分公司日常费用报销规定

日常费用报销规定（2017.11）

一、日常报销内容种类

日常费用主要包括差旅费、一般市内交通费、探亲交通费、电话费、网络费、车辆使用费、低值易耗品及备品备件、餐费或餐饮服务、食品、生活用品或日用品、培训费、资料费、打印费、印刷装订费、设备维修费、水费、电费、图书报纸杂志、绿化费、会务费、住宿费、广告宣传费、有形动产租赁费、固定资产等。

二、日常费用报销的一般规定

（一）报销人必须取得合法完整的票据, 且发票背面有经办人签名。

（二）填写报销单应注意: 根据费用性质分别填写单据；严格按单据要求项目认真写，注明附件张数；金额大小写须完全一致（不得涂改）；简述费用内容或事由。

（三）行政后勤物资由综合办公室统一采购。

三、各项报销注意事项：

1.发票自开具日期6 个月内必须交于财务处，过期不收；

2.通过网银报销给个人必须在“收款单位”栏写明收款人与银行信息。

3.地税发票不可用（地方税务局监制），必须为国家税务局监制的发票。

（一）需附加商家出具的清单或明细的有：a. ）生活用品、日用品、办公用品、水电费、统一订购的图书报纸杂志；b. ）报销金额1000元以上：办公设备维修费、材料费、消防器材、电器。连续或者多次出现的同一家开票单位（如：食品、日用品开票单位）须注明报销原由、用途、单品金额、数量等明细。

（二）需附加相关通知文件的有：会务费、培训费、广告宣传费、会务用餐。会务费必须附会议通知及参会人员签到表，涉及会务用餐的，餐费标准参照八项规定中的标准。

（三）需附加合同类文件的有：房屋及附属设施租赁、房屋及附属设施维修、车辆租赁。

（四）发票以及付款单中出现以下任何词不予以报销：香烟、酒水、业主、监理、外协、副食品、水果（除食堂用途外）、鲜花、百货（除有清单外）、风景名胜区、健身娱乐场所（KTV、旅游公司、俱乐部、会所、沐浴公司等。

（五）外地发票：a.浙江省内城市和上海市发票均可报销。b.较远城市发票一般不可报销（出差除外、，如：新疆、北京等。c. 较远地区发票若报销，说明详细理由或者清单。

（六、一般发票种类：餐饮、食品、生活用品或日用品、差旅费（不包括住宿、等事项不可抵扣，必须为增值税普通发票，不得开增值税专用发票。

（七、交通费报销规定：a. 分公司所有员工高铁动车火车一律只能报销二等座与硬卧（报销凭证中不得出现一等座火车票、；b .乘坐飞机标准为经济舱，飞机票为公司携程网统一预定，自行预定需总公司总经办签字；c. 公务引起的交通费，在本规定范围内都可以报销；除部分员工享有车贴外，公司不承担员工上下班的交通费用。

（八、史泰博采购：办公家具、日常用品等由综合办公室在史泰博网站采购，否则需总公司总经办签字；日常采购报销需附上采购申请单，并有收货人签字。

（九、携程订房：住宿一律由综合办公室专人根据公司标准在携程上预订，非携程订房需总公司总经办签字。

（十、探亲交通费：探亲交通费报销见相关制度，探亲请假需提早申请，

审批后方可探亲休假；探亲交通费报销需附上探亲申请单

（十一）招待费：招待费用报销需在报销单后附上费用明细，包含以下内

容：费用发生时间、地点、人物、用途等。且单次事件不得分开报销（特殊情况

除外）0

（十二）采购费：采购需严格依照《后勤类物资采购管理办法》执行。采购费用报销需附上采购申请单、收货人签收单。

需开増值税专用发票的项目

四、费用标准

（一）出差费用报销：

1、出差之前需填写出差申请单，审批后方可出差；

2、出差住宿一律由综合办公室专人预订，未经办公室负责人同意不可自行

住宿付费事后报销；非携程订房，需在发票上写明几人几间几晚；

3、出差路线的选择以最佳路线为准，如出差人员绕道旅游地或回家，绕道部分的车船费由个人承担；出差交通费在事后携有效票据报销，如有大额出租车票据（超过50元），需写书面报告；

4、出差餐费为50元/餐，不可超额，事后携有效票据报销；绕道旅游地或回家产生的餐费不得报销。

5、出差费用报销需附上审批通过的出差申请单。

（二）外派员工费用报销：

1、外派员工指常驻异地工作超过1个月的员工，可以报销餐费、交通费；

2、外派员工餐费报销额度为1100元/月；

3、外派员工交通费报销额度为300元/月，特殊情况需写书面报告至总经理审批；

4、如果外派工作地与家庭地址在同一县市（如同在台州城区、同在天台县等），公司不提供住宿。

（三）日常因公外出费用报销：未乘坐公车公出，报销公交车、出租车费用时，需填写《交通费登记表》贴在票据最后，据实按月报销。

（四）通讯费：

（1）上海在册员工每月报销标准：分公司、项目公司、项目部正职400元, 副职300元，部门正副经理200元，管理员、办事员150元；

（2）属地化员工每月报销标准：项目公司、项目部正职350元，副职250 元，部门正副经理150元，管理员、办事员100元；

通讯费每季度报销一次，每人各自将发票交到所在单位综合办公室，由综合办公室填好报销单据审批后统一交至财务报销。

（5）招待餐费：单次招待餐费不得超过2000元

（6）探亲交通费：根据探亲交通费报销制度报销。如因工作需要，不能按规定次数探亲的，未使用部分按照核定的费用（往返火车动车二等座车票或高速巴士的票价）予以补贴。该补贴每年［|12月底统一结算。入职满1年的员工, 直系家属可安排1次驻地探亲，根据员工探亲交通费报销制度报销来回路费、

不超过7天的住宿费（350元/天以内）、伙食费（60元/天以内）。家属探亲费用据实报销。

五、费用报销的一般流程

报销人整理报销单据并填写《银行付款通知单》、《费用报销流转单》

报销人-办公室合规审核员审核登记-财务部门审核一部门负责人签字一分管负责人复核—主要负责人审批—出纳处报销（报销人拿到出纳处报销）

6、其它

日常费用由综合办公室统一进行管理，每月初做好汇总报表，递交总经理。

本办法由分公司综合办公室拟订和解释，经分公司总经理办公

会讨论通过后，于2017年月日开始执行。