速动比率、流动比率过高，说明公司运用外部资金的能力差，资金周转可能减慢，进而影响公司的盈利能力。现金流动负债率为*%，现金流动负债比率为负数主要是受定期存款计入经营性现金流的影响，剔除定期存款后现金流动负债比率为*%，并且本年可以支付的应收票据金额较大。故公司总的偿债能力较强，能较好的应付可能发生的财务危机。成本费用率为*%，主营业务利润率为*%，净资产收益率为*%，总资产报酬率为*%。总体上讲，企业盈利能力较强，企业投入得到满意的产出，获利能力较好。总而言之，公司不论是营运能力、偿债能力还是盈利能力均表现良好，可持续发展能力较强，公司的整体经营素质较高。三、产品销售及市场开发情况及分析表3-1主要销售指标单位：万元表3-2 应收账款情况表单位：万元

经营指标完成情况报告

竭诚为您提供优质文档/双击可除经营指标完成情况报告篇一：公司经营情况汇报路桥公司20XX经营情况汇报路桥公司现有职工2115人，其中市场化用工417人。公司下设11个机关管理部室、10个分公司和4个辅助生产单位。公司注册资金为1.98亿元，年施工生产能力（综合产值）可达6.5亿元。主要经营范围是道路桥梁及其配套设施建设，施工资质已经达到：公路工程总承包一级、市政公用工程总承包二级、公路路基、路面、土石方工程专业承包一级、城市及道路照明工程专业承包二级。 20XX年，在管理局、建设集团各级领导和部门的正确指导和大力支持下，公司广大干部职工紧紧围绕管理局“1678”总体工作部署，结合“成本效益年”活动，抓经营管理，抓市场开拓，积极谋求企业发展。通过公司上下共同努力，我们克服了生产任务量不足、资金周转紧张等诸多不利因素，在经营管理工作中取得了一定成绩。一、经营现状及年度经营成果预测

（一）目前经营状况 1、20XX年公司承担的经营业绩责任合同指标（1）实现目标利润1872万元；（2）上交资产收益1495万元；（3）对外创收13865万元；（4）上缴上级管理费160万元；（5）计提折旧2248万元。 2、经营指标完成情况为保证上述指标的顺利完成，年初，我们在综合分析公司的生产经营能力及科学进行保本点测算的基础上，确定 20XX年市场开发目标5亿元；工程施工收入目标3.5亿元，其中：油田内部2亿元，外部1.5亿元；其它营业收入1093万元，其中：管理局拨款725万元，其它业务收入368万元。制定了公司《20XX年改革与管理工作总体方案》，进一步完善了市场开发、财务资产管理、项目管理及经营业绩考核等十项配套管理办法，并积极推进各项管理办法的落实，使公司各项工作向程序化、规范化管理迈进。截至9月25日，各项指标完成情况如下：（1）承揽到油田内、外部工程项目58项，其中：油田内部项目47项，油田外部项目11项。工作量5.3亿元，完成年计划的106%，其中，跨年部分约2.2亿元。（2）完成建安工作量2.7亿元（不含设备费395万元），

劳动生产率统计

第六章劳动生产率统计 1、练习册P30－P39 2、劳动生产率指标的计算方法P126 3、劳动生产率对总产量的影响，对总产值的影响分析P142（因素分析） 4、劳动生产率的三种指数形式（这是平均指标的三种指数形式，此外本书还有单位产品人工成本，平均工资的三种指数形式）P138 5、 P152劳动生产率回归分析 6、 P133－P136按不同范围计算的劳动生产率基本生产工人劳动生产率、生产工人劳动生产率、全员劳动生产率计算公式及它们的相互关系是什么？企业如何提高劳动生产率？企业人员结构对全员劳动生产率有什么影响？ 7、狭义和广义的劳动效益指标的概念和计算公式P126，P115 8、狭义劳动效益指标与劳动生产率指标之间的数量关系是什么？为什么说提高劳动生产率是提高劳动效益的基础P158 9、习题：练习册P36－1，2，3，4，5，6 二、本章难点 1、劳动生产率指标的计算方法P126 2、因素分析法和劳动生产率对总产量的影响，对总产值的影响分析（P142并参见P297 －299） 1〕什么是因素分析法？（P297） 2〕因素分析法可分为：连乘因素分析法总和因素分析法差额因素分析法例1：P147劳动生产率变动对产量和劳动量的影响关系式：产品产量＝劳动生产率×劳动力数量 Q= q ×T 例2：P142影响劳动生产率变动的因素分析关系式：全员劳动生产率＝生产工人劳动生产率×生产工人在全部职工中的比重 Q ＝q ×T 3〕如何描述“变动”？指数、总指数、指数体系指数：一切说明社会经济现象数量变动关系的相对数就是指数。相对数――讲的就是“变动”即：基期报告期总指数：是对社会经济现象的综合描述。总指数包括综合指数和平均数指数。 1 01 Q Q q q 基期产值报告期产值产值指数＝＝基期劳动生产率报告期劳动生产率劳动生产率指数＝

经营分析报告( 范文)

经营分析报告( 范文) 经营分析报告( 范文) 范文一一、我国中小企业财务报告分析的现状我国中小企业财务报告分析主要是指标分析。基本财务指标主要是根据三张会计报表为依据，通过比率分析达到分析报表的目的。其指标包括盈利比率、偿债能力比率、资产管理比率。反映中小企业盈利能力的指标很多，通常使用的主要有销售净利率、销售毛利率、销售期间费用率、资产净利率、净资产收益率；偿债能力分析分为短期偿债能力和长期偿债能力，主要的指标有流动比率、速动比率、资产负债率、产权比率、利息保障倍数。资产管理比率是用来衡量中小企业在资产管理方面的效率的财务比率，主要包括营业周期、存货周转率、应收账款周转率、流动资产周转率和总资产周转率。现金流量分析有利于报表使用者正确评价中小企业的支付能力，获利能力和偿债能力。其中流动性分析是指将资产迅速转变为现金的能力，主要有现金到期债务比、现金流动负债比、现金债务总额比。获取现金能力分析是指经营现金净流入和投入资源的比值，包括销售现金比率、每股营业现金流量、全部资产现金回收率；财务弹性分析是指中小企业适应经济环境变化和利用投资机会的能力，包括现金满足投资比率和现金股利保障倍数；收益质量分析是指报告收益与中小企业业绩之间的相互关系；衡量收益质量的指标是现金营运指数。

我国中小企业的财务报告分析注重财务指标分析，极少提到审计报告和会计报表附注分析，这就给那些经营效益不好的单位管理者有机可乘。他们利用报表分析的不完善，大肆操纵利润，滥用关联方交易以及一些假销售手段等使本来亏损的中小企业变得利润丰富。所以随着市场经济的发展，经济环境的变化，中小企业财务报告分析体系必须扩展到审计报告分析、财务指标分析和会计报表附注分析。二、完善中小企业财务报告分析体系的措施随着市场经济的发展，经济环境的变化，会计信息系统越来越复杂，原有的财务报告分析体系已远远不能满足现在分析的需要，再以以前的分析体系分析现有的财务报告，有时会出现很大的偏差，甚至得出相反的结论，所以应从以下方面进行补充。 1.中小企业会计报表附注分析（1）中小企业的应收账款分析。应收账款是指在中小企业中一项非常重要的流动资产，如果不实行科学的管理，就很容易形成陈年呆账、坏账给企中小企业造成损失。所以，中小企业必须在财务报告附注中列示应收账款的账龄及坏账政策，以便投资者准确判断中小企业的资产质量及财务状况。这样投资者可以分析应收款增加的原因、应收账款结构是否合理、是否按规定提取坏账准备。（2）中小企业的存货分析。通过财务报告附注可以清楚地看出存货的结构，这种结构可以看出中小企业的经营状况，如果原材料存货增加，而产成品存货减少或略有增加，说明该中小企业正处于成长期或成熟期，销售量较大，能产生较高毛利润；如果原材料存

第五章劳动生产率统计

第五章劳动生产率统计 1 简述劳动生产率与经济增长的关系。答：劳动生产率是一个重要的经济范畴，生产率是指劳动者在社会生产过程中，从事生产劳动的效率。它通常是以一定时期内生产的产出总量与相应的劳动消耗量的比值来表示。从劳动方面考察，经济增长主要来自两个方面，一是劳动力数量的增加，二是劳动生产率的提高。提高劳动生产率是发展经济的基本方面。发展中国家要在经济上赶上和超过经济发达国家，归根结底是要靠提高劳动生产率，要靠比发达国家更高的劳动生产率。 2 一般生产率是指社会生产过程中的生产效率，是指生产中全部投入的产出效率。它是最综合、最全面反映生产效率的概念和指标。 3 边际劳动生产率是指在其他条件不变的前提下，每新增一个单位的劳动投入量所带来的产出增加额。 4 劳动生产率不会等于零，也不可能为负数，劳动生产率的变动较边际劳动生产率要稳定得多。 5 统计中的劳动生产率指标是劳动生产率这一经济范畴的数量表现，它是经济理论与经济研究工作中重要的分析指标和评价指标，也是生产管理和劳动管理工作中的重要指标。 6 简述劳动生产率统计的任务。答：⑴正确地计算各个时期全国的，以及各部门、各地区、各企业的劳动生产率，反映他们劳动生产率的水平。 ⑵研究和分析不同时期劳动生产率的变化趋势、变化速度和变化原因，以及劳动生产率变化对产品产量变动和劳动力使用量变动的影响。 ⑶比较分析与先进的劳动生产率水平之间的差距，寻找提高劳动生产率的途径，为加强劳动管理、提高劳动生产服务。 ⑷研究分析劳动生产率与职工工资水平变动的关系。 7 劳动生产率的基本公式。P115 8 简述劳动生产率的计算原则。答：⑴计算劳动生产率指标所用的产出数量和劳动消耗量指标在时间范围上必须一致，即只有同期的产出数量和劳动消耗量才能进行比较。 ⑵计算劳动生产率指标所用的产出数量和劳动消耗量指标在空间范围上必须一致。 ⑶计算劳动生产率指标所用的产出数量和劳动消耗量指标应有直接的依存关系。 ⑷同一次生产活动的产出和劳动消耗，可有不同的测量指标来表现。 9 实物劳动生产率公式P117 10 产品实物产量的计算，必须遵循工业产品统计的有关原则：

建筑公司经营分析报告

2015年上半年经营分析报告广西XXX建筑工程有限公司（2015年7月10日）一、2015年上半年经营情况：（一）各项经营指标完成情况 1、主营业务收入截止第二季度公司主营业务收入万元,较上年同期万元，同比增减%%，完成全年经营指标的%。其中：房建工程收入万元，占收入总额的%; 管道工程收入万元，占收入总额的%；征地工程收入或其他万元，占收入总额的%；历年遗留工程万元，占收入总额的%；建安劳保费万元，占收入总额的%； 2、利润完成情况截止第二季度公司完成利润万元，较上年万元，减亏万元。 3、运营成本完成情况截止第二季度公司累计支出管理费用万元，较上年同期万元同比增加累计支出万元。其中，工资支出万元较上年同期万元同比增长%；劳动保险及公积金支出万元，较上年同期万元同比增长%；车辆费用支出万元，较上年同期万元同比增长%；业务招待费支出万元，较上年同期万元同比增长%；办公费用支出万元，较上年同期万元同比增长604%。

（二）预算控制与财务管理情况 1、做好预算监督管理工作，对公司各部门每月实际完成情况与预算执行情况进行对比分析，找出异常因素，进行改进。 2、做好资金管理工作，细化资金预算安排，统筹做好收支平衡，保障资金的良性周转，加快应收账款回收工作，提高资金使用率。 3、通过与浩天实业财务部的密切协作全程监控资金的流入与流出，把好资金关。（三）工程款回收情况 1、按工程进度申请工程款。 2、按时上报已竣工工程项目结算，及时申请结算款。（四）内部经营管理情况 1、密切关注公开招投标项目情况，积极参加招投标。 2、公司进一步完善了预结算管理流程，把好造价结算关。 3、积极与有关公司沟通对接，签定遗留项目合同，申请工程款。 4、积极清理上年度遗留的已竣工移改项目，敦促有关部门按时提交结算资料，及时作好结算工作。 5、截止第二季度公司共参与区内19个工程项目的投标，其中中标0个，中标率0%，金额0万元。（五）安全生产情况公司2015年前二季度实现1个百日安全长周期，截止至2015年6月30日实现跨年度安全天数3667天。二、目前公司业务及合同储备情况目前公司业务以房建工程、顶管工程、征地服务工程为主，其中顶管业务作为公司2015年的核心业务和利润来源。