调价流程文字说明
调价流程
1.1流程说明
营运部建议调价：
?营运经理填写手工《商品调价申请单》（附表1）,提交营运总监审核。
?营运总监审核《商品调价申请单》，签字确认，及时知会采购员，并交于采购经
理审批。
?营运总监审核《商品调价申请单》，审核内容：原售价、新售价、数量及调价原
因，并签字确认（如审核不通过，及时知会营运部门）；
?营运总监审核《商品调价申请单》，并签字确认；
?信息部录入员依据营运总监审核后的《商品调价申请单》录入系统；
?信息部录入员将《商品调价申请单》存档备查，并及时知会营部门；
?调价部门在新价格生效的前一天晚上打印新的标价签，并及时更换。
1.2关注点（变价新品规定）
?除实时调价或特殊情况外，商品调价最好在非销售时间完成；
?录入员需仔细认真的照调价单录入调价信息；
?部门应检查到商场所有的陈列区域，及时更换标价签。
?原则上严禁商品在调价期内再次调价，若发现调价错误及时更正，若无法更正的
或变价后发现调价错误，以电脑售价为准；
?严禁变价单据签字栏只由一人签字确认。（生鲜变价至少有两人以上签字）；
?变价单（进价、售价、会员价）时，要求正确真写供应商编码、调价日期、部组
及价格；
?商品变价单禁止修改，若更改变价单价格后，并在备注内注明“修改”字样，由
营运总监签字确认后生效。若超过二个单品，需重做变价单；
?商品变价单信息提供信息有误，不予变价，信息部立即把错误信息反馈给商品部
门，重做变价单变价；
?变价单上各个项目需填写详细，采购经理、营运总监审核后生效，发现未填写详
细的，不予变价，变价单退还各部组（特别进价调高的）；
?信息部把变价上的错误在变价前一天下午15：00之前反馈给各课，若各课在当
晚17：00之前未给予答复的，视为放弃此商品变价处理；
?若没有按照相关表格填写相关表格的可不予变价，相关表格由采购自行统计、胶
印；
?新商品登入需在登入前一天通知信息部；如紧急商品可由营运总监注明“紧急”
字样，可立即登入电脑，每周期紧急登入商品各部组不能超过一次。
?新商品登入需填写新商品资料录入表，详细填写表中内容，缺必填项目的，不予
登入电脑。
?新商品登入严格按《新品引入流程》执行
?以上变价单，需用正楷字体书写，书写模糊不清的，可退回各课。
?各项签字审核规定按照公司签字审核制度执行。
?自生效日起，以前变价规定以及相关表格自动失效
1.3流程图
1.3.1业务流程图
操作系统流程图
Pos（收银）系统对应门店售价调整
数量商品售价调整
编制人员审核人员批准人员编制日期审核日期批准日期
商品调价流程
商品调价制度及流程 目的： -规范各类商品变价范围，保证商品销售计划的整体实施，并规定变价人员的权利和义务，保护门店和公司的整体毛利和利润计划。 流程适用范围：采购部、财务部、信息部、营运部 变价的原因：商品在销售的过程中，因为各种因素的变化会影响到商品原有的销售价格，这些因素是多方面的，可能是商品原材料的价格变化引起的价格上涨或下跌；可能是商品促销活动要求的价格调整；可能是市场竞争造成的局部价格战而引起的价格变化；也可能是商品自身的使用价值降低而引起的降价；还包括了因为顾客的大批购买（团购）而要求折扣所做的变价 变价不单单是降价，很多时候它也可能是对原有价格的恢复或是价格的提 升。变价分为采购变价和零售变价,由采购部门主导。 流程涉及部门及主要职能： 门店：根据实际情况、相关要求、上级指示提出商品变价申请，一般通过市调表来申请部分商品的价格调整。商品变价后具体工作，包括商品价签的调换、POP 的书写、张贴、商品变价信息的宣传。 信息部：负责商品变价单信息的录入，新价签的打印。 采购部：负责变价要求的审核，对大批团购的优惠价格要求的审核。 财务部：负责价格而变动的监控和审核变价流程： 1、进货价调整。跟品牌商或者代理商合作的，要求价格稳定，原则上只能降低不能升高，价格调整要提前一个月有书面的函件。属于批发商调货的货比三家，选择价格低的供应商。 采购员提出变价申请-------采购经理申请-- -价格变高的---财务部审核----总经理审批。 采购价格调整单 操作流程图： 2、零售价、会员价调整。有主动（正常）调价和被动（临时）调价。主动调价主要指促销变价、处理库存，恢复原价；被动调价主要只竞争调整价格、团购。
采购业务流程及方案
采购业务流程及说明 一、采购的容 本流程所指的采购业务是指对采购生产性物料（原材料、包装材料、五金配件、低值易耗品）和非生产性物料（办公劳保用品）的供应计划、采购作业、物料入库、付款结算等业务流程中的重要节点进行全面监控和管理。 二、采购流程
三、采购流程说明 ?由资产的使用部门提出采购申请，填制《采购申请单》； ?《采购申请单》交资产使用部门主管领导审批； ?将经审批的《采购申请单》报经济运行部，由经济运行部进行审核并备案。 ?由经济运行部开具《采购订单》，并将《采购订单》传递给采购部门。采购部门据此制定采购计划； ?采购员根据采购计划具体安排采购作业， ?采购物资回来后，由采购员、对销售人员（或运输人员）以及仓库管理人员负责办理材料入库。并索取销售发票； ?仓库管理人员认真检验核实采购的物资后，开具《材料入库单》； ?将由对开具的销售发票和《材料入库单》传递给财务部门； ?请购人员填制《付款审批卡》，经请购部门主管领导审批后； ?财务部门根据销售发票和《材料入库单》做账务处理； 四、关键控制点 各使用部门的需求和请购 采购申请的审批和审核 采购计划制定
采购定价 合同签订和审核 付款式和程序 与供应商的对账 五、部门设置与职责 ?采购部： 直接参与制定公司在既定会计期间整体采购政策和预算安排，规划采购部部具体业务的管理模式； 实施物资的采购、运输、仓储，相关的物资购存进度及结构规划、物料实物管理、物料流转帐表和报告、物料成本控制、物料信息管理； 定期对原始信息数据进行分类汇总和其他形式的加工，充实基本数据库，提交相应报表，为管理部门提供多层次的决策信息支持； 采购部部设一名采购主管，采购员2—3名； ?经济运行部： 经济运行部是公司采购业务的归口管理部门； 按业务控制要点和权限划分围参与采购、仓储、存货管理等采购业务控制，主要职权包括采购计划和资金计划的审定、重要合同会签、 参与和监督招标议标采购、以及相关控制评价工作。 对采购合同进行法律条款审定，协调仲裁采购纠纷，采购催交和检验，并负责最后合同签章。 负责建立健全采购信息数据库，收集、整理供应商和材料市场的基础
采购管理制度及采购流程
采购管理制度及采购流程 一、目的： 规范公司采购流程，提高采购工作效率，从而为生产的顺利进行提供保障，并最大化降低企业成本，为企业带来更大的资金支持。 二、适用范围 适用本公司范围内采购管理 三、内容 （一）总则：为加强采购工作的管理，提高采购工作的效率，制定本制度。所有的采购人员及相关人员均应以本制度为依据开展工作。 （二）基本流程：采购需求—寻找供应商—询价、比价、议价—采购洽谈—合同的签订—交货验收—质检—入库—计划对账—财务结算 （三）采购流程图如下：
寻找供应商 审批流程 询价比价议价 采购洽淡 签采购合同付款审批流程下采购订单 交货验收计划对帐财务结算验收合格验收不合格入库退、换货 采购需求
四、制度细则 （一）采购需求的提请 1、定义：采购需求是指某部门根据生产经营需要确定一种或几种物品，并按照规定的格式填写，按照即定流程申请获得这些物品的过程。 2、采购需求流程如图：
3、请购单的要素 完整的请购单应包括以下要素： ●请购的部门； ●请购物品所属项目； ●请购的用途； ●请购的物品名； ●请购的物品数量； ●请购的物品规格； ●请购物品的样品、图纸或技术资料等； ●请购物品的需求时间； ●请购如有特殊需要请备注； ●请购单填写人； ●请购的部门负责人； ●请购单的审核人； ●财务审核人； ●公司总经理。 4、请购单及其提请规定 ●请购单应按照要素填写完整、清晰，由公司领导审核批准后报采购部门。 ●请购部门在提交请购单时应要求采购部签字接收，请购部门备份。 ●涉及的采购物品种类、数量过多时可以以附件清单的形式进行提交，同时清单的电子文档也需一并提交。
公司采购流程图
请购审批业务流程
精心整理
1．请购审批业务流程与风险控制图
请购审批业务流程与风险控制 不相容责任部门/责任人的职责分工与审批权限划分
总经理
财务总监
采购部经理
采购专员
阶
相关部门
段
汇总、整理 采购申请
3
开始
D1
1 D2 相关部门提 出采购申请 D3
2 填写“采购
申请单”
检查库存物 资储存情况
4
审批
审核
审核
呈交“采购申 请单” 5
采购范 否 围内
是
权限外 审批
审批 权限内
否 审核
预算内
是 6
按照预算执 行进度办理 请购手续
结束
2．请购审批业务流程控制表
控制事项
请购审批业务流程控制 详细描述及说明
-来源网络
精心整理
1．生产部和仓储部等物资需求部门根据企业相关规定及实际需求提出采购申请
D1 2．请购人员应根据库存量基准、用料预算及库存情况填写“采购申请单”，需要说明请
购物资的名称、数量、需求日期、质量要求以及预算金额等内容
3．采购部核查采购物资的库存情况，检查该项请购是否在执行后又重复提出，以及是否
阶
存在不合理的请购品种和数量
D2
段
4．如果采购专员认为采购申请合理，则根据所掌握的市场价格，在“采购申请单”上填
控
写采购金额后呈交相关领导审批
制
5．如果采购事项在申请范围之外的，应由采购部经理、财务总监逐级审核，最终由总经
理审批；如果采购事项在申请范围之内但实际采购金额超出预算的，经采购部经理审核后， D3 财务总监和总经理根据审批权限进行采购审批；在采购预算之内的，采购部按照预算执行
进度办理请购手续 6．采购专员按照审批后的“采购申请单”进行采购 相 应建 ?采购申请制度 关 规范 ?请购审批制度
规 参照
?《企业内部控制应用指引》 范 规范
文件资料
?采购申请单 ?采购预算表
责任部门 ?采购部、财务部、生产部、仓储部
及责任人 ?总经理、财务总监、采购部经理、采购专员
采购预算业务流程
1．采购预算业务流程与风险控制图
采购预算业务流程与风险控制
业务风险
不相容责任部门/责任人的职责分工与审批权限划分
阶
总经理
财务总监
财务部
采购部
相关部门
段
-来源网络
库存商品成本调价操作规范
第一节库存商品成本调价操作规范 摘自《永2003财（规）字第0020 号》 为保证库存成本和销售账面毛利的准确性，规范成本调整操作，现对商品库存调价作如下规定。 一、定义及分类 1、定义：调价指根据公司管理需要和厂方通知，对库存成本价及 已售商品成本价进行调整工作，以达到准确反映商品账面毛利所采用的一种财务操作，需调整的库存商品成本价不包括返利（即厂方供应价）。 2、分类： 1）按调价对象分为：库存商品、已售商品 2）按差价承担者分为：厂方承担、公司承担 3）按调价要求人分为：厂方要求、公司内部要求（内部原则上不允许调价，如发生必须先进行申请） 二、操作制度 （一）营销部 1、营销部门需要调整成本价，不管是调高还是调低，必须在第一 时间通知财务部，填写《调价通知单》。 2、凡调低成本价的，变价通知单上必须注明差额的承担者——厂 方承担、公司承担。 3、《调价通知单》必须完整填写，不得有空缺。 4、调价账面数和账面价由台账或财务提供，营销部门提供需调价 的数量和调价后单价。 5、对于差价由厂方承担的，需调价的数量、调价后单价、差价总 额必须经供应商盖章确认或有厂方授权经厂方业务人员签字确认。没有以上手续的，台账或财务人员一律不予调整。 6、对于差价由公司承担的，需调价的数量、调价后单价、差价总 额必须经相关部门和领导批准，未经批准的，台账不予调整。 7、调价差价必须在供应商确认后一周内回收，并要求供应商开具 “折扣折让”发票。
（二）台账 1、台账调价前必须审核《调价通知单》的填写内容、审批手续的 完整性，对于不填单、不齐全、不准确的必须拒绝调价。 2、对于差价由厂方承担的，由分公司财务部统一调整（适用ERP）， 或由分公司台账统计后下发各门店，门店台帐在未收到“内部 调拨”时无权调价（适用协力）。 1）外省分公司台账根据差价金额向各门店开具“内部调拨单”，注明各门店应调价数量和调整差价等事项，供门店台帐调价； （仅适用协力） 2）分公司台账统计后，根据调整总额冲减验收并进行登记，等收到“折扣折让”发票，进行勾对，并报返利结算员核销应收。 3）如调价时如发生调价数量＞账面数量的，大于数量的金额冲减当期成本、计入商品毛利中。 3、对于差价由公司承担的，由各门店台账直接调整。门店台账只 对调整时点的库存数量进行调价，在《调价通知单》上，回填 “实际差价额”并将差价计入本门店毛利，在销售毛利差价表 上体现，差价不得转分公司。 （三）财务部返利结算员 1、凡差价由厂方承担的，财务部返利结算员根椐厂方确认数登记 应收厂方补差；收到“折扣折让”发票冲抵应收，在其它商品 内发票低开或折让的，营销人员必须提供相关说明。如厂方确 认数大于实际调价数之间差额，财务部返利结算员月末计入调 价所属品类部门的毛利中，记入《品类品牌销售毛利汇总表》 的调价一栏，调增帐面毛利额 2、凡差价由公司承担的，财务部返利结算员月末计入调价所属品 类部门的毛利中，记入《品类品牌销售毛利汇总表》的调价一 栏，调减帐面毛利额。 3、返利结算员负责对调价补差的催收工作。 三、操作流程 （一）调价通知单的联次用途
采购控制程序及流程图
采购控制程序及流程图 采购控制管理程序 2010-**-**发布 2010-**-**实施 文件修改履历表
1目的 对公司的采购过程实施控制，以保证所采购的物资符合生产和规定要求。 2适用范围 本程序适用于公司供应商开发、评选管理及物品采购过程的控制。 3术语 3.1物资-- 包括原材料、半成品、成品、生产设备、辅料备件、外包服务等。 3.2外协—分为供料外协（我公司出材料、图纸等）、包料外协（我公司只出图纸）。 4职责 4.1总经理批准《供方资格标准》、《合格供应商清单》。 4.2主管领导批准《月采购计划》、《请购单》、《采购订单》等。 4.3采购部门组织评价供方，制定采购合同、采购计划，并实施所需物资的采购及监督物资的入 库情况，建立供方档案。 4.4质量部门参与供方的质量体系评价，负责采购物资的检验和验证。 4.5技术部负责供方技术能力的评价，并组织制定《采购产品重要性分类表》及有关验证要求。 4.6仓储组负责物资的验收、清点等工作。 4.7财务部门负责对账及付款等事项。 5工作程序 5.1采购过程的策划 5.1.1采购部门根据其他各部门的物资需求作采购前期策划，筹备为该过程完成所需要的资料 或资源。 5.1.2采购部门在相关技术标准的引导下，根据采购物资对最终作品质量的影响程度及对供方 控制的方式方法等，制定《供方资格标准》。 5.1.3在有关部门（如技术部门、质量部门等）的配合下，主导供应商开发，并给予评价。相 关具体程序见《供应商管理规定》。 5.2物资的信息与供应商的选择 5.2.1根据相关部门提供的意见，确定采购形式的说明，如外购、供料外协、包料外协等；外 协加工按《外协加工管理办法》操作。 5.2.2采购物资分类技术部门负责制定《采购产品重要性分类表》，根据其对随后的实现过
产品价格标准及审核管理制度
产品价格标准及审核管理制度（初稿） 第一章、总则 第一条、根据上海电气印刷包装机械集团化发展的需要，理顺和规范价格体系，按照集团《内部控制管理制度》、《内部会计控制规范--基本规范》等，特制订本制度。 第二条、集团所属各企业的产品定、调价，应由市场营销部门牵头，供应部、生产部、财务部等部门参加，会同总经理、销售副总、财务经理或总监、技术副总、生产副总共同商讨，制定产品价格。 第三条、本制度包括：总则、产品（新产品）价格的制订、产品价格的调整、产品组合与定位划分、产品价格的审核、附则六部分。 第二章、产品价格的制订 第四条、产品价格制订（包括新产品）是指技术部门研发的全新产品或者是老型号的改制产品和更新换代产品的价格制订。 第五条、产品价格制订分为：定位价格制订与市场（销售）价格制订。 第六条、定位价格：是指产品在生产前，技术研发相关部门与市场销售相关部门根据市场需求的分析和预测，为企业产品确定的价格区间。 第七条、确定产品定位价格的目的是： 以需定价：根据市场需求预测和分析，确定企业产品指导价格区间，使产品有明确的市场定位。 以价定产：根据研发定位价格区间，控制产品设计成本及生产成本，确保产品产成后，有足够的市场利润空间，有足够的市场价格竞争优势。 第八条、产品定位价格制定流程：
1）市场营销部进行行业、市场、产品、企业现有产品组合分析，确定细分市场，提出目标产品价格区间和产品特性。 2）技术研发部门和生产相关部门对目标产品进行生产技术能力分析，确定目标产品类型。 3）财务部门会同生产技术部门对产品进行成本预测分析，确定生产成本区间。 4）市场营销部对产品生产成本区间与目标产品价格区间进行比较分析，如果确保产成后有足够的利润空间和竞争优势，则提交公司总经理办公会讨论决定；如果生产成本区间与目标产品价格区间有较大出入，则重新进入流程1或流程2。 5）经过企业总经理办公会的讨论，确定企业产品的研发定位价格区间； 6）定位价格作为企业产品生产和成本控制的指导依据，始终贯穿整个产品的生产过程，生产过程中的采购、外协、技术改进等影响成本的环节都要控制在研发定位价格区间中。 第九条、产品市场（销售）价格：是指产品在产成后准备在市场销售的建议价格。第十条、确定产品市场（销售）价格的主要目的：是指导产品的销售，确保产品的市场竞争优势和产品利润空间。 第十一条、产品市场（销售）价格制定流程： 1）财务部会同生产技术部门收集成本费用数据，计算产品生产各种成本和费用，包括生产总成本、平均成本、边际成本等。 2）市场营销部对市场同类产品进行价格调研分析，主要包括生产厂家、产品型号、市场价格、销售情况等几方面，具体见《产品价格意见表》；
调价流程
调价流程 一、调价审批原则： 1、进价调低的单据由采购部、物价质检部经理审核后执行，并传财务做帐。进 价调高的单据必须上报商场总经理批准，方可执行。（特价恢复除外） 2、进价不变，售价调低的单据，必须上报商场总经理批准方可执行。 3、进价调低的由采购部经理签字同意，物价质检部审核后执行，如有问题由采 购部经理负责。 二、调价 1、进价调整 （1）采购部审核厂家调进价通知单后传物价质检部； （2）物价质检部接到通知单后，由部门经理审核并拟定售价，物价员录入电脑并打印调价申请单（一式三联），由经理复核； （3）物价质检部经理审核并签名后，交电脑部录入员录入。 （4）录入员录入完毕后打印一式二联调价通知单； （5）a、电脑调价通知单第一联和调价申请单第一联、厂家调价通知单传财务做帐； b、电脑调价通知单第二联和调价申请单第二联由物价质检部留存； c、调价申请单第三联传存货地或柜组进行调价； 2、售价调整： A、售价调整 （1）由申请地（分店、物价质检部等）提出售价调整商品明细表，交采购部；（2）由采购部经理审核后传物价质检部； （3）物价质检部按规定审批后，录入电脑并打印调价申请单（一式三联）；（4）物价质检部经理审核签名后，交电脑部录入员录入； （5）录入员录入完毕后打印一式二联调价通知单； （6）a、调价通知单第一联和调价申请单第一联传财务部做帐； b、调价通知单第二联和调价申请单第二联由物价质检部留存； c、调价申请单第三联传存货地或柜组调价。 B、促销商品 （1）采购部审核厂家促销调价通知单并注明促销时间后传物价质检部； （2）物价质检部接到通知单后，经理审核完毕后交物价员录入电脑并打印调价申请单（一式三联）； （3）物价质检部经理审核签名后，交电脑部录入员录入； （4）录入员录入完毕后打印促销商品调价通知单（一式二联，带起始时间）；（5）a、促销商品调价通知单第一联和调价申请单第一联传财务做帐； b、促销商品调价通知单第二联和调价申请第二联由物价质检部留存； c、调价申请单第三联传存货地或柜组留存。
采购流程方案说明
一、采购流程 1、整体流程图： 采购申请→→询价→比价→实地考核 供应商信息库问货 供应商→筛选供应商→开模打样→请购部门确认→试 新供应商入供应商信息库总/副总经理确认验性小批量下PO单→跟单→现场验货→请购部确认→量产下单→实时 到货检验 跟踪供应商进度以及质量→现场抽检→请购部门以及相关领导确认→入库 2、人员配置 ●供应商开发一名 ●价格谈判、供应商审核以及验收一名（主管） ●跟单一名 ●助理一名 3、采购申请（书面和电子文档） ●固定资产或大项目/大金额采购（例如5，000元以上） 需求部门或个人根据需要某种或某些物料，必须按照规定的格式填写请购单，内 容要素：请购物品的序列编号、请购的所属部门、申请日期、用途、品名、数量、规格（请购物品的样品或图纸或技术资料需作为附件形式附在请购单背面）、预估 金额、需求时间、特殊要求备注、请购人/部门、主管签字、采购部签字、财务审 核及总/副总经理签字。如下表： 固定资产购置申请表
●一般物资采购，包括定期采购以及零星货品、耗材采购（例如5，000元以下） 请购表的内容要素：申请日期、请购部门、品类、用途、品名、数量、规格、预估金额、到货时间以及特殊需求的备注，无需总经理/副总经理签字。如下表： ●请购人或部门在采购部签字接收后应备份留底请购单。 ●当遇上特殊或紧急状况，请购人所属部门主管无法及时签字确认时，可以通过能留 有字面信息的联系方式进行确认，交采购部门签字后补手续。 ●请购部门如有指定品牌或供应商需提交书面说明作为附件附于请购单背面。 ●请购单如有更改需请购方报之相关领导确认签字方可提交到采购部。 4、采购部规范化接收请购单 ●采购人员在接受请购单时必须要对字迹、签字、物品要求等各方面进行审核。 如物料规格图纸信息不全、相关签字不全等将不予受理。 ●采购部受理前应及时从库存部获取库存信息，避免重复采购造成库存积压。 ●对于不符合相关规定的请购单，由采购部及时以书面形式通知请购方并说明其原 因。 ●对于紧急请购项目作优先级处理。 ●无法达到请购部门的规定时限内完成采购任务的应给予及时通知，以便作出及时调 整。 5、采购周期的规范化 5（1）新项目采购周期 5（1）a. 大金额项目采购周期（5，000元以上） 大金额项目采购可以采用线上以及线下统一招标模式同时进行。 询价比价招标周期+ 审核周期+ 打样周期+ 供应商供货周期+ 安全供货周期 询价招标周期：一周 审核周期：三个工作日 打样周期：根据实际项目工艺而定，例如如下： ——服装类从制版到打样成品通常一个工作日 ——注塑件从开模到试模到打样成品根据工艺的难易程度十天到一 个月不等 ——印刷、礼品类通常5个工作日 ——定制办公家具类按常态分油漆材质和板式材质通常分别为5和
(完整版)采购流程及采购流程图
采购流程及采购流程图 1 采购过程 1.1 公司制订并实施《供应商评价与选择程序》、《采购过程控制程序》、《采购产品验证程序》 对供方的评定、采购过程和采购产品的验证等进行控制，确保所采购的产品或服务符合规定 的要求。PMC部是采购过程的归口管理部门。 1.2 公司确保按如下要求预先评定供方： A、根据公司的需要，按提供产品或服务的能力评价和选择供方； B、明确各类供方的评定方式和评审程度； C、根据公司的需要，按规定的周期选定或重新选定或评价供方； D、评定合格的供方列表明确，以便公司采购时选定； E、形成并保留相关的记录或资料，包括可能要求采取的纠正措施要求。 2 采购信息 2.1 公司采用统一的采购文件，在采购文件或其它文件中须清楚注明采购要求及有关 的验证要求。 2.2 公司在相关文件中明确采购的审批要求和采购员资格。 2.3 在相关的采购文件中明确如下信息要求： A、产品或服务采购的程序、过程、设备及人员的认可或资格要求； B、质量/环境/职业健康安全管理体系的要求； C、采购的验证安排及产品或服务的放行方式。 2.4 按要求保存有关的记录和资料。 3 采购验证 3.1 品质管理部IQC课实施《采购产品验证程序》，按照经批准的检验文件，对所有采购物料实施进货检验或验证，以验证采购物料是否符合采购文件的要求。 3.2 公司可以根据合同或协议，派代表到货源处进行复查或验收，或在本公司的顾客有要求时，由顾客或其代表在公司内或供方的货源处对物料进行验证，但以上验证并不能减少供方提供合格产品的责任，也不能排除其后的复验和拒收。 3.3 公司应做好进货检验或验证记录，以保证以后能利用这些资料来评价供方的质量状况和质量
商品调价流程
商品调价制度及流程 目的：-规范各类商品变价范围，保证商品销售计划的整体实施，并规定变价人员的权利和义务，保护门店和公司的整体毛利和利润计划。 流程适用范围：采购部、财务部、信息部、营运部 变价的原因：商品在销售的过程中，因为各种因素的变化会影响到商品 原有的销售价格，这些因素是多方面的，可能是商品原材料的价格变化引起的价格上涨或下跌；可能是商品促销活动要求的价格调整；可能是市场竞争造成的局部价格战而引起的价格变化；也可能是商品自身的使用价值降低而引起的降价；还包括了因为顾客的大批购买（团购）而要求折扣所做的变价 变价不单单是降价，很多时候它也可能是对原有价格的恢复或是价格的提 升。变价分为采购变价和零售变价，由采购部门主导。 流程涉及部门及主要职能： 门店：根据实际情况、相关要求、上级指示提出商品变价申请，一般通过市调表来申请部分商品的价格调整。商品变价后具体工作，包括商品价签的调换、POP 的书写、张贴、商品变价信息的宣传。 信息部：负责商品变价单信息的录入，新价签的打印。 采购部：负责变价要求的审核，对大批团购的优惠价格要求的审核。 财务部：负责价格而变动的监控和审核变价流程：1、进货价调整。跟品牌商或者代理商合作的，要求价格稳定，原则上只能降低不能升高，价格调整要提前一个月有书面的函件。属于批发商调货的货比三家，选择价格低的供应商。 采购员提出变价申请——采购经理申请---价格变高的---财务部审核---- 总经理审批。 采购价格调整单 操作流程图: 2、零售价、会员价调整。有主动（正常）调价和被动（临时）调价。主动调价主要指促销变价、处理库存，恢复原价；被动调价主要只竞争调整价格、团购。
调价管理与流程
商品调价管理及流程 一、目的： 规范各类商品变价范围，保证商品销售计划的整体实施，并规定变价人员的权利和义务，保护门店和公司的整体毛利和利润计划。 二、流程适用范围： 采购部、财务部、信息部、营运部 三、变价的原因： 商品在销售的过程中，因为各种因素的变化会影响到商品原有的销售价格， 这些因素是多方面的，可能是商品原材料的价格变化引起的价格上涨或下跌； 可能是商品促销活动要求的价格调整；可能是市场竞争造成的局部价格战而引起的价格变化；也可能是商品自身的使用价值降低而引起的降价；还包括了因为顾客的大批购买（团购）而要求折扣所做的变价,变价不单单是降价，很多时候它也可能是对原有价格的恢复或是价格的提升。变价分为采购变价和零售变价,由采购部门主导。 四、流程涉及部门及主要职能： 门店：根据实际情况、相关要求、上级指示提出商品变价申请，一般通过市调表来申请部分商品的价格调整。商品变价后具体工作，包括商品价签的调换、POP的制作、张贴、商品变价信息的宣传。 信息部：负责商品变价单信息的录入，新价签的打印。 采购部：负责变价要求的审核，对大批团购的优惠价格要求的审核。 财务部：负责价格而变动的监控和审核结算。 变价流程： 1、进货价调整。 跟品牌商或者代理商合作的，要求价格稳定，原则上只能降低不能升高，价格调整要提前一个月有书面的函件。属于批发商调货的货比三家，选择价格低的供应商。采购员提出变价申请------采购经理申请-- -价格变高的---财务部审核---总经理审批。 采购价格调整单 操作流程图：
2、零售价、会员价调整。有主动（正常）调价和被动（临时）调价。主动调价 主要指促销变价、处理库存，恢复原价；被动调价主要只竞争调整价格、团购。 主动调价：采购员填写价格调整单-----采购经理审核--------财务部审核----总经理审批---信息员录入并通知相关人员----生成价格信息，信息部打印标签---门店换标签、POP。 销售价格调整单 采购部：审核：审批：信息录入： 流程图：
采购业务流程及方案
采购业务流程及说明 一、采购的内容 本流程所指的采购业务是指对采购生产性物料（原材料、包装材料、五金配件、低值易耗品）和非生产性物料（办公劳保用品）的供应计划、采购作业、物料入库、付款结算等业务流程中的重要节点进行全面监控和管理。 二、采购流程
三、采购流程说明 ?由资产的使用部门提出采购申请，填制《采购申请单》； ?《采购申请单》交资产使用部门主管领导审批； ?将经审批的《采购申请单》报经济运行部，由经济运行部进行审核并备案。 ?由经济运行部开具《采购订单》，并将《采购订单》传递给采购部门。采购部门据此制定采购计划； ?采购员根据采购计划具体安排采购作业， ?采购物资回来后，由采购员、对方销售人员（或运输人员）以及仓库管理人员负责办理材料入库。并索取销售发票； ?仓库管理人员认真检验核实采购的物资后，开具《材料入库单》； ?将由对方开具的销售发票和《材料入库单》传递给财务部门； ?请购人员填制《付款审批卡》，经请购部门主管领导审批后； ?财务部门根据销售发票和《材料入库单》做账务处理； 四、关键控制点 各使用部门的需求和请购 采购申请的审批和审核 采购计划制定 采购定价
合同签订和审核 付款方式和程序 与供应商的对账 五、部门设置与职责 采购部： 直接参与制定公司在既定会计期间内整体采购政策和预算安排，规划采购部内部具体业务的管理模式； 实施物资的采购、运输、仓储，相关的物资购存进度及结构规划、物料实物管理、物料流转帐表和报告、物料成本控制、物料信息管理； 定期对原始信息数据进行分类汇总和其他形式的加工，充实基本数据库，提交相应报表，为管理部门提供多层次的决策信息支持； 采购部内部设一名采购主管，采购员2—3名； 经济运行部： 经济运行部是公司采购业务的归口管理部门； 按业务控制要点和权限划分范围参与采购、仓储、存货管理等采购业务控制，主要职权包括采购计划和资金计划的审定、重要合同会签、 参与和监督招标议标采购、以及相关控制评价工作。 对采购合同进行法律条款审定，协调仲裁采购纠纷，采购催交和检验，并负责最后合同签章。 负责建立健全采购信息数据库，收集、整理供应商和材料市场的基础信息； 汇总、归集、建档、维护、更新所有采购业务的相关信息及文档，包
商品调价、促销变价流程
商品调价、促销变价流程 （试行） 一、适用范围 此流程适用于生鲜商品以外的商品永久性调价,各类促销变价。 二、适用情况 调整商品进、售价，调整库存商品进价以及供应商、采购人员发起的价格促销。 三、流程规则 ㈠变价信息范围 ⒈生产厂商、经销商调价通知的价格调整； ⒉竞争店市调报告的价格调整； ⒊商品过季甩货、残损处理、库存处理、新品展示、DM促销的进售价调整； ⒋价格调整包括商品的进价、售价、库存进价的调整，商品库存进价的调高必须经过采购总监审核。 ㈡商品价格调整的时效性 ⒈厂家进价调高时，若审批合格，必须依照合同约定期限（接到10天以后）内方可调整。 ⒉店内促销要求提前2天完成价格调整、库存调整等系统信息录入；DM促销要求提前5天完成价格调整、库存调整等系统信息录入。 ㈢促销规则 ⒈所有新品正常销售15天后方可进行价格促销； ⒉所有价格促销期一般为15天，最多可连续2期，3个月内不得超过2个
档期，且促销期结束后间隔15天才可再次作价格促销； ⒊同一个商品在同一时刻只能有一种促销方式，而且已经做过促销的商品不能再在此基础上做前台POS的手工打折； ⒋同一商品在同一时间段内只允许存在一种促销模式，且不支持促销嵌套。 ⒌当商品一种促销模式生效，其他的促销模式将完全失效，不同时间生效按后单压前单原则； ⒍同一时间生效按优先级原则：组合促销>单品时点促销>单品时点调价>DM促销>促销调价； ⒎低价优先，同一个时间点正常售价、促销售价、会员售价,执行最低价。 ㈣促销商品价格调整规则 店内促销要求提前1天完成价格调整、库存调整等系统信息录入。DM促销要求提前5天完成价格调整、库存调整等系统信息录入； ㈤促销单审批规则 店内商品促销、DM商品促销须调整库存商品，库存进价不调整的商品促销由采购部长审批、负毛利促销商品（供应商不承担）由采购总监审批方可做信息录入。 四、单据流转审批权限 ㈠售价调低、调高 ⒈价格调整时必须持市调报告，注明调价原因； ⒉采购提报，采购部长审批、商品行政部长审批后，方可转数据分析录入员进行价格调整。
采购管理及流程图
采购管理流程图 采购流程 目的 便于在最适当的时间，可能的范围内，以最低价格，向最适当的供应商购买品质最佳、数量最恰当的原料、商品和服务。对采购过程和合格供应商进行控制，确保所购物资满足工厂生产的需求。
过程 1、生产计划部门制定《采购申请单》，仓库对常用材料可制定《月采购计划》。 1.1生产计划部制定的《临时采购申请单》,需经部门负责人审批。重大、重要物资需经高层领导批准，经仓库核实后送交采购部。仓库制定的《月采购计划》每月底交采购部。 1.2采购单必须注明所购产品的名称、型号、质量、数量、交货日期、理想单生产价、验收标准等相关事项。可推荐供应商。 1.3采购部收到采购单后，根据实际情况认真组织、收集供应信息合理安排。 1.31对一些需要定做的材料,假如计划量达不到厂家一次性定做的量,此时我们就必须与计划部门协调,根据生产实际情况,加大定量, 以期达到最理想的定量。 1.32对一些专用的产品，请生产计划部门对产品的规格型号进行认真细致的确认，以便完全正确。方便我们采购时找到生产的源头 厂家。 1.33对一些专用的，价格较昂贵的产品，及时的与生产计划部及技术工艺部沟通，讨论是否可以使用替代产品。 2、根据所购材料对最终产品性能的影响程度，将采购物资分成三类。 2.1重要物资：直接影响最终产品使用或安全性能，可能导致顾客投诉的物资； 2.2一般物资：不影响使用性能或即使稍有影响可采取措施予以弥补的物资； 2.3辅助物资：包装材料及在生产过程中起辅助作用的物资。 3、识别、掌握采购要求，确定供货方向。 3.1识别、掌握所购产品的性能、精密度、品牌、厂家及其它的特殊要求。 3.2确定产品的采购方向。 3.21对于重要物资,确定采购方向时,不能局限于一个地区,一个范围内,要尽可能多的找不同的地区的不同的厂家进行比较，在同等质
采购业务流程及管理制度
采购业务流程及管 理制度
采购业务流程及管理制度 编写: 楚军 总则 第一条采购部门的划分 1．生产原材料采购: 由采购部门负责办理批准然后采购员购买。 2．日常办公用品采购: 由办公室或办公室指定的部门或专人负责办理。 3．对于重要材料的采购, 必要时由总经理指派专人或指定部门办理采购作业。 第二条采购作业方式 一般情况, 采购部门依材料使用及采购特性, 选择下列一种最有利的方式进行采购: 1．集中计划采购: 凡具有共同性的材料, 须以集中计划办理采购较为有利, 采购前, 先通知请购部门依计划提出请购, 采购部门集中办理采购。 2．长期报价采购: 凡经常性使用, 且使用量较大的材料, 采购部门应事先选定供应厂商, 议定长期供应价格, 批准后通知请购部门依
需要提出请购。 3.未经公司主管领导书面同意, 不得私自变更、替换现有材料供应商; 如有更适合供应商而需要替换原供应商的, 采购部必须提交书面变更供应商陈述材料, 获得书面批准后方可变更。 4.询价、议价结束后, 需公司主管领导书面同意方可定价, 否则公司不予认可价格; 由此引起后果由责任人负全责。 5.采购作业合同签订由公司指定或授权委派专人负责, 否则视为无效。 6.工程等大额材料合同签订由分管采购副总经理以上级别人员办理。 第三条采购作业处理期限 采购部门应依采购地区、材料特性及市场供需, 分类制定材料采购作业处理期限, 通知有关部门以便参考, 如果有变更时, 应立即修正。 采购作业处理 第四条询价、比价、议价 (一)经办人员应对厂商的报价资料进行整理并经过深入调查分析后, 以电话或其它联络方式向供应厂商议价。
采购管理和流程图
采购管理流程图
采购流程 目的 便于在最适当的时间，可能的围，以最低价格，向最适当的供应商购买品质最佳、数量最恰当的原料、商品和服务。对采购过程和合格供应商进行控制，确保所购物资满足工厂生产的需求。 过程 1、生产计划部门制定《采购申请单》，仓库对常用材料可制定《月采购计划》。 1.1生产计划部制定的《临时采购申请单》,需经部门负责人审批。重大、重要物资需经高层领导批准，经仓库核实后送交采购部。仓库制定的《月采购计划》每月底交采购部。 1.2采购单必须注明所购产品的名称、型号、质量、数量、交货日期、理想单生产价、验收标准等相关事项。可推荐供应商。 1.3采购部收到采购单后，根据实际情况认真组织、收集供应信息合理安排。 1.31对一些需要定做的材料,假如计划量达不到厂家一次性定做的量,此时我们就必须与计划部门协调,根据生产实际情况,加大定量, 以期达到最理想的定量。 1.32对一些专用的产品，请生产计划部门对产品的规格型号进行认真细致的确认，以便完全正确。方便我们采购时找到生产的源头 厂家。 1.33对一些专用的，价格较昂贵的产品，及时的与生产计划部及技术工艺部沟通，讨论是否可以使用替代产品。 2、根据所购材料对最终产品性能的影响程度，将采购物资分成三类。 2.1重要物资：直接影响最终产品使用或安全性能，可能导致顾客投诉的物资； 2.2一般物资：不影响使用性能或即使稍有影响可采取措施予以弥补的物资； 2.3辅助物资：包装材料及在生产过程中起辅助作用的物资。
3、识别、掌握采购要求，确定供货方向。 3.1识别、掌握所购产品的性能、精密度、品牌、厂家及其它的特殊要求。 3.2确定产品的采购方向。 3.21对于重要物资,确定采购方向时,不能局限于一个地区,一个围,要尽可能多的找不同的地区的不同的厂家进行比较，在同等质量的前提下，寻求合理的价格。 3.22对于一般物资、辅助物资，只要在质量能保证的前提下，我们应尽可能的找价格低的厂家。即不管生产产品的厂家的规模如何，只要它的产品质量符合我们的使用要求，价格合理，我们就选用。 3.3了解产品的申购部门及申购人，以便进行技术洽谈。 4、对供方的评定三类物资的区别。 4.1对于重要物资，需要经过样品测试和小批量试用测试。然后由技术部把测试结果反馈给采购部，测试不合格时，允许供方重新送样，但最多不能超过两次。测试合格后，通知供方小批量的送货，技术人员对送样产品检验合格后，交由生产部门试用。 4.2对于一般物资，采取样品试验的方法，样品试验后由技术部把测试结果反馈给采购部，测试不合格时，允许供方重新送样，但最多不能超过两次。测试合格后，通知供方小批量的送货，技术人员对送样产品检验合格后，交由生产部门试用。 4.3对于辅助物资，采用使用前对其进行检验或验证的方法作出评价。并且保存检验或验证记录，评价合格后由采购部通知其送货。 5、询价、报价、招标。 5.1对供应商进行最大限度的询价，供应商应不少于两家。对其价格性能进行综合比较、对市场趋势和前景进行分析。 5.11询价采购：同时找几家供应商进行比质、比价、比服务。 5.12竞争性采购：同时找多家供应商，根据我们产品要求、技术指标进行竞争性的招标采购。 5.13单一来源采购：对一些因为受技术、工艺、专利等原因控制的产品，只由单一的供应商提供。既然产品是单一的，那么它的用
商品调价管理办法
商品调价管理办法 一、目的 为了规范商品调价操作流程，保证商品变价及时有效地进行,保证商品的综合竞争力。 二、适用范围 茂业百货自营商品、崇德电器自营商品进售价的调高或调低。 三、商品调价管理规定 1、根据市场变化或供应商的变价协议，营运部、采购部填写商品变价申请表，按公司 规定的变价权限审批后，由物价质控部统一实施变价。 2、变价时间应于当天营业时间结束后或次日开市前进行（进价核算的分店不受此限 制）。 3、商品进价由总部物价质控部负责调整，差价损失根据合同规定承担，合同规定不承 担的由我司承担差价损失。按库存补差是指按调价当日库存量由供应商承担进价差额损失。按销量补差是指促销期间销售数量由供应商承担进价差额损失，其中市场敏感商品按类似BDF协议由供应商承担补差，促销协议期满后，财务部、采购部按此协议执行扣款或交款。 4、商品售价由分店物价部负责调整，调整售价时，原则上家电商品调价后的毛利率不 低于1%，超市商品调价后的毛利率不低于5%，因市场竟争需求低于进价销售时需报公司审批。 5、公司组织大型促销活动或供应商特价促销活动由总部物价质控部统一负责变价，按 公司促销方案及采购提供调价申请单进行调整。 6、商品削价是对样品、残次品调整进价或售价，若低于进价销售，需报公司批准。 7、扣押商品由分店物价质控部与卖场共同确认折扣比例，扣押商品按原专柜码或另码 销售。 8、各分店物价部需按时跟踪分店自营商品的毛利状况，既要保证敏感性商品的低价形 象，同时可适当调高非敏感性商品的毛利率，以保证自营商品的综合毛利率。总部物价部按时跟踪各分店的自营商品毛利率状况，对毛利不合理的商品类别提出调整办法并跟踪。 9、对现款现货、货到付款等重点供应商的产品变价、促销调价等涉及差价补偿问题，
商品价格管理制度范本
商品价格管理制度范本 １．定价策略 企业和商场的定价权限： ①对实行国家指导价的商品和收费项目，应按照有关规定制定商品价格和收费标准。 ②制定实行市场调节的商品价格的收费标准。 ③对经济部门鉴定确认，物价部门批准实行优质加价的商品，在规定的加价幅度内制定商品价格，按照规定权限确定残、损、废、次商品的处理价格。 ④在国家规定期限内制定新产品的试销价格。 在定价过程中，要考虑下列因素： （一）国家的方针政策。 （二）商品价值大小。 （三）市场供求变化。 （四）货币价值变化等。 ２．商品价格管理 根据国家规定，企业和商场在价格方面应履行如下义务： ①严格遵照执行国家的价格方针、政策和法规，执行国家定价、国家指导价。 ②如实上报实行国家定价、国家指导价的商品和收费项目的有关定价资料。
③服从物价部门的价格管理，接受价格监督检查，如实提供价格检查所必需的成本、账簿等有关资料。 ④严格执行物价部门的商品价格和收费标准的申报、备案制度。 ⑤零售商业、饮食行业、服务行业等，必须按照规定明码标价。 ３．物价管理的基本制度 ①明码标价制度 实行明码标价制度，便于顾客挑选商品。明码标价，要做到一货一签，标签美观，字迹清楚。标签的内容要完整，标签的颜色要醒目有别。对标签要加强管理，标签的填写、更换、销毁都应由专职或兼职物价员负责，标签上没有物价员名章无效。对于失落、错放、看不清的标签要及时纠正、更换。 ②价格通知制度 价格通知是商场物价管理的重要环节，要认真抓好。 价格通知制度就是将主管部门批准的价格用通知单的形式，通知各个执行价格的单位，包括新经营商品的价格通知、价格调整通知和错价更正通知。价格通知单是传达各种商品价格信息的工具，直接关系到价格的准确性，也关系到价格的机密性。 ③物价工作联系制度 物价工作联系制度就是制定和调整商品价格时，同有关单位和地区互通情况、交流经验、加强协作、及时交换价格资料的制度。 ④价格登记制度 价格登记就是把本商场经营的全部商品和价格进行系统的记录，
公司采购流程图
请购审批业务流程
1．请购审批业务流程与风险控制图
请购审批业务流程与风险控制 不相容责任部门/责任人的职责分工与审批权限划分 总经理 财务总监 采购部经理 采购专员 相关部门 开始 1 相关部门提 D1 出采购申请 2 填写 “采购 申请单” 阶 段
汇总、整理 采购申请 3 检查库存物 资储存情况 4 呈交“采购申 请单” 否 审批 审核 审核 5 采购范 围内
D2
是 权限外 审批 审批 审核 否 预算内 是 权限内 6 按照预算执 行进度办理 请购手续 D3
结束
2．请购审批业务流程控制表
请购审批业务流程控制 控制事项 详细描述及说明 1．生产部和仓储部等物资需求部门根据企业相关规定及实际需求提出采购申请 D1 2．请购人员应根据库存量基准、用料预算及库存情况填写“采购申请单” ，需要说明请购 物资的名称、数量、需求日期、质量要求以及预算金额等内容 3．采购部核查采购物资的库存情况，检查该项请购是否在执行后又重复提出，以及是否 阶 段 控 制 D2 4．如果采购专员认为采购申请合理，则根据所掌握的市场价格，在“采购申请单”上填 写采购金额后呈交相关领导审批 5．如果采购事项在申请范围之外的，应由采购部经理、财务总监逐级审核，最终由总经 理审批； 如果采购事项在申请范围之内但实际采购金额超出预算的， 经采购部经理审核后， D3 财务总监和总经理根据审批权限进行采购审批；在采购预算之内的，采购部按照预算执行 进度办理请购手续 6．采购专员按照审批后的“采购申请单”进行采购 相 关 规 范 应建 规范 参照 ?《企业内部控制应用指引》 规范 ? 采购申请单 文件资料 ? 采购预算表 责任部门 及责任人 ? 采购部、财务部、生产部、仓储部 ? 总经理、财务总监、采购部经理、采购专员 ? 采购申请制度 ? 请购审批制度 存在不合理的请购品种和数量