商业银行风险实时预警系统操作手册
目录
一、系统概述........................................................
1.1、系统建设背景...................................................
1.2、系统建设意义...................................................
1.3、系统建设实现目标...............................................
1.4、实时监控预警系统覆盖面.........................................
二、实时监控........................................................
2.1系统登录.........................................................
2.2主页说明.........................................................
2.3实时预警.........................................................
2.4处理流程.........................................................
2.5网点状态监督.....................................................
2.6预警协查（发送）.................................................
2.7预警协查（收到）.................................................
2.8预警协查（返回）.................................................
三、查询统计........................................................
3.1流水查询.........................................................
3.2预警信息查询.....................................................
3.3关联交易监控.....................................................
3.4统计图表......................................................... .................................................................... .................................................................... ....................................................................
3.5统计报表......................................................... ....................................................................
...................................................... ....................................................................
四、参数管理........................................................
4.1网点管理.........................................................
4.2柜员管理.........................................................
4.3机构管理.........................................................
4.4用户管理.........................................................
五、上传下载........................................................
5.1软件下载.........................................................
5.2文档下载.........................................................
引言
关于本手册
本手册为“XXXXX信用社柜面操作风险实时监测预警系统”的最终用户使用手册，主要是为了指导最终用户正确使用本产品而编写。在本手册中，我们将基于如下的系统及软件使用环境进行本系统所有功能的详细演示和介绍：
操作系统：MicrosoftWindowsxp（或更高版本）
浏览器：GoogleChrome
本手册既可作为“XXXXX信用社柜面操作风险实时监测预警系统”的用户培训资料，亦可作为参考说明手册为最终用户在使用本系统时提供参考和指导。希望本手册能在最短的时间内，让您对“XXXXX信用社柜面操作风险实时监测预警系统”有个概括的了解。
手册结构
为了您能够快速的了解“XXXXX信用社柜面操作风险实时监测预警系统”的所有功能，我们将按如下六个章节对本系统进行详细的说明：实时监控、信息查询、分析统计、参数管理、系统维护、下载，您可根据自己需要来阅读文档的部分或者全部内容。
本手册对“XXXXX信用社柜面操作风险实时监测预警系统”各个模块的所有功能都进行了细致的介绍，包括操作方法以及需要注意的事项。希望您能通过本手册快速的了解“XXXXX信用社柜面操作风险实时监测预警系统”并获得愉悦的使用体验。
用户要求
本系统的使用需要用户具备一定的计算机能力和一定的专业业务能力，为了更好的理解和使用本手册，我们假定本手册的使用者具备如下的知识和技能：
1、具备MicrosoftWindowsxp（或更高版本）系统的基本操作技能；
2、熟悉银行的业务系
一、系统概述
1.1、系统建设背景
随着核心业务系统的全面上线，从根本上改变了传统的金融业务处理模式，而随着传统金融业务处理模式的改变，现有的风险监测方式已不适应新的风险管理要求，常规的事后监督系统有很大的局限性，现在的业务交易呈现出方便、快速、非临柜等特点，客观上急需一套具备方便、快速、非现场等特点的实时预警监测分析系统。从近几年农村信用社发生的案件和稽核检查中发现的问题来看，联社业务风险的绝大多数属于操作风险，集中表现为操作失误、违规操作、违法行为和外部事件等。
从我省网络化信息化发展速度和员工综合素质来看，单靠传统的规章制度、思想教育、事后检查等方式来解决差错、违规和提高执行力等问题已显得越来越力不从心，必须利用高科技手段来辅助解决风险防范问题，而且，通过监管人员经常向营业网点查证异常信息，可使临柜操作人员感觉到背后始终有一双无形的眼睛在对其每个操作行为进行监控，从而在作案动机及作案心理方面大大降低了有不良企图柜员的作案预期。
1.2、系统建设意义
及时发现各种差错和违规操作，防范案件于未然；可根据业务重要性进行重点监控，节省大量人力、物力，同时发现问题概率也大为增加；可有效弥补事后监督的局限性，使现场检查更具及时性、针对性和有效性；可为管理部门提供一个可供实时监测业务风险和进行预警、分析的工具，提高风险管理水平。
1.3、系统建设实现目标
监督各项被监测业务处理的正确性、合规性、真实性和完整性，及时发现各种业务操作中的风险和差错事故，暴露业务操作中发生的各种违章、违纪、违法行为，对发现的问题及时进行分析、预警和处理，达到风险监督关口前移，提高业务监督的有效性和针对性，降低操作风险。
1.4、实时监控预警系统覆盖面
以核心交易记账信息为监测重点，覆盖：
1、柜面业务
2、大小额业务
3、农信银业务
4、ATM和POS业务
预警监测管理系统应具有良好的可扩展性，以后可随时根据业务发展和管理需要，与相关业务系统进行监测对接，全面监测各类业务交易和系统操作。
二、实时监控
2.1系统登录
功能描述
使用用户名和密码通过浏览器登录系统。
界面展示
图2-1-1
操作说明
打开GoogleChrome浏览器，在地址栏输入本系统的服务器IP地址
（IP:7003/YCRdap/login.jsp），按下Enter（回车）键，您的浏览器便会打开预警系统的登录页面，如图2-1-1所示，输入正确的用户名和密码，点击“登录”按钮，成功登陆后，系统将会进入如图2-1-2所示的系统主界面。
图2-1-2
2.2主页说明
功能描述
本部分将详细介绍系统的界面布局和风格，使您对系统各功能模块有个初步的了解，为后面进一步熟悉和使用本系统打下基础。
界面展示
图2-2-1
操作说明
主界面分为A、B、C三个部分；A部分为页面顶部信息，内容是固定的，右上角部分显示了登录用户的信息，并提供了修改密码和退出系统的快速入口。用户要想修改密码，只需点击“修改密码”文字连接，即可弹出如图2-2-2所示窗口，输入原始密码和新密码后提交即可。
图1-2-2
点击“退出系统”链接即可返回到登录页面，为了安全考虑，建议在离开计算机时先退出系统。右下方的五色方块图标对应5种色彩和风格不同的系统主题，总有一款适合您。
B部分为系统的导航菜单部分，共包含实时监控、信息查询、分析统计、参数管理、系统维护和下载六个一级菜单，进入系统后，“实时监控”菜单默认是处于展开状态的，单击对应的选型卡，即可展开该菜单下的子菜单，具体见图2-2-3。
图2-2-3
单击“主菜单”右侧的后所有菜单便全部悬靠在页面最左侧，这样C部分的页面信息展示部分便有了更多的空间，方便信息浏览，如想返回菜单部分，单击页面左侧的即可恢复，具体如图2-2-4所示。
图2-2-4
C部分为页面信息显示区域，默认主页面为“实时监控”菜单下的“实时预警”项所对应的页面。新的页面会在新的选项卡中打开，单击各选项卡即可在不同的页面间切换，点击选项卡右上角的“X”即可关闭对应的标签页，在选项卡上单击右键还可打开菜单选项进行操作，详见图2-2-5所示。
图2-2-5
2.3实时预警
功能描述
实时检测预警业务信息。
界面展示
图2-3-1
操作说明
区域①中的面板显示了五中预警业务类别，双击其中的某一业务类别，区域4将过滤掉其他类别的业务预警信息而只显示该类别的预警信息；区域②中的5个面板分别对应0级预警、1级预警、2级预警、3级预警和4级预警，每个面板右侧的数据代表该用户所属机构当日所处理的对应类别的预警业务数量，左侧数据代表该用户所属机构当天所有预警业务的数量，点击面板中对应的数字即可查看预警信息列表，双击对应级别的面板则区域④中只显示该级别的预警信息；区域③中点击“开启”或“关闭”即可对预警信息按照预警级别、预警类别和处理权限进行过滤；区域④为预警信息的实时显示区域，每条预警信息都显示了预警时间、信任标志、业务金额、预警原因、业务网点以及操办柜员等信息，通过这些信息您能够对这些预警信息有个直观的了解，想要详细查看某笔预警信息，只需点击该笔预警信息后的“预警详情”即可进入预警详情页面，预警信息一目了然，每条预警信息都会有一条以上的关联流水，点击相关流水信息面板的流水详情，则可查看触发此预警的相关流水的所有业务要素。
2.4处理流程
功能描述
预警监测员对预警信息的警后处理。
操作说明
点击该笔预警信息后的“预警详情”即可进入预警详情页面，预警信息一目了然，每条预警信息都会有一条以上的关联流水，点击相关流水信息面板的流水详情，则可查看触发此预警的相关流水的所有业务要素。如图2-4-1所示：
图2-4-1
点击相关流水中的流水详情，则可查看触发此预警的业务流水的相关要素，并根据要素了解业务详细信息。如图2-4-2所示。
图2-4-2
流水详情里显示了办理该笔印鉴卡更换业务的柜员号、姓名、办理时间、客户号、客户姓名、客户证件号码的等要素。预警处理员根据业务流水详情了解此业务后，可根据实际情况选择直接发起协查、发送协查通知、直接处理等动作，如图2-4-3所示：
图2-4-3
如图选择发起协查，则弹出协查对话框，选择需要协查的部门，比如此预警属于财会业务，则选择计划财务部协查，并填写需要协查的原因后点击提交按钮。提交后此笔预警信息状态置为核查未处理，预警处理按钮变为灰色不可点击状态，主页面亦会显示发送出预警协查的个数，如图2-4-4，2-4-5所示：
图2-4-5
发起预警协查后，相关部门用户即可看到此协查信息，主界面预警协查收到显示收到协查数，如图2-4-6所示
图2-4-6
点击预警详情可显示相关预警信息和业务流水信息见图2-4-1,2-4-2。计划财务部用户核实情况后点击协查处理按钮，选择核查方式、核查结果、情况说明后点击提交此次协查，如图2-4-7所示
图2-4-7
此时预警处理员主界面预警协查-->返回中提示收到协查返回，点击此处即可继续此预警的处理。如图2-4-8所示
图2-4-8
预警监测员根据协查结果如果需要继续协查则重复以上流程，如果需要处理则点击预警处理，点击上方计划财务部，则可显示计划财务部协查情况，如图2-4-10所示
图2-4-10
点击预警中心，则可根据协查结果做最终处理定性，如图2-4-11所示
提交后，此预警信息处理状态为已处理，并显示相关处理情况，如图2-4-12所示
图2-4-12
主页面相应业务条线、预警级别已处理显示已处理数，如图2-4-13所示
图2-4-13
至此，一条预警处理完成。
2.5网点状态监督
功能描述
查看自己所属机构各营业网点的签到情况（注意：只能查看自己所属机构下各网点的签到情况）。
界面展示
图2-5-1
操作说明
点击导航菜单下的“实时监控”“网点状态监控”即可看到“网点状态监控”标签页，在“网点状态监控”标签页中还可以按照具体的机构进行检索，绿色数字表示已签到的网点数，红色数字表示未签到网点数，点击对应的数字即可打开“网点签到情况”标签页，如图
2.6预警协查（发送）
功能描述
查询已发送至其他部门或上级机构处理的预警业务。
界面展示
图2-6-1
操作说明
点击导航菜单中的“实时监控”“预警协查（发送）”即可打开“预警协查（发送）”标签页（见图2-6-1），按自己需求输入预警编号、网点、柜员、交易日期可进行信息检索，点击“导出EXCEL”按钮即可将查询到的信息导出至Excel工作簿。
2.7预警协查（收到）
功能描述
查询收到的预警协查业务。
界面展示
图2-7-1
操作说明
具体操作参考2.6预警协查（发送）。
2.8预警协查（返回）
功能描述
查询已返回的预警协查业务信息。
界面展示
图2-8-1
操作说明
具体操作参考2.6预警协查（发送）。
三、查询统计
3.1流水查询
功能描述
按照查询条件查询出所有符合条件的业务信息。
界面展示
图3-1-1
操作说明
点击“信息查询”“流水查询”即可打开“流水查询”标签页，默认查询数据为当天业务流水数据，如图3-1-1所示。要按条件检索，可在“流水查询”标签页输入要查询的条件，点击“检索”按钮查询，默认的检索条件为交易码、帐号、柜员号和交易日期，想要按照其他条件进行查询，只需单击“高级检索”按钮，在弹出的“高级查询”框中录入查询条件，点击“提交”按钮即可，具体操作见图3-1-2所示。
图3-1-2
对于查询到的流水信息，还可以导出到Excel表格中，具体操作为点击“流水查询”标签页中的“导出到EXCEL”，GoogleChrome自带的下载工具便会自动的进行文档下载，下载完成后在浏览器的左下角即可看到下载的文档，单击即可打开，如下图3-1-3所示。
下载文档打开后如图3-1-4所示。
图3-1-4
3.2预警信息查询
功能描述
根据查询条件查询预警信息。
界面展示
图3-2-1
操作说明
点击导航菜单中的“信息查询”“预警信息查询”即可打开“预警信息查询”标签页，默认查询数据为当天的预警信息，如图3-2-1所示。在“预警信息查询”标签页中，可以录入预警号、网点号、柜员号以及交易日期等，点击“检索”按钮进行简单的预警信息过滤查询。想要用更多的或者其他的约束条件进行查询，只需点击“高级检索”按钮便会弹出“高级查询”窗口，如图3-2-2所示。
在高级查询窗口录入自己的查询条件，点击“提交”按钮即可，若查询结果与预期的结果不同，可尝试改变查询条件，扩大或缩小查询范围进行检索。
同样的，对于查询结果，系统提供了将结果导出至Excel表格的功能，具体操作同本章第一节流水查询中导出数据，在此不再赘述。
3.3关联交易监控
功能描述
关联交易信息跟踪、监控，如现金出入库、来往帐信息等。
界面展示
图3-3-1
操作说明
点击导航菜单中的“信息查询”“关联交易监控”即可打开“关联交易监控”标签页，默认显示数据为当日数据，如图3-3-1所示，可录入交易类型、系统机构和业务机构，按“检索”按钮进行数据查询。要查看某条业务信息的详细信息，点击“查看详情”即可打开“查看详情”标签页，如图3-3-2所示。
图3-3-2
3.4统计图表
3.4.1预警信息趋势
功能描述
用柱状图、折线图以及饼图等形式展示一定条件下，在某个时间段内预警信息量的一个趋势。
界面展示
图3-4-1
操作说明
点击导航菜单中的“分析统计”“统计图表”“预警信息趋势”即可打开“预警信息”趋势标签页，如图3-4-1所示。
交易日期：需用户输入预警信息的起始时间和结束时间；
统计单元：可选择按天或月为单位进行数据统计；
系统机构：点击“系统机构”输入框，会弹出如图3-4-2所示的“选择系统机构”窗口，选择要统计的机构即可，如果要统计所有机构，此项可不输入信息或者在“选择系统机构”窗口选择“内蒙农信”即可。
图3-4-2
统计类别：可按业务类型和预警级别进行统计；
美国中小商业银行信贷风险管理经验的启示
内容提要：美国是世界上中小银行数量较多市场化运作较为成熟的国家。因为市场竞争的残酷性，美国中小银行为了生存和发展，对风险管理极为重视，特别是在信贷风险管理上形成了一系列较为成熟的经验。这些经验对我国中小银行尤其是城市商业银行具有很大的借鉴意义。美国是世界上中小银行数量较多、市场化运作较为成熟的国家。在美国约8 000家商业银行中，资产超过100亿美元的还不足10%,资产不超过10亿美元的银行,在全美共有5 000多家。在美国，由于银行业市场的激烈竞争，每年都有一些中小银行被兼并重组，一些中小银行被关闭，但同时也会新增一些中小银行。目前，信贷业务依然是美国中小银行的主要资产业务。因为市场竞争的残酷性，美国中小银行为了生存和发展，对风险管理极为重视，特别是在信贷风险管理上形成了一系列较为成熟的经验。这些经验对我国中小银行尤其是城市商业银行具有很大的借鉴意义。 1 ?中国城市商业银行与美国社区银行对比 中国城市商业银行与美国的社区银行相似，规模普遍较小（多数资产不足10亿美元），在所属的 区域内通过低成本的分销工具为客户提供基本简单的金融服务。专门为低收入的个人消费者 提供小额贷款；支持小型企业以为本地经济发展提供便利；将存款作为贷款资金；并致力于提高个人客户和企业客户的生活质量。但是，它们又有着不同点。美国的社区银行既不是开发 银行，也不是政府的福利机构。因此,它们不会提供有政府导向性的业务；不会在政府机构的影响下经营；不会优先运作基础设施的项目；不提供特许的利率；也不会把社会的目标置于银行 的财务目标之上。一般来说，虽然规模在一定程度上起着决定性的影响作用，然而一家银行的规模大小并不是银行赢利的最主要因素。因此社区银行仍然可以是一种赢利性很高且具有长 期稳定性的商业模型。根据美国的情况，赢利性最好的是那些资产在10亿~100亿美元的银行（相当于国内杭州、南京以及大连等的城市商业银行资产规模）以及资产在3亿~5亿美元的银 行（相当于葫芦岛、焦作以及马鞍山等的城市商业银行资产规模）。令人惊讶的是，最稳定（亏损企业百分比最小）的银行仍然是资产在3亿~5亿美元的那些小型银行。 2?美国中小商业银行信贷风险管理的特征 2?1美国中小商业银行普遍建立了完善的信贷风险管理 组织构架美国的中小商业银行实行董事会、高级管理层相互独立的、立体的风险管理体系。 董事会通过下设的风险审计委员会对全行的风险进行全面监测，尤其是高级管理层的道德风险。银行的高级管理层也建立另一套风险体制框架，实行风险的自我控制与管理：设立对业务风险进行控制的管理部门，对业务部门、管理部门的各类风险进行全面管理，这些部门对首席执行官负责。美国中小商业银行银行实行风险集中管理体制，风险控制在总行层面实现集中化管理，总行对所有风险都具有强大的监控能力。即使像住房抵押贷款一类的零售贷款也实现了由总行集中审批。美国各中小商业银行都设有风险管理部。风险管理部门负责日常风险 管理工作，对所有风险管理人员实行“垂直管理”，业务部门所需要的风险管理人员由风险管 理部派驻，派驻人员可参与业务经营的整个过程，并与业务部门共同承担责任。贷款风险管理 委员会不负责审批贷款，只负责贷款风险监测。贷款的审批按照相互制约的原则进行，单人无法对贷款业务进行决策。对信贷审批的授权主要考虑两个因素：职务高低、业务性质（如批发 业务与零售业务就不同）和个人经验。风险管理派驻人员具体负责各业务条线的风险管理，这 些人员直接向风险管理部门报告，但对与风险有关的业务决策有发言权，可对风险进行实时控制,寓风险管理于业务经营过程之中。 2?2美国中小商业银行拥有先进的风险管理工具和监测 技术科学的分析是做好风险管理工作的前提，商业银行信贷风险管理中的分析工作必须依赖 于一定的管理工具。普遍使用的信用分析系统为中小商业银行提供了在线信贷文件系统，
商业银行会计风险及其防范对策
商业银行会计风险及其防范对策 摘要：商业银行作为服务性行业在社会经济活动中 起着重要的作用，涉及到生产、流通、分配、消费各个环节，特别是对国民经济发展的影响。银行会计工作是银行内部经营管理工作的重中之重，本文讨论了关于商业银行会计风险的表现形式及其形成的内外因，并提出防范风险的相应对策。 关键词：商业银行；会计风险；内外因；防范对策 一、引言 随着我国社会主义市场经济的建立、发展和金融体制改革的不断深化，银行会计面临的风险日趋多样化、复杂化和扩大化。从当今我国金融系统中暴露出来的问题来看，大多数与执行会计制度不严，内控制度不全，会计监督乏力有着密切的关系。因此，加强商业银行会计风险的防范是应对当前经济形式的重要环节。 二、银行会计风险的表现 银行经营活动的运作过程，与银行会计十分密切，几乎每笔业务都需要通过银行会计进行核算与操作。银行会计风险是指会计人员在进行会计处理过程中，由于执行会计内部控制制度不力，制度本身不完善，社会经济环境和会计人员素质等内外因素的影响，使银行遭受经济损失的可能性。其
主要表现在： （一）会计制度风险 会计制度风险是指银行会计制度不健全可能带来的银行会计风险。一是随着社会的不断进步，金融行业创新的快速发展造成了会计制度及规定相对滞后而会计业务先行的局面，致使金融创新给会计带来一定的风险；二是现有的金融企业会计制度及有关规定不完善，也会产生会计风险。 （二）会计监督风险 会计监督风险就是单位经营活动的合理性、合法性进行监督。但是目前金融会计监督相对软弱，一些银行或其分支机构在这方面做得不好，只求存款数量和业绩，不讲存款结构，变相提高存款利率，盲目相互攀比增加费用开支，这些不合理或不合法的经营，会计部门的监督作用无法体现，而这种经营亏损的潜在风险正在进一步的加剧。 （三）会计核算风险 银行会计的基础性工作，在于真实、完整、及时地对银行业务进行核算。银行会计工作是银行正常营运所不可或缺的职能。如果会计核算方法不妥、核算程序不规范、核算质量不够高，就非常容易发生风险。 （四）票据结算风险 以票据为主要支付手段的结算也给银行带来了许多的风险，主要表现在：
信用卡风险管理策略
浅析信用卡风险管理策略 2007.02.06 09:10 作者: 中信银行信用卡中心徐斌来自：《银行卡受理市场》从2003年起，信用卡已成为国内几乎所有发卡行重点发展的信用卡产品。为了抢占先机、拓展市场份额，各家发卡银行纷纷使出浑身解数，上演了一幕幕抢占市场的“信用卡大战”。在信用卡的产品推广中，各家发卡银行必然会从自身的优势出发，制定出不同的产品战略，这是不容置疑的。但是，在开办信用卡业务的开始，即应建立风险防范机制，做到“未雨绸”，则是各发卡银行所要共同采取的策略。 一、信用卡业务的风险种类 分清信用卡业务的风险种类，是防范和控制信用卡业务风险的前提，只有对信用卡业务的风险种类进行准确的界定，才能制定出一套完整的风险防范策略，进而实行有效的预防与控制。一般来讲，信用卡的风险主要分为两大类：一是信贷风险，二是欺诈风险。 （一）信贷风险 信用卡的信用消费与一般消费信贷业务，既有共性也有特性。所谓共性，即信用卡和一般消费信贷都是客户使用发卡银行或放贷银行核批的信用额度，对自身消费行为的一种支付。只要是在批准的信用额度内用款，客户就会得到银行的支付保障。但是，信用卡作为个人消费信贷的一种方式，更多的品种特性则表现在与一般消费信贷的区别方面。 信用卡比一般消费信贷更为灵活、简便，更能满足客户经常性的消费需要，给客户以随机性支付的保障。作为发卡银行，在向持卡人提供这些优惠、便利信贷方式的同时，其背后总是要隐含着相应的信贷风险。 1.无抵押贷款的隐含风险。 与其他个人消费信贷相比，信用卡是一种无抵押贷款，持卡人在申请信用卡时，没有向发卡银行提供任何资产抵押，因此，持卡人财务出现问题时，发卡银行不可能通过变卖抵押品偿债。因此在申请表上发卡银行要求客户填写他现有使用的银行及信贷产品，目的就是要评估申请人是否财政健全及是否已拥有过多的无抵押信贷款项。在进行信贷评估时审批员需小心及留意申请人的综合理财情况。 2.循环贷款的隐含风险。 由于信用卡是弹性还款方式，持卡人可选择部分或全部还款，只要是持卡人按最低还款额如期还款，且贷款的数额又未超过发卡银行核定的信用额度，持卡人就可以继续用卡消费。又因发卡银行对持卡人最低还款之外的大部分欠款没有一个固定的回收时间，持卡人的财务状况又随着时间及其经济活动不断发生变化，所以从贷款的角度看，时间愈长信贷风险愈高。通常如恶意透支及不还款，在发卡初期的6至12个月已可以观察。所以当一个信用卡客户与发卡银行拥有越长的交易流水，银行就有更多他的过往纪录，如消费类型、额度使用率、还款习惯等，可以参考。一些有长久时间，准时还款，使用循环功能的客户，我们应把他们视为良好客户。在一个成熟的市场，利息收入往往占据了收入来源的绝大部分。
农村商业银行信贷风险成因及对策
2012年第4期下旬刊（总第478期） 时 代 金 融 Times Finance NO.4，2012 （CumulativetyNO.478） 信息技术的飞速发展、金融市场的结构变化与人们传统观念的转变，对我国商业银行的信贷市场营销产生越来越大的挑战，使得我国商业银行营销环境发生了巨大变化。由于市场营销模式是建立在顾客满意基础之上的，农村商业银行在以往经验上积累的信贷市场营销理念将受到巨大挑战。面对日趋激烈的市场竞争态势，研究新的形势下农村商业银行信贷市场营销的发展情况，掌握顾客对于农村商业银行服务的满意度、忠诚度以及意见，从而为农业商业银行根据自身的不足，调整营销战略和市场定位，确立适合自己发展的道路。 一、农村商业银行市场营销中出现的管理问题 （一）市场营销模式单一，营销策略不到位 在市场营销方面，部分农村商业银行作为传统的国有商业银行，还习惯于坐等用户上门，没有将银行产品或者服务通过适当的方式进行报道、宣传和说明以便引起客户的注意和兴趣，激发客户办理信贷业务等。许多农村客户习惯接受柜台服务，或者更习惯于传统的贷款方式，很少愿意涉及新的信贷业务，尤其是中老年客户对新出现的信贷业务营销方式的接受程度较低。 在大多数农村商业银行所在的地区，由于当地自然条件和开放程度有限，当地居民的消费水平有限，网上银行、电子业务等成立的时间短等原因，人们对农村商业银行的市场营销策略和信贷资本状况缺乏相应的了解，认可程度还较低，造成吸收存款困难，这里仍有部分的居民，只在农行办理存取款业务。分行的工作人员的观念也仍停留在以往那种单一的经营模式之中，客观上制约了分行网上银行的发展。 （二）信贷管理和营销理念还有待提高 传统信贷营销中，农村商业银行的信贷市场调查较为简单，大部分是根据统计结果中出现频数最高的需求将服务推向当地市场。这种状况的形成一方面是由于技术水平的限制，另一方面则是银行管理员信贷管理和营销理念不够完善。农村商业银行的部分管理人员没有真正从信贷风险防范的角度更新农村商业银行信贷管理的理念，对资本“吸收意外损失”的作用也只存在表面上的认识。在日常的农村商业银行管理中对资本充足率对信用社信贷风险的能力关注的也比较少，缺乏必需的信贷管理的紧迫感，依然处于较为被动的地位。 （三）农村信贷营销市场的开拓难度大 由于历史发展的原因，农村商业银行若想将资产质量结构进行相应的调整，一般只能依靠增量带动和存量活化。但是，我们也看到，农村商业银行的服务范围主要是“三农”，当机构设置在贫困山区或少数民族地区等地的时候，其发展速度就必然要受到当地经济发展速度的制约。另一方面，由于农村商业银行对信贷发放管理的风险责任制的实施较为严格，这使得较多的分支机构普遍保守、被动，很难放开手脚进行信贷业务的拓展。当地政府也采取了很多措施将政策争取给农村商业银行，但很明显这有点杯水车薪。越是不敢发展，就要不断强化风险机制，其束缚就越大。这就形成恶性循环，严重影响了农村信贷营销市场的开拓。 二、完善农村商业银行信贷市场营销的几点建议 （一）实施营销项目化管理，提升管理水平 营销项目化管理能够在一定程度上打破银行传统架构中的等级观念，使农村商业银行的信贷营销上到一个新的高度。从营销项目确立到项目管理完成，是一个长期的过程。农村商业银行各个项目管理层的人员在实际运行过程中必须提高部门之间的沟通能力，培养合作模式下的“团队精神”。国内农村商业银行多采用“职能型组织结构”，在实施营销项目化管理的过程中，这些银行可以突破本机构现在的职能界限，建立一种更加高效的“矩阵型结构”。这种结构的表现特点就是项目人员除了向原职能部门经理负责之外，同时还向市场营销相关的负责人报告，这对部门之间难免会产生的摩擦起到了减少作用，降低了项目运作的成本，有效地利用了农村商业银行自身的资源，拓宽了信贷营销范围，银行内部向心力得到提高。 （二）更新营销服务观念，强化市场营销能力 随着同业竞争的加剧和客户需求的多元化，新的发展形势给传统银行带来的既是严重的挑战，更是难得的机遇。对农村商业银行而言，要在服务和营销上进一步加大力度，更新服务理念，深化服务内涵。要针对农村当地的客户结构状况，统筹规划总体的市场营销和客户战略，改变农村商业银行以往较为不合理的服务方式。在营销策略、产品开发、服务形象、信贷服务规范等方面努力达到全国统一的标准，全面树立农村商业银行在当地农民朋友和企业单位中的形象。同时，将各种信贷业务品种有机地整合到一起，统一对客户进行营销，推进与本省、本地区银行的一体化经营模式，形成较强的市场竞争能力。同时，突出基层农行自身的特色，把个人零售业务作为服务营销的重点，同时进一步拓展差别化的经营服务业务，为农民朋友和企业单位提供更加符合他们特点、方便、周到的服务。 （三）提高整体服务层次，建立客户沟通模式 农村地区的商业银行的负责人要经常与员工沟通、与客户沟通。一般员工也要经常性与客户沟通，并且要相互之间进行内部沟通，这需要农村商业银行建立一些有效的沟通平台或沟通渠道。例如，银行可以长期性地通过电话、网络、邮件、留言簿、定期 农村商业银行信贷风险成因及对策分析 王 霆 （山东邹平农村商业银行股份有限公司，山东 邹平 256200） 【摘要】面对农村商业银行存在的市场营销模式单一，营销策略不到位，信贷市场开拓难度大，资本监管手段不足等发展现状。农村商业银行必须更新服务观念，从当地经济状况出发，强化市场营销理念，进而更好地满足广大农民的服务需求，提高中国农村商业银行的市场竞争力。 【关键词】农村 商业银行 信贷 营销 Times Finance 173
商业银行全面风险管理办法规定
商业银行全面风险管理办法规定
**银行全面风险管理办法 第一章总则 第一条为推进全面风险管理体系建设，提升风险管理水平，依据境内外有关监管指引、本行《章程》，并借鉴国际银行业风险管理的经验做法，特制定本办法。 第二条本办法所称风险，是指对本行实现既定目标可能产生影响的不确定性，这种不确定性既可能带来损失也可能带来收益。本办法主要关注带来损失的不确定性。 （一）信用风险。是指因借款人或交易对手未按照约定履行义务从而使本行业务发生损失的风险。 （二）市场风险。是指因市场价格（利率、汇率、股票价格和商品价格）的不利变动而使本行表内和表外业务发生损失的风险。 （三）操作风险。是指由不完善或有问题的内部程序、员工和信息科技系统，以及外部事件所造成损失的风险，包括法律风险，但不包括策略风险和声誉风险。 （四）流动性风险。是指因本行无法以合理的成本及时筹集到客户和交易对手当前和未来所需资金而对本行经营所产生的风险。 除上述风险外，本行还关注外部监管部门或本行董事会要求－2－
关注的其他风险。 第三条本办法所称全面风险管理是指本行董事会、高级管理层和全行员工各自履行相应职责，有效控制涵盖全行各个业务层次的全部风险，进而为本行各项目标的实现提供合理保证的过程。 第四条本行风险管理应遵循以下原则： （一）收益与风险匹配 制定风险管理战略和进行风险管理决策，必须考虑承担的风险是在本行的风险容忍度以内，并有预期的收益覆盖风险，经风险调整的资本收益率能够满足股东的最低要求或符合本行的经营目标。 （二）内部制衡与效率兼顾 本行在风险管理规章制度中明确界定各部门、各级机构和各层级风险管理人员的具体权责，实行前中后台职能相对分离的管理机制。各部门、境内外分支机构和全体员工之间要有效沟通与协调，优化管理流程，不断提高管理效率。 （三）风险分散 本行实现信用风险敞口在国家、地区、行业、产品、期限和币种等维度上的适度分散，防范集中风险。严格遵循监管标准，审慎核定单一客户和关联客户授信额度，有效控制客户信用风险集中度。 本行实现市场风险敞口在国家、地区、市场、产品、期限和 －3－
商业银行风险预警机制体系研究分析报告
目录 中文摘要 (1) 英文摘要 (2) 1引言 (3) 1.1 研究背景及意义 (3) 1.2 文献综述 (3) 1.3 论文框架 (4) 2 商业银行风险的界定和指标的选择 (4) 2.1商业银行风险的界定及分类 (5) 2.1.1 流淌性风险 (5) 2.1.2 信用风险 (5) 2.1.3 汇率风险 (5) 2.1.4 利率风险 (6) 2.1.5 经营风险 (7) 2.2商业银行风险预警指标的选取 (8) 2.2.1我国现行商业银行风险预警指标体系的缺陷 (8) 2.2.2 风险预警指标体系的构建原则 (9) 3 我国商业银行风险预警机制的构造与实例 (10)
3.1层次分析法 (11) 3.1.1构造层次分析结构 (11) 3.1.2构造推断矩阵 (12) 3.1.3推断矩阵的一致性检验 (16) 3.2利用层次分析法的单排序计算单个风险包含指标的权重 (17) 3.3利用层次分析法的总排序计算各个预警指标的加权权重.. 19 3.4建立风险预警函数 (20) 3.5 案例分析 (22) 4政策建议 (24) 谢辞 (27) 参考文献 (27) 附1 (28) 我国商业银行风险预警机制体系研究 摘要：加入WTO以来，为了履行承诺，我国逐渐放松了对以银行为首的金融业的垄断性管制，尤以国有商业银行的股份制改革为
代表。监管的放松必定会带来银行风险的产生，美国“次贷危机”所引发的全球危机，确实是专门好的例子。因此，完善风险治理机制，全面提升风险治理能力，这是我国银行业改革进展的必经之路。那么如何构建银行的风险预警机制？本文通过对风险的分析来构建商业银行风险指标体系，利用层次分析法确定商业银行风险预警指标权重，建立风险预警函数。以招商银行为例进行了实证分析，得出招商银行风险处于安全水平的结论。 关键词：风险预警层次分析法风险预警指标
商业银行信贷风险管理研究
商业银行信贷风险管理研究 摘要 中国经济的发展与资金密不可分，银行业为中国经济发展提供了持续的动力。作为经营货币资金的特殊公司，风险管理是行业中永恒的话题。本文以杭州发展农村商业银行作为研究对象，结合巴塞尔新资本协议以及当前我国商业银行信贷业务发展的实际情况，采用观察和调查法对长春发展农村商业银行信贷业务进行调查。通过观察和分析，探究影响信贷业务的主要因素，结合信贷业务管理理论和当前长春发展农村商业银行信贷业务环境，为杭州发展农村商业银行信贷业务管理提供一套风险管理的新思路和一套全面控制管理银行风险的衡量标准、制度和技术方法要求，旨在对信贷风险管理水平不太发达的我国农村商业银行提供策略和发展建议。 关键词：农村商业银行，巴塞尔新协议，信贷风险管理
Abstract The development of China's economy is closely related to capital, and banking industry provides a sustained impetus for China's economic development. As a special company operating monetary capital, risk management is an eternal topic in the industry. In this paper, the development of rural commercial banks in Hangzhou as the research object, combined with the New Basel Capital Accord and the current situation of the development of credit business of commercial banks in China, using the observation and investigation method to investigate the development of rural commercial banks in Changchun. Through observation and analysis, this paper explores the main factors affecting the credit business, combines the credit business management theory with the current credit business environment of Changchun rural commercial bank, and provides a set of new ideas of risk management and a set of measurement standards, systems and technical method requirements for the comprehensive control and management of Bank risk for the development of credit business management of Hangzhou Rural Commercial Bank, aiming at the credit risk Rural commercial banks in China with underdeveloped insurance management provide strategies and development suggestions Key word：Rural commercial banks, Basel II, credit risk management
论商业银行会计风险及其防范对策
龙源期刊网 https://www.360docs.net/doc/729571076.html, 论商业银行会计风险及其防范对策 作者：张震 来源：《商场现代化》2020年第01期 摘要：随着金融市场的蓬勃发展，商业银行所面临的市场竞争压力越来越大。如何规避金融风险，增大核心竞争优势，成为商业银行致力探究的新课题。对此，本文综合论述了商业银行会计风险基本概念与分类标准，简要分析了各类会计风险诱导因素，并提出切实可行的防范策略，旨在推动商业银行的快速发展。 关键词：商业银行;会计风险;防范对策 在商业银行经营发展进程中，全面探究会计风险与防范措施具有如下几方面价值：其一，提高商业银行财务会计工作效率，为优化财会工作配置形式提供有利条件;其二，践行财务管理目标，优化资金配置，增大资金利用率，从而节约投资成本，维系经济链正常运转，推动商业银行良好发展。 一、商业银行会计风险的基本概念 商业银行会计风险是指因银行经济业务增多、经济业务复杂性加大，使得财会工作出现误差或失误。与此同时，会计监督制度不健全、会计核算体系不完善、会计人员责任意识淡薄、财务管理人员综合素质匮乏，形成会计风险因子。而会计风险系数的提升，导致会计信息缺乏完整性、合理性与可靠性，影响商业银行经营管理者的战略决策，最终造成无法挽回的经济损失，制约商业银行的持续发展。 二、商业银行会计风险分类 商业银行会计风险的产生大多是由于会计机构在工作中，存在信息输入错误、核算偏差、管理制度不完善等因素导致的，会计风险的出现使得实际收益与预计收益间存在较大差异，商业隐患出现不同程度的经济损失，阻碍银行运行。具体来说，商业银行存在的会计风险有： 1.会计信息风险 会计的信息职能也是其最基本的功能。商业银行繁重复杂的业务活动要求会计工作为经营管理者提供完整、准确且可靠的财务信息，如实反馈银行的经营情况，帮助经营管理者制定宏观战略决策。
信用卡风险管理
图2和图1之间具有紧密联系，图2统计的是使用信用卡超前消费，但逾期半年后仍未还款的信贷总额。根据图中数据来看，2008年至2011年逾期信贷规模有所起伏，尽管在2010年第二季度出现降低的趋势，但总体上还是保持增长。信用卡在当今社会具有较高的保有量，较好地满足了消费者的短期资金需求，如果没有超过还款期发卡机构不得对消费情况和资金流向进行监管，导致信用卡面临较大的逾期风险，随着逾期资金规模的扩大，发卡银行的流动资金不断减少，给发卡银行带来较大的运营压力。 6.信用卡风险管理的定义 信用卡风险管理是发卡银行的一项重要业务，这一业务工作量大且较为复杂，发卡机构在加快信贷资金流出的同时，也要提高资金使用的安全性，确保信贷资金能够安全收回。信用卡是银行获取收益的重要渠道，通过提供定期资金使用服务，并要求消费者为此支付一定的资金使用成本。信用卡具有明显的信贷特征，必然面临着资金损失的潜在风险，所以要对信用卡风险进行明确，才能采取有效措施对其进行管理。关于信用卡风险的定义前文已经有所提及，是指银行在提供信用卡服务的同时存在的各类风险因素，能够对银行正常运营造成一些不利影响，但风险与收益往往是同等存在，我们要对信用卡风险进行科学定量风险，最大程度上减少信用卡风险的不利影响，从而有针对性地采取措施进行规避。 7.信用卡风险管理的必要性和作用 1.7.1 信用卡风险管理的必要性 随着人们消费需求的不断膨胀，对信用卡这一支付工具的依赖性不断增强，信用卡消费成为极为普遍的消费习惯，而且近年来发卡机构不断加大推广力度，导致信用卡数量急剧增长，对普通消费者的影响力持续提升。虽然信用卡得到消费者的广泛认可，发卡机构也从中获取了大量收益，但信用卡风险问题频出，对银行平稳运营造成一定影响，是当前亟待解决的关键问题。信用卡在我国发展时间较短，相关管理制度规范仍然不够健全，很多行为并没有被明确制止，导致这一行业出现众多乱象。商业银行在利益驱使下，盲目扩大信用卡发行规模，实行大量的优惠政策，为消费者提供过高的透支额度，导致出现大量的超前消费行为。而且信用卡管理技术水平不高，部分银行信息系统不健全，难以对各类风险进行预测防范。各大商业银行之间存在信息沟通障碍，难以实现资源共享的效果，而且部分消费者缺乏诚信意识，对商业银行提供的资金长期无法偿还，由此造成了大量的经济损失。因此，在发展信用卡业务的同时必须强化风险管理，尽量减少不良信贷数量，确保商业银行能够正常运转。 二.我国银行信用卡风险管理问题的分析 2.1 我国银行信用卡风险问题凸显 根据相关统计结果，在2015年第三季度时，国内信用卡消费资金在银行卡消费总量中占比为31%，在社会消费品零售总额中占比53%，而2006年占比仅为3.1%，可见其发展速度极为迅猛。信用卡在拉动消费增长上具有重要作用，在2015年第三季度时，信用卡消费资金在GDP中占比为24%，而2006年仅有1.1%，表明信用卡能够有效拉动内需，促进消费量增长。与此同时，信用卡风险
某农村商业银行年度经营及风险状况分析报告
ⅩⅩ农村商业银行年度经营及风险状况分 析报告 ⅩⅩ年，面对当前的经济、金融形势，我行按照宏观调控和监管要求，在严控风险的基础上，根据“调控总量，优化个量”的原则，加大信贷支农力度，创新支农服务手段，提高支农服务水平，各项业务保持持续发展，经营状况持续改善，整体保持了平稳较快的发展态势。 一、ⅩⅩ年运行基本情况 （一）存款变化情况 截止ⅩⅩ年12月31日，全辖各项存款余额为107.35亿元，比年初上升16.3 亿元，同比多增1.2 亿元，增长17.91%，完成省联社目标任务的102％，完成我行年初任务的74 %。其中：储蓄存款余额为80.17 亿元，比年初净增13.67 亿元, 同比多增0.77 亿元；对公及其他存款余额为 27.18亿元，比年初上升2.19亿元，同比多增0.43亿元。影响存款的主要因素是： 个人储蓄存款增长较为稳定，保持稳中有升的态势，主要是目前股市、房市低迷老百姓的投资意识偏窄，在当前的经济形势下，城乡居民对市场的信心不足，投资较为谨慎，存款仍是老百姓传统投资的首选，且农村乡镇是储蓄增长的主要市场。
对公存款增长泛力。主要是中小企业的流动资金偏紧， 结算帐户上的资金滞留的时间和金额较少，严格执行了受托支付、实贷实付后派生存款很少；其次是由于政府融资平台贷款、房地产贷款控制和压降；加上房地产行业的不景气，土地出让金收入的减少等因素的影响导致财政性存款的下降。 分析2013年的存款形势主要增长点是个人储蓄存款，城乡居民和在外打工人员工资收入、个体私营业主的经营收入等资金相对集中回笼和逐步实现，增加了储蓄存款的来源。但由于宏观经济的影响，经济形势无明显回暖迹象，导致房地产行业、建筑行业等中小企业的资金仍然较为紧张，对公存款有下降的趋势。 （二）信贷投放情况 信贷规模和结构：今年来，我们始终确立审慎经营、风险为本的经营理念，稳步推行贷款营销，序时完成贷款指标。止年末,各项贷款余额达774473 万元，比年初增加126239万元，增长19.48%，其中：农户贷款达27.47 亿元，比年初净增2亿元，公司类贷款余额到达39.79亿元，比年初净增10 . 3 4 亿元，占新增贷款的82%。 （1）涉农两个不低于指标（不低于当年贷款平均增幅、不低于上年涉农增量）。止年末贷款达到77.45 亿。年初贷款余额64 . 8 2 亿，余额增长12 . 63 亿，贷款当年增幅 1 9 . 48%。
商业银行风险管理论文
天津财经大学珠江学院《浅谈商业银行风险管理》 课程名称：风险管理 班级：证券投资1208班 学号：2012161553 姓名：吴勇 日期：2015/6/10
摘要：信用风险是商业银行所面临的基本风险，目前我国商业银行面临的最主要的是金融风险。个人认为，商业银行要做好操作风险管理，必须变传统的“自上而下”模式为“自下而上”模式，直接向一线人员征集风险信息，主动追踪、处理操作风险事件，打造功能强大的操作风险管理平台，实现商业银行操作风险的动态管理。我们来探讨下商业银行风险的危害，以及解决方案，及其的重要性。 关键词：银行信用风险风险管理商业银行 一、商业银行操作风险定义及分类 商业银行所面临的风险主要可分为信用风险、市场风险、操作风险。操作风险是由不完善或有问题的内部程序、人员及系统或外部事件所造成损失的风险。其中：流程因素引起的操作风险，主要是指业务运管过程中由于管理体制和制度的缺失、以及制度漏洞所造成的操作风险；人员因素引起的操作风险，泛指在商业银行内部所有由于人员方面的原因给业务操作带来的风险。商业银行是经营货币的金融中介组织,与一般工商企业的最大不同就在于银行利用客户的存款和其它借入款作为主要的营运资金,自有资本占比低这一点决定了商业银行本身具有较强的内在风险特性。 【一】、信用风险管理定义 信用风险管理是指对导致银行信用风险的诸多因素及其发生的频率与其可能形成损失的程度进行分析、预测、控制、疏导和防范的风险管理活动,其目的是以最小的耗费达到分散、降低和转移风险,保障银行经营的安全性。 与世界各国大型商业银行相比,我国商业银行还是很落后的。 1、商业银行公司治理结构落后
某商业银行风险实时预警系统操作手册
目录 引言 (3) 一、系统概述 (5) 1、1、系统建设背景 (5) 1、2、系统建设意义 (5) 1、3、系统建设实现目标 (5) 1、4、实时监控预警系统覆盖面 (6) 二、实时监控 (7) 2、1 系统登录 (7) 2、2 主页说明 (8) 2、3 实时预警 (11) 2、4处理流程 (12) 2、5 网点状态监督 (17) 2、6 预警协查(发送) (17) 2、7 预警协查(收到) (18) 2、8 预警协查(返回) (18) 三、查询统计 (20) 3、1 流水查询 (20) 3、2 预警信息查询 (21) 3、3 关联交易监控 (23) 3、4 统计图表 (23) 3、4、1 预警信息趋势 (23) 3、4、2 预警处理趋势 (28) 3、4、3 处理情况趋势 (29) 3、5 统计报表 (29) 3、5、1 预警处理汇总 (29) 3、5、2 差错统计 (30) 3、5、3 预警汇总 (31)
四、参数管理 (33) 4、1 网点管理 (33) 4、2 柜员管理 (34) 4、3 机构管理 (35) 4、4用户管理 (36) 五、上传下载 (38) 5、1 软件下载 (38) 5、2 文档下载 (38)
引言 关于本手册 本手册为“XXXXX信用社柜面操作风险实时监测预警系统”的最终用户使用手册,主要就是为了指导最终用户正确使用本产品而编写。在本手册中,我们将基于如下的系统及软件使用环境进行本系统所有功能的详细演示与介绍: 操作系统:Microsoft Windows xp(或更高版本) 浏览器:Google Chrome 本手册既可作为“XXXXX信用社柜面操作风险实时监测预警系统”的用户培训资料,亦可作为参考说明手册为最终用户在使用本系统时提供参考与指导。希望本手册能在最短的时间内,让您对“XXXXX信用社柜面操作风险实时监测预警系统”有个概括的了解。 手册结构 为了您能够快速的了解“XXXXX信用社柜面操作风险实时监测预警系统”的所有功能,我们将按如下六个章节对本系统进行详细的说明:实时监控、信息查询、分析统计、参数管理、系统维护、下载,您可根据自己需要来阅读文档的部分或者全部内容。 本手册对“XXXXX信用社柜面操作风险实时监测预警系统”各个模块的所有功能都进行了细致的介绍,包括操作方法以及需要注意的事项。希望您能通过本手册快速的了解“XXXXX信用社柜面操作风险实时监测预警系统”并获得愉悦的使用体验。
商业银行信贷风险管理理论概述
商业银行信贷风险管理理论概述 一.信贷风险的定义: 1.信贷。 银行信贷是商业银行为保证贷款业务而从事的与之相关的经营活动,是商业银行的主要业务.银行信贷是商品货币关系的产物,是以偿还为条件,并且收取利息为获取报酬的借贷行为.它的运行方式为:吸收来自个体储户的存款,然后将之发放给信用可靠的贷款人.在这个过程中,银行向储户支付利息,贷款人向银行支付利息.银行通过利息的不同来获取收益.银行信贷具有聚集,分配社会资金,调节社会经济活动,反映和监督国民经济活动的职能. 2.信贷风险的含义。 风险在经济领域中,一般将之理解为在未来的一段时间内,损失的发生因为影响因素的大量性,无规则性和随机性而具有多种可能性或不确定性.商业银行在经营与信贷活动中因受多种因素的影响存在损失发生的可能性或不确定性,就是商业银行风险.信贷风险作为商业银行的主要风险,在广义上它指因客户违约引发的风险,在狭义上指银行不能如期收回贷款本金和利息的不确定性,也即银行在信贷活动中预期收益不能实现的可能性.(商业银行信贷风险管理—张淼) 3.信贷风险的特征。 （1）客观性。 只要银行经营信贷活动，就不可能完全规避信贷风险，信贷风险在信贷活动中是客观且肯定存在的。换句话说，没有信贷风险的信贷活动是不存咋的。 （2）隐蔽性。 信贷活动中各种影响因素的大量性、随机性和不确定性决定了信贷风险难以直接的、精确的被观察和度量。 （3)可控性。 虽然信贷风险具有隐蔽性，但银行可以通过一定的方法提前识别、计量、监测和控制。 二.信贷风险形成的原因. 从一般意义上考察,任何经济活动风险的存在都与其所处的自然环境,社会和政
治环境,经济形势的变化和人的行为等诸多因素的影响.银行信贷作为社会经济活动的组成部分,同样受到这些因素的影响.银行风险的形成原因是错综复杂的,既有客观原因,又有主观原因;既有外部原因,又有内部原因.这些因素的大量性,随机性,不确定性以及不同因素之间相互交错,使得信贷风险的评估与管理变得复杂化. 1.主要表现形式。 商业银行的信贷风险主要体现在巨额不良债权上。债权是指商业银行(债权人)按信用原则和交易准则，以贷款为形式、以契约承诺为载体，让渡信贷资金使用权给借款人(债务人)，并藉此拥有向借款人追索贷款本金和利息的一种经济权利。根据贷款契约的履行情况，商业银行的债权可分为正常债权和不良债权。就一笔贷款而言，如果该贷款能够按贷款契约规定的期限要求按时偿还本金和利息，那么该项债权就属于正常债权。否则，就属于不良债权范畴。“不良债权”是指按期很难收回或无法收回的贷款，即通常所说的呆账、坏账。(我国商业银行信贷风险形成原因分析—王红夏) 2.产生原因。 不良债权的产生主要来自于商业银行信贷经营管理水平低,其体现在以下方面：（1）银行对经营对象了解不深入,分析不透彻.信贷风险的产生与银行工作人员对贷款对象的了解程度有很大关系,在发放贷款前,没有对贷款对象进行深入调查,没有对其资产状况和偿还能力进行评估,就像对方贷款.这样做的后果是某些贷款人信用低,不具有偿还能力.而一些贷款单位管理水平低,经济效益差,导致其不具有偿还能力. （2)缺乏科学的可行性分析和项目评估.无论哪一种业务,事先都应进行可行性评估.对于银行来说,在贷款之前,应结合所掌握的资料进行科学的可行性评估.如果凭借决策者的主观经验进行决策贷款,无疑会产生信贷风险. （3)信息不灵.银行的任何一项决策,都应该建立在及时,可靠的信息上,并且贷款之后,也应跟踪调查贷款对象的最新信息,确保其具有偿还贷款的能力. （4）国家体制原因。我国的特殊的经济体制也会对银行的信贷风险的产生有一定影响.如行政干预,指令贷款会形成贷款风险.由于在计划经济下形成的政企不分的问题没有得到根本解决,银行的资金流向,投量的掌握在一定的程度上还政
商业银行财务分析的14项指标
商业银行财务分析的14项指标 商业银行是一种高风险的特殊行业。高风险的突出表现在“硬负债”与“软资产”的矛盾上。即：银行必须无条件支付存款人的本金和利息，而贷款本息 收回的不确定性因素很多。因此，安全经营是商业银行生存发展的基础。尤以信贷资产的安全经营为重，银行是否稳健经营，可选择以下指标分析：1、资本充足程序指标资本充足程序是维持商业银行稳健经营的关键因素。 我国按照“巴塞尔协议”，采用资本与权重风险资产相比分析资本充足程度。并规定资本充足率低限值为8%，其中核心资本不得低于4%。选择这一指 标是因为核心资本是银行资本中最重要的部分，对各国银行来说是唯一相同的部分，具有资本价值相对稳定，其数据能在公开发表帐目中查找等特点。商业银行可以从两个方面努力来满足资本充足率：其一是增加资本总额，称 为“分子对策”，包括按要求增加核心资本和附属资本。其二是缩小资产规模和调整不同风险权重的资产结构，称为“分母对策”。当然，资本充足率也不 能过高。比率过高，也许表明银行经营保守，不善于吸收外部资金转化为盈利资产。由于我国商业银行是总分支行制，资本金绝大部分集中在总行，故这项经济指标主要考核总行。对总行以下的基层商业银行的资本充足程序分 析，可选择“资本/总资产”指标。资本与总资产的比率是各国商业银行广泛 使用的传统指标，它既反映资本与整体资产风险的联系，也反映银行对存款 人和其他债权人的最低清偿保障。（核心资本+附属资本）/权重风险资产总 额是一个间接和概略的指标，反映银行潜在风险和资本抵挡的联系，资产风 险加权过程中人为因素较大，技术处理环节多，具有较大的弹性。而资本/ 总资产比率则是一个直接和精确的指标。直接表明出银行可以为自身的债权 人提供的最低清偿保障。美国银行法第18条规定，资本/总资产指标的法定低极值为3%。 2、贷款风险度指标贷款风险度是综合评价商业银行贷款风程序的指标。商业银行贷款的综合风险度是按以下方法计算的。贷款风险度=∑贷款余额。其中：贷款加权权重额=贷款加权风险权重×贷款余额；贷款加权风险权重=
2017年农村商业银行风险管理分析报告
2017年农村商业银行风险管理分析报告 2017年12月
目录 一、风险管理概述 (5) 1、完善风险管理体系和架构 (5) 2、加强风险管理制度化建设 (7) 3、培育正确的风险管理文化，建设职业化风险管理队伍 (7) 4、推动风险管理的定量化 (7) 5、将风险管理纳入考核体系 (8) 二、风险管理框架 (9) 1、董事会及其专门委员会 (10) （1）风险管理委员会 (10) （2）关联交易控制委员会 (11) （3）审计委员会 (12) （4）薪酬与提名委员会 (12) （5）战略与三农金融服务委员会 (12) （6）金融消费者权益保护委员会 (13) 2、高级管理层及其下设委员会 (14) （1）全面风险管理委员会 (14) （2）资产负债管理委员会 (15) （3）授信管理委员会 (15) （4）不良资产管理委员会 (15) （5）信息科技管理委员会 (16) （6）投资决策委员会 (16) （7）金融创新委员会 (17) （8）责任认定管理委员会 (17) （9）考核管理委员会 (17) （10）招标采购委员会 (18) 3、总行与风险管理有关的主要部门 (18)
三、信用风险管理 (18) 1、授信业务风险管理 (18) （1）贷前调查 (19) ①调查环节 (19) ②人员设置 (20) ③信用评级 (20) ④抵质押物 (21) （2）贷款审批 (22) （3）贷款发放 (22) （4）贷后管理 (23) ①贷后检查 (23) ②风险预警 (23) ③贷款分类 (24) （5）不良贷款的管理 (26) （6）不良贷款的核销 (26) 2、资金业务风险管理 (27) 四、操作风险管理 (28) 1、操作风险的识别、评估、计量、监测、控制/缓释 (28) （1）操作风险的识别 (28) （2）操作风险的评估 (29) （3）操作风险资本计量 (29) （4）操作风险的监测 (30) （5）操作风险控制/缓释 (30) 2、操作风险管理的系统支撑 (31) 五、市场风险管理 (32) 1、市场风险的识别、计量、监测、控制 (32) 2、市场风险管理的系统支撑 (33) 六、流动性风险管理 (33)
探究中国商业银行金融风险预警指标体系.doc
探究中国商业银行金融风险预警指标体系 2008年以美国次贷危机为标志的金融海啸席卷全球，作为金融机构的主体部分，商业银行在此次危机中同样遭受重创。在历经冲击之后，商业银行的风险管理和识别能力开始让人质疑。中国经济尚处于高速发展和转型初期，商业银行金融风险在宽松的宏观经济环境下并不显著，但由于中国不断与国际经济接轨，开放条件下全球性的金融危机仍然会给国内商业银行带来巨大的经营压力。 实践表明，中国商业银行的风险管理多侧重于事后弥补和经验总结，但是相对来说更为重要和紧迫的事先管理却未能得到足够的认识和实施。要实现对于商业银行金融风险的监测，建立风险预警机制，根据现有的指标数据对短期内商业银行金融风险爆发的可能性进行全面有效的评估是事先管理的一种切实可行方法。本文在国内外相关学者的研究基础上，结合国内商业银行风险现状，建立了一个全面的商业银行金融风险预警体系，并从近期数据给出了对商业银行金融风险的评价及实证检验。 一、相关领域文献回顾 国际上对于银行业金融风险预警的研究早在20世纪就已经取得了令人瞩目的成绩，但种种成果也存在诸多问题，并且多数方法与中国的实际有着很大的差距。 1979年由联邦金融机构监管委员会建立的CAMEL评级制度经过1997年的修改后，成为美国主要监管机构统一使用的CAMELS(骆驼)制度。伴随银行业务的拓展，部分国家监管当局引入美国CAMEL评级制度，同时结合本
国监管情况建立了相对独立的主观判断评价体系。 CART(Classification and Regression Tree)结构分析法，根据选定的某几项财务指标作为分类的标准，运用二分法，通过建立二元分类数来分析被考查对象状态。Logit模型主要采用了logistic函数，该模型的问题在于当样本点存在完全分离时，模型参数的极大似然估计可能不存在，模型的有效性存在问题，另外该方法对临界区域的判别敏感性过度，容易导致相近样本评估结果之间差别过大。 Altman等人(1994)利用神经网络对意大利公司进行失败预测。神经网络方法是一种自适应的非参数方法，并不严格要求样本数据的分布，不仅具有非线性映射和泛化能力，而且神经网络模型的分布自由，较之多元判别分析模型，对实际问题更加适用。 信用度量技术(Credit Metrics，1997)运用VaR 框架，对贷款和非交易资产进行风险的评价和计量。但是Credit Metrics模型的违约模型和相关系数的度量是以期权定价理论为基础的，这对资本市场的成熟度以及数据的真实性都有极高的限制要求，因而可操作性有所降低。 麦肯锡模型(Credit Portfolio View，1998) 是在Credit Metrics的基础上，对经济的周期性因素予以考虑，通过蒙特卡罗模拟技术(Astructured Monte Carlo Simulation Approach)模拟周期性因素的冲击，以测定评级转移概率的改变趋势并进行度量[9]，但是由此给模型增加了相当的复杂程度。 相比之下，国内关于商业银行金融风险预警的研究起步较晚，同时囿于研究所需的数据资料稀缺等原因，致使当下国内该领域的研究仍然十分欠