生活用纸项目计划书

生活用纸项目

计划书

规划设计/投资方案/产业运营

摘要

该生活用纸项目计划总投资12032.55万元，其中：固定资产投资8783.49万元，占项目总投资的73.00%；流动资金3249.06万元，占项目总投资的27.00%。

达产年营业收入22507.00万元，总成本费用17213.07万元，税金及附加231.32万元，利润总额5293.93万元，利税总额6255.45万元，税后净利润3970.45万元，达产年纳税总额2285.00万元；达产年投资利润率44.00%，投资利税率51.99%，投资回报率33.00%，全部投资回收期4.53年，提供就业职位339个。

消防、卫生及安全设施的设置必须贯彻国家关于环境保护、劳动安全的法规和要求，符合相关行业的相关标准。项目承办单位所选择的产品方案和技术方案应是优化的方案，以最大程度减少建设投资，提高项目经济效益和抗风险能力。项目承办单位和项目审查管理部门，要科学论证项目的技术可靠性、项目的经济性，实事求是地做出科学合理的研究结论。

随着我国人民消费水平的提高以及消费习惯的改变，人们已经越来越习惯用纸来代替过去的手绢和抹布，生活用纸领域也成为了在中国投资的热点。2010～2017年，我国生活用纸产能发展迅猛，增长为原来的三倍，年复合增长率为19%。2013年，中国超越美国，成为全球生活用纸产能最大的国家，之后始终保持领先地位。

报告主要内容：项目概况、背景和必要性研究、市场分析预测、产品规划、选址方案评估、项目工程方案、项目工艺技术、环保和清洁生产说明、项目安全卫生、项目风险应对说明、项目节能概况、进度计划、项目投资分析、项目经济效益分析、综合评价结论等。

生活用纸项目计划书目录

第一章项目概况

第二章背景和必要性研究第三章产品规划

第四章选址方案评估

第五章项目工程方案

第六章项目工艺技术

第七章环保和清洁生产说明第八章项目安全卫生

第九章项目风险应对说明第十章项目节能概况

第十一章进度计划

第十二章项目投资分析

第十三章项目经济效益分析第十四章项目招投标方案

第十五章综合评价结论

第一章项目概况

一、项目承办单位基本情况

（一）公司名称

xxx投资公司

（二）公司简介

经过10余年的发展，公司拥有雄厚的技术实力，完善的加工制造手段，丰富的生产经营管理经验和可靠的产品质量保证体系，综合实力进一步增强。公司将继续提升供应链构建与管理、新技术新工艺新材料应用研发。

集团成立至今，始终坚持以人为本、质量第一、自主创新、持续改进，以

技术领先求发展的方针。

公司研发试验的核心技术团队来自知名的外企，具有丰富的行业经验，公司还聘用多名外籍专家长期担任研发顾问。经过多年的发展与积累，公

司建立了较为完善的治理结构，形成了完整的内控制度。

公司以生产运行部、规划发展部等专业技术人员为主体，依托各单位

生产技术人员，组建了技术研发团队。研发团队现有核心技术骨干十余人，均有丰富的科研工作经验及实践经验。公司高度重视技术人才的培养和优

秀人才的引进，已形成一支多领域、高水平、稳定性强、实战经验丰富的

研发管理团队。公司团队始终立足自主技术创新，整合公司市场采购部门、营销部门的资源，将供应市场的知识和经验结合到研发过程，及时响应市

场和客户的需求，打造公司研发队伍的核心竞争优势。强有力的人才队伍对公司持续稳健发展具有重大的支持作用。

（三）公司经济效益分析

上一年度，xxx公司实现营业收入15933.62万元，同比增长26.59%（3346.95万元）。其中，主营业业务生活用纸生产及销售收入为13000.46万元，占营业总收入的81.59%。

上年度主要经济指标

根据初步统计测算，公司实现利润总额3847.60万元，较去年同期相比增长854.39万元，增长率28.54%；实现净利润2885.70万元，较去年同期相比增长445.13万元，增长率18.24%。

上年度主要经济指标

二、项目建设符合性

（一）产业发展政策符合性

由xxx投资公司承办的“生活用纸项目”主要从事生活用纸项目投资

经营，其不属于国家发展改革委《产业结构调整指导目录（2011年本）》（2013年修正）有关条款限制类及淘汰类项目。

（二）项目选址与用地规划相容性

生活用纸项目选址于xx保税区，项目所占用地为规划工业用地，符合

用地规划要求，此外，项目建设前后，未改变项目建设区域环境功能区划；在落实该项目提出的各项污染防治措施后，可确保污染物达标排放，满足

xx保税区环境保护规划要求。因此，建设项目符合项目建设区域用地规划、产业规划、环境保护规划等规划要求。

（三）“三线一单”符合性

1、生态保护红线：生活用纸项目用地性质为建设用地，不在主导生态

功能区范围内，且不在当地饮用水水源区、风景区、自然保护区等生态保

护区内，符合生态保护红线要求。

2、环境质量底线：该项目建设区域环境质量不低于项目所在地环境功

能区划要求，有一定的环境容量，符合环境质量底线要求。

3、资源利用上线：项目营运过程消耗一定的电能、水，资源消耗量相

对于区域资源利用总量较少，符合资源利用上线要求。

4、环境准入负面清单：该项目所在地无环境准入负面清单，项目采取

环境保护措施后，废气、废水、噪声均可达标排放，固体废物能够得到合

理处置，不会产生二次污染。

三、项目概况

（一）项目名称

生活用纸项目

（二）项目选址

xx保税区

（三）项目用地规模

项目总用地面积35924.62平方米（折合约53.86亩）。

（四）项目用地控制指标

该工程规划建筑系数70.63%，建筑容积率1.22，建设区域绿化覆盖率5.35%，固定资产投资强度163.08万元/亩。

（五）土建工程指标

项目净用地面积35924.62平方米，建筑物基底占地面积25373.56平方米，总建筑面积43828.04平方米，其中：规划建设主体工程33126.04平方米，项目规划绿化面积2343.71平方米。

（六）设备选型方案

项目计划购置设备共计111台（套），设备购置费2876.02万元。

（七）节能分析

1、项目年用电量417895.78千瓦时，折合51.36吨标准煤。

2、项目年总用水量12373.28立方米，折合1.06吨标准煤。

3、“生活用纸项目投资建设项目”，年用电量417895.78千瓦时，年

总用水量12373.28立方米，项目年综合总耗能量（当量值）52.42吨标准

煤/年。达产年综合节能量14.79吨标准煤/年，项目总节能率20.89%，能

源利用效果良好。

（八）环境保护

项目符合xx保税区发展规划，符合xx保税区产业结构调整规划和国

家的产业发展政策；对产生的各类污染物都采取了切实可行的治理措施，

严格控制在国家规定的排放标准内，项目建设不会对区域生态环境产生明

显的影响。

（九）项目总投资及资金构成

项目预计总投资12032.55万元，其中：固定资产投资8783.49万元，

占项目总投资的73.00%；流动资金3249.06万元，占项目总投资的27.00%。

（十）资金筹措

该项目现阶段投资均由企业自筹。

（十一）项目预期经济效益规划目标

预期达产年营业收入22507.00万元，总成本费用17213.07万元，税

金及附加231.32万元，利润总额5293.93万元，利税总额6255.45万元，

税后净利润3970.45万元，达产年纳税总额2285.00万元；达产年投资利

润率44.00%，投资利税率51.99%，投资回报率33.00%，全部投资回收期

4.53年，提供就业职位339个。

（十二）进度规划

本期工程项目建设期限规划12个月。

在技术交流谈判同时，提前进行设计工作。对于制造周期长的设备，提前设计，提前定货。融资计划应比资金投入计划超前，时间及资金数量需有余地。

四、项目评价

1、本期工程项目符合国家产业发展政策和规划要求，符合xx保税区及xx保税区生活用纸行业布局和结构调整政策；项目的建设对促进xx保税区生活用纸产业结构、技术结构、组织结构、产品结构的调整优化有着积极的推动意义。

2、xxx公司为适应国内外市场需求，拟建“生活用纸项目”，本期工程项目的建设能够有力促进xx保税区经济发展，为社会提供就业职位339个，达产年纳税总额2285.00万元，可以促进xx保税区区域经济的繁荣发展和社会稳定，为地方财政收入做出积极的贡献。

3、项目达产年投资利润率44.00%，投资利税率51.99%，全部投资回报率33.00%，全部投资回收期4.53年，固定资产投资回收期4.53年（含建设期），项目具有较强的盈利能力和抗风险能力。

4、2016年7月，工业和信息化部与发展改革委等11部门联合发布了《关于引导企业创新管理提质增效的指导意见》，并采取了一系列卓有成效的具体措施。认真贯彻落实十八届三中全会提出“鼓励有条件的私营企

业建立现代企业制度”，会同发展改革委等有关部门，推动有条件的地区开展非公有制企业建立现代企业制度试点工作，引导企业树立现代企业经营管理理念，增强企业内在活力和创造力。开展管理咨询服务，建立中小企业管理咨询服务专家信息库，并在中国中小企业信息网和中国企业家联合会网站公布，供广大民营企业、中小企业选用，为各地开展管理咨询服务提供支撑；鼓励和支持管理咨询机构和志愿者开展管理诊断、管理咨询服务，帮助企业提升管理水平。实施企业经营管理人才素质提升工程和中小企业银河培训工程，全年完成对50万中小企业经营管理者和1000名中小企业领军人才的培训，推动企业提升管理水平。

综上所述，项目的建设和实施无论是经济效益、社会效益还是环境保护、清洁生产都是积极可行的。

五、主要经济指标

主要经济指标一览表

第二章背景和必要性研究

随着我国人民消费水平的提高以及消费习惯的改变，人们已经越来越习惯用纸来代替过去的手绢和抹布，生活用纸领域也成为了在中国投资的热点。2010～2017年，我国生活用纸产能发展迅猛，增长为原来的三倍，年复合增长率为19%。2013年，中国超越美国，成为全球生活用纸产能最大的国家，之后始终保持领先地位。

庞大的人口基数决定了生活用纸在我国仍有很大的发展潜力，但是具体而言，我国生活用纸的未来发展，尤其是生活用纸人均消费量的增长潜力到底还有多大呢？对于这个问题，人们通常习惯于参考发展水平较高的美国生活用纸市场，不过，未来中国的生活用纸消费可能并不会完全复制美国之路。

一般情况下，人均生活用纸需求通常与一个国家（地区）的人均GDP成正比。如图3所示，中国目前的人均GDP低于美国，人均生活用纸消费量自然也远低于美国。那么，如果未来中国的人均GDP比肩美国，人均生活用纸消费是否也会达到美国的现有水平呢？这却是不一定的，因为除了GDP这个宏观因素之外，生活用纸消费水平还与一个国家（地区）居民的生活习惯有关，居民生活习惯可以看做影响生活用纸消费的微观因素。例如，如下图所示，加拿大、德国、中国台湾

和澳大利亚四个国家和地区的人均GDP基本相同，但是人均生活用纸

消费量却相差甚远，这就与每个国家或地区不同的社会文化和生活习

惯有关。

因此，当我们对比中美两国的生活用纸行业发展时，同样需要关

注两国居民的习惯差异。对于美国家庭而言，每年43%的饮食支出用于外出就餐，因此在美国，公共领域和商业服务消耗的生活用纸体量巨大，占据全国生活用纸消费的30%以上，如下图所示。而在中国，商业服务耗纸量仍相对较低，不过近几年随着我国外卖业务的崛起和发展，这一领域的消耗量应该会有明显增长。

不过由于中美两国的习惯差异，未来中国外出就餐以及商业服务

的生活用纸消费是否会达到美国的高度，却并不好说。因为对中国家

庭而言，通常在年轻夫妻有了孩子之后，夫妻两人的父母通常会帮忙

照顾孩子，并给年轻人做饭，这在很大程度上降低了年轻人外出吃饭

的频率，也更加经济实惠。

此外，如下图所示，中国对商品纸浆的依赖更加明显，因为多数

中国纸企目前并不能实现林浆纸一体化，这就意味着我国生活用纸产

品受商品浆价格变动的影响更明显。使用再生浆是降低产品成本的有

效途径之一，不过由于政府相关政策的规定，除了厕纸之外，面巾纸、

手帕纸等更高要求的生活用纸不允许使用再生浆造纸，而且中国消费

者对再生浆的认可度较低，他们通常认为，再生浆没有原生浆干净和

放心。

如下图所示，中国生活用纸大量使用化学浆造纸，而再生浆使用

量有限，在这种情况下，造纸企业开始谋求新的思路降低成本，例如

降低纸品的尺寸等。比如，中国最畅销的清风品牌手帕纸的尺寸

（21cm×21cm）就比美国的Kleenex手帕纸尺寸（21.8cm×21cm）略小，中国麦当劳用的餐巾纸都是用原生浆制造，尺寸为25cm×26cm，

而美国麦当劳所用的纸使用再生浆制造，尺寸为30.5cm×33cm。因此，即使中国的人均GDP达到美国的水平，人均生活用纸消费量也可能并

不会复制美国的发展之路。

如果以美国为基准，那么中国的生活用纸产量还有2300万吨的发

展潜力，不过中国应该不会达到这一高度，可能用日本和韩国作为参

考会更加准确，因为中日韩的社会文化更为相似，并且都属于纸浆外

部依赖度较高的国家。以日本为参考的话，如果中国人均GDP发展到

日本的水平，那么未来中国生活用纸产量大概还有1100万吨的发展潜力。

国内生活用纸市场规模近千亿级，人均消费量远低国外。国内生

活用纸市场规模由2009年454亿元提升至2017年的1106亿元，CAGR

达13.6%。生活用纸虽市场规模庞大，但人均消费量却不足发达国家的一半。2017年国内生活用纸人均消费量仅6.3kg/年，而2016年瑞典（24.0）、美国（21.9）、韩国（19.7）和日本（15.6）人均用纸消

费量均超过15kg/年。对比国外，国内生活用纸人均量有待提升，存在翻倍的空间，将进一步支撑国内生活用纸市场规模扩张。

国内生活用纸行业集中度低，仍有较大提升空间。以发达国家美

国为例，其前四大生活用纸企业为G-P、金佰利、宝洁和爱生雅，早在2011年美国前四大企业的总产能已达640万吨，占北美总产能的75%。我们根据国内生活用纸总产能和前四大企业——恒安、维达、金红叶

和洁柔各自产能情况测算市占率，2017年CR4仅33.3%，不足美国的

一半。对比国外，我国生活用纸集中度仍有较大提升空间。

生活用纸为日常消费必需品，抵抗经济周期波动能力强。生活用

品拥有强消费属性，与国家宏观经济和人口增长紧密相连。国内二胎

政策放开，自然人口增长率开始提升，居民消费要求提升。近年生活

用纸消费量增长平稳，2017年生活用纸产量和消费量分别为960/890

万吨，同比增长4.3%/4.2%，2012~2017年CAGR分别为5.3%/5.0%。通

过人均用纸量和人均GDP的散点图可发现，二者呈现线性关系，经测

算二者相关系数达0.99。伴随人均GDP/收入增长，人均用纸量提升，

我们预计2019年生活用纸需求量稳定增长。

消费升级趋势下，单吨生活用纸价格提升。国内生活用纸市场规

模增速超过用纸量增速，单吨生活用纸价格提升的贡献力逐步凸显。

生活用纸单价增速呈现提升态势，表明排除物价上涨可能带来的影响，其销售价格的确在提升。生活用纸单价的提升是对消费升级的反映，

消费者对生活用纸的质量和环保性的要求进一步提高。从生产端的变

化可看出消费端的需求变化，生活用纸纤维原料占比中，最优质的木

浆占比量从2012年71.2%提升至2016年的80.7%，质量较差的草浆占

比下降7.4pct至2.3%，最差的废纸浆占比下降3.5pct至1.3%。原材

料质量提升，国内生活用纸单吨价格随之而涨，自2009年8577元/吨

提升至2016年11569元/吨，CAGR达5.1%。

多元化需求拓宽生活用纸应用场景，形成市场增量空间。生活用

纸多样化产生于两个方面，一个是供给创造出新的需求，生活用纸企

业竞争趋于激烈，厂商需要通过丰富产品种类去覆盖长尾市场，更多

的提供差异化产品增强顾客粘性；另一方面是需求端，在消费升级趋

势下，消费者在不同消费场景会选择不同种类的生活用纸，因此满足

特定功能性的生活用纸越来越受到欢迎。从2010到2016年中国生活

用纸年鉴数据可发现，以前最常见的厕用卫生纸消费量占比逐年下降，而面巾纸、餐巾纸、擦手纸和厨房用纸消费量占比不断提升，擦手纸、面巾纸和餐巾纸提升速度最快。但擦手纸和餐巾纸等这类生活用纸在

总消费量中占比不足4%，随着这类满足多元化需求的生活用纸消费量

提升，市场规模仍有上升空间。

浆价大幅上涨，环保督查趋严，加速行业洗牌淘汰中小企业。生

活用纸原材料木浆主要依赖进口，且在生产总成本中占比60%以上。自2017年以来进口针叶浆和阔叶浆大幅上涨，全年分别上涨

50.8%/49.1%，已达近五年来国际浆价的高位。同时国内造纸行业环保

督查继续深入，污染严重的小企业被整改或关停。面对高企的原材料

成本和持续上升的治污成本，小企业盈利空间逐步丧失。2017年生活

用纸总产能1300万吨，净增约135万吨产能，自2014年开始造纸企

业数量持续下降。

受环保限制生活用纸准入门槛抬升，未来产能和市场将继续向头

部企业集中。受到国家环保限制，生活用纸新建产能必须达到10万吨

以上规模才能批准建厂，抬高了行业进入门槛。根据我们统计，18年

规划生活用纸产能310万吨，假设分两年消化，18年预计新增155万