财务人员管理
财务人员管理
一、财务组织
1.分公司财务组织由财务主管、会计、出纳组成；分公司财务组织
的职能定位：为分公司提供优质、高效的财务支持与服务，规范和监督分公司财务运作。
2.分公司财务人员属总部委派至分公司管理人员，业务上由营销财
务管理部垂直领导和考核，分公司负责考核财务组织的服务质素及劳动纪律。
3.营销财务部财务支持科是分公司财务组织归口领导科室，具体负
责如下事宜：
?起草分公司财务规范化文件，包括分公司财务制度等；
?指导分公司财务规范运作，帮助分公司解决日常具体财务问题；?监督分公司财务运作，包括日常监管和财务审计；
?协调和处理分公司财务科室和其他科室关系，包括处理分公司对财务人员的投诉等。
?其他事宜。
二、财务人员管理
1.分公司财务人员由营销财务部负责招聘、任命、培训、考核及解
聘；分公司财务主管负责领导分公司财务组织开展工作，会计和出纳受财务主管领导和考核；
2.分公司财务主管需定期或临时向营销财务部汇报工作、反映情况；
3.分公司财务人员薪酬和考核按照分公司薪酬考核方案执行。
三、财务人员岗位职责和职权
1、财务主管
a、岗位职责：
?领导分公司财务人员为分公司提供优质、高效的财务服务与支持，规范和监督分公司财务运作。
?确保分公司资金、财产、货物安全；确保分公司资金按规定使用；
确保内部和外部往来清晰。
?领导和协同其他财务人员按时按质完成日常财务工作，定期报送财务报表、定期申报纳税。
?协调与当地税局、工商局、银行等外部关系，确保分公司业务正常开展。
?接受、配合总部对分公司的日常监督和财务审计。
?分公司领导和总部安排的其他工作。
b、岗位职权：
?有权规范和监督分公司财务运作，对于违规操作有权要求纠正或予以拒绝。
?对违反财务制度的人员，有权进行200元人民币以下的扣罚，但需就处罚情况需报营销财务部备案即可。
?领导和协调分公司其他财务人员开展工作。
2、会计
a、岗位职责：
?协助和配合财务主管做好分公司财务管理工作，为分公司提供及时、准确的会计核算服务。
?确保帐目清楚、往来清晰；按时按质完成核算工作、及时报送财务报表和申报纳税。
?对于在工作中发现的违规情况，需及时向财务主管反映。
?分公司领导和总部安排的其他工作。
b、岗位职权：
?有权规范和监督分公司财务运作，对于违规操作有权要求纠正或予以拒绝。
3、出纳
a、岗位职责：
?为分公司提供高效、便利、优质的资金收付服务，确保资金安全；
及时准确开具增值税发票。
?认真审核所有报销单据和付款单据，确保付款准确无误；同时认真做好现金和银行日记帐，确保资金收付帐目清晰。
?分公司领导和总部安排的其他工作。
b、岗位职权：
?对不符合要求的报销单据和付款单据不予以报销或付款，但应做好解释工作并告诉其具体要求。
学校财务管理制度
学校财务管理制度 一、总则１、为适应学校发展的需要,规范学校财务行为,提高财务管理水平,特制定本制度。２、本制度是涉及到学校财务活动的每一个人必须遵循的原则和规范。３、学校负责人对本校的会计工作和会计资料的真实性、完整性
负责。４、会计人员依照<会计法>对学校财务活动进行会计核算,实行会计监督。５、学校财务管理的基本原则是:建立健全学校内部财务管理制度,做到业务的批准、执行、检查、保管、记录职务互相分离,做好财务管理基础工作,真实、准确、合理、合法地反映并控制学校财务状况,保障学校和全体师生员工权益不受侵犯。６、学校财务管理的基本任务和方法是:做好各项财务收支的计划、核算、控制、分析和考核工作,依法合理行使职权,有效利用学校各项资产,努力提高办学经济效益,促进学校不断发展。 二、设帐、记帐管理１、学校设行政、工会、食堂账务外,不另设其它帐务,严禁私设”小金库”。２、收费收据统一管理,并登记造册,接受审核,专柜保管。３、学校收费做到亮证收费,由学校指定专人统一收取,全额入帐,并开具合法的票据。４、认真及时做好学校经费的记帐、算帐等**常工作,要求凭证真实、合法,手续完备,帐目健全,数字准确。５、出纳现金**记帐应逐单登记,不得汇总记帐。出纳人员应于每**业务终了后结清当天帐目,核对帐存和实际库存是否相符。６、财务人员离职,须在单位负责人的监督下向接手人员移交所经管的帐目,签署移交文书。
三、经费报销１、坚持单位法人代表”一支笔”审批制。２、发票必须内容完整(包括税务章、收款单位财务或发票专用票、付款单位名称、经济业务内容、规格、数量、单价、金额),字迹清晰,大小写一致。各项内容不得涂改,如有涂改,必须重开发票。３、涉及批量购物,未注明数量、单价的发票,必须附带明细单据,并加盖收款单位财物或发票专用章。４、发票需有三人签名,包括经办人、审批人、证明或验收人,并注明事由。５、学校自制的原始凭证,必须有单位公章及负责人签名,凭证上还需写明支出的理由、用途,方可签批报销。６、单位负责人审批后的发票须经会计审核,对于不真实,不合法的发票,会计有权不予受理;对于记载内容不准确、不完整的发票予以退回,要求补充完整,审核完毕,会计填写现金付款单。７、经办人凭现金付款单到出纳处报销。 四、银行存款管理１、银行帐户只限本校使用,不准出租、出借、套用转让。２、财务人员按规定签发支票,不得签发”空头支票”,手续完整,平时开出的支票,应当尽量避免跨月支取。３、按月和开户银行对帐,保证帐帐相符,发现问题应及时与银行联系。 五、现金管理
财务会计人员管理规定
财务会计人员管理规定 财务会计人员管理规定第一章总则 第一条为建设一支具有良好职业道德和较高专业技术水平的高素质会计队伍，为企业发展和提高经济效益做出应有的贡献，特制定本规定。 第二条公司财务会计人员的管理体制。 1．财务会计人员由公司财务部统一管理，企业内部需要进行独立或相对独立核算的部门，由企业财务部委派会计人员负责该部门的财务会计工作。 2 财务部负责人的任免。 （1）财务部负责人的任免按照公司章程规定执行。 （2）财务会计人员的任免、调动、聘用、解聘由财务部提出意见，并报企业领导批准后方可办理相关手续。 第二章财务部与财务会计人员任职资格 第三条财务部设置。 1．财务部应配备负责人。
2.结合本单位实际情况，会计工作岗位可采用一人一岗、一人多岗、一岗多人，但必须符合会计内部牵制制度的要求。出纳人员不得兼管稽核、会计档案保管和收入、费用、债权债务账簿的登记工作。单位的空白支票和有关财务印章不得由同一人保管。 第四条会计人员任职条件。 1．财务会计人员应持有《会计证》及其他相关资格证书 2．应具备必要的专业知识和专业技能，能正确处理各种财务会 计事项。 3．熟悉国家有关法律、法规、规章及国家统一会计制度。 4．具备良好的职业道德，主要包括以下五个方面。（1）敬业爱岗，会计人员应当热爱本职工作，努力钻研业务，使自己的知识和技能适应所从事工作岗位的要求。 （2）熟悉法规，会计人员应当熟悉财经法律、法规，国家会计制度和本单位财务会计管理制度。 （3）依法办事, 会计人员应当按照会计法律、法规、规章、制度规定的程序和要求进行会计工作，保证所提供的会计信息合法、真实、准确、及时、完整。 （4）客观公正，会计人员办理会计事务应当实事求是，客观公正。 （5）保守秘密，会计人员应当保守本公司的商业秘密，除法律规定和公司领导同意外，不能私自向外界提供或者泄露单位的财务信息。 第三章会计人员日常工作管理 第五条会计核算制度。
派驻项目人员管理办法
派驻项目人员管理 办法
派 驻 项 目 人 员 管 理 办 法 二○一六年四月 派驻项目人员管理办法第一章总则
第一条、为强化公司所承建工程项目的管理，促进项目部各项工作顺利有序的开展，规范公司对派驻项目人员的管理、明确其相关职责，根据国家有关法律、法规规定，结合公司实际，制定本办法。 第二条、凡本公司所承建的工程项目，原则上均应派专业人员驻项目部代表公司履行服务、协调、督促等职能。派驻项目人员在工作中必须遵守本办法。 第三条、公司派驻项目部人员不在项目部担任具体工程管理职务。若因特殊情况确需担任具体职务，需由项目部报请公司研究同意后方可上岗。 第四条、公司派驻项目部人员的工资及福利待遇标准由公司统一确定、发放，进入派驻项目工程成本，在支付项目部工程款时直接扣除。 第五条、公司派驻项目人员隶属公司工程部管理。日常管理由派驻项目的项目负责人代管。 第二章派驻项目人员职责 第六条、派驻项目人员负责项目部与公司的具体衔接工作，协助项目部办理各项手续、完善各项资料、报审施工计划方案等提供服务，密切公司与项目部的联系。 第七条、督促项目部在施工组织设计（施工方案）、工程图
纸会审、安全及技术交底、施工技术资料、安全教育活动等方面按照有关规定进行。 第八条、督促项目部按照要求对施工现场的办公区、生活区、施工区的场容场貌、现场围挡、企业标志、安全警示标志牌等方面进行设置。 第九条、督促项目部按照设计文件施工，遵守有关技术标准、质量验评标准、施工规范、操作规程，监督项目部施工质量保证体系的建立、运行情况，一旦发现质量问题立即要求整改，按附件4下达整改通知书，情况严重时及时向公司主管部门汇报。 第十条、督促项目部加强安全技术管理，落实安全技术措施，加强安全技术培训、考核，严格安全纪律和安全教育。监督项目部施工现场安全生产保证体系的建立、运行情况，一旦发现安全隐患立即要求整改，按附件4下达整改通知书。情况严重时及时向公司主管部门汇报。发生安全事故，应当依照有关法律、法规的规定及时报告和处理。 第十一条、督促项目部在规定时间内按照建设行政主管部门、公司主管部门的整改要求进行整改，并进行跟踪检查、汇报完成情况。若未按整改要求整改到位或拒不整改的，按附件5下达罚款单，直至整改合格为止。
财务人员规章制度
财务人员规章制度 LEKIBM standardization office【IBM5AB- LEKIBMK08- LEKIBM2C】
第一章总则 第一条为规范南校区后勤财务管理办公室（以下简称后勤办）的财务管理，明确财务操作的相关流程，按照学校的有关规定，结合后勤办的具体情况，特制定本规章制度。 第二章财务人员的岗位职责 第二条在后勤办负责人的领导下，具体负责南校区后勤办财务的日常管理工作。 第三条及时处理并解决日常工作中发生的问题，保证后勤财务工作的正常进行。 第四条负责后勤财务信息资料的收集和分析整理工作。 第三章财务人员的工作内容 第五条严格按照学校财务制度的规定，结合南校区发展规划，负责后勤办财务预算执行的跟踪，协助主管领导完成预算的审批、报销、核帐等相关工作。第六条严格执行经费开支标准，分清资金渠道，监督检查经费执行情况，提高资金使用效益，促进增收节支。 第七条配合学校财务处做好购销合同款的申报程序等相关工作，负责开启南校区借款凭证和拨付款凭证，协助学校财务处管理好相关财务支出的资料。 第八条根据相关合同要求，认真按时完成对物业管理、商业网点的房租、水电等费用的支付或收缴工作。
第九条按照领导需求，出具相关财务数据，做到数字真实、计算准确、内容完整、说明清楚。 第十条负责我办全体人员的个人所得税管理工作。 第十一条完成领导交办的其他临时性任务，与相关部门主动沟通并配合完成相关工作。 第四章财务报帐流程 第十二条南校区后勤管理办的财务审核严格执行“一只笔”的程序，以保障财务工作的有序、完善。 第十三条各预算项目严格按照所列用途使用，分清资金渠道，不得造成资金使用上的混乱无序。 第十四条各部门在使用预算经费时，先需征得主管领导的同意，然后方可使用，预算经费的使用必须做到：先申请、后使用。 第十五条预算经费使用后，必须取得对方开具的正规发票，在发票被面需由经手人、证明人签字，以证实该经济业务的属实、有效。 第十六条在相关单据粘贴好后，由财务人员按照该项经济业务的归属开具华南理工大学校内付款凭证，交由主管领导审核、签字后，加盖南校区后勤财务办的公章，最后交由财务处办理相关手续。 第十七条预算经费使用后，如果不能及时取得对方开具的正规发票，应按规定办理暂借款手续，在借款单上，应写明借款理由并签上借款人姓名，交由主管领导审核、签字后，参照相关程序办理有关手续。 第五章财务人员信息保密规定
民办学校财务管理制度
财务管理制度 第一章总则 第一条为规范学校的财务行为，加强财务管理，提高资金使用效益，促进学校教学业 务的发展，根据国家和省市地方有关法规，结合本校的实际情况，制定本制度。 第二条学校财务管理的基本原则是：贯彻执行国家和省市地方有关法律、法规和财务规 章制度；坚持勤俭办学的方针；正确处理学校的发展需要和资金供给的关系、社会效益和 经济效益的关系。 第三条学校财务管理的主要任务是：合理编制学校预算；依法多渠道筹集办学资金；加 强核算，提高资金使用效益；加强资产管理，防止资产闲置、流失；建立健全财务规章制 度；对学校经济活动进行财务控制和监督；定期进行财务分析，如实反映学校财务状况。 第二章财务管理体制 第四条学校的财务活动在校董事会和校长的领导下，财务部门统一 管理。学校设置财务部，财务部设主任一名，财务副主任一名，会计 一名，出纳一名。 第五条学校财会人员的岗位职责 一、财务主任的岗位职责 1.在学校董事会及校长的领导下，严格遵守财经纪律等各项制度，随时检查各项财务制度在 学校的执行情况，如发现违反国家财税法规及 - 1 -
本制度的行为，应予抵制，并及时书面报校董事会及校领导。 2.审核学校的会计原始凭证是否符合会计工作规范的要求，是否符合国家的税务、会计的有 关规定，对不合理、不合法、不合规的原始凭证应予拒绝受理，并且退回经办人。 3.确保按时按质按量向校长及董事会提供反映学校经营情况的财务 会计资料。负责学校年度预决算的编制工作，并就预算执行情况进行差异分析，报学校领导 和校董事会，按时做好月度财务核算，并就月预算执行情况进行分析。 4.审核记账凭证，审核或编制内部管理财务报表，编写财务分析报告，按时上交校领导及校 董事会。 5.严格审核学校的各项费用开支，审核学校收缴费是否符合物价管理规定，组织好学费的 收缴、入库、上缴工作，亲自或督促班主任及时催缴学费。 6.协助总务处及组织财务人员对学校的资产（包括现金、固定资产、教学设备、图书资料、 其它财产物资）进行定期和不定期盘点，核对账实是否相符。 7.在坚持各项规章制度的前提下，协调好与各个部门的关系，做好服务工作，积极配合好学 校领导，当好家，理好财。 8.做好资金的安全保障工作，配合好总务处，做好学校资产的安全保障措施，确保分布在 学校各部门的财产安全与完整。 9.协调与当地税务、物价部门、银行等学校外部的往来关系。 10.参与经济合同的评审工作，防范经营风险，做好学校对外签订合 - 2 -
集团公司财务人员管理办法(全)
集团子公司财务负责人管理办法 概要： 第一条子公司财务管理根据集团所投资的公司实际情况，进行因地制宜，分类分级管理。 第二条集团财务部保留对子公司财务负责人的业务管理和绩效评价权利，保留对子公司财务负责人的招聘、 薪资待遇、级别设定、人事任免提名权，日常行政管理由派驻子公司负责。集团财务部对子公司财务负责人的日常 业务管理主要通过设立标准，并加强培训、检查、监督完成。 第三条集团对子公司财务负责人实行清单管理，包括：根据管理授分权事项汇报清单、财务述职清单、及负 面清单管理。 第四条子公司财务负责人实行当地子公司董事会聘任制，属于派驻子公司的核心班子成员，并可有条件的参 与驻地公司的事业合伙人计划，作为对优秀财务负责人的激励。 第五条子公司财务负责人的薪酬和福利待遇及相关的费用标准由集团财务部提议，经董事会确认，由子公司 承担发放。 总之：本管理办法，通过分类设定，更侧重对子公司财务负责人管理的实效性和有用性。并引入清单管理模式，管控主要风险点。 正文： 第一章总则 第一条为了明确集团有限公司下属子公司财务负责人岗位职责，保障子公司财务负责人在子公司正确行使职权，充分发挥其应有的作用，保证所在公司会计信息的真实性、准确性和合法性，降低风险，维护股东的整体利益， 特制定本办法。 第二条本办法中所称的“子公司”，是指由集团直接或间接控股、参股公司或对其具备实际控制权的公司。 第三条本办法中所称的“子公司财务负责人”，是指按照规定程序招聘，经集团财务部审核后，由董事会聘任，在子公司中担任财务第一责任人职务的人员，包括财务总监、财务经理、财务副经理等。 第四条子公司财务负责人由董事会聘任，子公司财务负责人的储备、提名和业务管理由集团财务部负责。子 公司财务负责人向其所在公司的董事会、总经理、及集团财务部负责。 第二章子公司财务负责人的选聘和委派 第五条子公司财务负责人应当具备以下基本任职条件：
对口支援派驻工作人员工作管理制度
XX县中医院对口支援派驻工作人员 工作管理制度 为切实加强规范对口支援管理工作，确保支援和帮扶工作扎实有效开展，针对我院实际情况，制定本制度。旨在利用XX市中医医院支援我院这一有利条件，对我院相应科室进行规范化管理，对住院医师进行规范化培训，有计划地培训指导科室工作人员，全面提高医疗技术质量，完善医疗管理体系，使我院医疗技术、医疗质量再上一个新台阶。 一、根据医院实际情况，提出帮扶计划，保证支援工作顺利开展。 二、医院为派驻医务人员提供工作、教学、科研、生活等所需要的条件，医务科协调有关工作，相应科室主任、护士长配合本科派驻人员的日常工作，组织管理科室人员进行相应学习和培训。 三、医务科根据各派驻人员情况，授予医院相应处方权，提供教学、科研等所需条件，切实保障派驻人员正常开展工作。 四、相应科室主任、护士长根据科室自身情况及派驻人员情况，安排好班次，开展查房、会诊、手术、教学等工作，指定科室1-2名住院医师协助派驻专家工作，住院医师在派驻专家的规范化培训下，掌握本学科基本技术，提高基本技能。同时协助派驻专家完成科室教学工作，培训本科管理人
员和卫生技术人员，建立科室医疗质量管理体系和医疗纠纷防范与处理机制。 五、派驻人员务必严格遵守医院及相应科室规章制度，针对派驻人员要求请假的情况，应按照《XX县中医院医务人员请假管理规定》执行（详见附件）。如派驻人员违反我院请假规定，我院有权取消其支援资格，将该支援人员退回原单位，并要求重新更换支援人员。针对派驻人员工作情况，根据科室排班、考勤、门诊处方及病历每月进行汇总报送医务科进行考核，并如实上报《城乡医院对口支援信息管理系统》，规范“卫生强基工程”管理工作。 六、医院将对派驻专家出勤情况及帮扶工作的实际情况，进行阶段性总结，发现问题及时解决，及时改进，逐步完善帮扶工作，使卫生强基帮扶工作卓有成效。在帮扶专家帮扶工作结束后，为其帮扶工作进行如实总结，并提供相应工作证明材料。 附件：XX县中医院医务人员请假管理规定 XX县中医院 二〇〇九年八月二十日
财务会计人员管理规定
财务会计人员管理规定第一章总则 第一条为建设一支具有良好职业道德和较高专业技术水平的高素质会计队伍，为企业发展和提高经济效益做出应有的贡献，特制定本规定。 第二条公司财务会计人员的管理体制。 1．财务会计人员由公司财务部统一管理，企业内部需要进行独立或相对独立核算的部门，由企业财务部委派会计人员负责该部门的财务会计工作。 2财务部负责人的任免。 （1）财务部负责人的任免按照公司章程规定执行。 （2）财务会计人员的任免、调动、聘用、解聘由财务部提出意见，并报企业领导批准后方可办理相关手续。 第二章财务部与财务会计人员任职资格 第三条财务部设置。 1．财务部应配备负责人。 2. 结合本单位实际情况，会计工作岗位可采用一人一岗、一人多岗、一岗多人，但必须符合会计内部牵制制度的要求。出纳人员不得兼管稽核、会计档案保管和收入、费用、债权债务账簿的登记工作。单位的空白支票和有关财务印章不得由同一人保管。 第四条会计人员任职条件。 1．财务会计人员应持有《会计证》及其他相关资格证书。
2．应具备必要的专业知识和专业技能，能正确处理各种财务会计事项。 3．熟悉国家有关法律、法规、规章及国家统一会计制度。 4．具备良好的职业道德，主要包括以下五个方面。 （1）敬业爱岗，会计人员应当热爱本职工作，努力钻研业务，使自己的知识和技能适应所从事工作岗位的要求。 （2）熟悉法规，会计人员应当熟悉财经法律、法规，国家会计制度和本单位财务会计管理制度。 （3）依法办事,会计人员应当按照会计法律、法规、规章、制度规定的程序和要求进行会计工作，保证所提供的会计信息合法、真实、准确、及时、完整。 （4）客观公正，会计人员办理会计事务应当实事求是，客观公正。 （5）保守秘密，会计人员应当保守本公司的商业秘密，除法律规定和公司领导同意外，不能私自向外界提供或者泄露单位的财务信息。 第三章会计人员日常工作管理 第五条会计核算制度。 1．各单位应当按照《中华人民共和国会计法》和国家统一会计制度的规定建立会计账册，进行会计核算，及时提供合法、真实、准确、完整的会计信息。 2．根据国家统一会计制度的要求，在不影响会计核算要求、会
学校加强财务管理制度一
学校加强财务管理制度一 一、学校财务工作任务 认真贯彻执行上级财政制度和财经纪律，本着精打细算，勤俭节约的原则，对学校各种资金的使用，进行合理的分配和有效的核算控制。通过记帐、算帐、报帐等一系列程序，反映资金的使用情况；完善财务规章制度，堵塞漏洞，严格监督资金的有效使用。对学校教育经费实行“分级管理，经费包干，超支不补，结余留用”的办法，做到量入为出、收支平衡。 二、经费收入管理 学校财务部门管理以下各项资金： a)上级拨入的事业经费、专项拨款、基本建设拨款。 b)上级拨入的预算外资金。 c)学生学杂费收入。 d)各种捐赠款项收入。 e)其他杂项收入等。 财务部门对事业费、基建经费和学校预算外收入应分开管理，严禁将预算内经费转入预算外使用。 三、经费计划管理 a)学校向财务部门提供下年度需要的设备和主要项目费用的开支计划，由财务部门据此作出下年度预算，经主管校长审核。 b)学校根据上级下达的当年经费数，安排相关工作。c)在经费使用中应坚持严格按计划用款、专款专用的原则，并自觉接受审计部门的审计，若确需要更改项目，须经领导签字批准。 四、经费使用管理
1、费用报销一律先由科室负责人签字后校长审批，然后到财务室报销。 2、预算外的各项经费，应严格按照财务制度规定，在领导审核批准的项目和限额内开支使用。 3、教职工因公出差借款，由校长批签。 4、物资采购人员为各部门购物借款，由总务部门根据使用部门提供的采购计划数拟出借款金额，经总务部门负责人批签后，采购人员方可到财务部门办理借款手续，采购设备的借款金额在5000元以上，须经主管校长批签。 5、任何人不得因私借用公款。 学校加强财务管理制度二 为了管好用好学校资金，充分发挥资金效益，更好地为教学为师生服务，特制定财务管理制度。 1、学校对预算内外资金支出做到事前有计划，量入而出，严格执行收支两条线，审批一支笔。每一张原始单据要有“三人”（经办人、分管领导、主管财务领导）签字后方可报销。严禁白条入帐。 2、学校的财务人员必须坚持财务工作制度，坚持会计原则，履行会计义务。做到科目齐全，帐目清楚，明细分类，日清月结。财务人员要做好会计档案的管理。正确行使会计职权，不徇私情，拒收拒付乱收乱付的条据。 3、学校勤工俭学财务人员负责做好商店、食堂的核算记帐，把每天的商店、食堂的收入交到学校财务室，纳入学校统一管理，由学校财务室给勤工俭学拨一定的周转金，商店和食堂需要购物时，由勤工俭学财务人员把条据分类整理好，每张原始票据有“三人”（经办人、分管领导、主管领导）签字后方可开财政内部票据，再由主管领导签字后到财务室划拨款。勤工俭学财务人员做到科目齐全，帐目清楚，明细分类，日清月结。做好商店和食堂票据档案的管理。 4、学校财务人员严格执行上级有关管理规定，及时准确地做好经费入户，杜绝坐收坐支，违者按有关规定给予责任人经济制裁。
财务人员奖罚制度
财务人员奖罚制度 为了完善公司财务管理，加快公司财务管理上一个新台阶，使财务工作有条不紊地进行，实现公司的各岗位的权、责、利相结合，以更好地服务公司发展大局，实行个人奖金与工作业绩挂钩，特制订财务相关人员的工作奖惩暂行规定。 一、财务主办人员奖惩规定： 主办会计应做好本公司的所有经营业务的财务核算工作，根据会计制度规定做好相关帐务处理和管理报表的报送,为公司的稳定、健康、良性运作提供第一手及时而准确的核算数据。对此，主办会计奖金总积分定为每月100分，出色完成后得100分，反之则扣减相应考核项目若干分，以此类推，直到0分。 1、帐务处理及报表报送：财务主办人员每月应当及时完成公司的财务核算，帐本应当清洁条理，并按公司要求报送“资产负债表（月报）”、“损益表（月报）”和“现金流量表（年报）”等财务报表，并于次月3日前报出报表，提交公司领导审定（年报应在年度终了后10日内报出）。此项满分为10分，若拖延1天扣1分，以此类推；延期超过5天的（含5天，下同）取消当月奖金；帐本登记字迹模糊不清的，不按规定更正法处理的每发现一处扣1分，以此类推；如帐面非常混乱，字迹模糊的比照上述“不按规定更正法”方法扣分。 2、债权债务对帐：主办会计应当每月与相关往来单位做好应收应付款等债权债务的核对工作，如是“未达帐项”，应当做好必要的说明，并依实际情况适当调整帐面价值。此项满分为20分，如抽查发现不符一笔扣2分，以此类推；如不符超过3笔则取消当月奖金，情节严重的扣减当月工资总额的50%。 3、库存商品核算：主办会计应当于月（季）底与仓库管理人员做好商品的库存盘点工作，核对帐实是否相符，如遇发票等未达帐项该暂估的暂估，此项满分为15分，抽查发现不符一笔扣1分，以此类推；如不符3笔及以上的则取消当月奖金。 4、现金与银行存款核算：主办会计务必要做好与出纳的库存现金对帐工作，对现金和银行存款一定要做到每月一核对，必要时还要突击检查出纳人员的库存现金量。此项满分为15分，如抽查发现不符一次扣5分，以此类推；如不符3次的则取消当月奖金。 5、营业收入的确认：会计人员应当按相关规定及时足额地做好公司营业收入的入帐工作，并在损益表中体现。此项满分为10分，如抽查发现不符一次扣2分，以此类推；如不符3次的则取消当月奖金。 6、“一支笔管理”：公司实行财务管理的“一支笔”管理模式，财务人员应当依照公司规定的报销审批确认的原始凭证编制记帐凭证。完整的原始凭证除了真实有效外，切记要有公司经办人员、财务主管、公司领导的签名。此项满分为10分，如抽查发现无审批确认而入帐的，发现一次扣2分，以此类推；如发现3次的则取消当月奖金。 7、税收：主办会计应当核算好公司的每月应交税金，正确计算各种应交税款，应本着遵守税法的原则及时入库相关税款。此项满分为10分，如在不定期抽查时发现多交或错交的，
工程项目派驻人员管理办法
第一章总则 第一条、为强化公司所承建工程项目的管理，促进项目部各项工作顺利有序的开展，规范公司对派驻项目人员的管理、明确其相关职责，根据国家有关法律、法规规定，结合公司实际，制定本办法。 第二条、凡本公司所承建的工程项目，原则上均应派专业人员驻项目部代表公司履行服务、协调、督促等职能。派驻项目人员在工作中必须遵守本办法。 第三条、公司派驻项目部人员不在项目部担任具体工程管理职务。若因特殊情况确需担任具体职务，需由项目部报请公司研究同意后方可上岗。 第四条、公司派驻项目部人员的工资及福利待遇标准由公司统一确定、发放，进入派驻项目工程成本，在支付项目部工程款时直接扣除。 第五条、公司派驻项目人员隶属公司工程部管理。日常管理由派驻项目的项目负责人代管。 第二章派驻项目人员职责 第六条、派驻项目人员负责项目部与公司的具体衔接工作，协助项目部办理各项手续、完善各项资料、报审施工计划方案等提供服务，密切公司与项目部的联系。 第七条、督促项目部在施工组织设计（施工方案）、工程图纸会审、安全及技术交底、施工技术资料、安全教育活动等方面按照有关
规定进行。 第八条、督促项目部按照要求对施工现场的办公区、生活区、施工区的场容场貌、现场围挡、企业标志、安全警示标志牌等方面进行设置。 第九条、督促项目部按照设计文件施工，遵守有关技术标准、质量验评标准、施工规范、操作规程，监督项目部施工质量保证体系的建立、运行情况，一旦发现质量问题立即要求整改，按附件4下达整改通知书，情况严重时及时向公司主管部门汇报。 第十条、督促项目部加强安全技术管理，落实安全技术措施，加强安全技术培训、考核，严格安全纪律和安全教育。监督项目部施工现场安全生产保证体系的建立、运行情况，一旦发现安全隐患立即要求整改，按附件4下达整改通知书。情况严重时及时向公司主管部门汇报。发生安全事故，应当依照有关法律、法规的规定及时报告和处理。 第十一条、督促项目部在规定时间内按照建设行政主管部门、公司主管部门的整改要求进行整改，并进行跟踪检查、汇报完成情况。若未按整改要求整改到位或拒不整改的，按附件5下达罚款单，直至整改合格为止。 第十二条、监督工程各阶段性施工工期是否在合理安排内，审阅项目部每月的工程进度、完成产值报表，将月报表（附件1）以书面或电子邮件的形式报告公司工程管理部门。 第十三条、严格按照公司《印章管理办法》对项目资料章等印章
财务管理制度及岗位职责
财务管理制度及岗位职责 一、财务管理职责 1、认真贯彻执行国家有关的财务管理制度。 2、建立健全财务管理的各种规章制度，加强经营核算管理，检查监督财务纪律。 3、积极为经营管理服务，促进公司取得较好的经济效益。同时厉行节约，合理使用资 金。 4、总经理作为公司的法定代表人，对本公司的一切经济活动负责。领导会计机构、会 计人员和其他人员认真执行财会法律、法规、规章制度，审核重大财务事项，接受财政、税务、审计等部门的检查和监督。 5、完成公司交给的其他工作。 二、财务工作岗位及职责 1、财务经理： 1.1负责制定公司财务部的组织架构、制定财务人员的岗位职责。 1.2建立健全企业内部财务管理制度。 1.3负责审核记账凭证、管理总账，按时编制报表。 1.4负责财务档案的管理工作。 1.5督促、指导和支援本部门人员工作。 1.6组织公司固定资产、库存材料、库存现金等的盘点工作。
1.7完成总经理交付的其他工作。 2、会计 2.1按照国家会计制度的规定制作记账凭证、记账、复账、报账，做到手续齐备，数字准确，账目清楚。 2.2 协助财务经理编制财务报表，分析公司成本、费用和利润情况，挖掘增收节支潜力，及时提出合理化建议。 2.3核算企业成本，按照财务制度结转销售收入、成本，核算企业利润。 2.4负责固定资产及公司其他资产的账务管理，并定期协同有关部门清点资产。 2.5妥善保管会计凭证、会计账簿、会计报表和其他会计资料。 2.6完成总经理或财务经理交付的其他工作。 3、出纳 3.1管理库存现金、银行存款和其他货币资金，并按规定的范围使用现金，依照银行规定的结算种类、原则和方法，办理转账结算业务。 3.2及时查核银行存款余额，杜绝签发空头支票。 3.3建立健全现金出纳各种账目，严格审核现金收付凭证。 3.4负责日常财务档案的收集、整理、装订、归档等工作。 3.5负责核对银行未达账项。
学校财务人员岗位职责
学校财务人员岗位责任制度 学校财务室是校长领导下的学校经济运作的重要部门，从属于总务处管理。自教育局成立财务结报中心以来，学校财务部门的职能从原来的会计、出纳工作并存，转化为出纳为主、会计为辅的工作模式。为了更好的加强学校财务管理制度，明确财务人员的岗位责任，有必要完善和制订学校财务人员岗位责任制度。 一、制订本制度的指导思想。 1、明确学校财务人员的岗位职能。 2、强调学校财务人员的岗位责任。 3、树立学校财务人员的服务意识。 二、学校财务人员的岗位职能。 1、熟悉财经政策、法令，遵守国家财经纪律和会计制度。 2、认真执行学校预算，分清资金渠道，合理使用资金。 3、做好岗位工作，对违反财经政策、财务制度的收支要坚持原则。 4、根据主管和有关部门规定，定期编报各种会计统计报表。 5、掌握学校各类收支数据和情况，当好领导“参谋”。 三、学校财务人员的岗位责任。 1、明确学校财务的管理网络。 学校财务室在校长的领导下，在总务主任的管理下开展工作。同时接受 和执行教育局计财处、结报中心相关的财务政策和有关规定。 2、明确财务人员的分工负责。 初、高中部各设一名财务人员，负责本校区的常规出纳工作；相应负责 本校区的学杂费、代办费等有关统计结算工作；同时分工负责，做好财 务统计报表、基建会计和工会财务工作。 3、熟悉掌握各种收费标准及各项费用支出范围和标准，严格把关，对不符 合财务制度的开支有权抵制。 4、认真审查各种报销或支出的原始凭证，对违反国家规定的应拒绝办理。 5、严格执行现金管理和安全制度，有计划地领取、支付和管好现金。 6、认真做好学校对外的财务往来和结算工作。
7、认真编报主管和有关部门规定的各种会计统计报表。 8、保管好一切财务凭证，统计报表和资料。 9、从有利于教育事业出发，向校长提出改进和处理意见，当好领导“参谋”。 四、树立“服务你我他，理财为大家”的服务意识。 1、经常向群众宣传解释大家关心的有关财务政策和规定。 2、认真负责的做好有关教工工资、奖金的统计和发放工作，做到计算正确、 发放及时，耐心解释，热情服务。 3、配合工会，做好教工福利工作。 4、按政策，定期做好教工医疗费用的审核、结报工作。
派驻人员管理办法(试行)
广东公诚通信建设监理有限公司惠州分公司 派驻人员管理办法（试行） 第一章总则 第一条为实现组织效率最大化，合理配置人力资源，加大新兴市场的开拓力度， 鼓励员工积极从事外省工程项目的监理工作，特制定本办法。 第二条派驻主要指派往省外项目部驻点并从事监理工作，其中界定是否为派驻的 参照点为员工家庭所在地，即员工在广东省外工作，家庭所在地与派驻地 省份不同的计为省外派驻； 第三条上述条款所指家庭所在地定义如下：未婚员工为父母家庭常住地址，已婚 员工为夫妻双方常住地址； 第二章派驻对象和期限 第四条公司所有员工均作为省外项目部派驻的后备人员，根据业务需要随时派驻。 第五条派驻期限根据工程实际需要进行适当调整，派驻省外项目部的期限一般为1－3年。省外派驻的员工结束派驻后，原则上两年内不再派往省外项目部，两年后重新作为省外派驻的后备人员。 第三章暂缓派驻的条件 第六条符合下列条件者，可暂缓派驻省外：
（1）结婚登记不足半年者； （2）家中有重病老人需照顾者； （3）子女不满一周岁者； （4）其它特殊条件者； 第四章派驻人员待遇 第七条省外派驻人员除享受正常的工地补贴、误餐补贴外（补贴标准见下表），按照出勤情况额外发放派驻补贴，发放标准为300元/月。 注：原粤公监惠州[2008]20号文关于外省项目部公司派驻人员补贴标准取消。 第八条对于表现出色、对公司有较大贡献的派驻员工，在竞岗、竞聘、资格认证时，在公司综合评价指标上将给予5-20分的加分。 第九条对于公司组织的各类资格培训，在符合培训选派资格的人员中优先考虑派驻人员。 第十条在重大节假日期间，公司工会将组织慰问派驻员工家属的活动。 第十一条对于不服从公司派驻安排的，经公司讨论给予以下处理措施之
财务外部管理制度
青岛利和萃取科技有限公司 财务外部管理制度 总则 为规范本公司的财务行为，有利于公司加强财务管理和经济核算，根据《企业财务通则》、《企业会计准则》、《企业会计制度》相关规定并结合本公司的实际制定本办法。 本办法适用于本公司内部职工，必须自觉遵守本制度。 基本任务 认真贯彻执行国家有关财经法律、法规，正确处理各方面的经济关系，保证企业的各项生产经营活动正常进行。 合理筹措和有效使用资金，为生产经营服务，为企业生产发展服务，加速资金周转，提高资金使用效果。 做好各项财务收支的计划、控制、核算、分析及考核工作，降低成本，努力提高企业经济效益。 充分发挥财务的综合监督职能，监督企业各项经济活动，提高企业经营管理水平。 基础管理 原始记录管理 原始记录是公司生产经营活动的见证，也是经济核算的基础。公司生产经营活动的物资收发、成本费用发生、资金进出等各环节都要及时、准确地填制报销单。报销单的内容要与所附单据相符例如金额等。
青岛利和萃取科技有限公司 所附单据必须符合以下要求：必须持正规发票报销，发票应具备付款单位（本公司）、日期、收款单位章、付款内容以上并保证清晰可见，报销人要对发票的真伪负责。不得用收据(行政事业收据除外)、白条报销。 3.2.1报销制度管理 本着权责发生制原则本月的费用需要在当月报销。要报销的员工需在本月25日前将付款前的程序走完(程序:1、将原始发票在粘贴单上粘贴整齐。2、交财务部审核签字。3、经副总经理签字审批。4、财务确认、复核和领款人签字后付款。) 各项经济业务发生后，各有关经办人都要按规定及时、准确地填制费用报销单，并按规定审批、传递、反馈。 3.2.2周付款计划 各部门周六将周付款计划报财务部，无周计划，财务部有权拒不付款。 3.2.3财务付款申请表、借款单在2000元以内报副总经理签批，2000元以上报董事长签批。 3.2.4借款需一个月内结清，否则，在工资中扣除。 3.2.5外部采购等发生的费用，代为提供货物或服务方领取款项的，需提供供货或服务方书面委托书，如果没有财务部拒不付款。 3.2.6差旅费报销 青岛利和萃取科技有限公司 为控制费用，提高效率，规范出差人员的审批及报销程序，结合本公司的实际情况，特制定本制度。 一、报销范围：
学校财务人员管理制度
学校财务人员管理制度 一、会计人员岗位职责 第一条认真学习财经政策、法规制度、遵守财经纪律，按照《会计法》办理会计事务。 第二条按照会计制度的统一规定，设置会计科目和会计账簿，进行会计核算。 第三条按照会计制度的规定，管理好各类收支账目，记账手续要完备规范，内容要真实，数字要准确，按时结账并及时与出纳对账。 第四条每月编制会计报表，做到账表相符，签章齐全，经学校领导审核后及时报送上级。 第五条定期向领导汇报预算执行情况及有关资金使用情况，起到参谋助手的作用。 第六条按照会计制度规定，及时整理、妥善保管会计凭证，会计账簿、会计报表等会计档案，并按时归档。 二、财务工作管理制度 第一条财会人员要以身作则，奉公守法，不徇私情，认真贯彻执行国家的会计方针，政策及学校制定的各项财务制度。 第二条建立健全财务人员岗位责任制，做到事事有人管，人人有专责，办事有要求，工作有检查，既要明确分工，又要密切合作。
第三条根据事业计划，正确编制年度和季度的财务计划(预算)，办理会计业务，按照规定的程序和期限，报送会计月报、季报和年报（预算）。 第四条组织合理收入，严格控制支出。凡是该收的要抓紧收回，凡不符合财务开支标准和开支计划的要拒付。临时必需的开支应按审批手续办理。 第五条当好领导参谋，进行经济活动分析，及时汇报业务收支，财产管理等情况，会同有关部门做好经济核算和管理工作。 第六条学校对外所有开支均应取得合法的原始凭证（如发票、账单、收据等）。原始凭证由经手人，验收人和主管负责人签字，经财务会计审核制单后，出纳方能付款结算。一切白条，不能作为正式凭据。出差或因公借款，须经主管部门和校领导批准，任务完成后及时办理结账报销手续。 第七条会计人员药剂师清理债券、债务，防止拖欠，避免呆账。 第八条财务科应与有关科室配合，定期对房屋、设备、家具、教学仪器等资产使用情况进行监督，清查库存，防止浪费和积压。 第九条银行账号和支票不得出借给任何单位和任何人，签发空白支票时须严格登记，不得签发空头支票，领用支票要办理手续，支票领出后不得转让他人，并在5天内交回注销。支票填错后，不得涂改，应加盖作废章以示作废，丢失支票要立即向银行挂失。 第十条每月核对银行存款，填制银行存款余额调节表，发现差错及时查询，做到账款相符。
财务人员管理规定.doc
3财务人员管理规定1 浙江森禾种业股份有限公司 财务人员管理规定 为了加强对公司系统内财务人员管理，保证财务工作的统一性，更好地做好财务工作，根据《浙江省会计工作管理办法》、《公司财务管理体制实施办法》，特制定本规定。 一、公司系统内财务人员在业务上由公司财务部统一管理。 二、财务人员的聘用应坚持凭证上岗原则，上岗前必须按省规定取得会计证。 三、公司财务部经理由公司总裁提名，董事会聘任，财务部其余人员分工由财务部经理提名，总裁决定，公司聘任。 四、公司所属各控股公司、分支机构和根据需要配备财务人员的直属部门的财务部门负责人（主管人员）由公司财务部统一聘任派驻，其余会计和出纳人员由各控股公司、直属部门和分支机构协同财务部择选，报公司财务部审查备案。未经公司财务部同意，公司所属各单位(部门)不得任意调动或撤换会计机构负责人、会计主管人员。 五、财务人员的任用实行回避制度，单位负责人或供销部门负责人的近亲属不得在本单位担任会计机构负责人、会计主管人员和出纳工作，会计机构负责人、会计主管人员的近亲属不得在同一单位的会计机构担任出纳工作。 六、公司财务部应加强对财务人员的业务培训，及时掌握有关财务政策，贯彻有关规章制度。无特殊情况在每月12日抽取半天时间
集中各财务部门负责人交流工作一次。 七、各级财务人员应遵循公平、公正、积极、细致的工作原则，廉洁奉公，遵守职业道德，维护本单位(部门)利益。 八、财务人员不能私自向外界提供或者泄露本单位(部门)的会计信息，法律规定或单位负责人同意除外。 九、财务人员应遵守国家财经法规、上级部门和公司的各项规章制度，及时完成所在单位和公司财务部布置的财务工作，不得擅自越权处理事务，遵守员工守则，对职责范围内工作不得无理抗拒。违反规定者，由公司财务部提议作出处理，直至提请主管财政机关吊销会计证和追究法律责任。 十、各控股公司、直属部门及分支机构对派驻的财务人员工作不得刁难，不得隐瞒经济事项，如致使财务工作无法正常开展，经整顿无效，由公司财务部接管财务工作。 十一、财务人员应忠于职守，坚持原则。因受到开除、辞退或调离财务工作岗位等错误处理，有权向有关部门申诉，经财政、审计、监察部门查证属实，作出处理的单位必须自查实之日起1个月内予以纠正。 十二、本规定由公司财务部负责解释和修改。从发布之日起试行。
异地工作人员管理办法
异地工作人员管理办法 1.目的 为适应公司运行发展需要，确保各项业务的顺利开展，加强公司派驻异地工作人员的规范化管理，结合公司实际，特制定本办法。 2.适用范畴、条件 2.1范畴：因工作需要由公司统一委派离开入职地点调动到其它省市地区（不含国外）的常驻工作人员。（注：为客户提供服务的销售、技术、售后人员不适用于此办法） 2.2条件：根据工作需要公司委派到指定工作地点，且在派驻地无家庭住所的员工。 3.管理、考核 3.1公司总部按照公司相关管理制度及本办法对所属派驻人员实行集中统一管理。 3.2人事管理： 3.2.1异地工作人员的任免、调配、晋升、奖惩按公司人事管理规定执行。 3.2.2异地工作人员的考勤管理按公司的考勤管理规定执行。 3.2.3派驻人员根据岗位职责承接公司总部的考核管理，公司总部相关管理部门按规定对异地工作人员进行资格评定、审核，对不符合标准人员停止享受福利待遇。 4.薪酬规定 异地工作人员薪酬标准，由派出公司的人事管理部门按照劳动合同约定或公司薪酬考核体系制定执行。 5.报销标准规定
5.1 报销范围： 5.1.1住房费用： 5.1.1.1公司派驻异地工作人员因异地租房发生支出而享受的公司给予的部分补贴（参照本办法5.2.1标准），报销范围包括房屋租金、物业费、取暖费、网络费用、水电费、燃气费等因租房产生的杂费。 5.1.1.2异地工作人员如因个人原因在房屋租住未满合同期限内申请调动或离职，产生的房租违约费用由个人全额承担。 5.1.2往返交通差旅费用： 5.1.2.1异地工作人员派驻期间享有最高每月2次因个人因素往返于派出地与派驻地间交通费用报销补贴（目前经常往返秦皇岛处理本地事宜，临时出差北京工作人员属于工作过渡时期，建议过渡期间人员暂不适用此条款），包括车票（高铁、动车等火车票）、地铁票、公交车票及特殊情况下的出租车票等；如自驾往返，只报销同等火车交通工具限额费用的汽油费、过路费、停车费等。 5.1.2.2异地工作人员正常工作往返按照差旅费用报销规定执行。 5.1.3交通补贴：异地工作期间因上下班发生的交通费由员工自行承担；同时按公司交通补贴办法享受职务交通补贴。在异地因公外出办事发生的交通费，按公司差旅费报销管理办法，列出费用支出明细，经审批后凭发票报销。 5.1.4用餐补贴：异地工作人员按本办法中5.2.1条标准，每月按考勤情况上报综合管理部记入工资发放。 5.1.5享受以上报销标准的工作人员，不再享受公司给予的其他用车等交通补贴。目前经常返回秦皇岛处理本地事宜，临时出差北京工作人员属于
财务管理制度简易范本
财务管理制度范本 第一章总则 第一条为加强公司的财务工作，发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用，特制定本规定。 第二条公司财务部门的职能是： (一)认真贯彻执行国家有关的财务管理制度和税收制度，执行公司统一的财务制度。 (二)建立健全财务管理的各种规章制度，编制财务计划，加强经营核算管理，反映、分析财务计划的执行情况，检查监督财务纪律的执行情况。 (三)积极为经营管理服务，通过财务监督发现问题，提出改进意见，促进公司取得较好的经济效益。 (四)厉行节约，合理使用资金。
(五)合理分配公司收入，及时完成需要上交的税收及管理费用。 (六)积极主动与有关机构及财政、税务、银行部门沟通，及时掌握相关法律法规的变化，有效规范财务工作，及时提供财务报表和有关资料。 (七)完成公司交给的其他工作。 第三条公司各部门和职员办理财会事务，必须遵守本规定。 第二章财务工作岗位职责 第五条财务经理负责组织本公司的下列工作： (一)编制和执行预算、财务收支计划、信贷计划，拟订资金筹措和使用方案，开辟财源，有效地使用资金；
(二)进行成本费用预测、计划、控制、核算、分析和考核，督促本公司有关部门降低消耗、节约费用、提高经济效益； (三)建立健全经济核算制度，利用财务会计资料进行经济活动分析，及时向总经理提出合理化建议。 (四)组织领导财务部门的工作，分配和监督其他人员的工作任务，制定考核奖惩指标； (五)负责建立和完善公司已有的财务核算体系，生产管理控制流程，成本归集分配制度； (六)承办公司领导交办的其他工作。 第六条会计的主要工作职责是： (一)按照国家会计制度的规定、记帐、复帐、报帐做到手续完备，数字准确，帐目清楚，按期报帐。 (二)按照经济核算原则，定期检查，分析公司财务、成本和利润的执行情况，挖掘增收节支潜力，考核资金使用效果，当好公司