会计电算化实务操作题练习

会计电算化实务操作

第一部分系统管理

一、启动系统管理：

开始－用友T3系列软件－用友T3－系统管理

注意：1、T3默认的操作员：admin(系统管理员)密码为空，demo（账套主管）密码为demo

2、Admin可以建立账套，但demo可以修改账套，对年度账处理。

3、修改admin 和demo的密码，必须先输入原来的密码，然后单击修改密码，输入新密码。

二、增加操作员以admin 的身份注册，增加操作员。（不能以demo注册）

101 王红102 李丹103 王五104 赵六

注意：只用系统管理员用户才有权限设置操作员。

所设置的操作员用户一旦被引用，便不能被修改和删除。（修改用户时双击该用户修改后退出才生效）

三、建立账套以admin 的身份进入系统管理后，建立账套。

1、账套号（101）可以自己设置，但以后不能修改，账套名称：思雨电脑，启用会计期：2013年3月，单位名称，简称，电话等按实际情况填入。

2、记账本位币：（人民币）企业性质：（商业）行业性质：（新会计制度科目）账套主管（demo）按行业性质预制会计科目。

3、存货，客户、供应商分类核算，有外币核算业务。

4、采购和销售按标准流程

5、分类编码、数据精度为默认。

用户创建一个新账套后，自动进入系统启用界面，用户可以一气呵成的完成创建账套和系统启用。或者以demo的身份注册[系统管理_账套_启用]进入，进行系统启用的设置。

四、给操作员赋予权限（以admin的身份注册）

1、如何设定账套主管（权限－权限）

用户首先点取欲设定账套主管资格的操作员，然后用鼠标单击界面最上一行的账套主管标记，选择要设定的账套。如想将该操作员用户设定为账套主管，则标上标记;如想放弃该操作员用户的账套主管资格，则去掉标记。

注意：只有系统管理员才有权限进行账套主管的设定与放弃的操作，如果以账套主管身份登录，则界面中最上一行的账套主管标记将置灰，不能进行任何操作。

2、增加非账套主管的权限

用户首先点取界面左侧要设置权限的操作员，选择要设定的账套，然后用鼠标单击功能菜单中的〖增加〗按钮，系统弹出权限增加界面。

界面右侧是明细权限选择区，它所列示的明细权限都是该操作员用户目前所不具备的。系统管理员或账套主管如果想给他（或她）增加些权限，可用鼠标双击所要增加的权限，标上选中标记。这个过程中如果出现了误操作，增加了一些不该增加的权限，系统管理员或账套主管只要用鼠标（双击）将选中标记去掉即可。

3、如何删除权限

系统管理员或账套主管可以对非账套主管的操作员用户已拥有的权限进行删除，方法是：首先在界面右侧的权限显示区中点取欲被删除的权限，然后点击功能菜单中的〖删除〗按钮，此时系统将自动弹出一对话框供用户对该删除操作进行选择确认。另外，系统还提供批量删除的功能，方法是：用户按住“Shift”键，同时移动鼠标，便可选定一批权限，然后点击功

能菜单中的〖删除〗按钮，便可执行批量删除的功能。

注意：所设置的操作员权限一旦被引用，便不能被修改或删除。

五、如何引入（恢复）和输出账套

引入账套功能是指将系统外某账套数据引入本系统中。该功能的增加将有利于集团公司的操作，子公司的账套数据可以定期被引入母公司系统中，以便进行有关账套数据的分析和合并工作。

【操作步骤】

系统管理员用户在系统管理界面单击【账套】的下级菜单【恢复】，则进入引入账套的功能。系统管理员用户在界面上选择所要恢复的账套数据备份文件。账套数据备份文件是系统卸出的文件，前缀名统一为UF2KAct。选择完以后，点击〖打开〗按钮表示确认;如想放弃，则点击〖放弃〗按钮。

输出账套功能是指将所选的账套数据从本系统中卸出。

【操作步骤】

系统管理员用户在系统管理界面单击【账套】的下级菜单【输出】，则进入输出账套的功能。这里的输出实际上是指备份，选择输出功能就是将账套备份到用户指定的位置。

如想删除账套则在系统－备份的界面操作。在备份的同时如想删除源账套，则还要将“删除当前输出账套”栏目设为选中。点击〖确定〗按钮表示确认;如想放弃，则点击〖放弃〗按钮。

注意：只有系统管理员用户才有权限恢复（引入）和输出一个账套。

第二部分基础设置

一、启动T3

开始－程序－用友T3软件系列－用友T3（以账套主管身份不能以系统管理员身份进入）注意：初始进入时出现期初档案录入界面

二、基础设置

1、机构设置

（1）部门档案设置基础设置－机构设置－部门档案增加输入编号名称后保存再输入下一个部门。例： 1 财务部 2 办公室

注意：要修改部门时单击要修改的部门在右侧修改。

（2）职员档案设置基础设置－机构设置－职员档案输入职员编号名称所属部门后增加下一个职员。最后保存退出。注意：所属部门双击后便可选择。王鹏（办

公室）张成（财务室）

2、往来单位

（1）客户分类

基础设置－往来单位－客户分类输入编号和名称（按编码规则填写）

11 大连地区12 沈阳地区

（2）客户档案

基础设置－往来单位－客户档案选中客户分类然后按“增加”输入编号、名称和简称沈阳创业公司，沈阳海达，大连万力公司，大连食品公司。

（3）供应商分类及档案设置类似于客户。分类：大连和沈阳，档案：大连面粉厂，大连IBM公司，中原公司

3、存货分类及档案注：此处设置为了采购和销售。

（1）分类：基础设置――存货――分类11 原材料12 产成品

（2）档案：基础设置――存货――档案单击存货分类后按“增加”输入存货编号存货代码存货名称计量单位存货属性外购，销售等。如：原材料中11 面粉，12 大米，

13 圆钢。产成品中21面包、22桃酥属性为外购、销售。

（3）存货必须有仓库存放，所以设置仓库档案。基础设置----购销存---仓库档案原材料库，产成品库等。

4、财务

（1）外币种类

基础设置－财务－外币种类－左下角币符、币种－选择折算方式－选定固定汇率或浮动汇率－录入汇率－点增加US 美元记账汇率为 6.8 HK 港元记账汇率为

1.1（填写汇率时注意月份）。

（2）会计科目设置

A、基础设置－财务－会计科目

根据单位行业实际应用设置科目。单击“增加”输入编码，科目名称确定增加下一个明细科目。

差旅费550201 金额式；其它个人113301 金额式；

工行100201 日记账，银行账；100202 中行外币金额式外币核算：美元；个人应收款113302 金额式辅助核算：个人往来；物资采购－清洁工具（120101）数量金额式；其它费用550299 金额式，辅助核算：部门核算

修改会计科目：在要修改的会计科目上双击进行修改或者单击会计科目后点“修改”。

应收账款（1131）、预收账款（2131）科目设置为客户往来的；应付账款（2121）、预付账款（1151）科目设置为供应商往来。

B、指定会计科目：所有科目设置完成后点编辑－指定科目－将现金和银行存款科目分别指定到现金总账科目和银行总账科目。（指定后可以查看现金和银行存款日报表）

（3）凭证类别设置

基础设置－财务－凭证类别－选择分类方式（通常选择“记账凭证“）确定退出。例：增加付款凭证类别字：付名称：付款凭证限制类型为贷方必有银行存款或现金（1001,1002）

5、收付结算

A、结算方式

基础设置－收付结算－结算方式 1 现金结算 2 支票结算

B、付款条件

基础设置－收付结算－付款条件在表格内输入条件编码信用天数，优惠天数1 优惠条件1 优惠天数2 优惠条件2 （优惠天数是递增）如：

第三部分账务处理部分

一、期初余额录入

总账－设置－期初余额－根据系统启用月之前所有明细科目的余额录入一一对应录入－录入完成点击试算－平衡后点击对账－对账正确后退出。

说明：（1）白色区域可直接输入，灰色区域为汇总项。（2）清除期初余额：重新输入0，按回车键。（3）有些科目设置辅助核算，录入数据时须双击该科目进入再根据各辅助项录入对应数据。（4）若系统启用期为年初（例：2010年1月），此时的期初余额为2009年12月底余额。若系统启用期为年中（例：2010年9月），此时的其余额为2010年8月底余额，须将2010年1月－8月的累计借方、累计贷方录入，而年初余额则根据录入的期初、借方、贷方自动反算。

期初余额

二、选项的设置总账－设置－选项例：是否允许修改、作废他人填写的凭证等。

三、总账系统日常操作

1、进入用友通

用友通－输入操作员编号（例：101）－输入密码－选择账套－操作日期－确定

2、填制凭证

总账系统－填制凭证－增加（修改凭证类别、日期、附原始单据数）－录入摘要、选择科目、输入金额－借贷平衡后点击“保存”增加下一份凭证

注：A、可支持多借多贷、一借多贷、多借一贷

B、借方录完金额后在贷方金额处直接按“＝”即可借贷平衡。

C、摘要按回车自动生成

D、借方与贷方金额互换按空格键。

例：1）、15日，财务部张成用现金1000元支付购买原材料（1211）款2）、16日，办公室王鹏报销差旅费（550201）3600元，交回财务部剩余现金200元（附单据2张）113302（其他应收款－个人应收款）

3)、出纳将学费20000元存入工行（结算方式为现金，支票号为1234）

4）、收到甲公司投资的1000美元，存入中行作为企业启用资金。（结算方式为支票，支票号为234）实收资本（3101）

5）、用银行存款购买一批清洁工具，单价30元，，共600件，结算方式用支票（2356）物资采购－清洁工具（120101）

6）、填写收款凭证，卖原材料，取得现金10000元（收款凭证必须符合限制条件）注：（1）插分和删分（2）修改凭证（3）删除凭证（未审核的凭证）在填制凭证窗口找到要删除的凭证，单击“凭证”－作废/恢复然后再单击“凭证”－整理

凭证

3、审核凭证

本月所有凭证录入完成后，点左上角文件重新注册－操作员改为有审核权限的操作员进入用友通－总账－凭证－审核凭证－选择月份－确定－确定－点菜单上的审核－成批

审核凭证（提示完成凭证的审核）点确定－退出注意：（1）审核的范围。（2）记账前必须审核凭证，否则不能记账。（3）审核人和记账人不能为同一人。

4、记账

以记账权限的操作员（或账套主管）进入用友通－点总账系统－点记账－全选（题目中也有可能有条件限制）－下一步－下一步－记账（第一次记账时会提示期初试算平衡，点确定即可）－提示记账完毕后点确定完成记账工作。

注：（1）一个月可以记多次账，上月未记账本月不可记账。

（2）冲销凭证（已记账的凭证不能删除，只能冲销）

在“填制凭证”窗口“制单”-------冲销凭证生成的红色凭证也必须审核记账。

5、转账生成（结转收入、费用到本年利润）

做结转损益的凭证之前，前面的凭证必须先审核、记账后，才能自动结转出凭证，如期间损益结转：

－点总账－点期末－点转账生成－选择期间损益结转，单击后边放大镜选择本年利润科目（3131）结转月份－选择类型－全选－确定－出现凭证界面后－检查数据是否正确－保存退出

费用类的结转：

借：本年利润贷：主营业务成本主营业务税金及附加销售费用管理费用财务费用其他业务支出营业外支出投资收益（亏损时）所得税

收入类的结转：

借：主营业务收入其他业务收入营业外收入投资收益贷：本年利润

年末时，还要把本年利润的余额转入利润分配

汇兑损益结转，将有外币差的金额转入财务费用

6、月末结账完成本月总账工作后，需要做月末结账（由于启用了其它模块所以此

操作做不了）

进入用友通－点总账系统－月末结账－下一步－对账－（出现每月工作报告）下一步－结账。注：若结账后发现凭证有错，需返回修改时，只有取消结账（、取消记账、取消审核、取消签字后才能修改凭证。

（1）取消结账

以账套主管操作员进入用友通－总账－期末－结账－选择需要反结账月份－同时按下CTRL+SHIFT+F6，输入该操作员的密码－确定即完成反结账。

（2）取消记账

A、以记账操作员进入用友通－总账－期末－对账－同时按下CTRL+H ，提示“恢复

记账前状态已被激活”－确定退出。

B、总账－凭证－点“恢复记账前状态”－选择某月份状态，例“2011年1月初”－

确定－输入操作员密码－恢复记账完毕－确定即可完成反记账。

（3）取消审核

以审核权限的操作员进入用友通－财务会计－总账－凭证－审核凭证－选择月份－确定确定－点菜单上的审核－点成批取消审核－提示完成凭证的成批取消－确定－退出即可完成反审核。

（4）完成以上步骤后即可用填制凭证的操作员返回填制凭证界面中修改需要更正的凭证。

7、账簿查询总账――－账薄查询（总账、明细账、余额。。。。。）

8、账簿打印

（一）打印格式设置

（1）、选择纸型

总账－设置－选项－账簿－右上方选择“按月排页”－选择“凭证、账簿套打”

－选择打印纸型－确定

（2）、总账套打工具

总账－设置－总账套打工具－凭证－保存－确定－确定账簿－保存－确定确定－退出

（二）、打印

（1）凭证打印

总账－凭证－打印凭证－若只打印第1号凭证，请在凭证范围写上1即可，若本

月份全部打印，打印范围不选－预览－打印－确定

a)总账打印

第四部分财务报表日常操作

一、财务报表1、建空表文件－新建注：定义报表格式，修改行高，列宽练习行，

列的插入与删除。2、利用模板格式－报表模板－选单位所在的行业－选择财务报表（资产负债表）－确定提示“是否覆盖本表格式，是否继续”确定

二、报表编辑操作：

1、报表状态分类：格式状态和数据状态。

格式状态：显示报表格式数据状态：显示表中数据的计算结果。

2状态的转换：屏幕左下角的“格式、数据”按钮

3、设置报表关键字（不同的报表单位，其单位名称、报表年月日等是不同的，称为

报表关键字）格式状态下选中单元格后点击菜单“数据”―――关键字――设置――

选择所需关键字。

4、设置偏移量：格式或数据状态都均可，单击“数据”――关键字――偏移――设置

偏移量――确定。

5、录入关键字内容：在数据状态下菜单上的“数据”－关键字－录入－在对话框中

输入“单位名称、年、月、日”（例如：科达计算机2013年2月28日）－确定提

示“是否重算第1页”单击“是”

三、报表日常处理

1、不同月份的报表

打开已保存的报表（在数据状态）单击菜单的编辑－追加－输入需追页数，默认为1页－确定在左下方选择新增加的表页单击菜单上的数据－关键字－录入输入该页所计算的月份（2013－01-30）确定－提示“是否重算第几页”时点“是”待左下方提示计算完毕。通过屏幕左下角的页数可以看到几个月的报表数据。

四、公式向导操作

在格式状态选中要设置公式的单元格

（１）单击工具栏中FX （２）函数向导－用友账务函数－选择函数名－下一步直接录入参数（注意：带<>必须输入，带[]的参数项可以省略。（３）逗号等标点符号必须在英文状态输入。

例：１）计算现金借方发生额FS（1001，3，借）２）银行存款贷方累计发生额LFS （1002，3，贷）３）现金期末余额QM（1001，3）４）应收账款净额JE（1131，3）

第五部分工资管理

一、系统初始化

（一）系统启用工资

第一次进入工资管理根据向导进行设置：设置单个工资类别－选择币种（人民币）－不核算计件工资－从工资中扣除个人所得税－不进行扣零处理－人员编号长度（３位）－完成（此设置可以在工资－设置－选项中完成，当以后进入工资管理时不再进行此初始化设置）

注：在建立之前应先校对当前系统时间为该工资类别的启用时间建立完成后系统默认自动打开该工资类别。

（二）基础设置

１、人员附加信息设置

工资－设置－人员附加信息设置－增加－在参照中选择所需要信息即可如：性别，学历２、人员类别设置

工资－设置－人员类别设置－增加输入人员类别名称（例：总经理、经理、临时工等）3、设置人员档案工资---设置---人员档案---增加---录入人员编码、人员姓名、选择所在部门、人员类别、进入日期、银行名称、银行账号、人员附加信息---点确认做下一个人员档案。（此设置必须在工资前设置。）

4、工资项目及公式设置①、公共工资项目设置工资---设置---工资项目设置---增加---选择工资预置（名称参照）项目或输入工资项目名称---选择类型、数字长度、小数位、工资增减项等---点增加做下项目---确定---确定例：基本工资，奖金，福利费，病假天数，病假扣款②、设置为“增项”的工资项目将直接参与应发合计的计算，设置为“减项”的工资项目将直接参与扣款的计算，设置为“其他”的工资项目不参与应发或扣款的计算。③工资项目的修改、删除时，将光标放在选项上，点“重命名”或“删除”按钮。工资项目必须唯一，一经使用，项目类型不允许修改。

5、工资计算公式设置A、一般公式设置工资---设置---工资项目设置---公式设置---系统自动设置应发合计、扣款合计计算公式---点公式确认---确认即可完成B、其他公式设置点工资---设置---工资项目设置---公式设置---点增加（左上角）---点黑色小三角选择工资项目---点公式定义区---录入该工资项目的计算公式---点公式确定---确定即可完成。（例：人员类别为“临时工”福利费为300，反之福利费为500。）

6、银行名称设置工资---设置---银行名称设置---增加---输入银行名称---设置账号长度（15位或18位）

7、部门设置工资---设置---部门选择设置---输入部门编码，部门名称”---确定即可完成设置（在期初档案界面已设置完）

二、日常业务处理

1、数据输入及调整工资变动---显示所有人员所有工资项目---点工资项目直接录入数据或点编辑---按页面提示录入数据---确定录下一个---所有录完后执行重新计算---汇总---退出

2、代扣个人所得税扣缴个人所得税--- ---选择对应工资项目（实发合计）---确定－系统将根据选择的工资项目自动进行计算对应所得税（要更改税率时将点击按钮“税率表”。

4、工资分摊A、工资分摊---工资分摊设置---增加---在分摊计提比例设置下录入计

提类型名称、计提比率---下一步---选择部门、人员类别、借贷方科目---完成---返回B、日常月份分摊时：工资分摊---选择分摊类型、核算部门、计提月份、明细到工资项目---确定---进入工资分摊一览表---选择类型---点制单---生成凭证---选择凭证类别、修改制单日期---保存后生成下一份凭证

计提工资分配到各费用中：借：生产成本

管理费用

贷：应付工资

发工资：借：应付工资

贷：银行存款

5、月末处理月末处理---选择处理月份---确定---提示“本月处理之后工资将不允许变动，

继续月末处理吗？”---是---选择清零项目---结账完毕

备注：①工资系统中，在12 月份月未处理时不能进行，提示"请结转上年度的数据"

这是为什么？

分析及处理：工资系统12月份不用进行月末结账。

月末处理只有在会计年度的1月至11月进行，12月份则不需要进行月末结账②月末工资分摊只有在当月工资数据处理完毕后才可进行③若为处理多个工资类别，则应打开各工资类别，分别进行月末结账④若本月工资数据未汇总，系统将不能进行月末工资分摊⑤若本月无工资数据，用户进行月末处理时，系统将给予操作提示⑥进行月末处理后，当月数据将不再允许变动。

6、工资账表

工资---统计分析------账表工资表，工资分析表

第六部分固定资产

一、系统初始化

㈠、系统启用1、启用固定资产系统点开始---程序---用友通系列管理软件---T3用友通---输入用户名（账套主管）、密码----确定2、启用固定资产---是-（初次启用进行初始化）--选择“我同意”---下一步---选择启用月份---下一步---选择主要折旧方法、折旧周期---下一步－设置类别编码方式、固定资产编码方式（自动）、设置序号长度---下一步---选择对账科目---下一步---完成---是---确定

㈡、基础设置

1、部门档案固定资产---设置---部门档案→增加→输入部门编码、名称等资料→保存→做下一个部门资料→所有做完后退出注：该部门档案与总账中所设置的部门共用

2、部门对应折旧科目固定资产---设置---部门对应折旧科目---选择部门---点修改---选择折旧科目---点保存均设为550299

3、资产类别固定资产---设置---资产类别---增加---输入类别名称、使用年限、净残值率等---保存做下一个类别厂房30年净残率5% 电脑3年净残率5%

4增减方式固定资产---设置---增减方式---选择增加或减少---增加---输入增加方式名称或减少方式名称---保存（对应的入账科目可以是现金也可以是银行存款）

5、使用状况固定资产---设置---使用状况---选择目录表---增加---输入使用状况名称、选择

是否计提折旧---保存（采用默认的就可以）

6、折旧方法固定资产---设置---折旧方法---增加---输入名称---设置月折旧率公式、月折旧额公式---确定（采用默认的）

二、日常业务处理

1、原始卡片录入固定资产---原始卡片录入---选择资产类别---选择按编码查询---点确定---输入该固定资产的名称、类别、规格型号、使用部门、增加方式、存放地点、使用状况、开

2、新增固定资产固定资产---点资产增加---选择资产类别---选择按编码查询---点确定---输入该固定资产的名称、类别、规格型号、使用部门、增加方式、存放地点、使用状况、开始使用日期、原值、数量等---点保存做下份新增资产卡片。

例：2013年1月办公室新购买电脑，价格为15000元，预计使用年限3年。

3、固定资产减少时固定资产---点资产减少----选择需要减少的资产编号---选择减少方式---输入清理收入、清理费用、清理原因----点增加---点确定。

例：2013年办公室电脑毁损（原值8000元），其零件残值变价收入500元

4、若需要变动固定资产的原值、部门、使用状况、累计折旧等数据时固定资产---点卡片---点变动单---选择需变动的内容---按变动该单内的程序操作即可例：原值增加

5、计提本月折旧固定资产---点处理---点计提本月折旧---提示是否查看本月折旧清单---“是”---提示“……是否继续？”---点“是”---查看清单后---点退出即可

借：管理费用贷：累计折旧

6、因系统所生成的本月折旧金额与手工所计算的本月折旧的金额有差别，是因小数点而造成的，那么可在折旧清单中将系统所计算的金额修改为手工所计算的金额：（1）点处理—点折旧清单，在期间选择列表中选择附有"最新"字样的期间，只有该期间的折旧清单中的月折旧额是可以修改的。（2）执行快捷键[ Ctrl + Alt + G ]，工具栏上显示〖修改〗按钮图标。（3）单击要修改的单元格，把系统自动计算的月折旧额改为您要计提月折旧额。（4）请回答"是否以后每次计提折旧都使用该数据？"，如果"是"，则以后该资产每次计提折旧不按公式计提，按修改后的金额计提折旧。如果"否"，则以后每次计提还按折旧方法公式计算月折旧额。

7、做完计提折旧工作后，需要将本月折旧、新增资产或资产减少记录生成凭证固定资产---点处理---点批量制单---在制单选择中，在“选择”列双击（或点工具栏中的全选）需要生成凭证的记录---点制单设置---输入科目---点制单---出现凭证---选择凭证类别（记账凭证）---录入凭证摘要---保存退出即可（在凭证列表中，可查询所有固定资产模块所生成的所有凭证，可修改、删除）

８、月末结账固定资产---点处理---点月末结账---开始结账---点确定---确定---确定即可完成月末结账

9、恢复固定资产月末结账以需要恢复月份的日期进入系统---打开固定资产---点处理---点恢复月末结账前状态---点是---提示“成功恢复账套月末结账前状态”----确定即完成

第七部分采购管理

一、初始设置

采购-----采购业务范围设置1、业务控制：允许查看修改他人的单据：勾选此项允许查看和修改他人的单据。2、公共参数：存货和供应商是否需要分类3、应付参数：应付款核销方式：本系统为您提供两种应付款的核销方式，即按单据、按存货两种方式。（1）按单据核销系统将满足条件的未结算单据全部列出，由您选择要结算的单据，根据您所选择的单据进行核销。（2）按产品核销系统将满足条件的未结算单据按产品列出，由您选择要结算的产品，根据您所选择的产品进行核销。

采购模块供应商往来期初录入：点击“对账”按钮，与总账对

二、日常业务处理（假设公司为一般纳税人的工业企业，2013年2月12日启用T3用友通标准版进行账务处理。）

一）、期初采购入库单

例：2013年1月25日，从中原公司购进圆钢100千克，单价35元，货到票未到。

采购入库单-显示“期初采购入库单”单击“增加”输入仓库，供货单位等。

注意：1、只要采购模块没有期初记账，进入采购入库单，显示的就是“期初采购入库单”。2、期初采购入库单的日期要早于模块的启用日期。

二）、采购期初记账

A、采购-期初记账-记账

注意：1、当期初采购入库单和期初发票录入完成后，就可以“期初记账”。2、如果没有期初采购入库单和期初发票，直接“期初记账”3、期初记账后，再进入采购入库单或采购发票，“增加”不会显示“期初”字样。4、期初记账后，如果发现期初数据有错误，必须要取消期初记账。

三）、采购入库单

采购管理---采购入库单---增加---修改日期---选择入库仓库等点击保存。也可以通过选单（选择采购订单，但采购定单必须经过审核）生成采购入库单。

（此采购入库单也可以在做完采购订单后，点工具栏中的流转，直接生成采购入库单）四）、采购发票

采购管理---采购发票---点增加---选择发票类型---点选单（根据采购入库单生成发票输入日期---点过滤---选择需要生成采购发票的单据---确定）点保存---点复核（确认应付账款或者现付，是确认往来款项的依据。）做下一份采购发票（此采购发票也可以在做完采购入库单时，点工具栏中的流转，生成普通发票或生成专用发票）。

采购发票――增加“运费发票”――录入相关信息（利用右键打开“存货档案”添加“运输费用”。注意“存货属性”选择“劳务费用”）――保存――复核

采购结算――手工结算――过滤――结算汇总表中“入库”选择“入库明细单”――确定结算汇总表中“发票”选择“全选”―――――确定

“选择费用分摊方式”中的“按数量”――“分摊”――“结算”

购销单据制单——采购入库单（核销制单），自动生成凭证

h、供应商往来制单中——发票制单，自动生成凭证

引申：1）红票对冲是不用生成凭证的，比如一张蓝字发票1000元，总账中记录贷方

1000元，一张红字发票-400元，总账中记录贷方-400元，总账系统会自动算出余额为贷方600元。

2）红票对冲的作用：如上例，采购模块中两张发票，一张是1000元，一张是-400元。我们知道应付供应商600元，当我们填制一张600元的付款单时，却不知和哪张发票核销。经过红票对冲后，再点核销时，系统自动只显示一账发票，并且核销金额为600元。

1）

红票对冲可以和本供应商的任何一账没有付款的蓝字发票对冲，不一定非的是该退货业务对应的采购发票。这里的红冲更多是金额上的冲销。

五）、采购结算

采购---采购结算---自动结算---选择起始日期、截止日期---选择供应商等条件---选择结算模式---确认只有经过采购结算，入库单才不是暂估的。取消结算：“采购结算”---“结算单明细列表”-----选中记录，双击“删除”。

注：采购发票与入库单结算确定入库成本。

六）、付款结算

采购管理---选择付款的供应商---点增加---选择日期、结算方式、结算科目、结算金额、票据号、部门、摘要等---点保存---点核销---点自动---点保存---做下份付款结算单。

取消核销：供应商往来-----取消操作

七）、应付单

采购---供应商往来---应付单---确定----增加---确认修改单据日期---选择客户---录入金额---录入摘要---保存---审核

八）、月末结账

采购管理---月末结账---选中待结账月份---点结账。

注意：1、订单、入库单确认入库数量，发票确认采购成本与费用。2、采购结算根据发票金额确认入库成本。3、付款结算勾对供应商的应付、预付账款。

注：采购涉及凭证

根据采购入库单进行购销制单

借：原材料或库存商品

贷：物资采购

根据发票进行供应商往来制单

借：物资采购

应交税金应交增值税

贷：应付账款、银行存款、现金

两者合二为一（常用）

借：原材料或库存商品应交税金应交增值税贷：应付账款、银行存款、现金

第八部分销售管理

注意：1、订单、发货单确认出库数量，发票确认销售收入2、订单---发货单---发票销售发票---审核---自动生成发货单3、收款结算勾对客户的应收、预收账款。

注：销售模块没有意气的期初，只有客户往来期初。客户往来期初录入：点击“对账”按钮，与总账对账

注意：1、平时根据发票制单

借：应收账款、现金、银行存款

贷：主营业务收入

应交税金—应交增值税（销项税）

月底根据销售出库单制单

借：主营业务成本

贷：库存商品

收回款项及预收款项的处理

借：现金或银行存款

贷：应收账款

一、日常业务处理

1、销售订单

销售---销售订单---增加---修改订单日期---选择销售类型、客户、部门等条件---选择存货---输入数量、单价---保存---审核做下一张订单注：一张订单不是意气流中必须经过的一步，即可以不参照订单而直接发货，只有经审核确认而且不处于关闭状态的销售订单才能根据其发货。

2、发货单

销售---发货单---增加---显示---选择需要生成发货单的订单---确认---录入发货日期---录入仓库---录入实际发货数量---保存---审核做下一张发货单注：发货单也可以在销售订单直接流转生成销售退回业务：发货单----增加（退货单）填内容，数量一定为负的，---保存，审核---流转（生成经字普通发票）保存。

收到客户款项时，打开“用友通”——“销售管理”，点击“收款结算”（即打开收款单），先选择“客户”：点击“客户”后面的选项栏后的放大镜进行选择。选择客户后，点击“增加”，录入“结算方式”和“金额”，点击“保存”。保存后，点击“核销”，系统在下面自动带出客户之前的欠款明细。一般情况下，我们再点击“自动”，系统便按时间顺序自动对客户的欠款逐笔进行核销。再点击“保存”。保存后，再到销售管理下方查询“客户往来明细账”，便可以看到应收账款的减少。如发现做错收款单，并已核销，可以先取消收款的核销，再删除该收款单。再重新填制。取消收款核销方法：“销售管理”——点击“客户往来”——“取消操作”，在“取消操作条件”中录入“客户”、“操作类型”（操作类型为必选项，一般情况选核销）等过滤条件。录入条件后，点击“确定”，系统列出已核销的收款单列表。选择要取消核销的收款单（双击该行，该行前面会出现“Y”字），再点击“确定”。便已取消该收款单的核销。删除收款单的方法：点击“收款结算”，选择“客户”，系统自动弹出该客户之前未核销的收款单。通过上张、下张找出收款单，点击“删除”。便删除了该收款单。月末时，点击“销售管理”界面中“月末结账”，再点“月末结账”，（如提示：

2、销售发票

销售---销售发票---增加----选单---选择发货单---显示---选择需要生成发票的发货单---确认---录入仓库---保存---点复核---做下一份销售发票（此销售发票也可以在做完发货单时，点工具栏中的流转，生成普通发票或生成专用发票）销售发票审核确认后自动生成已经审核的发货单。销售发票上的支出不影响应收账款，只是费用增加，在总账中做凭证。销售时给予10%的回扣则折扣率为90。

假设填制一张7000元的收款单，点击”核销“，只会显示期初的5000和蓝字发票2000，不会显示红字发票记录，没办法核销。该如何处理：（1）红票对冲（2）收款核销

5、收款结算销售管理---选择收款的客户---点增加---选择日期、结算方式、结算科目、结算金额、票据号、部门、摘要等---点保存---点核销---点自动---点保存---做下一份收款结算单只有经稞确认的销售发票才能根据其收款结算。

6、应收单销售---客户往来---应收单---确定----增加---修改单据日期---选择客户---录入金额---录入摘要---保存---审核

7、月末结账销售管理---月末结账---选中待结账月份---点结账

销售涉及凭证

借：应收账款现金银行存款

贷：主营业务收入

应交税金应交增值税（销项税）

月底根据销售出库存单制单

借：主营业务成本

贷：库存商品

收回款项及预收项的处理

借：现金或银行存款

贷：应收账款

举例说明：

期初余额部分内容

1、期初应收账款：城乡超市：5850元，销售一部销售衣柜10台，，专用发票号3，集美家具城：7605，销售一部销售写字台10台，单价650，专用发票号2。

2、原材料中，木材15吨，单价100元，海绵10块，每块20元，库存商品中，衣柜15台，单位成本300元，靠垫10个，单位成本10元。

本期业务：

1、10号预收集美家具城货款10000元，用预收账款冲销期初应收账款。

2、10号销售衣柜给集美家具城5台售价元一台，开具专用发票，同时代垫运费500元，现结530元，其余用预收账款来抵销。

3、10号向城乡超市销售，销售报价500元，给10%的折扣。开具专用发票，发生业务招待费200元（支出）

4、11号销售给城乡超市的衣柜有一台不合格，被退回。开具红字发票。对城乡超市收款结算。

十、库存管理部分一、初始设置1、库存期初库存---期初数据---期初库存---选择仓库----增加---选择存货---录入数量、单价---所有数据录入完成后，点记账二、日常业务处理1、采购入库单审核库存---采购入库单审核----点上张、下张选择未审核的采购入库单---审核注：库存管理与采购管理结合使用时，库存管理中不能增加采购入库单2、产成品入库单库存---产成品入库单---增加---修改入库日期---选择入库类别---选择仓库---根据车间实际入库选择存货---录入数量---保存---审核3、其他入库单该单据由调拨单自动生成，若某存货需要调整数量，不调整金额时，可使用这种单据处理；另在做库存盘点时，审核后盘盈数也会生成其他入库单库存---其他入库单---增加---修改入库日期---选择入库类别---选择仓库---选择存货---录入数量、单价---保存---审核注：其他入库单可直接录入，4、销售出库单审核库存---销售出库单审核---点上张、下张选择未审核的销售出库单---审核注：库存管理与销售管理结合使用时，库存管理中不能增加销售出库单5、材料出库单库存---材料出库单---增加---修改出库日期---输入表头（仓库、部门、出库类别）---根据实际领用选择存货----录入数量----保存、

审核后做下一份出库单6、其他出库单该单据由调拨单自动生成，若某存货需要调整数量，不调整金额时，可使用这种单据处理；另在做库存盘点时，审核后盘盈数也会生成其他入库单库存---其他出库单---增加---修改出库日期---选择出库类别---选择仓库---选择存货---录入数量、单价---保存---审核注：其他出库单可直接录入

7、库存调拨单库存---库存调拨单---增加---修改日期---选择转出部门、转入部门---选择转出仓库、转入仓库---选择实际调拨的存货---录入数量、单价---保存

8、盘点单库存----盘点单---增加---选择盘点仓库---盘库---是----根据实际盘点的数量录入盘点数量列中---保存---审核注：盘点单审核后，会根据盘点单中的盘盈盘亏，自动生成其他出入库单对库存进行调整9、月末结账库存---月末结账---选择结帐月份----结账十一、核算管理部分一、日常业务处理1、入库调整单核算----入库调整单---增加---选择仓库----修改日期----选择收发类别---选择需要调整的存货---录入调整金额---保存2、出库调整单核算----出库调整单---增加---选择仓库----修改日期----选择收发类别---选择需要调整的存货---录入调整金额---保存注：若某一存货需要调整金额，不调整数量时，可使用出、入库调整单进行处理3、正常单据记账核算---点正常单据记账---出现正常单据记账条件对话框---右边选择单据类型（首先选择采购入库单，采购入库单记账完毕后再选择其他单据）---在右下方选择起始日期、截止日期---点确定---出现正常单据记账对话框---点全选---点记账---出现“单据记账完毕”后，则表明所选单据已经记账---点确定---点退出4、特殊单据记账核算---特殊单据记账---选择单据日期---确认---全选---记账5、取消单据记账核算---点菜单上核算---点核算---点取消单据记账---右边选择单据---在右下方选择起始日期、截止日期---点确定出现取消单据记账对话框---在此对话框中选择需要取消记账的单（若需要全部取消则点工具中的全选）---点工具栏中的恢复---提示“是否将N条恢复记账”---点是---出现“恢复完毕”---则表明所选单据已经取消记账---点确定---点退出6、购销单据制单核算---点购销单据制单---出现生成凭证界面---点工具栏中的选择---左边选择单据类型---右边选择单据日期---点确认---出现选择单据界面---在此选择需要生成凭证的单据（若需要全部生成凭证则点工具中的全选）---点工具栏中的确定---点确定后系统自动退回生成凭证界面---在科目名称中录入该单据相对应的科目---所有科目录完后点工具栏中生成、或合成---出现凭证---点工具栏中的保存---当凭证的左上方出现“已生成”时，则表明已经将单据生成凭证了---点退出---点退出即可注：供应商往来制单、客户往来制单操作同上7、修改核算管理中已经生成的凭证核算---点购销单据凭证列表---左边选择凭证月份---点确认---出现凭证列表界面---在列表中选择需要修改的凭证---点工具栏中的修改---出现凭证---修改凭证中需要修改的内容---修改完成后点工具栏中的保存---退出返回凭证列表界面---点退出退完成修改凭证备注：若不在核算管理中生成凭证，则不需要做第3步、第4步8、月末处理核算---月末处理---出现期末处理界面---选择未期末处理仓库---点全选---点确定---出现“期末处理完毕”时---点确定，此时表明月末处理工作已经完成9、取消月末处理核算---点月末处理---出现期末处理界面---点已期末处理仓库---点全选---点确定---出现“是否将此仓库恢复处理”---点确定---出现“恢复完毕”时---点确定，此时表明已恢复月末处理工作已经完成10、月末结账核算---点月末结账---出现月末结账界面---选择月末结账---点确定即已完成月末结账工作11、取消月末结账核算---点月末结账---出现月末结账界面---选择取消结账---点确定即已完成取消月末结账工作

会计电算化模拟考试考试试题附答案

会计电算化模拟考试考试试题附答案集团标准化工作小组 #Q8QGGQT-GX8G08Q8-GNQGJ8-MHHGN#

【最新资料,Word版，可自由编辑！】会计电算化模拟试题（选择与判断部分）第四套一、选择题第1题 Windows98中用于引导用户完成大多数日常操作的菜单在_____菜单中。 A、资源管理器 B、word C、“开始” D、我的电脑第2题内存中的随机存储器通常是用_____来表示的。 A、RAM B、EPROM C、Cache D、ROM 第3题以下 ______ 的说法不正确。 A、软件与硬件一样也是一种商品 B、未经软件着作权人同意，复制其软件的行为是侵权行为 C、复制加密过的软件是违法行为，但不加密的软件不受法律保护 D、我国的软件着作权受《中华人民共和国着作权法》的保护第4题 CPU每执行一条 ______ ，就完成一个最基本的算术逻辑运算或数据的存取操作。 A、命令行 B、指令 C、程序 D、语句第5题一般来说，Pentium/200／32M微机中的“200”含义是______。 A、总线为200位 B、主频为200MHz C、硬盘容量为200M D、字长为200位第6题 Windows98中，下列启动帮助系统的方法中，不正确的是______。 A、选择“帮助”菜单，然后选择“帮助主题” B、按[F1]功能键 C、单击“开始”按钮，然后单击“帮助” D、选择窗口右上角的“帮助”按钮第7题在Windows98系统中，“帮助”文件一般采用_____结构。 A、超文本 B、ASCII文本 C、Word中的DOC文本 D、网络第8题以下说法正确的是_______。 A、用户可以自己定制“开始”菜单、“程序”菜单以及 “启动”菜单 B、被放入回收站内的文件不可以被还原 C、用户可以利用“控制面板”中的“字体”来设置汉字输入法特性 D、利用“网上邻居”可以浏览网上其他计算机的所有资源第9题计算机的常用输出设备有_______ 。 A、显示器、打印机、绘图仪 C、显示器、ROM、RAM

《会计电算化》练习题

练习题一一、单项选择题（20分，每空1分） 1. ( A )是一种面向制造业，用来改善和克服制造企业普遍存在的库存量过大、资金周转期长、原材料供应不及时、零部件装配中停工待料等问题的一种生产管理技术。 A物料需求计划(MRP) B供应链管理(SCM) C柔性制造系统(FMC) D企业战略管理(SEM) 2. CRM软件最终必须和( B )软件整合、才能发挥最大的效果。 A EM B ERP C MRP D SCM 3. ERP是在( D )的基础上产生和发展的一种企业管理系统。 A客户关系管理(CRM) B财务业务一体化财务系统 C供应链管理系统(SCM) D制造资源计划(MRPII) 4.操作员初始密码由( A )指定. A系统管理员B企业老总C操作员本人D账套主管 5.删除以前年份的会计数据前，要注意做好（ B ）。 A.数据恢复 B.数据备份 C.数据转移 D.数据处理 6.新建账套必须由（ C ）完成。 A.业务主管 B.会计主管 C.系统管理员 D.审核人员 7.如果客户编码原则* **，以下（ B ）为二级明细编码 A.0101 B.101 C.1001 D.00101 8.年度账的输出和引入,是指( D )数据的备份和恢复. A某月账套数据B某个核算单位账套数据 C整个账套数据 D某年账套数据 9．明光公司应收款项通过总账系统核算,并进行分客户管理,则其"应收账款"科目应选择( A ) 辅助核算方式. A客户往来B个人往来C供应商往来D部门核算 10．用户可通过总账系统"个人往来账"功能对与单位内部职工发生的往来业务进行个人往来管理,但必须先在设置会计科目时将相关科目的辅助核算形式设为"个人往来",下列科目中适合为个人往来核算科目的有( C ) A应付账款B应收账款C其他应收款D预付账款 11．在总账系统中,采用自定义转账分录生成机制凭证前,需要做好以下哪项工作?( B ) A本月发生的经济业务已制成凭证,已审核已记账且已结账. B本月发生的经济业务已制成凭证,已审核已记账.

会计电算化实操练习题

初级会计电算化实操练习题四、权限设置（系统管理员admin ） 1、设置编号为“ 022”的操作员“王刚” 2、设置编号为“ 023 ”的操作员“张明” “填制凭证”权限。、“财务报表”、“现金管理”的全部权限。销售管理、库存管理的全部权限，以及总账中的一、系统注册打开“系统管理”窗口，以系统管理员 admin （密码为空）的身份注册系统管理。二、增加操作员（系统管理员admin ）编号：021 姓名：赵超口令： 1 所属部门：财务部编号：022 姓名：王刚口令： 2 所属部门：财务部编号：023 姓名：张明口令： 3 所属部门：采购部三、建立账套（系统管理员 1、设置账套信息：账套号：205 账套名称：长春海天科技公司账套路径：默认启用会计期：2010年01月 2、设置单位信息：单位名称：长春海天科技公司简称：海天科技 3、确定核算类型本币代码：本币名称：企业类型：行业性质：账套主管： admin ) RMB 人民币工业 2007年新会计准则 021 赵超选择“按行业性质预置科目” 4、确定分类信息有外币核算 5、确定编码方案假设科目编码级次为 4-2-2-3，其他编码级次采用默认值。 6、设置数据精度所有小数位数均设置为 2位。 7、系统启用启用总账、购销存管理、工资管理、固定资产管理子系统，启用日期: 2010年1月1日。五、初始化设置（用户名： 021，密码具有“总账” 具有采购管理、 : 2010-01-01)

2、按以下资料设置职员档案 3、按以下资料设置客户档案、设置供应商档案 5、设置仓库档案、设置存货档案、产品结构、设置外币及汇率币符：AUD ；币名：澳元：1月份记账汇率为6.4 币符：GBP ;币名：英镑；1月份记账汇率为10.0 9、设置结算方式12、按以下资料增加会计科目 2/5，1/15，n/30 4/10，2/20，1/30，n/45 工商银行海淀分理处银行账号：20000100001 10、设置付款条件编码：01 付款条件：编码：02 付款条件： 11、设置开户银行编号：01 开户银行：

会计电算化题库.doc

江苏会计电算化考理论考试题库 -、单项选择题 1、我国会计电算化工作起步于（D） A、20世纪50年代 B、20世纪60年代 C、20世纪70年代 D、20世纪80年代 2、会计核算实现全面电算化的阶段是（B ） A、探索起步阶段 B、推广发展阶段 C、渗透融合阶段 D、集成管理阶段 3、在会计信息发展过程中，借助会计准则与会计电算化系统的渗透融合，企业具务优化重组其管理流程能力的阶段是（A ） A、渗透融合阶段 B、集成管理阶段 C、探索起步阶段I）、推广发展阶段 4、下列有关会计电算化和会计信息化关系的表述中。正确的是（A ） A、会计电算化是会计信息的初级阶段 B、会计电算化是会计信息化的高级阶段 C、会计信息化是会计电算化的初级阶段 D、会计信息化是会计电算化的高级阶段 5、构建会计信息系统的初中级阶段，处于会计信息发展过程的阶段是（B ） A、推广发展阶段 B、渗透融合阶段 C、探索起步阶段 D、集成管理阶段 6、下列各项中，（A ）不属于企业在会计信息化渗透融合阶段所从事的工作 A、自觉围绕内部控制关系理顺会计信息系统 B、逐步完成由单机应用向局域网应用的转变 C、建立以会计电算化为核心的管理信息系统 D、建立以会计电算化为核心的企业资源计划系统 7、XBRL中国地区组织的成立时间是（D ） A、2006 年7 月 B、2006 年8 月 C、2008 年6 月 D、2008 年11 月 8、下列各项中，（C ）标志着我国会计信息化建设迈上新台阶 A成立中国会计准则委员会B成立金融标准委员会 C成立中国会计信息化委员会D成立企业内部控制标准委员会 9、下列各项中，建立健全企业内部控制规范体系发生的阶段是（A ） A集成管理阶段B探索起步阶段C推广发展阶段D渗透融合阶段 10、下列各项中，信息孤岛现象最突出的会计信息化发展阶段是（D ） A推广发展阶段B渗透融合阶段C集成管理阶段D控索起步阶段 11、企业开始将单项会计核算业务电算化统合扩展为全面电算化的阶段是（C ） A探索起步阶段B渗透融合阶段C推广发展阶段D集成管理阶段 12、会计核算软件与手工会计核算的不同点（D ） A会行日标不一致B遵守不同的会计准则C会计核算方法不一致D会计核算工具不同 13、模拟手工记账在我国会计电算化发展过程中处于的阶段是（A ） A探索起步阶段B渗透融合阶段C推广发展阶段D集成管理阶段 14、在我国会计信息化发展过程中，（B）是适应会计准则制度的发展要求引入会计专业判断的阶段 A探索起步阶段B渗透融合阶段C推广发展阶段D集成管理阶段 15、下列各项中，不属于模拟手工记账阶段会计信息化工作出发点的是：（D ） A减轻会计人员工作量B提高会计信息输出速度 C提高会计工作劳动效率D主动作为企业信息化建设的重要组成部分

会计电算化实务操作真题20题及答案

电算化上机实务真题操作20题 1、购置一台大型机器设备价值150000元，以银行承兑商业汇票支付。 2、本期向XYZ公司采购A、B两种材料，A材料买价14000元，B材料买价30000元，增值税共计7480元。上述款项由银行存款支付，材料均未验收入库。 3、上述本期采购的A、B材料验收入库，计算并结转其实际采购成本。 4、单位提取现金800元备用。 5、仓库发出A原材料19170元,B原材料13060元。其中生产甲商品直接生产领用两原材料共计15460元,乙商品领用两原材料共计152 40元;车间制造甲商品和乙商品共同耗用两原材料共计790元;企业行政管理部门领用740元。 6、从银行提现9000元。 7、偿还前期欠货款220000元，用银行存款支付。 8、以银行存款90000元支付应付股利。 9、用银行存款支付本期工资68000元。 10、分配本期职工工资680000元，其中制造甲商品生产工人工资270000元；制造乙商品工人工资190000元；车间管理人员工资90000元；企业管理人员工资130000元。 11、按职工工资总额的14%提取本期职工福利费。(10题:分配本期职工工资680000元，其中制造甲商品生产工人工资270000元；制造乙商品工人工资190000元；车间管理人员工资90000元；企业管理人员工资130000元。) 12、向MM公司销售乙商品,货款30900元，增值税5253元。货款已收到并存入银行。 13、计提本期销售商品应负担的城市维护建设税25000元，教育费附加5000元。 14、职工出差回来，用经审核的900元发票报销旅差费（原预借1000元），并退回现金100元。 15、用现金支付本期工资99000元。 16、期末盘盈存货（A原材料）32000元，原因尚未查明。 17、职工李四报销医药费4050元，单位以现金付讫。 18、计提本期固定资产折旧25500元，其中：生产车间固定资产折旧15500元；企业管理部门固定资产折旧10000元。 19、期末结转本期已销售甲、乙商品成本分别为270000元和213700元。 20、结转销售的多余生产用A材料成本9100元。

会计电算化T3模拟练习题(含购销存有操作流程)

实训一企业建账要求：根据下述材料： 1.增加系统操作员 2.建立企业账套 3.设置操作员权限一、企业相关信息中顺科技有限公司（简称中顺科技）位于北京市朝阳区光华路甲6号，法人代表孙云，联系电话及传真均为，企业纳税登记号为1252，账套号定为301. 该企业属于工业企业，从事软硬件及相关产品的生产及销售，采用2007年新会计准则科目核算体系，记账本位币为人民币，于2010年1月采用计算机系统进行会计核算及企业日常业务处理。存货、企业客户需分类管理，企业有外币业务，业务流程均使用标准流程。编码规则：科目编码级次为4222；客户分类编码级次为122；地区分类编码级次为12；存货分类编码级次为122. 数据精度采用系统默认设置。二、财务部操作员档案以及工作职责（见表1.1）表1.1 财务部员工职责初始操作员口令为空，以后为了保证系统安全，将白兵口令更改为8 三、建立账套后，启用本企业所需要使用的总账管理系统（启用日期2010.01.01）实训2 期初信息设置要求：根据下述材料： 1.建立企业部门档案 2.输入企业职员档案 3.设置部门负责人 4.输入地区分类信息 5.输入企业客户分类信息 6.输入企业客户档案信息 7.输入供应商档案 8.设置外币种类以及汇率 9.增加一般会计科目 10.增加有辅助核算项目的科目 11.成批复制科目

12.修改会计科目一、企业内部基本资料（一）本企业部门档案（见表2.1）表2.1 部门档案（二）职员档案（见表2.2）（三）地区分类（见表2.3）表2.3 地区分类二、企业客户及供应商资料（一）客户分类（见表2.4）表2.4 客户分类（二）客户档案（见表2.5）表2.5 客户档案

会计电算化实务上机练习题

会计电算化实务上机练习题（一）一、根据以下资料建立新账簿 1、编号：001 2、账套名称：练习账套 3、单位名称：大江公司 4、行业类型：股份制企业 5、账套类型：标准帐套 6、建账日期：系统默认 7、系统主管：张铁生二、进行初始化设置 1、操作员及权限设置（1）通过admin增加财务部员工江民、高鹏（2）为江民授权：凭审核、记账；高鹏授权：凭证录入、计提折旧、结账 2、编码分级设置（1）会计科目：4级科目编码长度为4—2—2—2 （2）往来部门：4级科目编码长度为2—2—2—2 （3）往来单位：4级科目编码长度为3—3—3—3 3、会议科目设置（1）为“银行存款”增加一个下级科目，科目编号为“100208”，科目名称为“交行明支”，需记银行日记账，无辅助核算类型，无外币，无数量单位

（２）为“管理费用”增加两个下级科目； ①科目编码为“550201”，科目名称为“差旅费”，无日记账，无辅助核算类型为“个人往来”，无外币，无数量单位； ②科目编号为“550202”，科目称为“折旧费”，无日记账，无辅助核算类型，无外币，无数量单位 ③为“主营业务收入”增加一个下级科目，科目编码为“510101”，科目名称为“业务收入”，无日记账，辅助核算类型为“个人往来”，无外币，无数量单位 4、设置辅助核算项目（1）往来单位设置：单位编码：021 单位名称：大光公司助记码：DGGS 单位编码：022 单位名称：丰大米厂助记码：FDMC （2）部门核算设置：增加一个一级部门：20 销售部、22 财务部（3）个人核算设置：增加两个财务部员工“江民、高鹏”，增加销售部员工“郑好” 5、录入期初余额：现金1500元，银行存款一交行明支98500元，短期借款100000元，进行试算平衡。三、填制下列记账凭证： 1、江民报销差旅费1200元，凭证录入时间“2002年06月20日。借：管理费用——差旅费 1200 贷：现金1200 2、郑好销售管件15,000元，凭证录入时间2002年06月30日。

会计电算化章节练习

第二章系统管理一、判断题： 1、一个账套只能拥有一个账套主管（√ ） 2、账套主管可以进行建立、修改、删除账套的操作（×） 3、编码方案一经确定，不得修改（× ） 4、某企业的部门编码规则是322，则其二级部门编码由000-999 组成（× ） 5、一个账套的账套号和会计期一经选定，不能修改（√ ）二、单选题 1、以下不属于系统管理内容的是（B） A 、增加用户 B 、会计科目 B、引入账套 D 、设置备份计划 2、关于操作员口令，下列说法正确的是（A） A 、可以修改 B 、不可以为空 C、不能修改 D 、只能输入一次 3、下列属于系统管理无权进行的操作是（B） A 、备份账套B、引入年度账 C、确定账套主管 D、查看上机日志 4、有会计科目编码定义为4-2-3，编码300101 表示是（ A ）级代码 A 、二级B、三级C、四级D、五级 5、（ C）模块的主要功能是对软件的各个子系统进行统一的操作管理和数据维护。 A 总账 B 系统初始化 C 系统管理 D ufo 报表 6、（ A ）有权在系统中建立企业账套 A 系统管理员 B 企业老总 C 销售总监 D 账套主管 7、不属于系统管理员的直接责任是：（ B ） A 负责电算化系统的日常管理工作； B 参加银行对账工作； C 制定岗位责任制与人员的分工； D 协调本系统各类人员的工作关系。 8、（ C ）可以指定某账套的账套主管。 A 财务主管 B 软件操作员 C 系统管理员 D 财务总监 9、账套建立以后如果需要修改，可以由账套主管来进行，但下列（ D ）不能修改。 A 操作人员 B 会计科目 C 科目余额 D 启用会计日期；三、简介系统管理员与账套主管各自的权限？系统管理员：增加用户、建立账套、账套号、账套名称、启用日期、账套引入、账套输出、设置操作员、指定账套主管、设置和修改操作员密码及权限账套主管：修改账套（账套号、会计启用日期不能修改）、修改账套下操作员权限、年度账的管理

会计电算化练习题及答案DOC

1 Excel2003版中工作表的列数最大值为（）。 ? A. 255 ? B. 256 ? C. 65536 ? D. 16384 ?【参考答案】B ?【解析】Excel2003版中，工作表的行数最大值为65536，列数最大值为256。Excel2007及以上版本中，工作表行数最大值为1048576，列数最大值为16384。故答案是B 2 在EXCEL中，下面说法不正确的是（）。 ? A. EXCEL应用程序可同时打开多个工作簿文档 ? B. 在同一工作簿文档窗口中可以建立多张工作表 ? C. 在同一工作表中可以给多个数据区域命名 ? D. EXCEL新建工作簿的缺省为"文档X" ?【参考答案】D ?【解析】EXCEL新建工作簿的缺省为“工作簿X”。故答案是D 3 在Excel工作表中，要选取不连续的区域时，首先按下（）键，然后单击需要的单元格区域。 ? A. Ctrl ? B. Alt ? C. Shift ? D. Backspace ?【参考答案】A ?【解析】选取不连续区域，通过按下ctrl键和鼠标左键来选取；选取连续区域，直接按住鼠标左键拖动。故答案是A 4

在Excel单元格中，若直接输入“10/5”，单元格将显示（）。 ? A. 14-10-5 ? B. 2 ? C. 14-10-5 ? D. 14-5-10 ?【参考答案】C ?【解析】在Excel中直接输入分数，Excel默认将识别为日期时间格式，所以将显示为10月5日。故答案是C 5 下列有关EXCEL中说法不正确的是（） ? A. 单元格输入项由三部分组成：内容、格式和批注 ? B. 格式是指用户人为对单元格内容设定的字体、对齐方式、背景及边框线等。 ? C. 删除和清除是相同的概念 ? D. 批注是指用户在制作表格时添加的注释 ?【参考答案】C ?【解析】删除是删除单元格，包括数据和格式；清除是对单元格的数据进行清除，不涉及到格式问题。故答案是C 6 （）表示Excel一个单元格的绝对地址。 ? A. A1 ? B. $A$1 ? C. A$1 ? D. $A1 ?【参考答案】B ?【解析】A1表示相对地址，$A$1表示绝对地址，A$1和$A1表示混合地址。故答案是B 7 在Excel中，需要返回一组参数的平均值，则应该使用函数（）。

(财务会计)会计电算化考试模拟试卷

第一套模拟试题一．单选题１、关于计算机替代手工记账的条件，下列选项中，不符合我省财政部门有关规定的是（D ）。 A、使用的会计软件达到财政部门《会计核算软件基本功能规范》的要求，并取得合法使用权。 B、配备管理、操作、维护机算机及会计软件系统的工作人员，操作人员应持有会计电算化初级知识培训合格证，管理维护人员应持有会计电算化中级知识培训合格证。 C、应建立适合本单位业务特点和管理要求的内部控制制度。 D、应委托会计师事务所，对本单位会计电算化信息系统运行的合法性，可靠性，正确性时行审查。 2、会计软件运行所需要的硬件环境是指（A ）。 A、计算机（或计算机网络）硬件环境 B、计算机（或计算机网络）操作系统 C、数据库管理系统 D、会计电算化信息系统 3、下列时间段，不宜作为会计电算化信息系统试运行时间的是（C）。 A、年初 B、年末 C、季中 D、季末 4、我省财政部门对基层单位计算机替代手工记账采用的管理办法有（C ）。 A、审批制 B、核准制 C、备案制 D、审查制 5、一般通用会计报表软件，构成报表的基本单位是( A )。 A、单元 B、区域 C、组合单元 D、表体 6、使用一般通用会计报表软件，处理报表的顺序是( D )。 A、新表登记→格式定义→公式定义→报表生成→报表输出 B、新表登记→公式定义→格式定义→报表生成→报表输出 C、新表登记→公式定义→报表生成→格式定义→报表输出 D、新表登记→格式定义→报表生成→公式定义→报表输出 7、一般通用会计报表软件，报表格式定义属于( C )。 A、日常处理 B、月末处理 C、建立核算规则 D、输入基础数据 8、使用一般通用会计报表软件，报表初始设置的顺序是( C )。 A、登记报表→设置报表格式→定义审核公式→定义数据来源与运算关系 B、登记报表→定义审核公式→设置报表格式→定义数据来源与运算关系 C、登记报表→设置报表格式→定义数据来源与运算关系→定义审核公式 D、设置报表格式→定义数据来源与运算关系→定义审核公式→登记报表 9、在总账系统中，往来帐核算的处理流程是（ B ）。 A、凭证处理→输入期初往来业务→往来账管理 B、输入期初往来业务→凭证处理→往来账管理 C、输入期初往来业务→往来账管理→凭证处理 D、往来账管理→输入期初往来业务→凭证处理 10、计算机高级语言诞生于二十世纪( B ) 年代。 A、70 B、50 C、40 D、60 11、计算机中处理信息的最小单位是( D )

Ccsrnfm会计电算化实务练习题

七夕，古今诗人惯咏星月与悲情。吾生虽晚，世态炎凉却已看透矣。情也成空，且作“挥手袖底风”罢。是夜，窗外风雨如晦，吾独坐陋室，听一曲《尘缘》，合成诗韵一首，觉放诸古今，亦独有风韵也。乃书于纸上。毕而卧。凄然入梦。乙酉年七月初七。 -----啸之记。实务题1 1、给操作员“陆出纳”，增加“基本设置”权限 2、增加一个会计科目，科目编码为“ 100210”，科目名称为“工行文三支行”，需记银行日记账，无辅助核算类型，无外币，无数量单位 3、新增一个一级部门，部门编码为“ 99”，部门名称为“硬件资源部” 4、新增一个往来单位，单位编码为“ 999”，单位名称为“杭州天顿信息有限公司”，助记码为“ HZTD 5、增加一个商务部的员工“郑怡” 6、销售部销售联想电脑10台，收到北京公交公司支付购买款66,000元，填制记账凭证一张，凭证录入时间2002年05月12日。借：银行存款-工行武林支行66000 贷：主营业务收入-业务收入66000 7、购买联想电脑、打印机等，预付货款60,000元，填制记账凭证一张，凭证录入时间2002年05月12日。借：预付账款60000 贷：银行存款一工行武林支行60000 8、请审核你自己填制的所有凭证查询“会计科目余额表“： 9、会计科目“1501固定资产” 2002年1月的借方发生额为___________ 元 10、在工资项目设置中，新增一个工资项目，名称为“岗位工资”，小数位数“ 2”位 11、工资项目设置中，设置工资项目“其他补贴”为条件公式。条件公式名称为“三八妇女节费”，默认值“ 0” 条件项目：［内容］［金额］

性别二女；200 12、修改大客户部员工“祁建民”的考勤工资为“ 30”元 13、新增一个一级固定资产分类，类别名称为“图书与音像列品”，折旧方法“平均年限法”，折旧属性“正常计提”，卡片样式“通用卡片样式”，使用年限“ 10” 14、在“电子设备及其它”类别下新增一个固定资产，名称为“电话机”，增加方式“直接购入”，部门“办公室”，启用日期“ 2002-04-10 ”，使用年限“ 5”年，使用状态“在用”，折旧方法“平均年限法”，原值“ 600”元，折旧科目“管理费用-折旧费” 15、新增一张固定资产工作总量调整变动单，卡片编号“000005”，卡片名称为“桑塔哪2000 轿车”，变动后工作总量“ 200000”公里，变动原因“车辆报废期调整” 实务题2 1、给操作员“童会计”增加“结账”权限 2、增加一个会计科目，科目编码为“ 100209”，科目名称为“建行城西支行”，需记银行日记账，无辅助核算类型，无外币，无数量单位 3、新增一个一级部门，部门编码为“ 96”，部门名称为“天顿服务中心” 4、把单位往来中编码为“ 006”的“华芯微电子”名称修改为“华芯微电子有限责任公司”编码不变。 5、把用户服务中心员工“林晓君”调去网络工程部 6、从宏宝仓库领出PVC原料500公斤，货款6,800元，填制记账凭证一张，凭证录入时间2002 年05月12日。借：生产成本一原材料6800 贷：原材料一宏宝仓库6800 7、销售部销售联想电脑10台，收到北京公交公司支付购买款66,000元，填制记账凭证一张，凭证录入时间2002年05月12日。借：银行存款-工行武林支行66000 贷：主营业务收入-业务收入66000 &查询“会计科目余额表“： 9、会计科目“ 5502管理费用” 2002年1月的借方发生额为 ________ 元 10、在工资项目设置中，新增一个工资项目，名称为“考核奖”，小数位数“ 2”位 11、工资项目设置中，设置工资项目“其他补贴”为条件公式。

初级会计电算化模拟试题

初级会计电算化模拟试题一（考式时间：90分钟）一．是非题（10题，共10分） 1．当保存凭证时，系统会检测凭证填制的合理性，没有摘要时，强制要求输入摘要。（） 2．银行对账期初录入的单位日记账调整后余额与银行对账调整后余额不相等时，不能填制有银行存款科目的凭证。（） 3．表体是一张报表的核心，它是报表数据的主要表现区域，是报表的主体。（） 4．组合单元是由同行（或同列）相邻的两个或两个以上的单元组成的区域。（） 5．在EXCEL中，对于全部由数字组成的文本数据，需要在数字前加一个“#”。（） 6．表格信息的加工只能通过电子表格Excel软件来实现。（） 7．独立设计的应收／应付核算系统侧重于往来业务的明细核算。（） 8．工资数据的输入中职工编码、职工姓名、所属部门、人员类别、标准工资等属于数据的范畴。（） 9．计算机的安全风险主要来自四个方面。（） 10．电算化条件下,错账更正的方法、多栏式会计账簿的设置、资产折旧计提、成本计算方法等都会随着天南地北的改变而改变。（）二、单选题（20题，共20分） 1．在Word窗口下，可使用（）菜单中的“文件”命令实现两个文件的合并。A．编辑 B.视图 C.插入 D.工具 2．在Word中，工具栏、标尺、段落标记的显示与隐藏切换是通过（）菜单完成的。 A.格式 B.工具 C.视图 D.编辑 3．在Word中，当“编辑”菜单中的“剪切”命令呈浅灰色而不能被选择时，表示的是（）。 A.选定的文档内容太长,剪切板放不下. B.剪切板里已经有信息了. C.在文档中没有选定任何信息. D.选定的内容是页眉和页脚. 4．在Excel中的单元格中输入数字符串650201（邮政编码）时，应输入（）。 B.”650201 C.650201’ D.’650201 5．当某一科目设置为个人往来核算时，可以再设置（）。 A.客户往来 B.供应商往来 C.部门核算 D.项目核算 6．电算化账务处理的数据起点是（）。 A.原始凭证 B.机制凭证 C.记账凭证 D.人工凭证 7．客户往来查询中的明细账用于（）。 A.查询指定科目下各往来客户的明细账情况 B.查询某个往来客户所有科目的明细账情况 C.查询某个往来客户某个科目的明细账情况 D.查询某客户往来科目下各客户分类及其往来客户的明细账. 8．手工会计与电算化会计相比，（）处理过程是一样的。 A.登记明细账 B.登记总账 C.编制报表 D.凭证审核 9．硬盘工作时，应注意避免（）。 A.强烈震动 B噪声 C.光线直射 D.环境卫生不好

2020年(财务会计)会计电算化试题及答案

（财务会计）会计电算化试题及答案

为了帮助广大考生在2012年会计证中取得好的成绩，全面的了解2012年会计证考试的相关重点，考吧网小编特从互联网搜集比较权威的试题供大家参阅，希望对大家都所帮助。一、单项选择题(共20题，每题1分，共20分) 1、将高级语言源程序翻译成目标程序的翻译程序称为【A】 A、编译程序 B、汇编程序 C、应用程序 D、可执行程序【答案解析】：编译程序将高级语言源程序翻译成目标程序 2、在Windows98下切换中英文输入方法的快捷键是【A】 A、Ctrl+空格 B、Shift+空格 C、Ctrl+Shift D、Alt+Shift 【答案解析】：在WIN98中，切换中文汉字用Ctrl+Shift，中英文是Ctrl+空格 3、在windows资源管理器中，选择多个连续文件的操作应按下键.【B】 A、Ctrl B、Shift C、Alt D、Ctrl+Shift 【答案解析】：在WIN98下，Shift+鼠标单击可以进行连续选择，Ctrl+鼠标单击可以进行非连续选择 4、财务处理系统与工资，存货，固定资产，成本等核算系统一般是通过【D】为接口连接在

一起. A、数据库 B、网络 C、程序 D、机制记账凭证【答案解析】：一般来说，子模块的凭证会自动生成(机制)，然后传输入账务模块 5、是上档键，可以用于辅助输入字母.【D】 A、Ctrl B、Alt C、Tab D、Shift 【答案解析】：Shift是上档键又称为换档键，可以用于辅助输入字母. 6、在Word中，要查找文本，可以通过菜单来实现.【D】 A、文件一打开 B、工具一选项 C、格式一段落 D、编辑一查找【答案解析】：Word中的查找文本，需要通过编辑菜单进行查找 7、在会计软件初始设置中，录入期初余额时【C】 A、只要求录入一级初始余额 B、只要求录入中间级科目的期初余额 C、只要求录入末级科目的期初余额

会计电算化理论考试试题附答案

会计电算化理论考试试题附答案文件管理序列号：[K8UY-K9IO69-O6M243-OL889-F88688]

【最新资料,Word版，可自由编辑！】第四章帐务与报表处理系统 4.1 1.(判断)帐务系统的特点之一是内部控制已部分实现程序化。（） 2.（单选）在整个会计循环中帐务处理系统对会计人员的技术要求，只在于从原始凭证到（）的编制和确认。 A会计账簿 B记账凭证 C会计报表 D总分类账 3.（多选）下列有关计算机帐务处理系统特点的叙述中，正确的是（）。 A遵循世界通用的复式记账原则 B所有凭证可以由机器自动生成 C机内账簿体系与手工一一对应 D记账凭证是数据处理的起点 E可以提供定期或实时的财务报表 F内部控制已部分实现程序化 4（判断）应收、应付、工资、固定资产、存货、成本、报表、财务分析等系统都需要将处理业务编制成记账凭证，并直接存入帐务系统。（） 5（判断）帐务系统的特点之一是遵循世界通用的复式记账原则，即：有借必有贷、借贷必比相等，资产＝负债+所有者权益，利润＝收入-费用。（）6（单选）计算机帐务处理系统是建立在（）和会计恒等式基础上的一个通用系统，其数据源是历史的，能以货币计量的数据。 A会计循环 B会计理论 C会计实务 D会计科目 7（多选）下列功能属于帐务处理系统的是（）。 A系统设置 B出纳管理 C辅助管理 D凭证处理 E工资分配 F计提折旧 G定义报表 H账表管理 8（判断）帐务系统的特点之一是部分凭证可以由机器自动生成，实现所谓的自动转帐。（） 9（单选）帐务系统日常最基本的业务是凭证处理，其主要流程是（）。 A填制凭证→凭证审核→凭证汇总B填制凭证→审核凭证→凭证记账 C输入凭证→处理凭证→输出凭证D查询凭证→显示凭证→打印凭证 10（判断）在计算机帐务系统中，不一定存在与手工会计完全对应的账簿体系。（） 11(单选)下列子系统中不需要从帐务处理系统读取数据的是（）。 A成本核算系统 B报表系统 C固定资产核算系统 D财务分析系统 12（判断）帐务处理系统允许本期结帐之前输入下一个期间的记帐凭证。（） 13（单选）下列功能模块不属于帐务处理系统的是（）。 A系统设置 B出纳管理 C帐表管理 D工资设置

会计电算化全真模拟试题7(含答案及详细解析)

会计电算化全真模拟试题7 第 1题：单选题(本题1分) 当企业涉及外币业务时，应进行的设置是______。 A.凭证类别 B.收付结算 C.外币设置 D.会计科目【正确答案】：C 【答案解析】：设置外币是指当企业有外币核算业务时，设置所使用的外币币种、核算方法和具体汇率。第 2题：单选题(本题1分) 下列各项中，不属于工资项目定义内容的是______。 A.币种 B.长度 C.名称 D.类型【正确答案】：A 【答案解析】：设置工资项目是计算工资的基础，包括工资项目名称、类型、数据长度、小数位数等。第 3题：单选题(本题1分) ______是只由具有权限的人员发出指令，由计算机按照会计软件预先设计的程序自动进行合法性校验、科目汇总、登记账目等操作。 A.记账 B.制单 C.审核 D.结账【正确答案】：A 【答案解析】：在会计软件中，记账是指由具有记账权限的人员，通过记账功能发出指令，由计算机按照会计软件预先设计的记账程序自动进行合法性校验、科目汇总、登记账目等操作。第 4题：单选题(本题1分)

设置______是计算工资的基础，包括其名称、类型、数据长度、小数位数等。 A.工资类别 B.工资项目 C.计算公式 D.所得税【正确答案】：B 【答案解析】：设置工资项目是计算工资的基础，包括工资项目名称、类型、数据长度、小数位数等。第 5题：单选题(本题1分) 下列各项中，不属于应收管理模块中账表查询内容的是______。 A.应付账款明细账 B.往来总账 C.往来明细账 D.往来余额表【正确答案】：A 【答案解析】：应收管理模块中账表查询主要是对往来总账、往来明细账、往来余额表的查询，以及总账、明细账、单据之间的联查。应付账款明细账是应付管理模块中账表查询的内容。第 6题：单选题(本题1分) 在Excel中，能快速弹出“替换”标签的功能键是______。 A.“CTRL+F” B.“CTRL+H” C.“CTRL+C” D.“CTRL+V” 【正确答案】：B 【答案解析】：按击快捷键“Ctrl+H”键，弹出“替换”标签。如果按击快捷键“Ctrl+F”键，弹出“查找“标签）；“CTRL+C”是复制快捷键；“CTRL+V”是粘贴快捷键。第 7题：单选题(本题1分) 下列不属于凭证基本输入内容的是______。 A.凭证编号 B.凭证类型

会计电算化期末复习资料

会计电算化（期末复习资料）一、填空题 1、从会计电算化的发展过程看，会计电算化主要分为两个基本阶段，____________________________和_________________________。 2、信息系统的基本功能包括_________________________、信息的存储、信息的传输、_____________________________和__________________________。 3、在电算化会计信息系统中，对会计数据审核的方式有三种：即__________________、____________________、___________________。 4、操作人员分工，包括操作人员姓名、______________、_____________等内容。 5、一般帐务处理系统的凭证处理的功能主要包括：_______________________、_______________、____________________、_____________________。 6、财务管理功能模块主要包括：科目计划与控制额的录入、________________________________、________________________。 7、报表系统编表流程分为三个大的步骤，即___________________________、__________________________和____________________________。 8、在报表系统中，报表文件是__________表。二、单选 1、从会计电算化职能方面看，会计核算电算化的业务包括会计核算电算化和( )电算化。 A．辅助决策 B．财务分析C．会计管理 D．成本核算 2、在会计核算电算化系统中，设置会计科目是在( )功能中实现的。 A．软件的安装 B．初始化过程C．填制凭证 D．日常处理 3、借助于计算机软件提供的管理功能，帮助财会人员合理地筹资.融资.控制成本.编制财务计划等工作是会计电算化中的( )。 A．会计核算电算化 B．会计管理电算化 C．会计决策电算化 D．会计分析电算化 4、确定会计科目编码规则方案时，应该满足的要求是( )。 A．所有科目的编码长度相同 B．编码要具有明显的层次性和可扩充性 C．编码的级长不要超过二级 D．编码的级长为32222 5、下列哪种数据处理可采用及时处理( )。 A．材料核算先进先出法 B．登记总账C．对账和结账 D．编制报表 6、商品化会计软件是指( )。 A．软件公司根据某一企业会计工作特殊需要开发的 B．软件公司根据一般企业会计工作需要开发的不通过市场进行销售

初级会计电算化实操练习题

《初级会计电算化》上机练习题 1、设置操作员编号：001 姓名：张三口令：1 编号：002 姓名：李四口令：2 2、建立账套按下面信息建立账套。（1）账套信息账套号：520 账套名称：尚德机构广州分校启用会计期间：2005年1月（2）单位信息：尚德机构广州分校单位简称：尚德广州校单位地址：壬丰大厦东厅2205A 联系电话：（3）核算类型本币代码：RMB 本币名称：人民币企业类型：商业行业性质：新会计制度科目账套主管：001张三是否按行业预置科目：是（4）基础信息客户是否分类：是供应商是否分类：是存货是否分类：是有无外币核算：无（5）编码方案科目编码级次：4－2－2－2 部门编码级次：1- 2-3 结算方式编码级次：1- 2 （6）数据精度定义：默认 3、启用总账系统启用总账子系统、固定资产子系统、工资子系统，启用日期为2005-01-01

4、操作员权限设置设置操作员002拥有520账套“现金管理”及“总账---审核凭证、记账、结账”的操作权限。 5、2005-01-01年张三的身份登陆520账套并进行会计科目设置（1）新增会计科目科目编码科目名称辅助账类型 100201 工行存款日记账、银行账 113301 应收个人借款个人往来 124301 硬件数量核算（单位：张） 160301 人工费项目核算（2）修改会计科目将“1131 应收账款”科目修改为有“客户往来”辅助核算的会计科目。（3）删除会计科目将“1232 材料成本差异”科目删除。（4）指定会计科目指定“1001现金”为现金总账科目、“1002银行存款”为银行总账科目。 6、设置凭证类别设置类别为“记账凭证”的凭证类别，无限制条件。 7、设置结算方式设置结算方式编号为“1”，结算方式名称为“现金结算”的结算方式。设置结算方式编号为“2”，结算方式名称为“银行结算”的结算方式 10、设置职员档案设置编码为“001”、姓名为“张三”、部门为“采购部”的职员。 “002”、姓名为“李四”、部门为“财务部”的职员。