材料请款单

注：配合度满分为100分。附件：送货清单（需我方人员签字）.合同复印件.核量清单（需项目经理签字确认）.增减项（附增减项明细及项目经理签字确认）

采购请款要求

采购付款要求及流程为适应本公司业务发展和财务管理工作需要，理顺付款工作流程，明确切岗位责任，防范经营管理风险，提高工作效率，促进降本增效，制定本规定。一，付款流程要求 1.提出申请：采购业务经办人填写《付款申请单》。随单附送：①采购合同②采购合同③ 收货凭证（包括：收货单，装箱单，第三方代签收货单④采购合同（可后补） 2.会计审核：公司财务部对《付款申请单》及其他所附凭证内容一致，合规性进行审核，签署审核意见，审核内容包括：①凭证之间的一致性②数字及计算的正确性③累计己付款项的正确性④付款账期的合规性⑤收货情况的可靠性⑥发票的合规性⑦对账的及时性⑧订单信息比对的一致性 3.总经理审批：总经理对《付款申请单》进行程序合规性审核，并签署审批意见。 4.出纳付款：公司财务部门按照资金管理办法，在申请付款单位的可用资金额度内，根据准予付款的《付款申请单》，按顺序及时办理付款手续。公司财务部因资金不足等原因不能及时付款的，财务部应及时通知请付部门，采取相应应对方案，避免发生务风险和信誉风险，二，申请提交资料

1.采购部门：对与请付内容相关事项的实际执行及相关数据的真实性，一致性，完整性，合理性承担责任 2.财务门：对请付内容相关事项的财务结算信息可靠性，对相关证据真实性，合规性承担责任 3.总经理：对程序合规性承担审批责任 4.出纳：对实际付出款项与准予支付款项的一致性承担责任。四，违规责任

付款工作流程各环节的岗位工作人员，应当确保请付内容相关信息及其流转过程真实。一致，完整，及时，不得故意伪造，编造，歪曲相关信息，得理滥用职权阻挠正常付款工作顺利进行。以下所列属违反本公司付款工作流程相关规定的部分情况 1.在实施收款，发货，付款，采购行为之前应当先签订有效购销合同。 2.签订的购销合同不符合本公司的使用要求且明知而故意为之。 3.符合付款条件及付款流程各项要求且有可付资金，但公司财务部因自身原因未能及时办理支付手续违反规定给公司造成经济损失的。相关责任人承担损失范围内的经济赔偿责任。违反本规定但尚未给公司带来经济损失的，视而不见情况经重，违规一次罚款50-100元。各行政管理部门负责作出责任认定和处罚决定，报经本公司总经理批后执行。

请款及报销费用管理制度

请款及报销费用管理制度沪万悦物财总（2007）001 1.总则本着规范运作、控制成本、合理、高效原则，特制订本制度。 2.请款事项及程序 2.1备用金、非工程合同付款、重大活动筹备、市外出差、其他需支付较大金额事项等，可以请款。 2.2各项请款，均应符合相关管理制度的要求和流程。 2.3请款按以下程序进行。 2.4请款人有责任尽早取得各项请款的有效发票或收据凭证并及时报销，一般报销时间不得超过请款日后两周。如因特殊情况不得按期取得有效发票或收据，应向财务部说明原因，可适当延长，但最长不得超过一月，否则财务部应停止其下次请款并有权从其工资中扣回请款。 2.5请款人需按“请款单”中规定的格式填写清楚请款日期、请款单位、请款人、请款用途和申请请款金额等事项。合同付款、固定资产等采购业务须按《合同管

理制度》、《采购管理制度》进行审批、会签，在执行程序前需经“行政人事部”完成预核审批程序。 3.报销事项及程序 3.1按公司各项业务，取得相应有效发票或财务认可的报销凭证后，可以报销。 3.2各项报销，均应符合相关管理制度的要求及流程。 3.3报销按以下程序进行。 3.4员工取得各项业务有效发票或收据凭证后，在规定的报销单据上分类别、按要求完整、清洁地粘贴好原始单据，须在二周内办理报销手续；如因特殊情况不能按期办理，经说明原因后，可适当延长，但最长不得超过一个月。经财务部催告由于自身原因未及时报销，从发票日起计算超过一个月，财务部有权拒绝其报销。 4.请款、报销时间 4.1公司实行每周四集中递送请款、报销单据；符合规定的，财务部于周五付款。合同节点付款、特殊情况除外。 4.2每周四上午，经办人将填妥的“请款单”、“费用报销封面”贴好原始单据。

请款流程及制度含公司财务部职责

日常借、请款及报销的管理第一条按照谁借款谁归还的原则，不准代他人借款，更不得以他人名义借款自用。第二条日常借、请款当月借款必须在次月内报销（或销账），确因客观原因需延期时，须事先以书面形式报经总公司财务部审核，总经理和董事长审批，否则，扣发当事人当月工资，直至销清全部借款。第三条借、请款只限于本公司员工，如销售人员，日常办公/耗材采购人员外，其他人员不得借款（除董事长特批外）。第四条借、请款必须严格按规定的审批程序办理。若遇分公司负责人不在公司或经特别授权时，由其授权人代为办理审批，事后由出纳补办有关手续。凡不按审批程序、资料不全、项目填漏、领导批示不明确等情况，无论紧急与否，出纳一概不予受理，由此产生的后果由经办人自负。第五条若属分期付款的请款，请款人必须提供付款依据，并附上《分期付款跟踪表》，在付最后一笔款时，必须核对清账目，且拿回发票再支付。第六条报销票据必须是合法的正式发票。 1、所有报销发票必须是套印有“全国统一发票监制章XX市国家（地方）税务监制” 的新版发票，收据（税务部门认可的除外）、白条、不按规定要求开具的发票均不能作为费用报销凭据。 2、特殊情况：因不能取得合法的发票，而只取得收据（财政票据除外）、白条的，则必须由此项费用报销人员提供其他合法的票据代替，且报销项目与所提供发票名称、项目一致。 3、原始票据的粘贴：交通票据等小票据的粘贴范围以粘贴单大小为界，须紧靠粘贴单顶界和右界从右往左横向粘贴，覆盖粘贴的相邻票据间须留出一定间隔距离，

票据较多时，可分行粘贴，不得竖向粘贴。 4、原始票据必须按交通票据、住宿票、招待票、通信票等不同类别和不同金额，分门别类进行粘贴，不能混合粘贴。 5、不符合上述规定要求的报销单据，财务部有权退回，要求报销人重新整理。第七条对同一事项的请款与报销应分开办理。请款时报批一次，持发票报销时须再报批一次，并附上请款审批单（复印件）。申请支票付款时，当月取回发票凭证的，不需再执行报销审批程序。第八条出纳应每月清理一次个人借款，对当月不能进行借款清理的，应列出明细清单进行通告并督促。第九条对丢失支票或单据的人员，视其情节轻重，可分别给予经济处罚或行政处罚，造成经济损失者，由责任人负责赔偿。第十条使用现金和银行转账支票的界定 1、出差省外携带现金，一般人员每人每次原则上，最高不超过2000元。分公司负责人每次原则上，最高不超过5000元。凡超过上述限额的，应办理非现金结算手续或自带汇票。 2、省内开支费用所需现金，分公司负责人不超过3000元。凡超过上述限额，必须使用非现金结算。 3、单位之间的经济往来，一般使用银行转账支票，确需支付现金时，结算不得超过 2000元，超过2000元的，一律使用非现金结算。第十一条出纳人员必须认真执行上述规定，若有违反，视其情节轻重，分别处以批评、罚款、降级、直至辞退处罚。造成经济损失的必须赔偿。第十二条请款及报销必须同时报送的其他资料： 1、借款申请有关规定

公司请款要求

公司财务管理制度一、管理目的为切实加强公司财务管理，规范各项支出并严格控制各项费用支出，降低成本，提高公司经济效益，特制定本办法。二、请款手续 1、采购物资需填写请款单，需附“采购函”或“订单”请款，紧急情况没有订单函则需附上聊天记录以作暂时证明使用，直至收到订单或采购函为止。要求清晰填写供应商名称、客户名称、联系电话、数量、进出价、金额、付款方式，含运含税须填写到备注栏。 2、运费请款的，直接用晋业入库单打出请款。 3、申请人将填好的请款申请单报部门主管审核签字，并根据业务的实际需要填写出批准金额，部门主管对业务的真实性负责，先交由会计审核，在交由出纳核实付款。 4、请款采购物资金额2000元以上的，尽量对公处理并附加合同。若网上平台采购1000元以上的，尽量要求开增值发票。 5、现金请款金额5000元以上或走账、回扣等特殊经费的均要由总经理审批。 6、请款人请款后及时录入晋业系统并准确注明供应商名称及联系电话以便下次查询。

三、出差申请 1、凡出差人员出差，必须详细填写借支单或借据，经总经理批准过后，方能出行。 2、所有员工出差归来之日起五个工作日内履行报销手续，如无特殊原由，十天内没有履行报销手续者，财务部有权扣发其工资，予以冲抵请款，直至其请款冲销完毕为止。 3、报销差旅费程序 ①出差人员填写支付单，单上需注明分类项目、金额及报销单据数量，将差旅费单据钉在支付单后并签名，填写单据应力求整洁美观，不得随意涂改。 ②差旅费报销时，要求提供各报销项目对应的发票或收据，各项费用分开列明，实在无法提供收据或发票的必须注明清楚发生事宜，经总经理批准方可报销。 ③会计、出纳审核无误后在支付单上签字确认。 ④总经理审核无误后，在支付单上签字确认。 ⑤出差人员按差旅费报销流程通过后，交财务部报销该费用，抵对报销单。四、货物、发票跟踪 1、业务员确定订单后把所需货物发给客户，并做好跟踪服务，在发货后的五个工作日内，及时跟踪验收情况，了解是否有产品质量或发错货物等问题，有则及时处理并上报主

请款报告范文

请款报告范文请款报告范本尊敬的领导：您好！很荣幸能得到您的信任和支持，由我们来完成电视节展览的宣传任务。您放手给我们机会，学习电子检索屏制作，对您的关心，我们心怀感激，每次踏踏实实，较好地完成了工作任务。这些工作，是我和小陈用业余时间完成的。两次展览会皆由我们负责制作。累计工作8小时计一个工作日，晚上加班一次三小时以上纳入计算，零星时间修改图片、调试、测试等工作时间就没有计算入内了，共计15个工作日，每天劳务费150元，共计2250元。其实，为你们服务是我们的责任和义务，尽心尽力完成工作是我们的首要目的，报酬是其次。但因是二人合作，二个项目我们只申请2000元。现在我们将以上情况报告给您，不知是否合适？请您审查。请款函格式范本请款函 (针对首次催款或付款通知)xxx(对方公司名称)：感谢贵司对我司的支持，选择我司产品，与我司建立友好合作关系。根据贵司与我司(或经协商达成口头协议)签订《xxxx合同》，双方约定,我司在交付产品

后x日内，贵司应付清货款，现付款期将至（或付款期已过），请贵司本着友好、诚信、互惠互利之原则尽快安排付款，。我司帐户是（户名：××××；开户行：××××；帐号：×× ××）。顺祝商琪！ xxx公司年月日请款报告 ×××公司（要与合同中对应的单位名称相一致）：由我公司承担的×××工程（要与合同的工程名称相对应），已于××××年××月×× 日×××（抄写合同约定的形象进度条款）。现特申请贵公司按合同约定支付相应的工程款项 ×××元。请贵公司收到本报告后按下列账号（与合同写的账号相同，一般的公司都有账号的番薯章的，盖一个在下面就行了）将款项转至我司为盼。谢谢合作！ ×××公司（同样要与合同中的单位名称相一致）（）盖章：×××年××月××日篇二：请款报告请款报告库尔勒市泰隆建筑有限责任公司：我公司施工的库尔勒市公共交通有限责任公司1#修理车间、2#修理车间防火涂料消防工

财务部请款管理规定

费用请款管理规定为了加强公司的财务管理，合理调度资金，提高资金使用效益，结合本公司的具体情况制定本规定。一、报销请款申批要求及流程详见附表。二、请款报销的单据要求 1、报销人员根据公司费用报销制度要求,整理好需要报销的发票或单据,并进行整齐粘贴。填写《请款单》，请款单填写要求不得涂改，不得用铅笔或红色字体的笔填写。 2、外地出差的还需填写《差旅费报销申请单及明细单》并由直接主管或出差派遣人签核。 3、采购物品报销应先办入库手续，必须在发票后附入库单及审核过的《采购申请表》才能予以报销。 4、运费、提货费等运输费用需有仓库员或收货人在运输单据上签名方可报销。 5、司机误餐补贴需有门卫注明进出厂时间的派车单为依据。后勤等员工误餐补贴需有部门主管的审批方可报销。管理人员因公外出非出差，不补误餐费，特殊情况除外。 6、车辆加油费报销应在发票后备注加油时的码表公里数，回厂时并填写加油明细表。 7、借款由借款人填写借款单注明借款用途，借款金额应合理预算，由直接主管签核后交财务主管审批。

三、费用报销标准 1、电话费用的报销标准详见《话费报销管理规定》。 2、出差外地（徐州之外）人员餐费补贴按55元/天/人，未满整天的情况按：早餐5元/人、午餐25元/人、晚餐25元/人补贴。 3、后勤司机等人员出差徐州本地等因公误餐，按每餐8元补贴。早餐不得补贴。 4、出差外地人员住宿费报销上限为120元/晚，四、费用申请、报销时限 1、财务支付申请或报销款项时间为每周一、三、五。出纳付款后应及时通知申请人，或及时通知申请人领款。 2、经办人费用发生时应在当日写好请款单由主管审批好交至财务部，最晚不得迟于次日下班前。 3、出差时应在回厂次日之内将报销单据整理并写好请款单，经主管审批交到财务部。 4、需使用大额现金时，应预先申请，由财务统一安排。1000-2000应提前1天申请，2000元以上应提前2-3天申请。 5、款项的准备由出纳做好付款计划表，由财务主管签核后交总经理安排。 6、业务请款、借款等均需直属主管及财务主管签核，未经审批事项，不得先行付款，否则，由出纳及当事人承担全部责任。五、本规定由财务起草及修定，由总经理批准后执行。财务部 2012年12月2日

[中国]有限公司费用管理制度(DOC27页)(1)

费用管理制度第一条目的。为加强公司费用管理、控制不合理费用开支，提高经济效益，特制定本制度。第二条管理方法。公司费用管理通过预算管理、额度管理和行政管理三种方法。除公司特别规定的项目外，严禁先列支，后报销。所有报销的原始凭证不得涂改，如有涂改，在报销时扣除该费用金额。管理方法①：采用预算管理和额度管理相结合的费用项目有: 业务单位的交际费、运输费、所有部门的手机费、办公费。管理方法②：采用预算管理和行政管理相结合的费用项目有: 总部职能部门的交际费、所有部门的差旅费、广告费、其他相对变动费用。管理方法③：除此之外的相对固定费用采用预算管理。对“广告费”项目公司单独制定管理制度。［中国］有限公司

1.预算管理 1.1定义预算管理是指：各职能部门、业务单位事先向财务部提出下期本部门所有费用的计划（金额》1,000元的大额财产购置、修理、装璜，需另单独预算申请），财务部统一报预算委员会或会同相关部门讨论、审核，经总经理批准后，确定单位下期费用预算金额。实际费用报销时，财务部门根据费用预算，准予报销或另行处理。1.2具体实施 1.2. 目前公司对所有费用按月预算，之后，将逐步向季度预算、1 年度预算目标迈进。 1.2. 每月25日前，各职能部门、各业务单位向财务部提交下月2 的《费用预算表》，审批核准后的预算在月底前发回各单位。 1.2. 各职能部门、各业务单位未能在规定时间内提交《费用预3 算表》，贝y该部门的费用报支顺延一个月。 1.2. 总部由财务部建立统一格式的《费用报销手册》，对报支的4 费用逐笔登记，并在内部局域网络上共享，供各部门查询本部门费用使用情况。 1.2. 总部之外由业务单位会计自行建立《费用报销手册》，每周5 一向总部费用会计传送《费用报销手册》。

某公司费用管理及预算管理规定

捷锐资讯[中国]有限公司费用管理制度第一条目的。为加强公司费用管理、控制不合理费用开支，提高经济效益，特制定本制度。第二条管理方法。公司费用管理通过预算管理、额度管理和行政管理三种方法。除公司特别规定的项目外，严禁先列支，后报销。所有报销的原始凭证不得涂改，如有涂改，在报销时扣除该费用金额。 ?管理方法①：采用预算管理和额度管理相结合的费用项目有：业务单位的交际费、运输费、所有部门的手机费、办公费。 ?管理方法②：采用预算管理和行政管理相结合的费用项目有：总部职能部门的交际费、所有部门的差旅费、广告费、其他相对变动费用。 ?管理方法③：除此之外的相对固定费用采用预算管理。 ?对“广告费”项目公司单独制定管理制度。 1.预算管理

1.1 定义预算管理是指:各职能部门、业务单位事先向财务部提出下期本部门所有费用的计划（金额≥1,000元的大额财产购置、修理、装璜，需另单独预算申请），财务部统一报预算委员会或会同相关部门讨论、审核，经总经理批准后，确定单位下期费用预算金额。实际费用报销时，财务部门根据费用预算，准予报销或另行处理。 1.2 具体实施 1.2.1 目前公司对所有费用按月预算，之后，将逐步向季度预算、年度预算目标迈进。 1.2.2 每月25日前，各职能部门、各业务单位向财务部提交下月的《费用预算表》，审批核准后的预算在月底前发回各单位。 1.2.3 各职能部门、各业务单位未能在规定时间内提交《费用预算表》，则该部门的费用报支顺延一个月。 1.2.4 总部由财务部建立统一格式的《费用报销手册》，对报支的费用逐笔登记，并在内部局域网络上共享，供各部门查询本部门费用使用情况。 1.2.5 总部之外由业务单位会计自行建立《费用报销手

请款制度

财务管理制度请款审批制度一、总则 1、依据《企业会计准则》以及公司的实际情况特制定本制度； 2、为规范公司日常财务行为，发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用，同时进一步完善公司财务管理制度，维护公司及员工相关的合法权益，制定本制度；二、财务管理细则 1 公司财务实行总经理负责制：属已经总经理审批的计划内的支付，财务负责人监核即可办理；属计划外的，必须有公司总经理的书面授权。 2 保证请款资料合法、真实、及时、准确、完整。三）请款范围 1、欠款支付：主要包括各供应商付款、其他应付款等等 2、预支款：主要针对大笔需要现付的货款 3、借款：员工借款或其他借出款 4、报销款：办公用品费、维修费、邮寄费、电话费 5、其他应支付款；员工工资、房租费、代理费、物业管理费等等。四）审批流程各项业务款项发生应及时的填报。须经过财务审核。财务部门对所有请款，依据相关财经法规及内部财务制度对其合法性进行审核。原则上现金支付，如需要转帐必须同行转帐，避免产生不必要的财务费用支出。出纳支付金额必须精确无误，最好保留二位小数。任何支出必须按流程严格执行。违者扣50元经办人主管审核会计审核总经理审批出纳结算会计入帐未按程序不受理单据办理完毕后出纳须在审核无误的单上签章，并在原始单据上加盖付讫章，防止重复请款。出纳在支付现金款时必需有收款人的签单并对每天发生的银行和现金收支业务作到日清月结，及时核对，保证帐实相符。

五) 请款单据 1、费用类：报销单 2、供应商货款：付款通知单 3、预支款：现金预支单 4、借款：借款单 5、为了分清责任，进行部门核算，不同人员支出的业务费用不得混淆在一张请款单上。未按规定填写说明或签字的财务人员应将退回并说明原因。所有的已支付单据必须附上支付凭证及时回到财务会计，便于财务人员及时的入帐。 6、单据必须具备的内容：原始凭证：是经济业务发生所取得或填制的书面证明，是会计核算的重要依据而且具有法律效力。具体要求如下： A：单据的名称(业务性质,用途)，比如：收款单、出货单、销售单 B：日期(确定成本、费用归属期)； C：单位名称和填制人姓名(签名或盖章)，尽量争取开发增值税发票，特别是大金额。 D：经办人员的签名或盖章(明确责任}----在在单据背面； E：接受凭证单位的名称(防止作假)；即兴亚旅行社或分店名称 F：业务的内容(合法完整)；数量、单价和金额(大写与小写金额必须相符) 经办人必须要求开票单位如实填写发票所有内容， G：购买实物的单据，必须有实物验收证明；支付款项的,必须有收款单位和收款人的收款证明。审批：制作：财务部

单位请款报告范文3篇

单位请款报告范文3篇Sample report of unit payment request

单位请款报告范文3篇小泰温馨提示：工作报告是指党的机关、行政机关、企事业单位和社会团体，按照有关规定，定期或不定期地向上级机关或法定对象汇报工作，汇报的内容包括近一段的工作情况和下一段工作部署。本文档根据工作报告内容要求展开说明，具有实践指导意义，便于学习和使用，本文下载后内容可随意修改调整及打印。本文简要目录如下：【下载该文档后使用Word打开，按住键盘Ctrl键且鼠标单击目录内容即可跳转到对应篇章】 1、篇章1：单位请款报告范文 2、篇章2：单位请款报告范文 3、篇章3：单位请款报告范文请款一般是请求付款的意思,有可能是请求付货款,也可能是单位内部请求取现金（例如内部员工借支），本文是小泰为大家整理的单位请款报告范文，仅供参考。篇章1:单位请款报告范文 XXXXXX限公司:

由我院建设项目设计合同已签订。根据《xxxxxxx工作进度计划表》，我院于xx年4月17日提交“规划修编报审稿”。现根据合同第五条，贵单位需支付第一次设计费￥12800.00元（大写：人民币壹万贰仟捌佰元正），现将我院发票及请款报告贵公司，烦请给予办理相关的付款事宜为谢! XXXXXXXXXX研究院篇章2:单位请款报告范文【按住Ctrl键点此返回目录】 ************************公司：我公司与建发公司签定的已正式签订。合同价：****万元。（大写：*******元）。根据合同第**条工程款项支付约定，本项目竣工验收后，甲方支付至合同价的***%，特向***公司申请支付**%工程款。****公司已付款： /万元（大写：/元）。本次申请付款：****万元（大写：*****）。附件：1、资金划拨审批表帐号：******* 联系电话：*****

关于请款及费用报销的流程

关于请款、费用报销的规定及流程一、目的为了规范公司的管理制度，贯切公司“保证合理开支，杜绝不合理浪费”的管理原则，严肃公司的财经纪律，特制定如下财务管理规定。二、请款： 1、请款申请人填制公司统一的《款项申请单》（附：《款项申请单样板》）。填写的内容必须规范、清晰、完整，不得涂改。其中，“款项用途”栏必须注明请款目的。“申请金额”栏必须有大小写金额。“付款方式”栏可填写“打款”或“现金”。“收款单位及帐号”栏必须填写1.XX银行、2.XXX支行、3.户名、4.账号。 2、申请人将填好的《款项申请单》交财务会计赵尚智初审签名。 3、财务会计签名后，申请人将《款项申请单》交行政总监铙俊文复审。 4、行政总监复审后，申请人将《款项申请单》交财务经理潘龙权再次复审签名。 5、财务财务复审后，申请人将《款项申请单》交董事长朱峰玉终审签名。 6、董事长终审后，申请人将《款项申请单》交出纳张喜平付款。三、费用报销：公司全体员工要提倡开源节流的思想，保证在公司业务活动中所支出的费用是合理的、适当的，在不降低工作效率的提前下，尽量减

少在这方便的支出。员工在报销时弄虚作假，一经查出，按按有关制度处理。 1、请款申请人填制公司统一的《费用报销单》（附：《费用报销单样板》），后附合法的原始凭证，如发票、收据等。填写《费用报销单》的内容必须规范、清晰、完整，不得涂改。其中：“单据及附件共页”栏是指报销证明（发票、收据、手写的证明）的张数。附件必须粘贴好及整理成标准凭证一样大小，附件较多必须用空白纸手写汇总明细项目。差旅报销必须用空白纸手写汇总明细项目并将附件分类粘贴好。可分“住宿、汽车费、餐费、公交及地铁等明细项目” 2、申请人将填好的《费用报销单》交财务会计赵尚智初审签名。 3、财务会计签名后，申请人将《费用报销单》交行政总监铙俊文复审。 4、行政总监复审后，申请人将《费用报销单》交财务经理潘龙权再次复审签名。 5、财务财务复审后，申请人将《费用报销单》交董事长朱峰玉终审签名。 6、董事长终审后，申请人将《费用报销单》交出纳张喜平付款。

公司费用管理制度

[中国]有限公司费用管理制度第一条目的。为加强公司费用管理、控制不合理费用开支，提高经济效益，特制定本制度。第二条管理方法。公司费用管理通过预算管理、额度管理和行政管理三种方法。除公司特别规定的项目外，严禁先列支，后报销。所有报销的原始凭证不得涂改，如有涂改，在报销时扣除该费用金额。 ?管理方法①：采用预算管理和额度管理相结合的费用项目有：业务单位的交际费、运输费、所有部门的手机费、办公费。 ?管理方法②：采用预算管理和行政管理相结合的费用项目有：总部职能部门的交际费、所有部门的差旅费、广告费、其他相对变动费用。 ?管理方法③：除此之外的相对固定费用采用预算管理。 ?对“广告费”项目公司单独制定管理制度。 1.预算管理定义

预算管理是指:各职能部门、业务单位事先向财务部提出下期本部门所有费用的计划（金额≥1,000元的大额财产购置、修理、装璜，需另单独预算申请），财务部统一报预算委员会或会同相关部门讨论、审核，经总经理批准后，确定单位下期费用预算金额。实际费用报销时，财务部门根据费用预算，准予报销或另行处理。具体实施 1.2.1 目前公司对所有费用按月预算，之后，将逐步向季度预算、年度预算目标迈进。 1.2.2 每月25日前，各职能部门、各业务单位向财务部提交下月的《费用预算表》，审批核准后的预算在月底前发回各单位。 1.2.3 各职能部门、各业务单位未能在规定时间内提交《费用预算表》，则该部门的费用报支顺延一个月。 1.2.4 总部由财务部建立统一格式的《费用报销手册》，对报支的费用逐笔登记，并在内部局域网络上共享，供各部门查询本部门费用使用情况。 1.2.5 总部之外由业务单位会计自行建立《费用报销手册》，每周一向总部费用会计传送《费用报销手册》。超预算部分审批权限