农村商业银行全面风险管理体系建设

至2015年末,我国共有859家农村商业银行、71家农村合作银行、1373家农村信用社。①银监会大力推进通过股份制改造,将农村合作银行和农村信用社变更为农村商业银行。自2010年至今总共完成改制784家。

可以预见随着农村合作银行和农村信用社逐渐退出历史舞台,农商行将成为中国农村金融服务的主力军。因此,探索如何构建农村商业银行的全面风险管理体系具有重要的现实意义。本文简单介绍了商业银行风险管理理论的历史沿革,分析了经济资本管理在银行全面风险管理中的作用,归纳出银行全面风险管理体系的构成要素,总结了商业银行在风险管理工作中的先进经验。

笔者结合了多年工作经验,分析了农村商业银行风险管理的现状,以A农村商业银行为例,剖析了该银行全面风险管理存在的主要问题,并联系实际设计了一套适用于该银行的全面风险管理体系。文中介绍的全面风险管理体系构成要素以及构建A农村商业银行全面风险管理体系的思路,对正处于摸索过程中的农村商业银行具有借鉴意义。

全面风险管理体系建设方案

全面风险管理体系建设方案内部编号：（YUUT-TBBY-MMUT-URRUY-UOOY-DBUYI-0128）

·确定企业风险管理的重点 ·明确风险的价值 · 风险管理诊断评估企业风险管理体系的整体水平，诊断对于重大风险管理的应对手段，把握企业了解当前的风险管理现状，提出改进的建议方案。 ·评估核心风险的管理状况 ·满足合规的要求 ·找出风险管理现状与最佳管理实践之间的差距 · 风险战略设计根据企业的发展战略，结合企业自身的管理能力，明确风险管理目标，并针对不同的风险，引入量化分析工具，确定风险偏好和承受度，设计保证战略目标实现的风险管理战略。 ·确定风险管理指导方针 ·确定风险偏好及风险承受度 ·确定企业整体风险模型 ·确定风险预警体系 · 风险文化建设统一企业的风险意识和风险语言，培养企业员工的风险责任感，建设与企业风险战略相符合的风险文化。 ·普及风险管理知识 ·强化全员风险意识

全面风险管理体系建设的审计 -大纲

全面风险管理体系建设的审计（大纲）（上海蓝草咨询）一、风险管理治理架构的审计风险治理与风险管理的关系。全面风险管理组织架构的评价。二、高级管理层、业务管理部门、风险管理部门履职审计各部门管理人员能否将本部门风险工作与全面风险管理关联的评估。审计案例：从管理部门的工作计划和总结入手，结合访谈，评价管理部门对条线风险管理的履职有效性。对各类管理部门和业务部门（营业网点）风险管理履职审计重点。三、风险管理制度的审计制度的完备性、有效性，策略、偏好、限额的规定及评估。审计案例：从制度清单入手，评价银行制度健全性和制度建设能力。高级管理层的风险偏好及对风险限额的接受程度，对银行风险管理的影响评估。是否将高级管理层的意见转化为制度的评估。四、风险管理制度执行机制的审计从高层到普通员工，对制度权威性的认识评价。

管理部门和普通员工在制度执行的主动性评价。审计案例：从大额贷款的审批评价某银行贷审委工作的有效性。审计案例：透过现金调拨的具体流程，评价现金管理制度的执行。五、相互制衡机制的审计评估各类业务和部门间的边界是否清晰，评估上下机构间、横向部门间、各类人员间，是否建立了有效的相互制衡制约的机制。案例：从某行员工信息的维护流程，评估该行在员工管理方面的重大隐患。六、沟通机制的审计风险管理为主题的沟通机制是否畅通。行领导是否为员工搭建良好的风险管理沟通交流平台。各类机构和管理部门例会制度是否健全，例会工作内容对风险沟通机制的影响。单位（或部门）主管怎样通过例会平台鼓励风险管理事项的充分沟通。报告途径是否畅通。七、问责机制建设的审计问责和考核机制的建立情况评估。考核有效性评估。考核的维度分析评估。八、信息系统和数据质量控制机制

商业银行全面风险管理办法规定

**银行全面风险管理办法第一章总则第一条为推进全面风险管理体系建设，提升风险管理水平，依据境内外有关监管指引、本行《章程》，并借鉴国际银行业风险管理的经验做法，特制定本办法。第二条本办法所称风险，是指对本行实现既定目标可能产生影响的不确定性，这种不确定性既可能带来损失也可能带来收益。本办法主要关注带来损失的不确定性。（一）信用风险。是指因借款人或交易对手未按照约定履行义务从而使本行业务发生损失的风险。（二）市场风险。是指因市场价格（利率、汇率、股票价格和商品价格）的不利变动而使本行表内和表外业务发生损失的风险。（三）操作风险。是指由不完善或有问题的内部程序、员工和信息科技系统，以及外部事件所造成损失的风险，包括法律风险，但不包括策略风险和声誉风险。（四）流动性风险。是指因本行无法以合理的成本及时筹集到客户和交易对手当前和未来所需资金而对本行经营所产生的风险。除上述风险外，本行还关注外部监管部门或本行董事会要求－2－

关注的其他风险。第三条本办法所称全面风险管理是指本行董事会、高级管理层和全行员工各自履行相应职责，有效控制涵盖全行各个业务层次的全部风险，进而为本行各项目标的实现提供合理保证的过程。第四条本行风险管理应遵循以下原则：（一）收益与风险匹配制定风险管理战略和进行风险管理决策，必须考虑承担的风险是在本行的风险容忍度以内，并有预期的收益覆盖风险，经风险调整的资本收益率能够满足股东的最低要求或符合本行的经营目标。（二）内部制衡与效率兼顾本行在风险管理规章制度中明确界定各部门、各级机构和各层级风险管理人员的具体权责，实行前中后台职能相对分离的管理机制。各部门、境内外分支机构和全体员工之间要有效沟通与协调，优化管理流程，不断提高管理效率。（三）风险分散本行实现信用风险敞口在国家、地区、行业、产品、期限和币种等维度上的适度分散，防范集中风险。严格遵循监管标准，审慎核定单一客户和关联客户授信额度，有效控制客户信用风险集中度。本行实现市场风险敞口在国家、地区、市场、产品、期限和－3－

施工企业安全风险分级管控体系建设(完整版)

山东冠超建设工程有限公司安全风险分级管控体系建设实施指南编辑：刘元生审核：

批准： 2016年8月 1.适用范围本实施指南适用于山东冠超建设工程有限公司范围内的风险识别、评价、分级、管控。 2.编制依据《中华人民共和共安全生产法》《山东安全生产主体责任规定（修改稿）》（山东省人民政府令2016年第303号）《山东省人民政府办公厅关于建立完善风险管控和隐患排查治理双重预防机制的通知》鲁安办发【2016】10号《关于印发加快推进安全生产风险分级管控与隐患排查治理两个体系建设工作方案的通知》沂安【2016】21号

其他安全生产相关法规、标准、相关政策以及山东冠超建设工程有限公司安全生产管理制度等相关规定等要求。 3.总体要求、目标与原则根据上级政府主管部门的指示要求，结合山东冠超建设工程有限公司实际，公司着手建立安全风险分级管控体系建设。3.1 总体要求：按照“全员参与，领导负责，职责明确，落实到位”的原则进行安全风险分级管控体系在建设。各部门在安全科的组织下按照《风险分级管控体系实施指南》建议编制大纲要求，结合各部门实际情况，严格落实，做到“全员、全过程、全方位、全天候”的风险管控模式。 3.2 工作目标：自本指南发布之日起，至2016年9月份完成公司安全风险分级管控体系建设工作，同时，每三年开展一次风险分级工作，并通过建立风险管控体系做到有效遏制生产事故发生，保障员工生产财产安全。 3.3基本原则：坚持“统一指导、标杆示范、标准先行、分级推进，全面实施、持续改进“的基本原则，充分发挥各部门基层专业技术人员的主导作用，全面落实企主体责任。 4.职责分工山东冠超建设工程有限公司安全风险分级管控体系建设的领导机构，具体负责公司安全风险分级管控体系建设组织领导和

全面风险管理及内控体系建设的要求

全面风险管理及内控体系建设的要求一、统一思想，提高认识，切实增强推进全面风险管理的自觉性和紧迫感企业生存发展的过程，就是一个不断应对和化解各类风险的过程，关键在于管理人员是否有风险意识和辨析风险的能力，企业是否有防范风险的体系和防控风险的能力。因此，推行风险管理，不是你想与不想，认为有或没有；不是你愿不愿意、可不可以的问题；而是市场经济条件下，不以人的意志为转移，伴随一个人任职与企业运营始终的事情。对此，我们必须从以下三个方面来提高认识，统一思想，增强工作的自觉性和紧迫感。（一）企业所面临的各种风险需要应对，是市场经济的必然。风险是“未来的不确定性对实现目标的影响”。企业风险源于企业在实现其未来目标过程中的种种不确定因素。俗话说商场如战场，市场不相信眼泪。市场风云总是瞬息万变，企业作为市场主体，所面临的风险可谓无时不在、无处不有，所从事的每一项活动都伴随着相应的风险，没有风险的行业是不存在的。而且风险总是与目标相联系，目标定得越高，所要承担的风险就越大。2008年四季度，由美国次贷危机引发的全球金融危机给各个国家的各类经济体，造成了巨大的损失，更是实实在在地告诉我们，市场经济就是风险经济。

在追求效益最大化的同时，努力把风险降到最低，控制在最小，是市场经济条件下，对现代企业的一个基本要求，这也是落实科学发展观的具体体现。特别是在当今经济全球化的时代，企业所处环境越来越复杂、面临的风险越来越多，我们不仅要关注独立的、个别的风险，更要对包括战略风险、投资风险、市场风险、运营风险、财务风险、法律风险等在内的所有各类风险进行科学辨析、全面管理。全面风险管理不仅可以有效地帮助企业防范风险、降低损失，而且有利于企业科学开展危机管理，合理利用风险，化险为夷、化危为机，不断增强盈利能力，提升核心竞争力。（二）国有企业所承担的国有资产保值增值本质要求，促使各级国资监管机构对推行全面风险管理提出刚性要求。确保国有资产保值增值、建设“责任型、创新型、和谐型”企业，是各级国资监管机构对国有企业的本质要求，也是企业和各级管理人员义不容辞的责任。要实现国有资产保值增值，就必须控制好风险，杜绝国有资产流失。近几年来，自上而下，各级国资监管机构十分重视，并采取许多有针对性的措施，加快推进国有企业风险管理和内控体系建设。2003年国务院颁布的《企业国有资产监督管理暂行条例》第三十六条明确规定，“国有及国有控股企业应当加强内部监督和风险控制”。2006年，国资委发布了《中央企业全面风险管理指引》，去年又对央企全面风险管理提出了具体的实施意见；

全面风险管理体系建设方案

我们侧重从企业整体层面制定风险战略、完善内控体系、设计风险管理流程和组织职能等。我们帮助企业搭建风险管理的综合架构，建立风险管理的长效机制，从根本上提升风险管理的效率和效果。全面风险管理体系建设将帮助企业达到以下目标： ·从企业战略出发，统一风险度量，建立风险预警机制和应对策略 ·明确风险管理职责，将所有风险的管理责任落实到企业的各个层面 ·形成风险信息的收集、分析、报告系统，为风险的实时有效监控和应对提供依据 ·避免企业重大损失，支持企业战略目标的实现 ·使所有企业利益相关人了解企业的风险，满足股东以及监管机构的要求 ·形成一套自我运行、自我完善的风险管理机制 · 风险评估系统辨识客户企业面临的风险，将辨识出的风险进行定性和定量的分析，评价风险对企业目标的影响。 ·统一的风险语言 ·确定风险列表和坐标图 ·确定企业风险管理的重点 ·明确风险的价值 · 风险管理诊断评估企业风险管理体系的整体水平，诊断对于重大风险管理的应对手段，把握企业了解当前的风险管理现状，提出改进的建议方案。 ·评估核心风险的管理状况 ·满足合规的要求 ·找出风险管理现状与最佳管理实践之间的差距 · 风险战略设计根据企业的发展战略，结合企业自身的管理能力，明确风险管理目标，并针对不同的风险，引入量化分析工具，确定风险偏好和承受度，设计保证战略目标实现的风险管理战略。·确定风险管理指导方针 ·确定风险偏好及风险承受度 ·确定企业整体风险模型 ·确定风险预警体系

风险文化建设统一企业的风险意识和风险语言，培养企业员工的风险责任感，建设与企业风险战略相符合的风险文化。 ·普及风险管理知识 ·强化全员风险意识 ·建立道德诚信准则 · 风险管理规划帮助企业制订全面风险管理体系建设的总体规划，建立一套长效机制并协助客户将总体规划分解落实，明晰每步的工作内容和里程碑。 ·明确全面风险管理的最终目标 ·确定预期效果与评估标准 ·确定实施的步骤 ·确定组织方式 ·确定资源配置方案 · 风险流程设计基于企业现有的内控流程，结合已评估出的风险，找出流程中的关键风险控制点，梳理并细化具体控制内容，修改制度，增加监控指标，强化业务和管理流程中的内部风险控制。·协助业务和管理流程再造 ·公司整体内部控制系统的建设和维护 ·优化重大投资决策、财务报告、衍生产品交易流程 ·建立突发事件、危机管理系统 ·制定风险管理手册 · 组织职能设计在企业内部管理职能的基础上，融合风险管理对岗位职责的要求，设计企业不同层面的风险管理组织职能方案和相应的职责要求、人员能力框架，补充和完善关键的考核内容和激励机制，构成风险管理有效运行的保障架构。 ·协助认定董事会、管理层、风险管理部门和审计部门的风险管理职责、权限 ·明确风险管理部门的工作流程 ·明确风险管理部门与其他部门的分工协调

如何构建商业银行全面风险管理体系

构建全面风险管理体系促进我行持续健康发展——xxx支行实施全面风险管理的必要性、方式和难点中国银监会主席助理王华庆在上海举行的“第三届中国国际金融论坛”上说：中国银行业必须构建全面风险管理体系。最近，我又在重庆大学聆听了陆静博士关于《银行全面风险管理体系》的两次讲课，因而对商业银行全面风险管理有了新的认识和理解。我认为：商业银行实际上是一种风险管理行业，其价值的创造必须通过对风险的有效管理来实现，因此，建立全面风险管理体系不是一种可有可无的奢侈品，而是商业银行赖以生存和发展的必需品。那么，结合实际，在xxx支行实施全面风险管理的必要性、方式和难点是什么呢？下面我分三个方面回答如下：一、必要性：实施全面风险管理既是我行自身控制风险的需要，又是当今金融监管的最高要求。一方面，“中国银行业必须构建全面风险管理体系”，这是我国金融监管最高当局的监管要求；另一方面，要把我行建成“百年老店”，必须构建全面风险管理体系。目前，在xxx支行实施全面风险管理的必要性主要表现在以下三个方面：（一）有利于提高支行的风险控制能力对于商业银行来说，信用风险、市场风险、操作风险、法律风险无处不在，我们的每一项业务都具有一定的风险，银行业务的任何变化，无论是推出新的业务还是对现有业务的改良，都会引起相关业务流程的变化。比如我们资产负债表的结构发生变化，对我们的风险管理策略和程序就应随之进行调整。然而，传统的、单一的风险管理模式解决不了类似的整体风险控制问题，所以我认为，在xxx 支行实施全面风险管，有利于从整体上提高我们的风险控制水平和能力。（二）有利于防范各种金融风险银行是一个高风险的行业，任何环节都可能出现风险，但只要我们针对战略规划、产品研发、投融资、市场运营、财务结算、内部审计、法律事务、人力资源、物资采购等各个环节建立和完善风险管理的基本流程，培育良好的风险管理文化，建立包括风险管理策略、风险理财措施、风险管理的组织职能体系、风险管理信息系统和内部控制系统在内的全面风险管理体系，加强对支行负责人、客户经理、会计、出纳和守库员等重要岗位人员等关键岗位和重要人员的管理，加强银企对账工作，就能有效控制风险。所以我认为，实施全面风险管理有利于防范各种金融风险。（三）有利于培养健康的信贷文化从金融行业的普遍情况来看，凡是问题出得多的地方，都是忽视风险管理、不求质量的盲目发展造成的恶果。而一些发展较好的银行，则是那些一直坚持稳健经营、时时能够把握风险的银行，他们普遍具有健康的风险意识，所以，我认为要搞好一个银行，信贷风险文化必不可少，除了必须具有清晰的信贷管理理念、完善的信贷管理手段、健全的信贷操作规范和自觉的风险管理行为外，还要有高度的风险管理意识，如：银行是通过对风险的有效管理而创造价值的；任何收益都不能弥补本金的损失；最大的风险是缺乏风险意识；信贷风险处处存在，防范风险人人有责；信贷标准不应因追求规模、短期利润和外部压力而降低。然而，要建立以风险控制为核心的信贷文化理念，必须依赖于全面风险管理体系的建设，也就是说，全面风险管理体系的建设有利于培养健康的信贷文化。二、方式：把内部控制机制与全面风险管理八大环节紧密结合起来，构建xxx支行全面风险管理体系。从方式上讲，我支行建立和实施全面风险管理体系应把内部控制机制与全面风险八大环节紧密结合起来，具体方式如下：（一）按照横向平行制衡、纵向权限制约的原则，完善内部管理组织架构，如根据业务发展的需要，建立和完善下列内部组织架构：1、授信审批小组；2、财务审批小组；3、反洗钱管理小组；4、案件专项治理小组。（二）进一步完善各项业务的规章制度。比如：1、保证金帐户管理制度；2、风险识别与监测制度；3、违约客户跟踪管理制度；4、信贷责任追究制度；5、客户进入退出制度；6、会计交接与授权管理制度；7、待销毁重要空白凭证管理制度；8、公章管理制度；9、atm机管理规定；10、其他应收款管理制度。（三）对印章和重要空白凭证加强管理，严格执行印押、证分管制度，印、押、证的领用、使用和交接要做到手续完整、登记记录齐全，同时，印、押、机要做到人离加锁，营业终了入库保管。重要空白凭证要设定专用

银行全面风险管理办法

银行全面风险管理办法第一章总则第一条为贯彻公司合规稳健经营理念，推进公司可持续发展战略，将公司经营风险控制在可控范围之内，确保公司各项业务持续、稳定、健康发展，推进公司经营管理目标和战略规划的实现。根据中国银行业监督管理委员会颁布的《贷款法》、《贷款公司管理办法》、《贷款公司集合资金贷款计划管理办法》、《贷款公司净资本管理办法》等法规、政策，结合本公司发展实际，特制定本办法。第二条公司风险管理的总体思想是：追求稳健，以适度承担风险获得适中的回报；反对不计风险盲目追求高收益的激进经营行为；果断把握较低风险较高收益的市场机会，实现业务拓展与风险控制的平衡。第三条公司风险管理的目标是建立与公司业务性质、规模和复杂程度相适应的、完善的、可靠的风险管理体系，树立风险管理理念，确定有效的风险管理政策，制订详实的风险管理制度，建立全面的风险管理程序，及时识别、计量、监测和控制各类风险。风险管理体系应包括如下基本要素：（一）董事会和高级管理层的有效监控；（二）完善的风险管理政策和程序；（三）完善的风险识别、计量、监测和控制程序；（四）完善的内部控制和独立的外部审计；（五）适当的风险资本分配机制。第四条风险管理的具体要求是：（一）严格遵守国家有关法律、法规、行业规章以及公司内部管理规定，倡导规范运作、稳健经营的企业文化；（二）创建与公司发展相适应的风险管理机制，支持公司可持续发展战略，在有效风控的同时兼顾效率、价值的均衡，实现资源的最优配置，确保贷款受益人的合法权益最大化、公司价值的最大化；（三）不断提高经营管理水平和风险管理能力，降低公司经营目标实现过程中的不确定性，支持业务拓展和创新，保障公司的经营目标的实现；

商业银行全面风险管理办法

安全风险分级管控体系建设参考文本

安全风险分级管控体系建设参考文本 In The Actual Work Production Management, In Order To Ensure The Smooth Progress Of The Process, And Consider The Relationship Between Each Link, The Specific Requirements Of Each Link To Achieve Risk Control And Planning 某某管理中心 XX年XX月

安全风险分级管控体系建设参考文本使用指引：此安全管理资料应用在实际工作生产管理中为了保障过程顺利推进，同时考虑各个环节之间的关系，每个环节实现的具体要求而进行的风险控制与规划，并将危害降低到最小，文档经过下载可进行自定义修改，请根据实际需求进行调整与使用。 1.适用范围本实施指南适用于山东宏升新型材料科技有限公司范围内的风险识别、评价、分级、管控。编制依据《中华人民共和共安全生产法》《山东安全生产主体责任规定（修改稿）》（山东省人民政府令20xx年第303号）《机械行业较大危险因素辨识与防范指导手册》《山东省人民政府办公厅关于建立完善风险管控和隐患排查治理双重预防机制的通知》鲁安办发【2016】10号

其他安全生产相关法规、标准、相关政策以及山东宏升新型材料科技有限公司安全生产管理制度等相关规定等要求。 3.总体要求、目标与原则根据上级政府主管部门的指示要求，结合山东宏升新型材料科技有限公司实际，公司着手建立安全风险分级管控体系建设。 3.1 总体要求：按照“全员参与，领导负责，职责明确，落实到位”的原则进行安全风险分级管控体系在建设。各部门在安全生产部的组织下按照《风险分级管控体系实施指南》建议编制大纲要求，结合各部门实际情况，严格落实，做到“全员、全过程、全方位、全天候”的风险管控模式。 3.2 工作目标：自本指南发布之日起，至20xx年9月

某某集团全面风险管理实施方案.doc

某某集团全面风险管理实施方案1 关于印发《****集团公司全面风险管理体系建设实施方案》的通知各所属企业：现将《****集团公司全面风险管理体系建设实施方案》印发给你们，请结合本企业实际，认真贯彻落实。特此通知。附件：****集团公司全面风险管理体系建设实施方案二○一○年十月二十八日主题词：风险管理实施方案通知附件: ****集团公司全面风险管理体系建设实施方案根据国务院国资委和****集团战略发展要求，集团公司决定从2010年7月至2012年12月开展全面风险管理体系建设项目，计划利用2～3年时间，最终建立****集团全面风险管理体系，进而提高集团公司及所属企业风险管理能力，促进企业科学、可持续发展。为更好的借鉴全面风险管理体系建设的经验，集团公司决定

聘请咨询机构作为外部专家，指导集团公司及所属企业开展全面风险管理体系建设工作。考虑集团本部及所属企业管理模式和业务特点，坚持“总体规划、整体部署、重点突出、分步实施、逐层推进”的总体思路，走“先试点、后推广、再提高”的路线，分为两个阶段进行。一、全面风险管理项目启动、试点阶段（2010年7月～2011年12月）通过本阶段工作，集团本部及所属企业初步完成全面风险管理体系框架建设工作，为后期推广工作打下坚实基础；集团本部及试点企业全面风险管理体系建立并开始测试运转，重要领域的风险管理水平得到提升，并为第二阶段在非试点企业进行项目推广积累经验；同时风险管理信息系统的规划工作基本完成，为后期信息系统的实施打下基础。该阶段工作具体分为三个阶段：（一）项目准备阶段（2010年07月～2010年10月）本阶段主要任务是成立领导小组和工作机构，开展调研，明确项目目标、制定项目总体方案，选定咨询机构，做好项目动员部署等其他准备工作。具体方案详见附件一。（二）项目启动阶段（2010年11月～2011年04月）本阶段主要任务：一是****集团本部及所属企业完成全面风险管理体系框架建设；二是做好风险信息收集、风险评估工作；三是确定风险管理内容和第一阶段风险管理重点项目，开展重大风险管控；四是明确试点企业，并制定各试点企业风险管理实施

《商业银行操作风险管理系统指引》(银监发[2007]42号)

商业银行操作风险管理指引第一章总则第一条为加强商业银行的操作风险管理，根据《中华人民共和国银行业监督管理法》、《中华人民共和国商业银行法》以及其他有关法律法规，制定本指引。第二条在中华人民共和国境内设立的中资商业银行、外商独资银行和中外合资银行适用本指引。第三条本指引所称操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工和信息科技系统，以及外部事件所造成损失的风险。本定义所指操作风险包括法律风险，但不包括策略风险和声誉风险。第四条中国银行业监督管理委员会（以下简称银监会）依法对商业银行的操作风险管理实施监督检查，评价商业银行操作风险管理的有效性。第二章操作风险管理第五条商业银行应当按照本指引要求，建立与本行的业务性质、规模和复杂程度相适应的操作风险管理体系，有效地识别、评估、监测和控制/缓释操作风险。操作风险管理体系的具体形式不要求统一，但至少应包括以下基本要素：（一）董事会的监督控制；（二）高级管理层的职责；（三）适当的组织架构；

（四）操作风险管理政策、方法和程序；（五）计提操作风险所需资本的规定。第六条商业银行董事会应将操作风险作为商业银行面对的一项主要风险，并承担监控操作风险管理有效性的最终责任。主要职责包括：（一）制定与本行战略目标相一致且适用于全行的操作风险管理战略和总体政策；（二）通过审批及检查高级管理层有关操作风险的职责、权限及报告制度，确保全行的操作风险管理决策体系的有效性，并尽可能地确保将本行从事的各项业务面临的操作风险控制在可以承受的范围内；（三）定期审阅高级管理层提交的操作风险报告，充分了解本行操作风险管理的总体情况、高级管理层处理重大操作风险事件的有效性以及监控和评价日常操作风险管理的有效性；（四）确保高级管理层采取必要的措施有效地识别、评估、监测和控制/缓释操作风险；（五）确保本行操作风险管理体系接受内审部门的有效审查与监督；（六）制定适当的奖惩制度，在全行范围有效地推动操作风险管理体系地建设。第七条商业银行的高级管理层负责执行董事会批准的操作风险管理战略、总体政策及体系。主要职责包括：

企业安全风险分级管控体系建设指南

目录 1.适用范围 (1) 2.编制依据 (1) 3.总体要求、目标与原则 (1) 4.危害辨识、风险评价和风险控制管理 (1) 4.1危害辨识、风险评价和风险控制的基本要求 (1) 4.2危害辨识、风险评价和风险控制的基本步骤; (2) 4.3危害辨识、风险评价和风险控制的记录 (2) 5.风险点识别方法 (3) 5.1风险点识别范围的划分要求 (3) 5.2风险点识别方法 (3) 6.风险评价方法 (3) 7.风险分级及管控原则 (3) 8.风险控制措施策划 (4) 9.风险分级管控考核方法 (5) 10.风险点识别及分级管控记录使用要求 (5) 附件 (5) 附件A: 风险点分类标准 (6) 附件B：作业条件风险程度评价（LEC） (17) 附件C：作业风险分析法（风险矩阵） (20) 附件D：风险分级管控建设（示范）企业成果 (24) 附件E 风险分级管控程序框图 (28) 附件F：几种常用评价方法 (29) F.1 定性评价方法 (29) F.2 定量评价方法 (29) F.3 常用评价方法适用范围 (29)

1 适用范围本实施指南适用于秦皇岛市各行业企业的风险识别、评价、分级、管控。 2 编制依据《国务院安委会办公室关于印发标本兼治遏制重特大事故工作指南的通知》（安委办[2016]3号）；《关于印发<河北省安全生产攻坚行动方案>的通知》（冀安委[2016]5号）及其他国家相关法规、标准、相关政策等要求。 3 总体要求、目标与原则明确开展该项工作的严肃性和总体要求，以及开展该项工作要实现的最终目标和应坚持的原则，确保该项工作开展的长期性、有效性。 4 危害辨识、风险评价和风险控制管理 4.1 危害辨识、风险评价和风险控制的基本要求为保证危害辨识、风险评价和风险控制满足实际需要，组织应： a）指定组织内的一名管理人员促进和管理评估活动； b）征询相关人员的意见，讨论应计划做什么并得到其建议和承诺； c）确定危害识别的方法； d）鼓励员工参与危害辨识； e）选择评价方法，确定风险可容许的标准； f）风险评价应包括活动、产品和服务的影响以及安全技术措施 g）评价人员应接受风险评价培训； h）制定控制措施将风险降到可容许程度； i）将风险管理活动的过程形成文件。

某集团公司全面风险管理体系建设实施计划方案

关于印发《****集团公司全面风险管理体系建设实施方案》的通知各所属企业：现将《****集团公司全面风险管理体系建设实施方案》印发给你们，请结合本企业实际，认真贯彻落实。特此通知。附件：****集团公司全面风险管理体系建设实施方案二○一○年十月二十八日主题词：风险管理实施方案通知

附件: ****集团公司全面风险管理体系建设实施方案根据国务院国资委和****集团战略发展要求，集团公司决定从2010年7月至2012年12月开展全面风险管理体系建设项目，计划利用2～3年时间，最终建立****集团全面风险管理体系，进而提高集团公司及所属企业风险管理能力，促进企业科学、可持续发展。为更好的借鉴全面风险管理体系建设的经验，集团公司决定聘请咨询机构作为外部专家，指导集团公司及所属企业开展全面风险管理体系建设工作。考虑集团本部及所属企业管理模式和业务特点，坚持“总体规划、整体部署、重点突出、分步实施、逐层推进”的总体思路，走“先试点、后推广、再提高”的路线，分为两个阶段进行。一、全面风险管理项目启动、试点阶段（2010年7月～2011年12月）通过本阶段工作，集团本部及所属企业初步完成全面风险管理体系框架建设工作，为后期推广工作打下坚实基础；集团本部及试点企业全面风险管理体系建立并开始测试运转，重要领域的风险管理水平

得到提升，并为第二阶段在非试点企业进行项目推广积累经验；同时风险管理信息系统的规划工作基本完成，为后期信息系统的实施打下基础。该阶段工作具体分为三个阶段：（一）项目准备阶段（2010年07月～2010年10月）本阶段主要任务是成立领导小组和工作机构，开展调研，明确项目目标、制定项目总体方案，选定咨询机构，做好项目动员部署等其他准备工作。具体方案详见附件一。（二）项目启动阶段（2010年11月～2011年04月）本阶段主要任务：一是****集团本部及所属企业完成全面风险管理体系框架建设；二是做好风险信息收集、风险评估工作；三是确定风险管理内容和第一阶段风险管理重点项目，开展重大风险管控；四是明确试点企业，并制定各试点企业风险管理实施方案；五是2011年4月20日前完成2011年度****集团风险管理报告并报国务院国资委；六是抓好相关培训工作，为全面风险管理体系建设提供智力支持。具体工作方案详见附件二。（三）试点企业全面风险管理体系建设与实施阶段（2011年05月～2011年12月）本阶段主要任务是****集团本部及试点企业全面风险管理体系开始试运转、跟踪改进并持续提高。重点做好以下工作：一是抓好各试点企业1～2项重要风险管理项目的实施与改进工

商业银行全面风险管理

一、名词解释流动性风险：是指商业银行无力为负债的减少或资产的增加提供融资而造成破产或损失的可能性。声誉风险：是指由于意外事件、商业银行的政策调整、市场表现或日常经常活动所产生的负面结果，可能对商业银行的声誉造成损失的风险。经济资本：也被称做风险资本或在险资本，是一个经济学概念。是指在既定的期间和置信区间内，根据商业银行实际承担的风险所计算出来的、用以覆盖相应的非预期损失的资本额度。经济增加值：是商业银行净利润扣减资本成本后的净值。其中，净利润应全额扣减风险拨备、所得税等项目；资本成本是指当期经济资本占用与目标经济资本回报率的乘积。授信额度：是指全行与单一交易对手各项信用往来业务的最高限额，可由商业银行总行、各国内分行和海外分行共同使用。限额管理：指通过制定严格的限额，将外汇交易头寸限制在可承受的范围内，从而控制汇率风险可能带来的潜在损失。货币互换：是一项常用的债务保值工具，主要用来控制中长期汇率风险，把以一种外汇计价的债务或资产转换为以另一种外汇计价的债务或资产，达到规避汇率风险、降低成本的目的。利率互换：是指市场交易双方约定在未来的一定期限内，根据约定数量的同种货币的名义本金交换利息额。二、简答题 1.购买力平价理论（94页） “购买力平价理论”（PPP）认为，在信息充分、不存在关税和交易成本的条件下，汇率取决于两国的物价水平或相对物价水平之比。由于限制条件比较严格，故PPP理论常被用来分析和测算长期均衡汇率。 2.利率平价理论（94页） “利率平价理论”（IRPT）更关注资本流动对汇率的影响，利率平价理论认为在没有交易成本的有效金融市场上，投资者持有本币的收益（其收益由本国的利率决定）与持有外币的收益（由外币利率和汇率决定）是相同的，当利率平价条件成立时，外币不存在套利机会，故利率平价理论是外汇市场均衡的前提条件，利率平价理论汇率的短期分析和长期分析都是有效的。 3．商业银行全面风险管理的含义（11~12页）综合COSO的《全面风险管理框架》和《巴塞尔新资本协议》两个文件以及我国商业银行风险管理的实践，认为商业银行全面风险管理指的是商业银行董事会、高级管理层和商业银行所有员工各自履行相应职责，有效控制涵盖全行各个业务层次的全部风险，进而为本行各项目标的实现提供合理保证的过程。具体内涵包括：（1）全球的风险管理体系。全球的风险管理体系意味着要根据商业银行全球化经营的趋势，根据不同机构面对的市场，建立起完备的风险管理体系。按照《巴塞尔新资本协议》的要求，商业银行的风险管理体系

浅谈风险管理体系建设(新版)

浅谈风险管理体系建设(新版) Safety management is an important part of enterprise production management. The object is the state management and control of all people, objects and environments in production. ( 安全管理 ) 单位：______________________ 姓名：______________________ 日期：______________________ 编号：AQ-SN-0067

浅谈风险管理体系建设(新版) 风险管理体系建设在20世界七八十年代，因为事故和其他发生的风险导致了许多企业的破产，这一现象引起了一些跨国公司和大型联合企业股东的极大关注，为强化自己的社会关注力和最大的降低事故和其他事件的损失，这些企业开始引入了“损失控制”的理念，将管理的重点慢慢的从预防伤害转向预防和控制损失。从那时候，风险管理体系建设得到了世界上更大的关注，并逐步得到发展。风险管理体系建设正快速成为当今组织机构的一项至关重要的职能。它主要针对职业保健与安全、防火和其他规程。人们逐渐认识到这些规程都有共同之处，即管理风险和降低损失。实际上，有人认为风险管理体系是管理领域中少数几个具有较大成本降低潜力

的职能之一。人们需要一种结构化的方法来管理风险，因为过去用于降低工伤和其他损失所分配的资源总是没有确定其中风险的级别，因此常常导致控制措施不足或是挢枉过正，有时简直就是将资金白白浪费在了人员安全上。采用风险管理体系建设的最大促动因素在于资金效益，即降低损失，从而提高组织的盈利能力。在这个过程中，组织及其员工还能获得许多其他的利益，包括降低了工伤次数，因为各种损失的起印常常是一样的。比如，如果变压器维护不当，从而导致短路而爆炸，会造成人员伤亡、火灾及损坏附近的设备，以及生产过程中的产品质量不合格，环境危害和土壤油污染等等。因此可说，通过更好的管理我们的企业，我们才可以更好的照顾我们的员工。这就说明为什么绩效优良的企业将员工人身安全(包括工伤和职业病，以及财产损失、防火等)、质量保证和环境管理系统结合于一体 XXX图文设计本文档文字均可以自由修改

建设全面风险管理体系--发表

关于建设全面风险管理体系的总体构想 ----兼论证券公司全面风险管理体系建设作者：姜明。先后在银行、证券行业工作，发表过多篇经济类文章。联系方式：vgate@https://www.360docs.net/doc/834585894.html, 一、证券行业全面风险管理现状与不足证券行业经过几年来的清理整顿，以净资本为核心的合规管理已经上升到了一个新的高度。随着市场的发展和证券公司管理水平的不断提高，对各种风险进行全面管理的需要越来越迫切。对各种风险在加强内部控制的基础上，进行科学合理的识别、评估和量化，采用科学手段对风险进行转化，对资源进行有效配置，成为证券公司风险管理的重要任务。因此，为了有效地识别和管理证券公司的整体风险必须建设全面风险管理体系。证券公司建设全面风险管理体系的指导思想是，严格控制操作风险，有效降低市场风险，严密防范流动性风险，建设以经济资本配置和考核为核心的全面风险管理体系。虽然证券公司在合规管理上取得了明显进步，但是证券行业与银行业和国际先进经验相比，全面风险管理工作仍然存在较大差距。一、风险管理体系尚未实现全面统一证券公司在风险管理制度、组织、管理机制、信息技术、文化等各个方面都实现了巨大进步，全面风险管理体系建设已经完成了基础

搭建工作。但是目前还没有从全面风险管理的角度形成一个完整的全面风险管理体系。风险管理体系需要进一步的梳理和完善。如对流动性风险的管理目前尚缺乏明确的部门职责、流程及技术保障。证券公司目前的风险管理主要是按照业务条线来进行风险监控和管理，尚未按照风险类型对各类风险进行统一管理，尚未对证券公司整体风险进行分析和判断。二、风险管理政策不够完善证券公司虽然已经在合规管理的基础上形成了比较完善的风险管理体系，形成了一系列的风险管理制度和原则，但是对于实施全面风险管理的要求来讲，缺乏对风险偏好和容忍度的明确定位，缺乏风险与收益相匹配的管理机制，没有形成证券公司的全面风险管理政策体系。三、组织体系运转需要完善证券公司已经搭建了风险管理的组织体系的初步框架，但是不够完善。如风险控制工作委员会偏重于对新业务、新流程的审议，还没有真正履行全面风险管理的应有职责。而且风险控制工作委员会实行的是部门代表制，不利于风险管理委员会的正规化管理和作用的发挥。现在风险控制工作委员会已经撤销，风险管理委员会需要尽早设立并发挥重要作用。四、风险管理手段不够完善证券公司虽然在市场风险量化测算、净资本监控、风险点识别上做了许多有益的探索，但是目前还没有从证券公司整体进行系统全面

风险管理体系构建十步法

风险管理体系构建十步法一、现状调研和总体评估二、风险管理体系框架设计首先风险管理体系与集团战略、集团管控之间的关系，集团战略决定集团管控，风险管理体系是集团管控的其中一个分支，这是我们大家要明白的，它们三者之间的关系是什么。风险管理在整个集团管控里面，是一个组成部分，那么集团管控，是战略的一个组成部门，所以他们二者之间的关系，就是这么一个母子孙的关系。其次是风险管理建设的基本框架，就是一个文化，一个信息系统，所以风险管理的环境，尤其是风险文化的建设，风险信息系统的建设。风险信息系统不仅在ERP里有所表现，而且各种子公司的风险管理部，给母公司风险管理中心上哪些报告，母公司的风险管理中心给风险管理委员会上哪些报告，风险管理部门如何参与到各级会议里去，如何协助决策，都是这里面的一个组成部分。最后，风险管理组织怎么设，风险管理组织怎么运作，作为一个组织和流程。这些设计完了以后，整个风险管理体系的基本框架就完成了。专门就是风险方面的一些认识、理念，一些行为等等。那么这是风险管理当中，各级组织，母公司下面有风险管理委员会，另外有风险管理部门，公司层面上有风险控制的部门，在子公司里有风险控制的部门，就是子公司风险管理部或专员，在信息系统里面有风险管理的派驻机构，这样的话，风险管理部门才是完全的。另外呢，外部还有中介机构，外审等等。三、风险信息系统的建设首先是风险基础信息收集，整个所有其他公司发生过的风险，历史以来的风险的法律法规，风险管理方面的各种文件，做法全部收集在这里，另外

整个公司的风险地图，就是公司面临哪些风险，所有罗列的风险全部画出来，另外风险数据库，把各种风险初始信息全部收集上来，甚至按照风险感觉宇宙，分门别类，你看成根目录就好了，一个目录，然后就不断地在这上面填空，发动各级员工，公司外部内部的，全部去收集，然后风险识别。四、风险的识别和评估首先是对内部风险、外部风险进行识别，具体识别手法可以有这么一些，比如头脑风暴，一些人坐在这里，我们法律上有哪些风险，大家一说，一个人记录，差不多就下来了，不是说这些记录下来就可以了，记录下来的都是原始记录，可能有些逻辑表述不清，还有些包容关系，母与子的关系，还有一些不搭介的等等，还要再识别。其次是对风险进行评估，那么风险识别出来以后，对风险进行分析，这个风险它的成因是什么，类别是什么，这个风险可能发生的可能性高低，破坏性高低，对风险进行分析。最后，把所有的风险根据它的影响度和可能性进行进一步的分析，最后对风险进行评价，这是刚才的风险分析。风险分析出来以后，比如说所有落在蓝的里面的都是重大风险，但是即使是重大风险，我们仍然要进一步打分，不能说重大风险都是等量齐观的，还有风险一，风险二，给权重评分，把重大风险找出来了。五、风险管理策略风险管理策略就是整个公司面对风险的基本的态度，为什么要制定最基本的态度呢，因为如果太害怕风险，对公司不敢向前，也有问题，太不害怕风险，傻大胆，基本上它的成功就是概率事件，我们认为首先要建立一个风险管理策略。风险管理策略标准有三个，一是风险偏好，风险偏好在这里特指公司风险偏好，而不是个人风险偏好。有些大胆的领导，被分配到一个胆子很小的