连锁超市投资预算分析
连锁超市投资预算分析
连锁超市投资预算分析
一、超市定位:
11食品的平均毛利率高达47%，台湾7—11的经营方式:便利店(一般而言，日本的7—
平均毛利率在达30%左右，美国7—11毛利率平均在40%以上。在我国，即使扣除各种因素，便利店毛利率也在25%左右。)
面积:为适应快速的开店及模式复制，营业面积200m2-300 m2 经营品种:日用系列(化妆品、洗涤用品、卫生用品)、食品系列(熟食、冷鲜、酱菜、干调、小食品、糕点、豆奶、酒水)、增值服务(水电费代缴、拉卡拉等)
二、投资效益分析
1、预估营业额
预估日营业额:超市的普遍毛利在20,,30,之间，日客流150人，客单15元，日营业额将达到3000元。
预估月营业额:2250元×30天,67500元(年营业额预估81万)。预估月毛利额:13500元(按20%计算)。
2、每月费用预估
房租: 4500元(定位于2000户左右的住宅小区)。
水电费:1000元。
人工费:两人，3000元。
运输费:200元。
税:4020元(营业额的5,，加上城建和教育附加)(税务局对
零售业的征收方式一般采取预估，可向税务局争取以每月1000元为上税标准)。
其它办公费:200元。
合计:12920元。
3、综述
以上计算，营业额是按照较低标准计算，费用按照最高方式计算，每月利润13500元-12920元=580元，如果税务可以申请到每月1000元税额，每月最高利润将达到580元+3000元(税额)=3580元，全年利润可达4.30万元。
按照每年销售额增长25%计算，第二年销售可达101万元，月利润最高可达3955元+3000元(税额)-450元(房租上涨)=6505元，年利润可达7.8万元。
三、投资预算方案
1、首付房租:13500元(三月租金)
2、装修:
门面: 三米长的灯箱: 500元，
防火板:三块540元，
钢化玻璃拉门: 1000元
门脸、门口地面、门前地面的整修: 700元。
300平方米铺瓷砖，每块见方60cmΧ60cm的瓷砖大约6元，850块需要5100元。
墙面:简单刷白，300米大约需要1600元(含人工)。
窗户:两扇一公分厚落地橱窗，约500元。
卷闸门: 门、窗共五帘，约2500元。
灯: 强光射灯，约需90个，每个70元，共6300元。电路改装:由于是民用电改成商用电，要和电业局协商，此项费用大概3000元。
其他小物料:大约1000元。
人工:一组装修队，10天约需3000元。
以上装修费用合计:25740元。
3、固定资产
立式敞开冰柜: 一组约需15000元。
冰柜:两个，约4000元。
货架:双面四层、长1.2米，400元左右，可摆放50节，共20000元。
收款设施:小型超市无力配备防盗系统，收款机只用一套老式带屏幕、手敲价格型即可，约2000元。
合计:41000元。
4、开办费用
办理工商执照、税务等相关政府部门手续:约需1500元。打价器:一个，500元。
收款台、椅:200元。
电脑:2000元。
系统:1000元。
磅秤:2500元
价签、收款纸、账本等办公用品:100元。
店员服装:两套，200元。
开业宣传费用:500元。
饮水机:150元。
其它杂费:500元。
合计:9150元。
5、铺货款
600平方米的超市，它首批进货约5000种，金额是40万元左右。那么以此推算，我们300平方米的面积，2000种商品，铺获款应该是在16万元左右。
6、综述
超市的投案预算总额为:25万元(其中装修开办8.94万元，货款16万元。) 总述
单一店铺按照200m2计算，初期日营业额2250元/天，月盈利额3580元，按照年销售增涨25%，初期投入25万元，预计三年可收回投资成本实现盈利。
四、物流配送建立
由于物流的建立将直接影响到盈亏平衡点，物流将在门店数达到30家以上规模投入使用，具体核算方式如下:
1、每月费用预估:
房租:6400元/月(400 m2，16元/m2)
水电费:100元。
人工费: 3000元(两人)。
司机:6000元(两人)。
车耗:50000元(油及保养)。
其它办公费:200元。
合计:65700元。
平均分摊到30家门店，每店需承担物流费2190元，占月销售3%，随着商店数的增加，该费用将越低。
2、开办费用
首付房租:19200元(三月租金)
运输车辆:30万元(15万元/辆)
叉车:4000元(2000元/架)
栈板:7500元(50元/个)
电脑:2000元
打印机:1500元(针式)
合计:33.42万元
五、发展规划
根据物流及商店的开办费用，单一店铺需投入25万元，物流需投入34万元，而单一的店铺盈利水平，第一年全年可盈利4.3万，第二年盈利可达7.8万，第三年盈利可达12.3万，商店的投入将于三年收回，而物流分摊到30家以上门店，只需在收回店铺投入基础上
再增加一月盈利即可收回投资。
对此，将发展规划预估如下:
第一年，实现店铺达到9家(可分两阶段，前半年通过开店确定复制模式，后半年完善后快速规模发民展)，先期投入125万，可开出5家门店，通过店铺效率，可回笼收资金10万元，加上后期投入75万，预计可开出4家门店，全年可达9家店铺。
第二年，为快速实现店铺的增加可采用加盟和增加投资的方式，上半年实现门店数增加18家(如全部为增加投资方式，需增加投资400万元)，到第三季度将可以开始启用物流配送，全年总门店数增加24家，总店铺数达到33家。
第三年，实现现有门店的稳定和发展，通过店铺的稳定回笼部分资金，利用回笼资金170万元(第一年开店店铺9家可回笼资金70万元，第二年新开店铺24家可回笼资金100万元)，可新开店铺7家，店铺部数达到40家。
第四年，保持店铺的稳定增长，利用回笼资金327万元(第一年9家店铺回笼资金110万元，第二年24家店铺回笼资金187万元，第三年7家店铺回笼资金30万元)可新开门店10家，需使用资金250万元，店铺总数达到50家。
第五年，可回笼资金550万元，其中250万用于新开店铺资金，店铺总数可达60家。
保持每年10家新开门店，对现有门店进行管控和提升。
通过六年的自有经营，基本可以实现660万元投入金额的全回收。