银行转贴现业务操作规程

XXX商业银行

转贴现业务操作规程(初稿)

1 目的和范围 (3)

2 定义、缩写和分类 (3)

3 职责与权限 (4)

3.1 XXX财富中心 (4)

3.1.1XXX财富中心交易岗 (5)

3.1.2XXX财富中心复核岗 (5)

3.1.3XXX财富中心清算岗 (5)

3.1.4XXX财富中心合规审查岗 (5)

3.1.5XXX财富中心档案管理岗 (5)

3.1.6XXX财富中心总经理 (5)

3.2 XXX支行 (5)

3.3 XXX财富中心分管行长 (6)

3.4 总行行长 (6)

3.5 不相容岗位 (6)

4 基本规定 (6)

5 操作流程 (6)

5.1 买票操作流程 (7)

5.2 卖票操作流程 (11)

5.3 委托收款操作流程 (15)

6 检查监督 (17)

7 内外部规章制度索引 (17)

7.1 外部法律法规 (17)

7.2 原有制度 (18)

7.3 相关内控体系文件 (18)

8 附录 (18)

9 记录 (18)

1 目的和范围

为加强XXX商业商业银行（以下简称本行）转贴现业务的操作管理，根据《XXX商业银行转贴现业务管理办法》等有关办法，对本行转贴现业务进行规范管理，制定本文件。

本文件适用于本行与其他金融机构间转贴现业务的处理，具体包括银行承兑汇票转贴现业务和商业承兑汇票转贴现业务。

2 定义、缩写和分类

(1)商业汇票转贴现：是指金融机构持未到期的已贴现商业汇票向其他金

融机构进行转让或回购以融通资金的票据行为。

(2)转入贴现：其他金融机构将其持有的未到期票据向本行办理转贴现，

由本行付出资金。包括买断、买入返售两种方式。

•转贴现买断：是指我行作为票据转贴现买入方买入其他金融机构（卖出方）已办理合法贴现（含转贴现）手续、尚未到期的商业

汇票的票据行为。商业汇票转贴现买断后，该票据的权利人由卖

出方变更为买入方。

•买入返售（也称逆回购）：是指我行作为票据转贴现买入方买入其他金融机构（卖出方）已合规办理贴现（或转贴现）手续、尚未

到期的商业汇票，并由卖出方按约定的日期以货币资金形式按票

面金额无条件赎回票据的票据行为。办理买入返售业务后，票据

权利人不发生变化。

(3)转出贴现：为本行将所持有未到期票据向其他金融机构办理转贴现，

本行取得资金。包括卖断、卖出回购两种方式。

•转贴现卖断：是指我行作为票据卖出方持已办理合法贴现（含转贴现）手续、尚未到期的商业汇票，经背书转让给其他金融机构（买

入方）的票据行为。商业汇票转贴现买出后，票据的权利人由卖

出方变更为买入方。

•卖出回购（也称正回购）：是指我行作为票据卖出方持已办理合规贴现（含转贴现）手续、尚未到期的商业汇票，转让给其他金融

机构（买入方），我行于约定日期以货币资金形式按票面金额赎

回票据的票据行为。办理卖出回购业务后，票据权利人不发生变

化。

(4)商业汇票再贴现指金融机构为取得资金，将未到期的已贴现商业汇票

再以贴现方式向中国人民银行转让的票据行为，是中央银行的一种货

币政策工具。

3 职责与权限

3.1XXX财富中心（以下简称“财富中心”）

(1)负责转贴现业务的营销和组织签订转贴现业务的有关合同；

(2)负责商业汇票的真实性和跟单资料的完整性、有效性和合法性；

3.1.1财富中心交易岗

负责对票据及跟单资料的审查，并组织与交易对手签署合同；

3.1.2财富中心复核岗

负责票据交易清单相关要素和利息计算复查；

3.1.3财富中心清算岗

负责票据买卖的资金汇划和清算以及登记台帐；

3.1.4财富中心合规审查岗

负责票据业务操作流程和分级审批权限合规性审查；

3.1.5财富中心档案管理岗

负责票据档案资料排序、装订和保管；

3.1.6财富中心总经理

负责初步对本项业务审核签批，超出签批权限则进入到总行分管行长审批。

3.2XXX支行

(1)负责对本业务的资金汇划和清算。

3.3财富中心分管副行长

(1)负责对本项业务在权限范围内审批，超出签批权限则进入到总行行

长审批。

3.4总行行长

(1)负责对本项业务审批。

3.5不相容岗位

交易岗与复核岗。

4 基本规定

(1)转贴现业务由总行统一负责办理，各支行未经授权不得办理；

(2)转贴现业务的投向和规模根据总行信贷政策进行实时动态调整；

(3)转贴现利率按照人民银行有关规定，由交易双方自行商定；

(4)转贴现业务的商业汇票必须已经办理贴现，转贴现期限自转贴现日起

至汇票到期日止（算头不算尾），最长不超过12个月，承兑行在异地的买断期限应加计3天在途时间，转贴现采用回购方式的可不加计；若商业汇票到期日为国家法定假日，则计息天数顺延至下一工作日。

5 操作流程

转贴现业务操作规程包括：买票操作流程、卖票操作流程、委托收款操作流程。

5.1买票操作流程

5.2卖票操作流程

5.3委托收款操作流程

6 检查监督

总行审计部对总行资金营运部的转贴现业务操作进行审计监督。

7 内外部规章制度索引

7.1外部法律法规

(1)《中国人民银行对国有独资商业银行总行开办再贴现业务暂行办

法》（银发〔1997〕81号）

(2)《中华人民共和国票据法》（2004年8月28日）

(3)《最高人民法院关于审理票据纠纷案件若干问题的规定》（法释

〔2000〕32号）

(4)《支付结算办法》（银发〔1997〕393号）

(5)《票据管理实施办法》（中国人民银行令〔1997〕第2号）

(6)《商业汇票办法》（1993年5月21日中国人民银行发布）

(7)《中国人民银行关于切实加强商业汇票承兑贴现和再贴现业务管理

的通知》（银发〔2001〕236号）

(8)《商业汇票承兑、贴现与再贴现管理暂行办法》（银发〔1997〕216

号）

(9)《关于加强银行结算工作的决定》（银发〔1994〕245号）

(10)《中华人民共和国商业银行法》(中华人民共和国主席令第13号)

(11)《商业银行内部控制指引》（中国人民银行2002年9月18日发布）