2018上半年基金从业资格考试《基金法律法规》真题4(乐考网)

2018上半年基金从业资格考试《基金法律法

规》真题

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材料题根据以下材料，回答16-18题。

某投资管理有限公司经中国证券投资基金业协会备案为私募证券投资管理人，主要业务为证券类投资咨询、投资管理，管理方式包括自主发行产品以及担任其他基金管理公司发行的专户产品的投资顾问。

16[单选题]该投资管理有限公司发行产品中的下列行为，符合规定的是()。查看材料A.对于担心亏损的投资者，在销售时与其签订回购协议，如到期亏损则由该投资管理有限公司回购全部份额

B.资产管理合同中表述由于本产品主要投资于债券，本金没有亏损的风险

C.某投资者只有90万元，该投资管理有限公司为其提供短期借贷100万元，以达到100万元的起始认购金额

D.发行期内拒绝与上市公司签署股票非公开发行认购协议

参考答案：D

参考解析：依据《私募投资基金监督管理暂行办法》的规定，私募基金管理人、私募基金销售机构不得向投资者承诺投资本金不受损失或者承诺最低收益。即A,B,C项均不符合规定，故选D项。

17[单选题]该投资管理有限公司拟发行一只结构化资产管理计划，资产管理合同的如下约定符合规定的是()。查看材料A.产品提前终止时，劣后级份额投资者需额外支付优先级份额投资者两个月的收益

B.优先级份额收益每日计提，产品结束时统一支付

C.计提风险准备金用以在必要情况下补足优先级份额投资者收益

D.风险条款约定总资产占净资产的比例不得超过140%

参考答案：D

易错项为D,C。

参考解析：结构化资管计划的总资产占净资产的比例不得超过140%，非结构化集合资管计划的总资产占净资产的比例不得超过200%。

18[单选题]下列关于该投资管理有限公司担任其他基金管理公司发行的专户产品的投资顾问的说法中，错误的是()。查看材料A.担任投资顾问需具备3年以上连续可追溯证券、期货投资管理业绩的投资管理人员不少于3人，无不良从业记录

B.担任投资顾问需在中国证券投资基金业协会登记满一年，无重大违法违规记录的会员

C.不得以其自有资金或募集资金投资于专户产品的劣后级份额

D.投资顾问应要求管理公司不得拒绝其投资建议

参考答案：D

易错项为D,B。

参考解析：投资顾问主要为管理公司提供证券买卖建议或投资组合管理等服务，辅助客户做出投资决策。

19[单选题]关于中国证券投资基金业协会的性质，下列表述准确的是()。

A.行业的自律性组织

B.监管机构

C.营利性社会组织

D.行政机关

参考答案：A

易错项为A,B。

参考解析：基金业协会是证券投资基金行业的自律性组织，是社会团体法人。

20[单选题]下列关于基金的会计核算工作的说法中，错误的是()。

A.对所管理的基金应当独立核算

B.基金管理人对所管理的基金应当以委托人为会计核算主体

C.不同基金账薄记录应当相互独立

D.不同基金的名册登记应当独立

参考答案：B

易错项为B,A。

参考解析：基金管理公司是证券投资基金会计核算的责任主体，对所管理的基金应当以每只基金为会计核算主体，独立建账、独立核算，保证不同基金之间在名册登记、账户设置、资金划拨、账簿记录等方面相互独立。