第三方物流的运作模式

深圳市XXXX信发展有限公司

物流中心文件

受文对象：各分公司、各配送中心发文单位：第三方物流小组

副本呈送：职能部门文号：（物）内字2001-09-02 抄送存档：总裁办秘书处日期：2001-9-19

文名：第三方物流的运作模式

1.原则：

.货物的所有权属总公司, 仓储和配送委托第三方进行。

.总公司在当地设立异地帐户，委托银行定向划款, 货款直接回笼总公司。

.总公司与分公司和办事处之间涉及物流业务的内部协调和沟通由物流小组全权负责。

2.适用范围：

.各办事处

.条件成熟必须改制的分公司。

3.名词解释

.二级配送中心：即总公司设在当地的仓库，库内货物属总公司，由物流中心或第三方物流公司管理，总公司相关部门授权当地办事外全权处理进货、出货、盘点、监控等作业。

.配送中心：即包括深圳、上海、北京和天津外运仓库在内的配送单位

4.工作分工：

.第三方物流小组：负责制定流程、与物流公司和金融机构签署协议、对办事处业务流程及具体操作进行培训和指导等工作。

.办事处及分公司商务：负责进货申请、制作调拨申请单、订单受理、制作销售发货单、到货及发货确认等工作；

.办事外及分公司财务：负责货款到帐确认、销售发货单审批等工作；

.物流中心：负责二级配送中心到货信息发布、到货入库手续监控等工作，协助各办事处解决物流问题。

5.说明：

经过在西安、太原、贵阳、长春等办事处的实践，我们将第三方物流的运作流程归纳为以下两种基本模式：模式一适用于业务量及市场覆盖面较小的地区，当地办事处只设商务，不设财务,业务中心在其上级分公司；模式二适用于业务量及市场较大的地区，当地办事处设商务和财务,业务中心在办事处。

6.模式一：

贵阳（昆明）模式：贵阳办事处属昆明分公司管理，由于当地的市场较小，作业流程的中心设在昆明分公司。

. 进货流程：

“进销存”系统中制作《进货申请单》；

. 出货流程：

“进销存”系统中制作《销售发货通知单》；

“进销存”系统中审批《销售发货通知单》；

货物托运单／客户签收单》，货物送达客户后，由客户签收，二级配送中心将签收单据汇总作为费用结算凭证。

模式一进货流程图

办事处商务分公司商务总部商务物流中心配送中心二级配送中心承运公司

. 出货流程：

“进销存”系统中制作《销售发货通知单》；

“进销存”系统中审批《销售发货通知单》；

货物托运单／客户签收单》，货物送达客户后，由客户签收，二级配送中心将签收单据汇总作为费用结算凭证，

模式二进货流程图

分公司商务总部商务物流中心配送中心二级配送中心承

商务：财务：物流：

（二）库存日报

外运-XXXX 仓库库存日报数据截止时间: 报告日期:

制表：审核：

（三）收货日报

外运-XXXX 仓库收货日报数据截止时间: 报告日期:

制表：审核：

（四）出货日报

外运-XXXX 仓库发货/派送日报数据截止时间: 报告日期:

制表：审核：（五）出库手机条码清单

外运-XXXX 仓库出库手机条码清单数据截止时间: 报告日期:

制表：审核：

（六）费用结算对帐单

外运-XXXX 仓库月份派送服务对帐单

外运制表： XXXX审核：

外运-XXXX 仓库

月份仓储服务对帐单

外运制表： XXXX审核：

（七）货物托运单／客户签收单

深圳XXXX通信发展有限公司物流配送中心

货物托运单／客户签收单

附件二. 财务结算、核算流程：

1、结算流程：

.总公司与客户签署《货款结算书》，指定我司的结算帐号、结算方式、结算纪律。

.根据客户的付款信息，及时查验银行帐户的到款情况，并做好相应的记录（包括备查帐、进销存的日帐款结算）和资料保存。

.每日做好银行存款明细帐（见附表），并定期与总公司、银行进行对帐，每月末将银行存款明细帐及银行单据寄回总公司财务部。

2、财务核算流程：

.客户的信用额度申请，返利价保折扣等的计算、审批、支付，均由分公司负责操作。

.客户的应收帐款由分公司控制，同时并入公司的应收帐款日报表和DSO考核指标。

.分公司(办事处)财务根据客户的销售、回款等情况，按客户建立应收帐款台帐（见附表）；

每日与商务核对销售情况，制作应收帐款日报表，负责与客户核对往来帐目。

.分公司（办事处）财务根据客户开具发票的要求，进行核对无误后，向总公司财务部税务办书面申请开具发票。

.每月分公司财务根据配送分仓的销售情况，返利价保奖励的支付情况，分客户统计制作客户发货汇总表（见附表），并按区域汇总制作营业收支汇总结算表（见附表）。

.月末公司财务需将如下资料寄往总公司，由总公司进行帐务处理：

营业收支汇总表（按区域）

客户发货汇总表（分客户）

银行存款明细帐（按帐号）

存货收发盘点表（按配送仓）

配送分仓的入库单、出库单

发货通知书

返利价保奖励的批件、客户签收单

银行单据

.各配送分仓的物流配送费用、异地银行帐户的手续费不在分公司支付，由分公司负责申请，总公司支付。

3．总公司帐务核算流程：

.总公司财务根据分公司送来的单据、报表进行相应的帐务处理，并对资金、应收帐款、存货等进行监控。

.总公司财务根据分公司财务开具发票申请表，审核后开出发票寄予分公司或客户。

.每月与银行、分公司核对银行帐目。

.每月与分公司、进销存软件核对存货的收、发、存的数量。

.每月与分公司、进销存软件核对汇总的销售情况、返利价保奖励的支付情况。

.每月与分公司、进销存软件汇总应收帐款金额。

.分类妥善保管相应的会计档案，以备查核。

.各配送分仓的物流配送费用、异地银行帐户的手续费由总公司支付，但计入分公司的费用总额。

4．资金管理流程：

.异地银行帐户的开设由总公司资金部和分公司共同负责。

.所有异地银行帐户均需签署定向转款协议（异地到深圳）。

.所有异地银行帐户的资金调拨由总公司资金部协调分公司解决。

.银行单据先由银行方面寄给分公司，分公司核对后寄予回总公司财务部。