2011年财政预决算执行情况及2012年财政预算报告__

关于*******2011年财政预算

执行情况和2012年财政预算草案的报告（书面）

------- 2012年3月9日在*******第七届人民代表大会第二次会议上)

财政所所长：*******

各位代表：

我受镇人民政府的委托，向大会报告*******2011年财政预算执行情况和2012年财政预算草案，请予审查。

一、2011年财政预算执行情况

2011年，在镇党委的领导下，在镇人大的监督指导下，全镇财政工作坚持以科学的发展观为指导，坚持“以人为本”的工作方针，按照推动项目壮财源，加强征管增收入，调整结构保重点，狠抓改革促规范的思路，认真执行财政预算以及国家的财政收支政策，沉着应对快速变化的严峻财政形势，突出“管理、监督、改革”三个重点，着力抓好“提高理财能力，推进经济社会发展，优化收支结构深化财政体制改革，强化财政监管，加强队伍建设。”圆满完成了各项财政工作，财政预算执行情况较好。

㈠、财政收入执行情况

2011年区财政安排给我镇的财政一般预算收入年初数为543.80

万元(不含教育和专款，按照区政府有关要求，教育的财务收支从2011年2月起不再纳入乡镇本级财政总收支范围内)；由于经济和社会事业的发展变化，增人增资及转移支付调整等因素，2011年我镇财政一般预算收入调整为773.95万元。比上年增加16.00万元，增长2.6%。

㈡、财政支出执行情况

2011年区财政安排给我镇的财政一般预算支出年初数为 543.80万元，调整后的支出预算为773.95万元。比上年增加28.0万元，增长10.2%。

按照功能分类，一般预算支出预算执行情况如下：

---- 一般公共服务支出251.36万元，占调整预算的32.5%。

---- 公共安全支出（禁毒管理支出）5.00万元。

---- 文化体育与传媒支出4.32万元，占调整预算的0.6%。

---- 社会保障和就业209.48万元（含行政事业单位离退休支出87.00万元，民政定补及伤残军人补助支出72.04万元，五保支出50.44万元），占调整预算的27.1%。

----医疗卫生支出14.82万元，占调整预算的1.9%。

---- 城乡社区支出2.74万元，占调整预算的0.4%

---- 农林水事务支出165.23万元（含农林水机关事务支出、村干部工资、大学生村官补助），占调整预算的21.3%。

---- 商品服务业等事务支出（含家电下乡、汽车摩托车下乡补助）121.00万元，同比增长32.9%。

按照经济分类，一般预算支出预算执行情况如下：

---- 工资福利支出153.62万元，同比增长2.2%。

---- 商品和服务支出153.02万元，同比增长3.8%。

---- 对个人和家庭的补助467.31万元，同比增长4.5%。

全镇财政平衡情况，2011年财政一般预算收入实现773.95万元，一般预算支出实现773.95万元，当年实现收支平衡，全镇历年滚存结余赤字42.6万元。

二、2011年的财政工作

为进一步做好2011年我镇财政各项工作，使财政工作有条不紊的进行，及时准确的把各项惠农资金落实到农民手中，强化资金管理，

及时、准确地提供有用的会计信息，真正当好领导的参谋助手作用，我们着重抓了以下几方面的工作：

㈠、调整财政支出结构，民生支出保障到位

一是不断优化支出结构。在财政公共支出的快速增长的前提下，按照“四个确保”的原则安排预算，严格公务费、接待费等一般性、非生产性、非必须急需的支出，降低行政运行成本，按照首保工资、津补贴和民生性支出，再保基本运转和应急维稳，后保项目和其他支出的先后顺序、轻重缓急调度资金，实现科学合理调度，有力的保证了全镇社会公共事业的健康发展和政府机构的正常运转。二是各项民生资金保障有力。一年来,全镇社会保障和就业、医疗卫生、农林水事物支出累计完成389.53万元，占地方财政一般预算支出的50.33%。全镇共落实粮补综补264.49万元，农作物良种补贴40.50万元，退耕还林补贴2.57万元，水库移民补助1.02万元，生猪能繁补助10.12万元，一次性生活补贴19.30万元，家电和汽车摩托车下乡补助121.00万元等各项民生性补贴，确保了全镇的社会稳定。

㈡、积极推行依法理财，财政管理不断规范

一是认真贯彻执行《内江市*******行政事业性收费和罚没收入实行收支两条线管理暂行办法》、《内江市*******财政局行政事业单位采购协议供货有关事项的通知》等一系列制度，同时，镇党委政府还制定了《*******人民政府机关财务管理制度的有关规定》及《*******人民政府关于进一步规范和加强村级财务管理办法》，规范了预算内外资金管理，使镇政府机关、村级财务管理更为规范化、科学化，维护村集体经济组织和农民的合法权益，同时，建立财政专户为我镇财政改革和发展以及财政资金的安全运行有了切实的制度保证。二是认真贯彻落实《会计法》，采取多种形式，开展了对会计人员的业务指导，将会计人员的职业道德教育纳入议事日程，努力促使会计人员综合素

质的提高。加强了财政、财务管理和监督。三是严肃财经纪律，落实“收支两条线”管理规定，开展了清理检查，对辖区内收费单位的收费项目、收费标准、收费范围、挪用坐支等情况，做到了定期或不定期的检查，有效地加强了会计监督，有力地推动了我镇预算外资金实行综合财政预算管理，不断增强了政府调控能力，使我镇的财政管理工作逐步走上了法制化、规范化管理的健康运行轨道。四是加强国有资产监管，着力加强了对行政事业单位国有资产的管理，开展了全镇国有资产清理普查工作，进一步摸清了全镇国有资产的家底，加大资本的运营力度，盘活了国有资产存量，维护了国家利益。

㈢、深化改革强化监管，财政绩效明显提高

一是完善“乡财区管“改革。进一步完善激励约束机制，强化协税护税责任，全镇18个行政村级财务（含社区）实现了“村财乡管”，并实行电算化管理。二是深化部门预算改革。建立更加完善、精细、科学、规范和操作性强的部门预算编制办法，推进部门预算改革，将镇级预算提交人代会审定。三是农村综合改革进一步推进。村级公益事业建设“一事一议”财政奖补资金51.45万元，促进了我镇农村公益事业的全面发展。四是开展专项资金落实检查和强化财政供养人员管理。结合上级有关要求，开展了对医院综合检查、会计信息质量、“小金库”专项治理、家电下乡财政补贴资金、强农惠农专项资金、社保基金及扶贫资金、扩大内需和灾后重建资金等各项专项自查自纠工作。通过检查，切实加强问题整改，确保了财政资金的安全。同时，对在职干部职工、退休人员、民政优抚、五保、城镇农村低保、遗属、现役军人家属优待等人员进行了全面认真清理，面向社会公示，实行“实名制”管理，杜绝了“吃空缺”现象。五是加强财政资金运行检查核实。对镇政府6个部门、中心卫生院及18个行政村（含社区），进行了日常财务检查，对卫生院财务和新农合报销进行了跟踪问效监

督，对农村五保低保的落实情况进行绩效评价，对查出的问题督促其整改落实。六是强化债务管理。认真组织开展了镇村债务清理核实工作，杜绝了新增债务。一年来，在上级财政部门的大力支持下，多渠道筹集偿债资金全面化解政府性债务22.80万元、化解镇村干部垫交税费债务40.40万元。

㈣、加强干部队伍建设，“五种意识”进一步得到树立

按照建设一支适应财政改革与发展要求的高素质干部队伍的目标，切实抓好干部队伍的思想、组织和作风建设，使财政干部职工做到想干事、会干事、能干事，努力提高生财、聚财、用财能力，以科学发展观为指导，使广大干部职工树立起五种意识：一是牢固树立大局意识。想问题，办事情，始终以大局出发，自觉将思想和行动统一到完成今年财政工作任务上来；二是牢固树立依法行政意识，把行使职权纳入法治轨道，做到办事权限合法，程序合法，自觉接受社会各界和人民群众的监督，全面推进依法理财进程；三是牢固树立服务意识，想群众之所想、急群众之所急，真心实意为群众服务，为全镇经济社会发展服务；四是牢固树立求实意识。说实话、办实事，算实账，求实效，不搞形式主义；五是牢固树立效率意识，紧紧围绕财政工作目标，加强沟通、主动协调、简化程序、强化责任，不断提高财政工作效率。

㈤、加大资金投入，推动经济快速发展，培植后续财源

一是除争取上级的公路建设资金外，全年镇财政还投入了资金320多万元用于村级公路建设，推进了我镇基础设施建设，改善了发展环境。二是投入35.00 万元资金用于场镇环境卫生整治，提升了场镇形象，创新了发展环境。三是实施了福台、破马两个村的高标准农田基本建设，同时在福台、破马、塘坊冲、曙光、华山、龙冲、永康七个村实施了新增农资项目工程。

通过以上投入，加强了镇内基础设施建设，加快了我镇后续财源建设。

㈥、强化财税征管，确保收入任务完成

一是强化税收征管。认真开展了税源调查和清理，推行精细化、动态化管理，做到了应收尽收。二是强化了协税护税和代扣征税。对我镇范围内的公路建设、高标准农田基本建设项目工程等都实行督促缴税，对干部职工的个人所得税实行了代扣代缴，通过上级有关部门的大力支持，全镇镇村干部的共同努力，一般预算收入入库84.00万元，超区政府下达我镇今年目标任务70.00万元的20%。三是强化计生社会抚养费的征收。采取多种办法加强对计划生育社会抚养费的征收，全年共征收计划生育社会抚养费81.70万元。

㈦、深化财政改革，提高财政工作绩效。

一是继续深化了“乡财区管乡用”改革。根据“乡财区管乡用”的政策，掌握好标准和指标，认真计算和执行各项预算支出。二是推行了“村财乡管”。对各村的财务收入核定目标任务和对支出下达指标，约束村、社区积极努力偿还债务，加强财务管理。三是深化了国库集中支付改革。进一步规范财政预算管理，完善集中支付流程，大额和项目资金纳入国库集中支付。四是深化了政府采购改革。规范政府采购行为，严格执行报批制度。五是推行了项目投资评审。投资项目均上报上级进行项目预算评审和项目绩效评审。

总之，2011年*******财政工作在全体代表和社会各界以及全镇人民的关注和支持下，通过全体镇村干部的共同努力，取得了较好成绩，受到了群众的赞同和上级的肯定，但是，还是存在一些不足，如收支矛盾突出，支出结构不很合理，还是比较典型的“吃饭”财政，村级财务管理有待加强，财政监督力度不够。这些问题我们将在今后的工作中积极采取措施，切实加以解决。

三、2012年全镇财政预算草案

㈠、指导思想：2012年是全面实施“十二五”规划的开局之年，我们将以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，按照全面落实科学发展观和构建社会主义和谐社会的要求，更新财政观念，提高理财能力；优化收支结构，推动全镇经济社会发展；深化财政改革，强化财政监管，提高财政效能，推动财政工作上台阶。

㈡、预算编制的基本原则及口径：按照《预算法》和《预算法实施条例》以及区财政局今年预算编制口径要求（今年有三个变动：办公费人均增长500元、由去年1200元/人.年，调整为1700元/人.年，住房公积金由原来的10%调整为12%，医疗保险资金不再按月下划到乡镇，由区财政局直接支付给医保局），结合全镇财政的财力状况进行编制。一是财政收入的增长幅度要与我镇经济发展相适应。二是尊重实际，量力而行，量入为出，收支平衡，不列赤字，努力做到科学化、规范化、法制化。三是统筹兼顾，调整结构，规范顺序，优先安排基本支出，保证重点支出需要，突出解决“三农”问题。四是深化部门预算改革，坚持预算内外收支统管，逐步构建公共财政基本框架。五是从严从紧，厉行节约，一般性支出原则上实行零增长。

㈢、2012年全镇财政收支预算草案

⑴、全镇财政收入预算总计595.28万元。

⑵、全镇财政支出预算总计595.28万元，分项情况如下：

---- 人员经费487.86万元，比上年增加4.7%。

---- 公用经费107.42万元，比上年增加26.7%。

四、2012年全镇财政工作思路

㈠、发展经济，培植财源。落实好镇党委“十二五”宏伟规划蓝图，搞好我镇财源建设整体布局规划，在促进经济平稳增长的同时加快财源培植建设，努力增强发展后劲。抓住扩大内需等相关政策机遇，

充分发挥财政政策和资金的导向作用，综合运用财政以奖代补等政策手段，增强企业发展后劲，培育骨干税源；大力发展第三产业，积极培育主题财源；加大招商引资力度，开辟新兴财源和支持乡镇财源建设，增强财政的“造血”功能，做实后续财源，推动经济社会发展。把财政工作与经济工作紧密结合起来，以加强财源建设促进经济发展，以对地方财政的发展来扶持发展项目，全方位开启新的增长点，增强财政发展后劲，实现经济建设和财政收入同步增长。

㈡、更新财政理念，提高理财能力。要牢固树立“公共财政、规范财政、经营财政、效益财政”四大理念，把握利用好国家宏观政策、财政体制改革性政策、分配制度均等化政策、“三农”及民生性财政政策、社会事业发展、基础设施等公共服务性政策，努力争取上级支持。改变“重支出、轻收入，重拨款、轻监管”的现象，不断优化财政收支结构，严格执行“收支两条线”，防止财政资金体外循环，增强政府宏观调控能力。正确认识和准确把握今年财政收入的严峻形势和完成收入任务的艰巨性，遵循经济发展规律，立足全镇经济发展大局，挖掘财源发展潜力，提升财政保障能力。首先，围绕增收主题，狠抓财源建设。充分发挥财政职能，用足用活用好财政政策、资金。其次，围绕财政管理体制，狠抓协调配合，积极主动争取上级支持，继续加强与各有关部门单位的协调配合，实施好稳健财政政策，着力提高财政资金使用的规范性、安全性和有效性，促使我镇经济持续协调健康发展和社会全面进步。

㈢、依法治税、强化征收管理，确保财政收入的稳定增长。坚持增收节支，运用科学的理财方法，把有限的资金用在刀刃上，做到“生财有道、聚财有方、用财有规”，实现财政收入的稳定增长。一是加强协税护税工作，强化税收征管，确保应收尽收。同时，加强对非税收入管理，确立财政分配的主体地位，增强宏观调控能力，提高税收征

管效率，努力增加财政收入。二是发挥财政职能，完善乡镇增收激励机制，广开渠道促产培财的积极性和主动性。三是按照社会公共需要的标准，科学界定财政支出的供给范围，缓解财政收支矛盾。四是明确量入为出、集中财力办大事的理财思路，强化支出管理，优化支出结构，将财力主要用于社会公共服务和社会保障，促进了地方经济发展。

㈣、坚持保工资、保运转、保稳定、保民生，加大重点支出的保障力度。

一是按照财政工作“一要吃饭、二要建设”的指导精神，在财政预算支出上做到优先保证职工工资的发放，积极探索行政机关经费集中核算管理方式;在保运转方面，根据实际和财力状况，制定合理的公务费定员定额标准，并在预算中优先安排，其他专项支出要坚持有多少钱办多少事的原则，对一般性支出从严控制；二是在保稳定方面，重点加大社会保障资金的及时足额到位，逐步提高社会保障支出占财政支出的比重；三是在保重点方面，要按照集中财力办大事、办急事的原则，优先保证事关改革、发展、稳定大局的重点支出，力争保障基础设施建设、科技、教育、生态建设、环境卫生等重点领域和项目的支出需要，努力提高财政资金的使用效益。四是继续做好乡村债务化解资金的争取工作，逐步化解乡村债务；五是继续加强粮食直补、良种补贴、退耕还林、能繁母猪、农业政策性保险、农资综合补贴等各项惠农政策落实力度；六是继续争取和落实好农业综合开发、现代农业发展、新村扶贫开发、乡村公益事业一事一议补贴等资金，全面推进新农村建设。

㈤、创新思路、深化财政改革。

一是推经综合预算改革步伐，清理整顿行政事业性收费项目，完善收费收缴制度，加强“收支两条线”管理，堵赛预算外资金管理漏

洞，将预算外收入纳入预算管理。二是进一步推进国库集中收付制度改革，不断完善国库集中支付制度，确保基层政权运转的资金需要。三是转变财政职能。确保税改后的成果，建立健全转移支付机制，完善农村“低保”、“医疗保险”等社会保障制度。

㈥、强化措施，加强财政监管力度。

一是按照公共财政的改革需要，建立支出绩效评价制度，加强财政资金安全性的绩效监督，对财政资金的分配使用做出绩效评估。二是继续推进政府采购工作，扩大政府采购的规模和范围，实现对部分办公设备的协议供货和公务用车定点保险、维修。三是整顿和规范会计秩序，开展专项检查工作，同时，加大对会计人员的培训和管理力度，努力提高会计队伍的整体素质和社会公信力。四是细化预算编制，将预算外的非税收入全额纳入预算管理，将资金管理、绩效评价结果与预算编制有效衔接起来，完善细化部门预算编制指标体系，把握“量入为出”原则，严格控制支出规模和调整有度支出结构，建立财政监督机制，认真开展预算编制、预算执行和资金使用行为的监督检查，强化预算执行和资金使用管理，规范财政资金分配程序及拨付渠道，做到有章可循。五是继续加强财政日常监督，健全“小金库”检查工作机制，实行日常检查与专项检查相结合，建立健全事前审核、事中监控、事后检查的全过程的动态监督机制；继续强化各种专项资金检查，特别是财政资金、民生资金、涉农资金、新农合资金、扩大内需资金、灾后重建等资金跟踪问效的监督检查，财政监督检查力度、频度将不断加大。

㈦、加强队伍建设，提升服务能力

一是推进行政效能建设。我们要树立更加讲大局、讲奉献、讲实话、讲纪律的意识，切实转变工作作风。认真做好财政机关行政效能建设宣传动员工作，抓好制度建设，修订完善相关行政效能工作制度，

提高机关服务效率，强化教育培训工作，提高财政职工应对复杂工作局面的能力和勇于创新的能力，履行尽责，推动工作。二是强化服务大局意识。正确认识和把握当前形势，切实把思想和行动统一到镇党委、区政府决策上来，不断提高服务大局的能力。认真抓好规范化服务型财政机关建设，加大信息公开力度，工作中找准着力点，超前谋划，主动服务。加强日常工作的协调互动，提高财政依法理财的能力、科学化、精细化管理的能力不断提升财政服务水平和执政能力。三是加强党风廉政建设。深入推进财政“惩防体系”建设，认真贯彻执行《中国共产党党员领导干部廉洁从政若干准则》，切实提高财政干部职工拒腐防变的能力。财政财务是管资金的部门，特别要注重廉政自律，要经得起诱惑和考验，坚决杜绝滥用职权、以权谋私等行为，努力营造一个为政清简，为官清廉、政治清明的良好环境，维护财政机关和财会队伍良好形象。

各位代表，全面完成2012年全镇财政工作目标，任务繁重，使命光荣，让我们在区委、区政府和镇党委的坚强领导下，以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，以科学发展观统领经济社会发展全局，团结和带领广大财政职工，深入贯彻落实科学发展观，坚持“依法理财、科学理财、民主理财”，推进财政科学化、精细化管理，同心协力，扎实工作，努力增收节支，开源节流，以脚踏实地、求真务实的工作作风，大力深化财政改革，努力发挥财政职能，圆满完成今年财政工作的各项目标任务，为开创我镇“十二五”时期经济社会发展新局面而努力奋斗！