担保机构资信评级清单
担保机构资信评级资料清单
1、股东个人信息查询授权委托书；
2、公司营业执照（副本）复印件，法人代码证书（复印件），税务登记证（复印件），贷款证（卡）复印件，审计报告复印件，完税证明汇总表（税务部门出具的企业上一年度的完税证明或纳税单复印件），银行出具的被保企业贷款证明，发生代偿的还应提交银行代偿通知书及担保机构代偿凭证复印件，代偿债务追偿措施和结果说明资料；
3、企业及主要股东信用记录授权委托书。
4、公司章程及批准成立的文件，注册资本验资报告；
5、公司建立、发展与经营简史，并填附表1；
6、公司主要股东概况、下属机构或分支机构简介，并填附表2和附表3；
7、公司管理体制及内部组织机构设置概况；
8、公司担保业务操作、项目管理、决策管理、统计管理、风险监控、财务管理、会计核算、资金管理、投资管理、人事管理、薪酬分配、监督检查等主要管理制度及业务管理办法；上年度担保机构权力机构批准的决算方案、利润分配方案和亏损处置方案；
9、主要管理人员简历，并填附表4；
10、公司近三年的工作总结或总经理经营工作报告，并填附表5；
11、公司所享受的税费、资本金增加、风险补偿等方面的优惠政策。
12、公司前三年经审计的财务报表及本年度截止上月底的财务报表（包括资产负债表、损益表、利润分配表、现金流量表及其补充材料）和财务报表附注说明，并填附表6和附表7；
13、公司对外投资的相关资料（包括投资协议书及相应凭据等），并填附表8；
14、公司担保业务统计表（并填附表9），贷款情况汇总表；
15、公司担保业务管理台帐（内部业务统计），包括担保余额（担保余额变动表）、担保期限、反担保情况、担保风险评价、协作银行等，并填附表10；
16、公司与协作银行及其他协作方的合作协议，并填附表11；
17、公司与担保客户的担保协议、反担保及质押协议等；
18、公司对担保客户的信用评价结果，对违约客户的违约（包括展期情况）、处置及损失情况统计结果，并填附表12；
附表1 机构概况
机构名称成立时间
主营业务经济性质
经营地址注册资本法人代表
邮政编码经营期限机构代码
开户银行银行账号税务登记号
联系电话传真号码E-mail
附表2 主要股东简况
股东名称注册资本持股比例实际出资出资方式主营业务
附表3 下属机构简况
下属机构名称注册资本股权比例实际出资出资方式主营业务附表4 员工素质简况
项目
文化素质职称年龄总
人
数大专及
以下
本科
硕士及
以上
初级中级高级
25岁
以下
25至
45岁
45岁
以上
人数
比例
技术专业构成兼职人员人数
附表5 主要项目未来预测数据（说明预测依据）单位：万元数据内容2010年2011年2012年
预计担保发生额
预计担保余额
预计担保责任余额
预计担保业务收入
预计投资金额
预计投资收益
预计担保代偿额
预计担保损失额
预计提取未到期责任准备
预计提取风险准备
预计实现利润总额
预计税后利润
预计可运用担保资金
预计净资产
附表6 长、短期债务明细表单位：万元
未来分年度应偿还额债权人借入日金额利率到期日
2010年2011年2012年
附表7 应收款项明细表单位：万元单位名称款项性质应收金额（万元）与担保机构关系账龄（月）
注：（1）款项性质可分为：短期拆借、委托贷款、代偿款、担保费、往来款及其他；
（2）与担保机构关系可分为：股东（包括股东企业）、关联企业、在保客户及其他。
附表8短期与长期投资明细表
项目金额（万元）
1、上市股票投资
2、货币市场基金
3、短期融资券
4、国债投资
5、中央银行票据
6、证券市场基金
7、可转换债券
8、企业债券
附表9 主要业务数据
数据内容2007年2008年2009年本年度上月底累计担保户数（户）
累计担保额（万元）
累计解保笔数（笔）
累计解保额（万元）
期末在保户数（户）
当年担保发生户数（户）
当年解保额（万元）
当年担保发生额（万元）
其中：贷款担保总额（万元）
履约担保总额（万元）
其他（万元）
企业客户（万元）
个人客户（万元）
期末担保余额（万元）
其中：贷款担保总额（万元）
履约担保总额（万元）
其他（万元）
企业客户（万元）
个人客户（万元）
期末担保责任余额（万元）
其中：贷款担保责任余额（万元）
履约担保责任余额（万元）
其他（万元）
企业客户（万元）
个人客户（万元）
当年担保业务收入（万元）
担保违约户数（户）
当年担保违约额（万元）
当年担保代偿户数（户）
当年担保代偿额（万元）
当年担保损失额（万元）
当年担保追偿额（万元）
短期责任准备余额（万元）
长期责任准备余额（万元）
担保赔偿准备余额（万元）
一般风险准备余额（万元）
当年核销额（万元）
最大单一客户担保责任余额（万元）
前5大客户担保责任余额（万元）
注：（1）担保发生额=当年发生的各种担保，按每笔每次累加；
（2）担保余额=期末在保或未解除担保责任的名义担保额；
（3）担保责任余额=担保余额-未承担责任额。
附表10 担保责任余额存续期限表单位：万元6个月以内6-12个月12-24个月24个月以上
担保户数（户）
担保笔数（笔）
担保责任余额
附表11 主要协作银行合作业务数据统计单位：万元银行名称2007年2008年2009年
附表12 五大在保客户基本财务状况（或提供近3年资产负债表、利润即利润分配表、现金流量表）单位：万元
企业1
资产负债情况
项目2007年2008年2009年（）月项目2007年2008年2009年（）月资产总额负债总额
流动资产流动负债
应收账款短期借款
存货应付账款
固定资产净值长期借款
无形资产净资产
损益情况
项目2007年2008年2009年（）月项目2007年2008年2009年（）月销售收入主营利润
销售成本利润总额
利息支出净利润
经营现金流
流入量流出量净流量
2007年2008年2009年2007年2008年2009年2007年2008年2009年
担保期内应偿还借款财务真实性调查结论及财务调整内容
企业2
资产负债情况
项目2007年2008年2009年（）月项目2007年2008年2009年（）月资产总额负债总额
流动资产流动负债
应收账款短期借款
存货应付账款
固定资产净值长期借款
无形资产净资产
损益情况
项目2007年2008年2009年（）月项目2007年2008年2009年（）月销售收入主营利润
销售成本利润总额
利息支出净利润
经营现金流
流入量流出量净流量
2007年2008年2009年2007年2008年2009年2007年2008年2009年
担保期内应偿还借款财务真实性调查结论及财务调整内容
企业3
资产负债情况
项目2007年2008年2009年（）月项目2007年2008年2009年（）月资产总额负债总额
流动资产流动负债
应收账款短期借款
存货应付账款
固定资产净值长期借款
无形资产净资产
损益情况
项目2007年2008年2009年（）月项目2007年2008年2009年（）月销售收入主营利润
销售成本利润总额
利息支出净利润
经流入量流出量净流量
营
现
金
流
2007年2008年2009年2007年2008年2009年2007年2008年2009年
担保期内应偿还借款
财务真实性调查结论
及财务调整内容
企业4
资产负债情况
项目2007年2008年2009年（）月项目2007年2008年2009年（）月资产总额负债总额
流动资产流动负债
应收账款短期借款
存货应付账款
固定资产净值长期借款
无形资产净资产
损益情况
项目2007年2008年2009年（）月项目2007年2008年2009年（）月销售收入主营利润
销售成本利润总额
利息支出净利润
经营现金流
流入量流出量净流量
2007年2008年2009年2007年2008年2009年2007年2008年2009年
担保期内应偿还借款财务真实性调查结论及财务调整内容
企业5
资产负债情况
项目2007年2008年2009年（）月项目2007年2008年2009年（）月资产总额负债总额
流动资产流动负债
应收账款短期借款
存货应付账款
固定资产净值长期借款
无形资产净资产
损益情况
项目2007年2008年2009年（）月项目2007年2008年2009年（）月销售收入主营利润
销售成本利润总额
利息支出净利润
经营现金流
流入量流出量净流量
2007年2008年2009年2007年2008年2009年2007年2008年2009年
担保期内应偿还借款财务真实性调查结论及财务调整内容
企业信用评价体系建设
信用建设是一个系统工程，加强社会信用制度建设的关键是建立社会信用的标准体系及其评估体系。从信用体系的内容可以看出，无论是企业信用、政府信用还是个人信用，其中很重要的一环就是信用评估或称信用评级。因为信用的核心问题是信息不对称问题，信用评级是解决信息不对称问题的关键，通过信用评级可满足市场主体对客观、公正、真实信用信息的需求。信用评估是由具有相关资质的评估中介机构，本着“独立、客观、公正”的评估原则，依据有关法律、法规、规章、制度和科学合理的分类、分行业的评估指标体系，通过规范有序的工作程序和科学的专门方法，在调查、分析、比较、测定基础上，对以经济实体为主体的各经济组织的基本素质、偿债能力、经济实力、信用程度、经营效益及发展前景等诸多方面，或对以有价证券为主要形式部分金融工具履行承诺的经济实力及其信用程度等方面做出综合评价的一种有偿服务。信用评估是以简明的符号表示评价结果，以鲜明的立场，科学、客观的态度，独立、公开、公平、公正的原则为社会提供服务，是一种提供、创造信息的劳务活动。信用评估所产生的信息是可共享的，具有鉴定信用和评价资信的功能。 1.企业信用评估的基本内容 （1）企业基本素质。主要从企业领导者素质、企业经营管理素质、员工队伍与建设情况、技术实力与产品开发能力等诸多方面来全面考查和分析企业人文历史、经营管理水平、风险观念、偿债意愿和信用意识、行业中的地位以及产品科技含量和市场竞争能力等。 （2）企业经济实力。考核企业的财务实力和债务的保障能力，主要从企业的经营规模、投资人权益、资本固定化率等方面来考查分析企业抵御风险和融资能力的强弱。 （3）企业偿债能力。企业偿债能力是企业信用评级中最重要的内容之一，对评级结果产生举足轻重的影响，考查分析企业资产结构的合理程度、资产变现能力的强弱、偿还即期和预期债务的资产或权益的保障程度等方面。 （4）企业经济效益和营运能力。这是企业信用评级中的重要内容，对评级结果有着关键性的影响。重点考查和分析企业资本的营运能力、资本增值能力；客观评价企业履行信用的能力和潜力等方面。 （5）企业发展前景。主要以国家行业政策、企业市场前景预测、企业未来发展规划及措施、未来利润预测等内容为基础，结合以上四个方面，对企业发展能力和前景做出专业预测和判断，揭示出企业履行信用的潜在可能性。 2.企业信用评估机构
融资性担保公司管理系统信用等级评价与衡量管理系统规定
银行融资性担保公司信用等级评价管理规定（试行） 1．目的 为加强对我行融资性担保公司的风险管理，更好地识别、度量和防范担保公司作为我行客户融资担保方的风险，根据有关法律法规以及风险评级相关原则，制定本办法。 2．适用范围 本办法适用于总行经营部室、各分行、北京地区管理部、在京各支行。 本办法适用于与我行开展合作，办理公司信贷业务的融资性担保公司或同时办理公司、个人信贷业务的融资性担保公司。委托其他企业提供担保、以基金额度承担风险的担保基金参照本办法执行。 3．定义、缩写和分类 3.1定义 （1）融资性担保公司：本文件所称融资性担保公司是指依法设立，为向银行申请办理公司或个人类融资性业务的企事业法人或个人提供居间担保的有限责任公司或股份有限公司。 （2）融资性担保公司信用等级评价：指对担保公司履行担保责任和连带清偿义务的意愿和能力进行评估，是对其债务偿还风险进行的综合评价。 （3）客户信用等级：是反映融资性担保公司违约风险大小的相对尺度，共分为六等十个级别，分别是AAA级、AA级(AA+、AA、AA-)、A级（A+、A、A-）、BBB级、BB级、B 级。其中： AAA级：融资性担保公司具有行业所要求的经济规模、很好的发展前景、很稳定可靠的利润来源、很强的担保履约能力，市场竞争力很强，管理水平很高，信誉状况很好，从而对降低我行融资风险有很高的业务价值。 AA+级：融资性担保公司的市场竞争力、发展前景、管理水平、净收益、担保履约能力有部分处于优秀水平、部分处于良好水平，从而对降低我行融资风险有较高的业务价值。 AA级：融资性担保公司的市场竞争力强，发展前景好，管理水平高，有着稳定可靠的利润来源，担保履约能力强，信誉状况良好，从而对降低我行融资业务风险有较高价值。
企业资信评估样本报告
* * * * 公司 信用评级报告 信用等级：AA 评级编号：CHNOOOOOOOO1 评级单位： 分析师：*** 目录 一、信用评价级别------------------------------------------ - 3 -
二、综合结论---------------------------------------------- - 3 - 1、【SWOT分析】-------------------------------------------- -3- 2、【发展前景】-------------------------------------------- -4- 三、被评企业信用评价-------------------------------------- - 4 - 1、【外部因素】-------------------------------------------- -4- 2、【内部因素】-------------------------------------------- -5- 3、【经营状况】-------------------------------------------- -6- 4、【财务分析】-------------------------------------------- -8- 5、【信用风险管理现状】----------------------------------- -11- 6、【行业特性因素】--------------------------------------- -11- 7、【信用状况】------------------------------------------- -11- 附录：财务报表------------------------------------------- - 12 -SINORATING 企业信用风险评价级别的符号及释义 -------------- - 17 - - 2 -
企业信用评级指标体系
企业信用评级指标体系 为了便于分析比较，企业的信用评级指标体系，读者可从中得到一定启发。 评价的对象是指已经或可能为之提供信贷服务的非金融类企业法人，通过评估，就客户的偿债能力作出全面判断，以评定信用等级。 企业信用等级分为7级，各级意义如下： AAA级：企业生产经营规模达到一定经济规模，市场竞争力很强，有很好的发展前景，流动性很好，管理水平很高，具有很强的偿债能力，对建设银行的业务发展很有价值。 AA级：企业市场竞争力很强，有很好的发展前景，流动性很好，管理水平高，具有强的偿债能力，对建设银行的业务发展有价值。 A级：企业市场竞争力强。有较好的发展前景，流动性好，管理水平较高，具有较强的偿债能力，对建设银行的业务发展有一定价值。 BBB级：企业市场竞争力一般，发展前景一般，流动性一般，管理水平一般，企业存在需要关注的问题，偿债能力一般，具有一定风险。 BB级：企业市场竞争力、流动性和管理水平较差，发展前景较差，偿债能力较弱，风险较大。 B级：企业市场竞争力、流动性和管理水平很差，不具有发展前景，偿债能力很弱，风险很大。 F级：不符合国家环境保护政策、产业政策和银行信贷政策的企业，或贷款分类结果属于可疑或损失类的企业。 企业信用等级根据企业评估指标得分评定，F级企业不评分，根据评估条件直接评定。企业信用等级评定依据如下表所示。 企业信用等级有效期为一年，从审批认定之日起计算。在有效期内，企业经营状况发生重大变化，例如重大建设项目、重大体制改造、重大法律诉讼和对外担保、重大人事调整、重大事故及赔偿等对企业履约能力有一定影响，将重新评级。 评价坚持客观公正、实事求是的原则，采取定量分析与定性分析相结合的方法，主要从企业的市场竞争力、资产流动性、管理水平和其他等4个方面评定，共有16项指标，评级指标体系如表所示。
担保机构信用评级主干指标体系
附件12: 北京市信用担保机构信用评级业务主干指标体系 信用担保机构信用评级，是对信用担保机构的风险管理能力、代偿能力和代偿意愿的评估，是对信用担保机构总体代偿风险的综合评价。信用担保机构面临的风险主要包括：政策风险、行业风险、管理风险、经营风险、操作风险、信用风险和流动性风险等。根据其风险特征，应采取定性与定量、静态与动态相结合的分析与评价方法，重点对其经营环境、基础素质、风险管理、代偿能力等方面进行考察和综合分析与评价。 一、信用担保机构信用评级要素 1.经营环境 主要考察信用担保机构业务辐射区域的经济环境、行业环境、监管政策及外部信用支持等情况。 2.基础素质 主要考察信用担保机构的公司治理，管理层与员工素质，内控机制建设，与银行及其他机构的合作关系，经营策略与经营合规性等情况。 3.担保业务风险管理 主要考察信用担保机构的业务发展基本状况，担保原则与政策的制定与执行，担保业务操作，担保风险管理，担保 客户资产质量分析等。
4?投资业务风险管理 主要考察信用担保机构投资业务的管理政策、管理方法、投资风险水平等。 5.资本充足性与代偿能力 主要考察信用担保机构资金来源渠道，担保资金稳定性与成长性等，信用担保机构资本对担保代偿风险覆盖程度。 二、信用评级指标体系
注：上表中的三级指标表示信用评价中应包含的指标项，但不限于上述指标 三、信用评级报告内容 信用评级报告应至少包括报告摘要、信用评级报告正文和附录等内容。 1?信用评级报告摘要 信用评级报告摘要部分应包括评级对象名称及概况、主要财务数据和业务数据、评级结论和主要信用风险点、信用等级与等级释义、信用等级有效期、评级小组成员、联系方式和评级时间等。 2?信用评级报告正文 (1)信用评级分析报告。包括企业概况、所处经济环境的评价、基础素质分析、担保业务经营及风险情况、投资业务经营及风险情况、资本充足性与代偿能力分析等内容。 (2)信用评级结论。包括本次评级的信用等级级别及释义、评级结论的主要依据、评级对象的主要信用风险点、合规
企业信用评级-资信评价
企业1信用评级项目建议书 ——适用于佛山市诚信数据集成中心委托项目 市场经济是契约经济，是信用经济，信用是市场经济正常运转的基石，是市场交易重要的基本规则，没有信用市场经济就无法正常运行。在这种市场条件下，信用日益成为企业最重要的无形资产，在维持社会经济秩序方面发挥的作用与日俱增。同时，信用不仅对于企业和个人的生存发展至关重要，更关乎国家经济安全、社会稳定乃至国家整体性安危，信用的缺失对一国经济的影响将是十分巨大的，甚至是灾难性的，但是当前，中国市场经济建设正面临着信用危机的尴尬境地，信用缺失现象较为普遍，企业信用情况和信用经济环境不容乐观。企业种种虚假经营，如做假账，发布假信息，假广告等，不仅造成了重大经济损失，在损害企业的信誉情况的同时，也严重损害消费者利益。因此，如何评价企业信用情况就显得十分必要和紧迫。 另一方面，随着经济金融的发展，信用风险充斥在每一个经济运行的环节，经济社会进入到债权债务关系的信用制度，信用评级因其专业性、独立性、不可替代性等特性在社会信用体系建设中发挥着重要作用。随着经济社会各个领域对信用评级依赖程度的日益提高，企业的信用评级显得日趋重要，也成为重要的研究领域之一。在这种背景下，开展针对中小企业的信用评级指标体系构建工作，对于开展行业信用建设、信用评级行业的发展乃至整个社会信用体系的建设具有十分重要的意义。 一、企业信用评级的意义 1、企业申请银行贷款、小额贷款、融资担保时需提供信用评级报告 根据银行、小额贷款公司、担保公司风险管理的需要，企业在申请银行贷款、小额贷款、融资担保时必须接受信用评级，信用等级低的企业，其贷款利率将提 1本建议书适用于中国人民银行引导的借款企业信用评级、商业银行内部评级体系中的客户信用评级、地方政府引导的社会信用体系建设中的企业信用评级（评价）、各类行业协会等关注企业信用的团体和机构组织的企业信用评级（评价）等。
融资担保公司项目尽职调查方法和提纲
担保公司尽职调查方法以及提纲 担保业是国际公认的高风险行业，风险控制始终贯穿于担保业务的全过程，对担保项目的调查是风险控制的首要环节。对企业调查的目的就是要全面了解企业的生产经营全过程，熟悉企业产品的生产工艺流程，同时核实企业提供的有关证明文件的真实性、有效性，核实企业提供的有关财务资料的真实性，并落实相关反担保措施，查验相关实物资产的质量。 对担保项目的调查应注意以下几个方面。(1)行业状况、法律与监管环境以及其他外部因素。(2)申保单位的性质及财务状况。(3)申保单位的机器设备以及相关经营风险。(4)核实申保单位提供的有关证明文件的真实性、有效性。(5)申保单位的账务核实。(6)反担保措施的落实。其中，首先(1)为外部因素，（2）、（3）、（4）、（5）为内部因素。其次，各方面的情况可能会互相影响，在了解各方面情况时，应当考虑各个因素之间的相互关系。 一、了解申保单位的行业状况 听取企业主要领导人对企业的整体介绍：(1)所在行业的市场供求与竞争。(2)生产经营的季节性和周期性。(3)产品生产技术的变化。(4)能源供应与成本。(5)行业的关键指标和统计数据。(6)适用的会计准则、会计制度和行业特定惯例。 二、了解申保单位的性质及财务状况 可通过向董事长等高管人员询问申保单位所有权结构、治理结构、组织结构、近期主要投资、筹资情况；向销售人员询问相关市场信息，如主要客户和合同、付款条件等；查阅组织结构图、治理结构图等和实地察看申保单位主要生产经营场所等方式了解。听取企业财务负责人对企业的财务介绍，财务负责人应介绍(1)企业上年整体资产、负债状况，重点是对外筹资情况，收入的构成，利润的来源。(2)企业与原材料供应商的结算方式，目前应付款项应付款项情况。(3)企业销售方式、货款结算方式、结算期限、应收账款的主要往来客户。(4)主要固定资产的状况、质量.。(5)长短期借款的构成，借款银行银行、期限、担保方式。 (6)纳税情况。(7)本次融资的原因，用款计划，借款额度的测算，还款资金的来源。(8)投资活动。 考查企业的生产场所，了解产品的生产过程，听取生产技术人员对原料检验、产品生产技术、生产工艺等的介绍，应了解企业是否正常生产经营，机器设备是否在正常运转，有无闲置设备，等情况。了解生产一线的人员是否经过培训，整体素质如何等；询问、核实厂房和办公场所是租赁还是企业自己购置的，是否有产权证明；大致清点库存商品的数量、估算其价值与财务报表是否相符，是否正在往外销售货物；了解企业生产所在地的交通能否满足正常生产和运输的要求，水电能否正常供应，周围环境如何，有无其他纠纷影响企业的正常生产等。 三、核实企业提供的有关证明文件的真实性、有效性 应查验相关证明文件的原件。包括营业执照正副本、税务登记证、公司章程等，查验上述资料是否在有效期内，是否通过有关机关的年检；查看有关项目的批复文件、生产销售许可文件、环保达标文件等。如房地产企业是否“六证”齐全（即：《国有土地使用证》、《建设用地规划许可证》、《建设工程规划许可证》、《建设工程施工许可证》和《商品房销售（预
担保中心公司企业信用评级制度
企业信用评级办法 第一章总则 第一条为正确评价中心类客户的资信状况，控制担保资产风险，提高担保资产的使用效益和效率，根据有关规定，制定本办法。 第二条清河区中小企业信用担保中心(以下简称担保中心)对企业的信用评级在对企业进行全面调查、分析的基础上，按照本办法规定的信用等级标准，综合评估确定。 第三条企业信用评级采取公正、公平的原则，采用受理时“当时评定，，的方式。 第四条评级对象包括担保申请人及其保证人(金融机构除外)。评级对象按其行业属性分别适用本办法的对应或相近的行业的评级量表。 第二章评级量表各信用等级设置 第五条按行业差异及资金运用特点设置工业运输、商贸服务、房地产建安、进出口和综合五种类型的评级量表(见附件)。 第六条企业信用设AAA、AA、A和B级四个等级。 AAA级，得分在9 0分(含)以上。表明企业信用程度高，获利能力和 还本付息能力强，发展前景很好，投资风险很小。 AA级，得分在7 5分(含)一一9 0分。表明企业信用程度可靠，安全度 较高，获利能力和还本付息能力较强，发展前景很好，投资风险较小。 A级，得分在6 0分(含)一一7 5分。表明企业信用程度比较可靠，具有 一定获利能力和还本付息强能力，有一定的发展前景，现阶段投资风险较小。 B级，得分在6 0分以下。表明企业信用程度一般，获利能力较低，企业投资风险较大，企业发展前景暗淡。 第三章评级指标及计分
第七条企业信用评级按企业信用及偿债能力、经济实力、经济效益、非财务因素、企业发展能力及前景五大类设置。每大类下设若干量化和非量化指 标。 第八条企业信用评级采用定量分析为主，定量分析与定性分析、绝对值与相对值分析、企业现状与发展前景相结合的方法，将各种指标分别量化，对 无法量化的指标，则根据企业的具体情况按定性评审的标准核分。 第九条企业信用评级采用“百分制"。各类企业指标体系的分值见计分量表。 第四章企业信用等级评定的权限、程序和管理 第十条中心应按照本办法组织对企业信用等级的评定，并确认评级结果。根据需要，公司决定是否建立“信用等级评审会"或指定管理部具体负责企业 信用评级的管理。 第十一条担保业务部门负责企业信用等级的初评。担保业务部门要指派项目经理负责收集和初评企业的有关资料，逐个写出全面、详细的评级调查报告，根据企业的行业属性，选择相应的企业信用等级评分量表进行计算、评分，填制企业信用等级评审表，然后报同级或上级审批。企业信用评级工作的日常监控由管理部负责。 第十二条担保中心评审确定的企业信用等级，属内部资料，应对外严格保密，对以任何形式利用信用评级所造成的后果不负任何责任。 第十三条信用评级必须客观、公正，严禁弄虚作假。如发现企业弄虚作假，骗取信用等级，除撤销其信用等级外，还要采取相应的防范风险措施制裁。 如发现担保中心工作人员弄虚作假的，要追究相应的责任。 第十四条担保中心新受理客户时应进行信用等级的评定。对与担保公司保持业务关系的企业，可根据实际情况随时评定，及时调整。 第五章待遇 第十五条担保中心按照信用等级对企业不同的待遇。 一、对AAA级信用企业，采取倾斜的担保政策，积极支持：
公司资信评估报告
目录 一、公司简介 (2) 二、行业分析 (2) （一）行业政策法规 (2) （二）行业竞争情况 (3) （三）行业技术标准 (4) （四）行业地位 (4) 三、企业财务分析 (5) （一）偿债能力分析 (5) （二）盈利能力分析 (6) （三）营运能力分析 (6) （四）发展能力分析 (6) 四、企业资信评估 (7) （一）资信评估指标设计 (7) （二）企业实际得分 (7) （三）资信结论 (7) 五、结论 (7)
公司简介 民丰特种纸股份有限公司坐落在人杰地灵的杭嘉湖平原的中心——嘉兴东郊。嘉兴西倚苏州，南临杭州，东望上海，沪杭铁路、沪杭高速公路、京杭大运河穿境而过，水陆交通极为便利。自古就是投资的热土，财富的摇篮。 1923年，社会活动家、著名爱国人士褚慧僧先生以36万大洋的价格买下嘉兴角里街一带的三千平方米地皮并募资建厂，民丰特种纸股份有限公司的前身——禾丰造纸厂由此诞生。民丰特种纸股份有限公司是由民丰集团为主发起人，将其与主营产品生产相关的最精良资产进行重组改制，于1998年11月正式创立。公司目前占地面积382424平方米，建筑面积84985平方米，拥有造纸生产线14条，以及与之相配套的供水、产气、发电、机加工维修制造、自制纸浆、纸品加工印刷和造纸污水处理等辅助设施。为促进企业的科技进步和可持续发展，公司还建立了企业技术研发中心，下辖造纸研究所、环保研究所、设计所、计算机所和档案情报所。企业现有员工约2500人，是国家大型特种纸综合性企业之一。公司于2000年6月15日在上海证券交易所正式挂牌上市，股票代码600235。公司前次募集资金投入项目——3150薄页纸工程项目于2001年全面竣工并于2001年末正式投产。公司将通过该项目的达产，以先进的设备和工艺水平为后盾，以优异质量为保证，迅速占领高档卷烟纸市场的制高点，逐步替代进口，并利用产品质量及价格优势打入国际市场。 行业分析 （一）行业政策法规 中国将通过优化造纸产业布局和原料结构、产品结构，转变增长方式，构建林业和造纸业结合、行业装备先进、生产清洁、增长持续、循环节约、竞争有序的现代造纸产业。 《政策》提出，为满足国内市场需求，到2010年，中国纸和纸板产能将从现在的7000万吨增加到9000万吨。 至2006年为止，中国纸和纸板产量和消费量均达到6500万吨左右，成为世界第二大造纸工业大国和纸制品消费大国。
企业资信与债券评级方法
贷款企业评级程序 信用评级工作程序指进行信用评级所遵循的操作步骤，包括：评级预备、实地调研、业务例会、级不建议、级不评审、撰写报告、级不确认、级不公告、文件存档、跟踪监测等时期。 评级预备 评级预备工作始于公司与受评企业双方签定评级托付协议之后。依照受评企业所属行业及其性质，确定评级人员。评级人员在初步了解受评企业的基础上，预备相关资料及工作底稿，并将受评企业需要提供的资料清单、实地调研工作安排表等发送给受评企业。 实地调研 实地调研包括与有关人员的访谈及现场勘察，旨在了解企业经营状况，直接感受企业的治理氛围。其中与治理层的会谈特不重要。会谈内容涉及企业业务开展状况、竞争状况、财务政策、以往业绩、以及长短期经营展望等。此外，企业的营运风险、经营策略和内控机制差不多上重
要的访谈议题。为提高访谈效果，评级人员应在正式访谈之前，将访谈要点通知访谈对象。如有必要，还需与地点主管部门及与企业有要紧债权债务关系的单位访谈。与主管部门访谈旨在了解地点主管部门对企业的看法、对该行业的态度以及对企业支持的可能性等。与企业有债权债务关系的单位，要紧包括向企业贷款的商业银行、大额应付账款的债权人、企业应收款的要紧欠款单位等，与这些单位的访谈是为了了解受评企业历史资信记录、目前债务压力，以及企业款项回收情况。在这时期，评级人员要紧通过多样化、表格化、简单化和有用化的工作底稿将调研的内容程序化、规范化、书面化，班次级人员在现场调查取证，特不是在查帐时，要尽可能取得第三方出具的函证为准，或者由评级人员按经验取值，第三方函证通常指税务局出具的纳税务局凭证、银行出具的扣息凭证等。 业务例会 信用评级业务部门每周召开一次业务例会，在那个业务例会充分讨论和分析，集思广义。 提交等级建议
融资担保公司业务尽职调查工作手册
公司业务尽职调查工作手册 二0一0年11月 手册说明 本手册是根据自身实践工作经验及所收集的相关资料作为手册内容，为了规范本公司担保业务调查工作，提高调查质量和效率，
同时给予一线业务和风控人员切实建议而制定。 本手册内容分为三部分。第一部分为调查流程指引，阐明了业务操作人员在接受客户担保申请、收集资料、初步筛选客户、进入现场调查、撰写调查报告的各个环节中，依据的步骤和程序，同时界定了业务操作人员在项目调查中应承担的职责；第二部分项目调查重点指引和工具：项目调查重点提炼出影响企业履约能力的主要信用特征，抓住重点、针对性地展开调查，有利于迅速把握企业的共性问题。调查工具包括调查提纲和客户调查问卷，调查提纲中预先设定了重点和异常问题，可以提高现场调查的效率以及抓住项目的关键问题，而客户问卷可以将一些基本信息的收集工作转移到客户身上，减轻业务调查人员的负担；第三部分为调查方法指引（附件），详细列举了在项目调查中采取的各种方法和技巧，运用这些方法和技巧可以较为全面地揭示客户的资信状况。 在手册的实际运用中，项目调查人员通过阅读调查流程指引清晰整个项目调查的操作步骤和程序：通过阅读调查方法指引学习在企业调查中较为全面的知识和技巧，在上述的基础上调查人员根据具体项目的特点，在发放给企业的调查问卷回收后，参照项目调查重点问题指引设计针对性的调查提纲，然后进入企业进行调查，最终完成调查
第一部分 项目尽职调查流程指引 项目尽职调查流程指引
第一章总则 第一条为了进一步规范项目调查工作，明确项目调查人员工作职责，加快工作效率，提高调查质量，根据本公司各项规章制度，制定本指引。 第二条项目尽职调查流程是指业务操作人员在接受客户担保申请、收集资料、初步筛选客户、进入现场调查、撰写调查报告、上报项目的各个环节中，依据的步骤和程序。 第三条鉴于各地区运营公司经营环境不尽相同，在实际操作中，在遵守本公司颁布的各项规章制度基础上，对指引中的个别条款，可以结合当地实际情况给予优化和调整。 第二章尽职调查人员职责 第四条完整的调查过程必须落实双人调查制度，包括客户经理及风险经理的调查工作，调查过程及调查结果要形成书面报告和记录。 第五条客户经理是项目调查的主要责任人，必须保证整个项目调查的全面性、真实性、可靠性，并形成相应的客户经理调查报告。在尽职调查阶段，客户经理承担的主要职责如下：（一）负责与客户接洽、业务受理、资料信息传递等工作，合理安排调查时间、地点、方式等各项事宜。 （二）承担对客户书面资料的收集与核实工作（在核实复印件
融资性担保公司信用等级评价管理规定
融资性担保公司信用等级评价管理规定 The manuscript was revised on the evening of 2021
银行融资性担保公司信用等级评价管理规定（试行） 1．目的 为加强对我行融资性担保公司的风险管理，更好地识别、度量和防范担保公司作为我行客户融资担保方的风险，根据有关法律法规以及风险评级相关原则，制定本办法。 2．适用范围 本办法适用于总行经营部室、各分行、北京地区管理部、在京各支行。 本办法适用于与我行开展合作，办理公司信贷业务的融资性担保公司或同时办理公司、个人信贷业务的融资性担保公司。委托其他企业提供担保、以基金额度承担风险的担保基金参照本办法执行。 3．定义、缩写和分类 定义 （1）融资性担保公司：本文件所称融资性担保公司是指依法设立，为向银行申请办理公司或个人类融资性业务的企事业法人或个人提供居间担保的有限责任公司或股份有限公司。 （2）融资性担保公司信用等级评价：指对担保公司履行担保责任和连带清偿义务的意愿和能力进行评估，是对其债务偿还风险进行的综合评价。 （3）客户信用等级：是反映融资性担保公司违约风险大小的相对尺度，共分为六等十个级别，分别是AAA级、AA级(AA+、AA、AA-)、A级（A+、A、A-）、BBB级、BB 级、B级。其中：
AAA级：融资性担保公司具有行业所要求的经济规模、很好的发展前景、很稳定可靠的利润来源、很强的担保履约能力，市场竞争力很强，管理水平很高，信誉状况很好，从而对降低我行融资风险有很高的业务价值。 AA+级：融资性担保公司的市场竞争力、发展前景、管理水平、净收益、担保履约能力有部分处于优秀水平、部分处于良好水平，从而对降低我行融资风险有较高的业务价值。 AA级：融资性担保公司的市场竞争力强，发展前景好，管理水平高，有着稳定可靠的利润来源，担保履约能力强，信誉状况良好，从而对降低我行融资业务风险有较高价值。 AA-级：融资性担保公司的市场竞争力、发展前景、管理水平、净收益、担保履约能力、信誉状况有部分处于良好水平，部分处于较好水平，从而对降低我行融资业务风险有较高的价值。 A+级：融资性担保公司的市场竞争力、发展前景、管理水平、净收益情况、担保履约能力、信誉状况有部分处于较好水平，部分处于中等水平，从而对降低我行融资业务风险有一定的价值。 A级：融资性担保公司的市场竞争力中等，发展前景中等，管理水平中等，利润水平中等，担保履约能力中等，信誉状况中等。 A-级：融资性担保公司的市场竞争力一般，发展前景一般，管理水平一般，净收益略差，担保履约能力一般，信誉状况中等，有一定的违约风险。 BBB级：融资性担保公司的市场竞争力、发展前景、管理水平、净收益情况、担保履约能力、信誉状况等各项情况中有部分处于较差水平、部分处于中等水平，具有较高的违约风险。
资信评级复习内容
资信评级复习内容 资信评级的内涵：P1 狭义的资信评级，即资信评级，是指独立的专业信用报告机构对债务人如期足额偿还债务本息的能力与意愿进行评价，并用简单的字母和数字符号表示其违约风险和损失的严重程度。 广义的资信评级则是对各类市场参与者及各类金融工具的发行主体履行各类经济承诺的能力及其可信程度进行评价，除狭义的资信评级以外，还包括由信用报告机构运用自身的专业技术发展的其他非资信评级服务，包括对投资质量、管理质量、市场风险、资产波动性等方面进行评级，如股票评级、基金评级、公司治理结构评级等，也包括商业银行的内部评级。 资金评级的特点（内容理解）：P2-3 公正性、客观性、简洁性、可比性、服务对象的广泛性 银行内部评级（内容理解）：P12-13 新协议提出了三大要素，即资本充足率、监管部门监督检查和市场纪律；实行以最低资本要求、央行监管、信息披露（即市场纪律）三大支柱为特点的新的监督框架。 《新巴塞尔协议》在最低资本金要求中，对信用风险管理提出了标准法、内部评级法，并提出最终从初级内部评级法过渡到高级内部评级法。 内部评级法（internal ratings-based approaches，简称IRB）是指商业银行在满足监管当局规定的一系列监管标准的前提下，利用银行内部资信评级体系确定信用风险最低资本要求的方法。前者须由银行自行估算违约概率（PD），监督当局提供违约损失率（LGD）和风险暴露（EAD）；后者要求银行在积累数据的基础上，自行计算违约概率、违约损失率和风险暴露。IRB法要求银行积累至少5~7年的历史数据，通过数理统计分析，计算出反映客户和债项风险大小的量化指标，并以此为基础，全面开展信用风险管理。 资信评级的原则（内容理解）：P16-17 三公原则：公开原则、公平原则、公正原则；法律基础原则；民俗习惯原则；国际惯例原则 资信评级的职能：P15-16 基本职能： 对于投资者的意义： （1）简单而客观地提供有关债务偿还风险的情报； （2）保护投资者免受由于情报不足而蒙受的损失； （3）降低投资者寻求风险情报的信息成本； （4）证券定价、风险与报酬评估的参考。
企业信用评级标准
企业信用评级标准 （1）评级对象。凡向我公司申请担保授信的客户，如已有至少两个会计年度经营期财务报表，均应按规定进行信用等级评定。 （2）评级的企业类型。我司考虑到不同行业评价企业财务和经营状况的标准不同，主要参考上海和深圳证券交易所对上市公司的分类方法，将评级对象分为工业、商贸、公用事业、房地产开发、综合等五种类型，分别设置工业企业、商贸企业、房地产开发企业、公用事业企业、综合类企业等类型企业的信用评级指标体系与计分标准。 （3）评级指标体系。我司信用评级指标按偿债能力、获利能力、经营管理水平、履约情况及发展能力和潜力共五个方面设置。根据评级对象所属行业的差异及其资金运用和从事经营活动的特点，按上述五个方面有针对性地分别设置若干量化或非量化指标，由此构成一个完整的评级指标体系。评级采用百分制。见下表。
遍存在着在不良比率高、财务报表真实性差、经营波动性大、抗风险能力弱等问题，客户信用评级中还按不同评级企业类型设立信用等级限定指标，这些指标主要是资产负债率、利润增长率、履约指标、客户规模指标、同业竞争力及报表真实性等6项。见下表。 表6-10 我司对企业信用评级指标体系与计分标准表 （4）信用等级的设置和评级标准。 参照国际惯例，授信对象的信用等级划分为AAA、AA、A、BBB、BB、B、CCC、CC、C和D级共10个等级。评级对象所获评级总分与信用等级和信用度的关系见下表。 （5）客户信用评级管理。针对客户经营中可能出现的重大不利变动情况，我司必须对客户进行动态跟踪。如发生重大变动因素，须酌情调整有关评级对象的信用等级，这些不利因素可包括：客户主要评级指标明显恶化，导致评级分数降低10分或10分以上。客户主要管理人员涉嫌重大贪污、受贿、舞弊或违法经营案件。客户在业务往来中有重大违约行为。客户弄虚作假提供有关评级材料。客户发生或涉入重大诉讼或仲裁案件等。
融资担保公司业务尽职调查指引
公司业务尽职调查工作 手册 二0一0年11月
手册说明 本手册是根据自身实践工作经验及所收集的相关资料作为手册内容，为了规范本公司担保业务调查工作，提高调查质量和效率，同时给予一线业务和风控人员切实建议而制定。 本手册内容分为三部分。第一部分为调查流程指引，阐明了业务操作人员在接受客户担保申请、收集资料、初步筛选客户、进入现场调查、撰写调查报告的各个环节中，依据的步骤和程序，同时界定了业务操作人员在项目调查中应承担的职责；第二部分项目调查重点指引和工具：项目调查重点提炼出影响企业履约能力的主要信用特征，抓住重点、针对性地展开调查，有利于迅速把握企业的共性问题。调查工具包括调查提纲和客户调查问卷，调查提纲中预先设定了重点和异常问题，可以提高现场调查的效率以及抓住项目的关键问题，而客户问卷可以将一些基本信息的收集工作转移到客户身上，减轻业务调查人员的负担；第三部分为调查方法指引（附件），详细列举了在项目调查中采取的各种方法和技巧，运用这些方法和技巧可以较为全面地揭示客户的资信状况。 在手册的实际运用中，项目调查人员通过阅读调查流程指引清晰整个项目调查的操作步骤和程序：通过阅读调查方法指引学习在企业调查中较为全面的知识和技巧，在上述的基础上调查人员根据具体项目的特点，在发放给企业的调查问卷回收后，参照项目调查重点问题指引设计针对性的调查提纲，然后进入企业进行调查，最终完成调查
第一部分 项目尽职调查流程指引
项目尽职调查流程指引 第一章总则 第一条为了进一步规范项目调查工作，明确项目调查人员工作职责，加快工作效率，提高调查质量，根据本公司各项规章制度，制定本指引。 第二条项目尽职调查流程是指业务操作人员在接受客户担保申请、收集资料、初步筛选客户、进入现场调查、撰写调查报告、上报项目的各个环节中，依据的步骤和程序。 第三条鉴于各地区运营公司经营环境不尽相同，在实际操作中，在遵守本公司颁布的各项规章制度基础上，对指引中的个别条款，可以结合当地实际情况给予优化和调整。 第二章尽职调查人员职责 第四条完整的调查过程必须落实双人调查制度，包括客户经理及风险经理的调查工作，调查过程及调查结果要形成书面报告和记录。 第五条客户经理是项目调查的主要责任人，必须保证整个项目调查的全面性、真实性、可靠性，并形成相应的客户经理调查报告。在尽职调查阶段，客户经理承担的主要职责如下： （一）负责与客户接洽、业务受理、资料信息传递等工作，合理安
金融担保公司评级方法
金融担保公司评级方法 评级方法说明 金融担保公司（或称金融保险）是指专门为资本市场产品提供信用增级服务的公司。这类机构于1971年最早诞生于美国，最初是为市政债券的发行提供担保，1985年开始为结构融资产品提供担保。在国内，我国担保业的发展始于1993年，中国经济技术投资担保公司（后更名为“中国投资担保有限公司”，以下简称“中投保”）的正式成立标志着中国担保机构的诞生。但绝大部分担保公司都是为中小企业提供银行间接融资担保服务的，资本规模不大，担保能力不强，市场认同度较低。 在2007年末银监会推出限制商业银行开展企业债担保业务以来，债券担保主体缺失为担保公司进行金融产品担保领域提供了机遇。中投保是国内最早研究金融产品担保业务的公司，并于2007年开始逐步开展此类业务。与此同时，近几年随着债券市场的快速发展，特别是城投债的发行、国家发改委推出中小企业集合债和银行间交易商协会推出中小企业集合票据，使债券发行主体对担保公司的担保需求急速上升。此外2008年以来，为缓解金融危机对我国中小企业的冲击和完善社会信用担保体系，北京、广东、上海、江苏等十几个省市先后成立了信用担保集团或者再担保公司。相比而言，该类国有担保公司资本实力较为雄厚，自成立以来也开始陆续进军金融担保业务。2009年9 月中债信用增进投资股份有限公司正式成立，标志着国内第一家专门为中小企业及低信用级别企业发行直接债务融资工具提供信用增进服务的金融担保公司的诞生。长期来看，随着债券市场的大幅扩容以及中小企业的持续参与，直接融资担保业务将成为大型优质担保公司的主要业务之一，但同时该业务也对担保公司的资本实力和风险控制水平提出了更高的要求。 目前我国还没有专门为金融担保公司制定的法律法规，相关的行业标准也尚未出台，国内担保公司开展金融担保业务必须首先取得信用评级机构相应的信用等级。本评级方法是中诚信国际借鉴了国际领先评级公司的评级技术和经验，同时结合公司自身多年的实践和评级经验，制定的适合中国市场发展状况的信用评级方法和指标体系。该评级方法运用了定性与定量分析相结合的方法，从公司的经营环境、管理和战略、承保组合特征、风险管理及财务分析等方面对金融担保公司进行综合分析与评价。
资信评级方法与标准
资信评级方法与标准 资信评级方法是评级机构评级业务顺利有序开展的重要依据和业务指南。评级方法共包括以下四个方面的内容。 一、资信评级的基本原则 1、独立性原则 内部评审委员会成员、评级人员在评级过程中应保持形式和实质上的独立性，根据所收集的数据和资料独立做出评判，不能受评级对象（发行人）及其他外来因素的影响。 2、客观性原则 在评级过程中，应按照合理的程序和方法对评级所收集的数据和资料进行分析，并按照合理、规范的程序审定评级结果。 3、公正原则 评级人员在评级过程中应做到公正，不带有任何偏见。 4、一致性原则 评级业务过程中所采用的评级程序、评级方法应与公开的程序和方法一致。对同一类评级对象进行评级，或者对同一评级对象进行跟踪评级，应采用一致的评级方法、模型与程序。 二、资信评级的业务原则 资信评级的业务原则是指在信用评级人员和专家委员会委员在
信用评级活动中应该遵循的原则，仅适用于信用评级的过程。 1、定性分析与定量分析相结合 定性分析与定量分析相结合是指在信用评级分析中，对于定性、定量的信用要素或信用指标既要做定量的分析也要做定性的判定。对于被评对象的整体风险判断和信用等级的确定需要建立在定性和定量分析结合的基础上，通过定性分析与定量分析相互配合、相互支持，综合分析得到结果。 2、个体评级与外部支持相结合 个体评级与外部支持相结合是指对债务人的信用评级不仅要考虑到债务人作为独立个体的信用状况，同时要考虑债务人的股东、政府对债务人的信用支持。个体评级是把债务人作为独立个体对待、不考虑外部支持因素条件下的评级。在一些特定环境和条件下，债务人的信用水平会受到股东、政府的支持。因此，对于债务人最终信用风险的判断和信用级别的确定需要充分考虑股东、政府对债务人的支持。股东、政府的信用支持有可能极大地提高债务人的信用水平。 3、公开披露与保守秘密相结合 公开披露与保守秘密相结合是指在评级过程中根据商业规则和评级业务特点，既要维护债务人或相关自然人的商业秘密、个人隐私等重要信息，又要依据法律客观、真实地对债务人、债务工具的相关评级信息进行披露，避免重大遗漏、虚假记载和严重误导。 4、审慎性 审慎性是指在对被评对象的相关资料、信息进行分析判断过程中
个人信用评级体系存在的问题及对策研究[开题报告]
题目：个人信用评级体系存在的问题及对策研究 一、选题的背景、意义 个人信用评级体系是一国信用制度体系的重要组成部分，是商业银行等金融机构开展个人信贷业务的基础。在西方发达国家，个人信用制度已有160多年的发展历史，这些国家的个人信用评级体系已相当发达与完善，在国民经济增长与社会生活的各个方面，尤其是为商业银行开展个人消费信贷业务发挥了重要作用。 在现阶段，个人信用评级体系的建设不仅能够提供良好的市场运行秩序，而且对我国扩大内需、刺激经济增长等都有着重大的意义。 完善的个人信用评级体系不仅能进一步提高市场资源配置效率，而且可以促进个人信贷消费，拉动市场消费状况，从而改变目前主要由投资拉动的经济增长方式。对个人信用体系的完善还有利于改善社会信用状况，加快整个社会从传统经济结构向市场经济转型的步伐，同时促进社会主义法治建设此外，建设个人信用体系是商业银行提高市场竞争能力，拓展个人贷款业务；提高商业银行个人贷款管理水平；控制贷款风险，提高贷款质量和效益的关键因素之一。 在我国，个人信用评级体系的建设有了很大的发展，但是尚处在起步阶段。我国尚未形成符合市场经济要求的个人信用评级体系，社会普遍存在的失信现象已经成为我国市场经济进一步发展的重大障碍。完善个人信用体系刻不容缓。 近年来国内有关个人信用评级的论述越来越多，取得了一定的成果，但是依然存在着一些问题。从理论研究的角度上来看，我国个人信用评估的研究与欧美没有很大差距，但从现实角度来看，由于我国信用评级体系起步晚，严重缺失个人信用指标数据及相关法律建设，现实中商业银行体系在对个人发放信贷的过程中的信用评估和管理都有很大的困难。 二、相关研究的最新成果及动态 （一）国外学者关于个人信用评级体系的研究 现代信用行业是在市场经济的发展过程中逐步发展起来的。国外的研究文献很少把个人信用体系作为一个单独的问题来研究。最早认识到信贷市场信息不对
担保公司尽职调查报告
担保公司尽职调查报告 导语：担保公司尽职调查报告是怎样的？包括了哪些内容？下面是由小编整理的关于担保公司尽职调查报告范文。欢迎阅读！ 篇一：担保公司尽职调查报告XXXX有限公司贷款担保项目尽职调查报告 XXXX有限公司向XXXX银行申请贷款XXX万元贷款，并为托我公司担保，期限X年。我公司于XXXX年XX月XX日进行了现场调查。 公司名称：成立时间：地址：注册资本：经营范围：企业类型：股权结构：企业沿革：企业发展方向、战略：企业获得技术和其他证书： 管理层素质：管理现状评价： 企业产品及制造方法介绍： 生产状况：产品技术状况： 市场需求及产品发展前景： 产品所在行业分析： 产品竞争分析： 营销策略： 主要客户群体分析： 企业信用情况：股东信用情况：现有贷款记录： 偿债能力分析：经营能力分析：成长能力分析：销售
收入分析：上下游情况分析：现金流分析： 财务分析综合结论： 政策性风险分析：技术性风险分析：经营管理风险分析：市场风险分析：财务风险分析：道德风险分析： 项目经理：风险经理： 篇二：担保项目尽职调查报告根据公司相关规定，在搜集了XX公司有关贷款担保调查资料的基础上，对XX公司向XX银行申请X年期XX万元项目资金贷款事项进行了调查，现将调查情况报告如下： 企业基本情况 包括企业名称、成立时间、注册资本、住所、经营业务、法定代表人、营业执照号、组织机构代码证、税务登记证号、开户行和账号等基本信息，以及企业的资质、所获得的荣誉等。要注意证照年检情况，核对原件，保证复印件与原件相符，并在报告中注明类似“经核实，以上证照均经过相关部门年检，真实有效”的语句，表示这个企业是真实合法存在的。 股权结构 很多公司都是多个股东合资开设的，出资额不同，所占股份比例不同，相应承担的责任也不同。只有搞清楚股东出资比例及相应的股权结构，才能更好地把责任落实到位，以
招投标企业资信评级
招投标企业信用评级项目建议书 一、招投标企业信用评级的作用 1、在市场经济环境下，企业必须树立自身的信用形象 市场经济就是信用经济，信用是市场经济运行不可或缺的一环，维护和发展信用关系是保护社会经济活动秩序的重要前提。随着社会主义市场经济的发展和我国资本市场机制的逐步建立与完善，企业信用问题越来越受到政府、社会、企业的关注。《关于国民经济和社会发展第十一个五年计划纲要》中明确提出要“以完善信贷、纳税、合同履约、产品质量的信用记录为重点，加快建设社会信用体系，健全失信惩戒制度”。因此，企业必须重视自身的信用状况。 2、信用是企业的无形资产，是企业从事各种业务的基本条件 信用等级是所有企业在市场经济活动中真实而可靠的通行证。企业的各项筹资行为和经营活动，都需要企业与社会建立一种信用关系，企业信用等级的高低在这种信用关系的形成和延续中起着关键作用。目前，企业资信评估结果已广泛应用于发行企业债券、贷款、投标、商业谈判等领域。 3、企业投标需要提供资信等级 企业开拓市场的基本方式是进行投标。相当多的业主在招标中要求企业提供自身的资信等级。目前我国投标企业信用等级主要是由银行提供的，小部分企业由信用评级机构提供。随着信用体系建设的不断完善，特别是我国加入世贸组织后，按照国际惯例，由专业信用评级机构评级投标企业的信用等级将成为主流。 专业信用评级机构更注重评级标准的普遍适用性，因而，即使不同的专业信用评级机构对同一被评对象进行评级，评级结果也不会有太大的差别，也就是说专业信用评级机构的评级结果具有较强的可比性。在招投标过程中，有较强的可比性的信用等级才能发挥其应有的作用。 4、信用评级对招投标的重要意义 目前我国已基本建立了项目招投标制度。在招投标过程中，投标人的资质是十分重要的，