项目资金管理细则

资金管理实施细则

1目的

为强化对分公司、项目部资金的统筹管理，明确分公司财务收支计划、资金使用等财务事项的职责、权限、程序，充分发挥资金的使用效率和经济效益，特制订本实施细则。

2原则

资金管理总原则为：计划管理、量入为出、留有余地，专款专用、有偿使用。

3适用范围

本细则适用分公司所有自营项目。

4管理职责

4.1分公司财务核算部为项目资金管理的归口管理部门。负责分公司项目资金的日常管理工作，向分公司经理负责，并接受公司财务核算部门的检查、监督。

4.2项目部是项目资金管理的直接责任单位，负责项目工程款的按时收取，项目月度资金收支计划的编制，项目成本的按月定案。

4.3项目经理是项目资金收支统筹平衡的第一责任人，统筹策划项目全过程的各类资金使用。

4.4分公司工程管理部和经营管理部应及时协助项目部解决工程合同条款中的争议问题，配合项目部做好工程款的收取及工程结算工作。

5账户管理

5.1所有项目部都在分公司财务核算部开立内部银行专户，各自核算项目部的资金收付业务。项目部的一切资金收支，必须统一汇入浙江省工业设备安装集团有限公司的建行才智管理系

统账户（账户：浙江省工业设备安装集团有限公司；账号：33001616427053003197；开户银行：建行杭州文晖支行），通过公司结算中心办理划拨到分公司内部资金账户。

5.2原则上一律不得在工程所在地设立账户，如确实需要的，须由项目部向分公司提交书面申请，经公司领导同意后方可办理开户手续，其账户开通网银由分公司财务核算部统一管理，银行账户预留印签交财务核算部保管。工程竣工后，开设的项目银行账户及时予以注销，相关存档资料由财务核算部统一保管。

6计划管理

6.1项目部应于每月25日前，根据工程收款计划、材料设备采购计划、人工费支付计划等，编制项目次月资金收支计划表，一式两份，分别上报工程管理部，工程管理部汇总后上报财务核算部、主管领导和分公司经理。

6.2项目部应于每月底与分公司财务核算部进行项目资金收支情况进行核对，分公司财务核算部应定期与业主、总分包单位做好账户的核对。

6.3分公司建立以项目部经理、工程管理部经理、财务核算部经理为责任人的工程款收取信息平台，使各种款项收取信息能够及时传递，从而及时将款项收回，确保资金计划的有效执行。

6.4项目部应加强物资采购计划管理，限量采购，避免存货积压造成资金占用浪费。

7量入为出、留有余地。

量入为出、留有余地，是指各项目部在编制资金收支计划和使用时注重资金积累，不但不能突破分公司设定的可使用资金总额，而且须为以后工程款收取低潮时工资、奖金的发放、日常费用和工程结算费用的报销、材料欠款的支付以及项目兑现留下足够的资金。

8专款专用，有偿使用。

8.1专款专用，是指分公司财务核算部对各项目部的资金核算到工程项目，同一项目部的不同工程项目的资金不能串用。

8.2有偿使用，是指分公司原则上不给项目部垫资，因工程合同承诺垫资而需要分公司垫资的，须向分公司内部银行办理贷款手续，经分公司财务核算部审核，报分公司经理批准执行，规定借款时间期限，借款期内按银行同期贷款利息计息摊入项目成本。

9备用金管理

9.1 因工作需要，有关部门或个人出差需要备用金的，可向财务核算部提出申请，经部门负责人审核，分公司经理批准后给予办理，在业务办理完15天内，所借备用金全部归还或报销冲帐。

9.2 项目部须借备用金的，由新成立项目部向分公司经理提出申请报告，经分公司经理批准，由项目部以项目经理为借款人到分公司财务办理借款手续，项目部备用金在工程竣工验收后15日内归还或报销冲帐。

9.3 非因公，一律不许借备用金；借备用金到期不归还的，分公司财务可直接从借款人工资中扣除。

10投标保证金管理

10.1因工程投标需要交纳投标保证金的，由经营管理部提出书面申请，经分公司经理批准后，财务核算部给予办理。

10.2经营管理部应于招投标工作结束15日内负责退回投标保证金。

专项资金管理办法

*集团公司专项资金管理办法第一章总则第一条为全面贯彻集团公司*0**年职代会精神，确保集团公司各项目标的实现，为“十二五”开局打下良好基础，实现专项资金管理的规范化、科学化、精细化、流程化，夯实安全生产基础，提高资金使用效率，促进集团公司又好又快的发展。集团公司结合实际，对集团公司专项资金管理办法进行修订。第二条本办法所指专项资金包括：（一）安全费、维简费、折旧费、大修费、科技开发费、矿山环境治理保证金等；（二）技术改造、产业升级、资源勘探、节能减排等国债

补贴或贷款等资金；（三）纳入集团公司专项资金管理程序的自筹资金。基本建设及改扩建项目等资金按照《基本建设项目投资管理办法》的规定执行。第三条专项资金计划管理的指导思想和原则：足额提取，全额上交；分类管理，统一安排；量入为出，专款专用；厉行节约，提高质量；统筹兼顾，保证重点；立足当前，考虑长远；积极可靠，留有余地；保障安全，完善系统；兼顾非煤，促进发展；正确处理安全、生产、效益及发展的关系，集中有限的资金，实现重点突破，提高专项资金使用效率，发挥整体效益。第四条规划发展部是集团公司专项资金管理部门，各单位要建立相应的专项资金管理机构，明确一名单位负责人主管，制定本单位的专项资金管理办法及实施细则，报集团公司备案。

第二章专项资金来源第五条各单位提取的各类专项资金，实行集中分类管理。集团公司下属分公司提取的专项资金交集团公司财务，在内部结算中心设立账户，专款专用； *公司下属单位提取的专项资金交*财务，在内部结算中心设立账户，专款专用；集团公司其它各直管控股子公司，提取的专项资金统一交集团公司财务，在内部结算中心设立账户，专款专用，资金使用由集团公司财务代付；资源整合矿井在完成基建、技改工作后，自批复生产之日起，按成本产量在成本中提取维简费用与安全费用，同时按照规定提取折旧费用。财务报表已与集团公司合并的整合矿井将

财政性投资项目资金管理暂行办法实施细则

---------------------- 财政性投资项目资金管理暂行办法实施细则来源：不详时间：2006/4/24 点击：2400 胶南市人民政府文件南政发〔2006〕36号胶南市人民政府关于印发胶南市财政性投资项目资金管理暂行办法实施细则的通知各镇政府（街道办事处），市政府各部门、各单位: 《胶南市财政性投资项目资金管理暂行办法实施细则》已经市政府同意，现印发给你们，望认真贯彻执行。二○○六年四月十二日胶南市财政性投资项目资金管理暂行办法实施细则第一条根据《中华人民共和国招标投标法》、《中华人民共和国政府采购法》以及《胶南市财政性投资项目资金管理暂行办法》、《胶南市市级财政预算编制暂行办法》，制定本实施细则。第二条凡承担市级以上（含市级）财政性投资项目和财政性投资占主导地位的项目勘察、测绘、规划、设计、招标、施工、监理等单位，以及与项目相关的管理部门执行本办法。第三条财政负债融资资金，是指行政事业单位或企业承贷、政府（财政）承诺还本付息或财政贴息的政府性融资。财政性融资必须全额纳入财政专户，实行统一管理，资金使用由市政府统一研究确定。第四条财政性投资项目中涉及的土地及地面附着物补偿，由项目主管部门组织市国土、财政、工程管理等有关部门以及有关镇、街道办事处进行联合清点签证，由国土部门汇总，联合行文，报市政府审批后执行。第五条财政性投资超过100万元的项目（含拼盘项目），开工前，项目主管部门应专题向市政府进行报告（不含政府实事项目）。对于项目主管部门提交的开工报告，除特殊情况外，由市政府召集财政、发改、监察、项目主管部门定期进行研究，根据全市经济、财政运行情况，确定项目实施时间、投资规模。经市政府批准后，方可开工。未经市政府批准，项目不得开工，有关部门不得批准招投标，不得发放施工许可证，财政部门不得拨付资金。项目主管部门报送财政性投资项目开工报告应包含下列内容：（一）开工项目名称、建设规模、项目总投资、投资效益、资金来源、建设周期、年度投资额、建设内容及建设方式。（二）项目招投标方式、政府采购计划。（三）项目建议书、选址规划、可行性研究、勘察、初步设计、咨询评估、编制相关规划、地面附着物清理等前期准备工作及相关费用。（四）自筹资金到位情况。（五）项目是否具备开工条件。（六）其他需要报告的事项。第六条年度财政性投资项目预算一经下达，一般不得突破。如项目投资概算或预算控---------------------------------------------------------精品文档

房地产项目投资资金管控2020

房地产项目投资资金管控 1资金管理原则为确保资金合规、有效使用，并能够按时给付利息，吉安铜锣湾商贸有限公司特定以下资金管理原则： 1、成立资金管理办公室，专门监管该笔资金安全、有效使用和按时给付利息。 2、资金管理办公室由总经理直接领导，投资方财务总监监督，对投资人负责。 3、资金管理办公室随资金到位而成立，随资金还本付息支付完毕而结束。 4、资金管理办公室负责按本项目投资实施经营和资金管理程序行使职权。凡违背项目资金使用计划，又没有明确的书面文字报告说明的资金使用、决策、项目招标等，资金管理办公室均有直接否决权。 2资金管理程序 1、项目资金严格按资金使用计划监管执行使用，在监管期限内，企业财务部门的每月资金使用计划，均应有企业财务部门负责人与资金管理办公室负责人会签后，方得执行，凡没有资金管理办公室签审的资金，一律不得使用和执行。

2、资金管理办公室每月审核企业财务报表，企业财务部门应将每月报表抄报一份给资金管理办公室，资金管理办公室应每月分析企业财务运营状况，为企业财务运营提供建设性意见。 3、资金管理办公室参加企业财务月会，参与企业制度制定、财务规章制定及财务各项资金使用计划安排，随时掌握企业财务运营状况，协助企业资金良好运营。 3重大决策与会议监管程序资金管理办公室参加企业董事会，年、季、月计划会等重大事宜决策会议，凡涉及项目资金使用、项目营销、项目招标等会议均应通知资金管理办公室参加，在企业有违背或偏离本投资实施经营方案的经营决策时，资金管理办公室有一票否决权。 4资金管理程序图

5投资实施安全总则 1、公司应当关注涉及资金使用的风险（一）资金使用违反国家法律法规，可能遭受外部处罚、经济损失和信誉损失。（二）资金使用未经适当审批或超越授权审批，可能因重大差错、舞弊、欺诈而导致损失。（三）银行账户的开立、审批、使用、核对和清理不符合国家有关法律法规要求，可能导致受到处罚造成资金损失。（四）资金记录不准确、不完整，可能造成账实不符或导致财务报表信息失真。（五）有关票据的遗失、变造、伪造、被盗用以及非法使用印章，可能导致资产损失、法律诉讼或信用损失。 2、强化关键方面或者关键环节的控制（一）职责分工、权限范围和授权审批程序应当明确规范，机构设置和人员配备应当科学合理。（二）现金、银行存款的管理应当合法合规，银行账户的开立、审批、使用、核对、清理严格有效，现金盘点和银行对账单的核对应当按规定严格执行。

专项资金使用与管理办法

专项资金使用与管理办法威海职业学院“国家示范性高等职业院校项目” 建设专项资金使用与管理办法第一章总则第一条为加强对“国家示范性高等职业院校项目”建设专项资金的管理～保证项目顺利实施～提高资金使用效益～根据《教育部、财政部国家示范性高等职业院校项目建设专项资金使用与管理办法》有关规定～结合我院实际情况～特制定本办法。第二条项目建设专项资金来源包括中央财政专项资金、地方财政专项资金、学校自筹资金以及校企合作资金。第三条项目建设专项资金的管理坚持“集中使用～突出重点,总体规划～分年实施,项目管理～绩效考评”的管理原则～实行“专户管理、专项使用、统一核算、统收统支”的管理模式。中央财政资金必须按规定用于允许和规定的项目～不得改变用途。第二章管理机构和权限第四条项目建设专项资金的最高管理机构是学院“国家示范性高等职业院校项目”建设实施工作领导小组～负责对该专项资金进行总体规划和分配。第五条项目建设专项资金的具体使用部门是各重点专业建设项目单位。各重点专业建设项目单位必须在每月15日前把下月用款计划报给专项资金管理组～用款计划必须要经过对应建设组审核。各重点专业建设项目单位负责人要严格按照预算内容和经费限额～对各项目建设的资金运用、效益分析等实行全过程管理～并定期向项目建设办公室汇报资金使用状况～确保实现预期效益目标。

第六条项目建设专项资金的财务管理部门是专项资金管理组～在项目建设办公室的领导下履行以下职责: ,一,根据学院“国家示范性高等职业院校项目建设方案”编制项目建设年度资金预算。 ,二,严格执行财务制度～依据有关开支范围和标准对项目支出设置明细帐分项核算～做到专款专用～专项报告。 ,三,对项目建设专项资金的投向实行全过程财务监督～并对项目资金安全负责。 ,四,按时编制项目执行情况表和年终决算～定期向项目建设办公室提交项目建设专项资金执行情况报告。 ,五,接受各级审计和监督部门对项目建设专项资金的审计与检查。接受项目监控办公室的监控检查。第七条项目建设专项资金的监督管理部门是项目建设监控办公室～负责检查项目资金的筹集与使用～督导总体项目的执行。第三章专项资金预算管理第八条根据教育部关于“国家示范性高等职业院校项目建设方案”的批复～按照中央专项资金年度计划安排～编制学院“国家示范性高等职业院校项目”建设年度预算。第九条项目建设专项资金预算是学院总预算的组成部分～必须纳入学院总体预算～实现收支平衡。第十条项目建设专项资金由学院“国家示范性高等职业院校项目”建设实施工作领导小组集中管理。项目年度预算一经审定下达～必须严格执行～不予调整。第四章专项资金支出管理

中小企业发展专项资金管理办法-中华人民共和国财政部

附件：中小企业发展专项资金管理办法第一章总则第一条为促进中小企业健康发展，规范中小企业发展专项资金的管理，提高资金使用效率，根据《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国中小企业促进法》和财政预算管理的有关规定，制定本办法。第二条中小企业发展专项资金（以下简称专项资金）由中央财政预算安排，主要用于支持中小企业特别是小型微型企业技术进步、结构调整、转变发展方式、扩大就业，以及改善服务环境等方面。第三条专项资金按照因素法分配，地方根据中央财政下达的预算指标，按照有关要求安排使用。第四条本办法所称中型、小型、微型企业的划分标准，按照国家规定执行。第五条专项资金的使用和管理应当符合国家宏观政策、产业政策和区域发展政策，并向中西部地区倾斜，遵循公开透明、定向使用、科学管理、加强监督的原则，加强对社会资金的引导，扩大政策受惠面，确保资金使用规范、安全和高效。第六条专项资金由财政部、工业和信息化部共同管

理。财政部负责专项资金的预算管理和资金拨付，会同工业和信息化部制定资金分配方案，并对资金的使用情况进行监督检查。工业和信息化部会同财政部确定专项资金年度支持重点，印发年度工作通知，建立专项资金项目管理系统，审定实施方案,并对项目实施情况进行评价和监督。第二章支持内容及方式第七条专项资金主要用于以下方面：（一）促进中小企业特别是小型微型企业结构调整和优化。重点支持中小企业技术进步和技术改造，创建和保护自主知识产权及加强品牌建设，提升“专精特新”发展能力，加强与大企业协作配套，稳定和扩大就业，开展节能减排和安全生产，挖掘和保护特色传统工艺和产品，发展国家重点培育的产业，提升经营管理水平等。（二）改善中小企业特别是小型微型企业服务环境。重点支持高技术服务业、商务服务业、现代物流业等生产性服务业企业，以及中小企业服务机构等提升服务能力和服务质量，加强和改善中小企业创业、创新、质量、管理咨询、信息服务、人才培养、市场开拓等服务。第八条专项资金采取无偿资助、贷款贴息方式进行支

住宅专项维修资金管理实施细则

住宅专项维修资金管理实施细则（试行）第一章总则第一条为了加强商品住宅专项维修资金管理，保障住宅共用部位、共用设施设备的维修和正常使用，维护商品住宅专项维修资金所有者的合法权益，根据《物权法》、《物业管理条例》、《江苏省物业管理条例》、《住宅专项维修资金管理办法》（建设部、财政部第165号令）、《江苏省住宅专项维修资金管理办法》（苏建房管〔2014〕208号）、《南通市市区住宅专项维修资金管理实施细则》（通房发〔2014〕234号）、《启东市住宅专项维修资金管理办法》（启政规〔2013〕6号）等文件,结合本市实际，制定本细则(试行)。第二条本市商品住宅专项维修资金（以下简称维修资金）的交存、使用、管理和监督适用本细则。本细则所称维修资金，是指专项用于住宅共用部位、共用设施设备保修期满后的维修和更新、改造的资金。本细则所称更新改造资金，是指专项用于电梯、消防等设施设备保修期满后的更新和改造资金，纳入维修资金管理。第三条本细则所称住宅共用部位，是指根据法律、法规规定和房屋买卖合同，由单幢住宅内业主或者单幢住宅内业主及与之结构相连的非住宅业主共有的部位，一般包括：

住宅的基础、承重墙体、柱、梁、楼板、屋顶以及户外的墙面、门厅、楼梯间、走廊通道等。本细则所称共用设施设备，是指根据法律、法规规定和房屋买卖合同，由住宅业主或者住宅业主及有关非住宅业主共有的附属设施设备，一般包括：电梯、天线、照明、消防设施、安保设施、绿地、道路、路灯、沟渠、池、井、落水管、非经营性车场车库、公益性文体设施和共用设施设备使用的房屋、物业用房等。第四条市城市综合管理局（以下简称市城管局）会同市财政局负责市区范围内维修资金的指导和监督工作。第二章交存第五条下列物业的业主应当按照本细则交存维修资金：（一）住宅，但一个业主所有且与其他物业不具有共用部位、共用设施设备的除外。（二）住宅小区内的非住宅或者住宅小区外与单幢住宅结构相连的非住宅。第六条交存标准（按房屋面积测绘报告中的实测面积）（一）首期维修资金：1．多层住宅（含公寓、别墅）25元/平方米，高层住宅（含带电梯的多层）50元/平方米；2．多层非住宅40元/平方米，高层非住宅（含带电梯的多层）60元/平方米。（二）更新改造资金：多层住宅（配电梯）：10元/平

房地产开发公司资金管理制度

资金管理制度第一章总则第一条为了加强AAA地产开发有限公司资金管理，保证资金的安全，规范资金的使用，充分发挥公司总体资金优势，合理配置资源，改善融资结构及手段，降低资金成本，加速资金周转，以达到公司价值最大化的战略目标，特制定此管理办法。第二条公司实行资金的集中管理，原则上对外筹资与内部现金头寸实行高度集中管理，明确各级资金调动的责任和权限，杜绝越权调动资金行为。第三条资金管理的主要内容包括：现金的管理，银行存款及信用卡的管理，筹融资及对外担保的管理、对外投资的管理和资金调动审批权限。第二章现金的管理第四条根据国家的《现金管理暂行条例》，结合公司实际情况，对现金制定如下管理办法：第五条现金的收取（一）收取现金的范围： 1.单位或职工交回的差旅费余款，赔偿款，罚款，备用金退回款； 2.无法办理转账的销售收入； 3.不足转账起点的小额收入。（二）公司因业务需要必须收取现金的，统一由财务部门办理，其他部门或个人均不得以公司名义收存现金。（三）出纳在收取现金时，应仔细审核收款单据的各项内容，当面清点现金，认真鉴别真伪，防止出现假币、错收。如发生误收假币或错找零，由出纳人员负责追回或承担一切损失。（四）收款后，出纳要及时在有关凭证上加盖“现金收讫”章。第六条现金的使用（一）现金的使用范围： 1.支付职工个人的工资、奖金、津贴、支付个人劳务报酬;支付各种劳保,福利费,以及国家规定的对个人的其他支出。 2.支付出差人员必须随身携带的差旅费; 3.转帐结算金额(100元)起点以下的零星支出;

4.不能转帐的业务款项支出; 5.总经理批准的其他事项。（二）现金支付的规定 1.对于需支付现金的业务，会计人员必须严格审查其合法性与合理性。如遇不符合规定或超出现金使用范围的，会计人员不得办理。 2.办理现金付款时，会计人员应认真审查原始凭证的真实性与正确性，是否符合公司规定的签批手续，审核无误后支付现金。 3.付款后，出纳要及时在有关凭证上加盖“现金付讫”章。第七条库存现金的管理（一）库存现金限额的规定：根据现金管理规定，各财务部门必须结合本部门的业务量和开户行的距离确定合理的库存限额。库存限额以不超过2天的开支额为限。具体数额由各项目部的财务部门及开户银行协商确定，报公司财务部审批备案。对发生意外损失的，超限额部分由责任人全额承担（项目部在银行下班后收取的现金除外）。（二）库存现金的保管：现金保管的责任人为出纳人员；现金的保管要有相应的保管措施，保险柜应存放于坚固实用，防潮、防水、通风较好的房间，房间应有铁栏杆，防盗门；保险柜钥匙由出纳人员专人保管，不得交由其他人代管；出纳人员工作变动时，应更换保险柜密码，保险柜的钥匙或密码丢失或发生故障，应立即报请领导处理，不得随意找人修理或配匙；库存现金应整齐存放，保持清洁，如因潮湿霉烂、虫蛀等问题发生损失，由出纳人员负责。（三）库存现金的盘点：出纳人员必须每日登记现金日记账，每日下班前盘存清点库存现金，并按日填写出纳日报；星期五下午盘库时，需由会计人员监盘，并同时在出纳日报上签字；月末现金日记账余额要与总账现金余额核对相符，确保账账相符，账实相符；发现溢余或短缺，及时查明原因，按规定程序报批处理；由出纳自身责任造成的现金短缺，出纳人员全额赔偿，如造成重大损失，应追究责任人的法律责任。（四）任何人不得以“白条”抵充库存现金，不得坐支挪用现金，不准设立账外库存现金。第三章银行存款的管理第八条为了加强资金管理，保证公司资金的安全、合理和高效使用，杜绝各种违法乱纪现象的发生，根据国家有关制度，结合公司财务管理规定和实际情况，制定如下管理办法

专项资金管理办法精选范文

XX公司财政专项资金管理办法为合理、有效、规范使用专项资金，完善专项资金管理流程，确保财政性资金的安全合理使用，根据国家专项资金管理有关制度及公司相关资金管理办法，特制定本规定，请各部门及分子公司遵照执行。一、专项资金的概念：专项资金指公司从特定资金来源形成的，或向国家、省、市相关职能管理部门进行具有特定用途的专项申请，获得批复或批准，并划拨到公司账户的资金。二、专项资金的类别：专用基金、专项拨款、专项资金和专项借款。三、专项资金的管理要求： 1、各项专项资金的形成、建立、提取、使用都必须符合国家及相关直属部门管理规定。 2、对各种专项资金要单独核算，划清与生产经营资金开支的界限，不得互相占用。 3、建立专项资金使用管理责任制，明确专项资金的管理部门，提高使用效率。 4、在资金使用上，要坚持专款专用，量入为出的原则，使各项专用资金正确使用并达到预期目的。 5、建立好专项资金使用台账，加强专项资金的财务管理及使用监督管理。

四、专项资金各管理部门职责： 1、财务处负责专项资金的银行开户、划拨、审核、支付，资金预算、决算的编制，负责专项资金使用的审批、监督与审查，以及各项专用资金的汇总与分析。 2、项目申请单位：根据项目归口部门，负责各个专项资金项目可行性论证与可研的编制，负责专项资金项目备案、申请及报批工作，负责专项资金对应项目评价、验收与对外对上汇报工作，负责对项目承担单位专项资金的申请进行指导，提供技术支持等。 3、项目承担单位：负责本部门专项资金项目的前期组织、项目试验、生产运营及相关管理工作，负责资金使用台账的建立及情况说明，进行资金使用各阶段的小结及统计，负责项目运行各阶段的总结及数据统计工作，做好项目验收准备工作。 4、其他各相关部门：根据归口及部门职责，负责专项资金项目运行各过程中的配合工作，包括项目委托外协、项目材料采购、证照申办、运营管理等。五、专项资金的管理流程： 1、论证：密切关注相关国家规定及相关行业信息，对符合国家、省、市有关专项资金管理办法的项目，由项目申请单位牵头，组织相关技术经济部门、实施单位等进行项目筛选及论证，就符合条件的项目组织材料及项目可研报告。 2、申请/报批：由项目申请单位会同相关部门组织申报材料，形

专项资金管理办法全文

专项资金管理办法全文财政专项扶贫资金中的以工代赈资金依照发展改革委制定的有关以工代赈管理办法进行管理。下面YJBYS小编为大家精心搜集了关于专项资金管理办法的全文，欢迎大家参考借鉴，希望可以帮助到大家! 第一章总则第一条为加强财政专项扶贫资金管理，提高资金使用效益，依据《中华人民共和国预算法》和国家有关扶贫开发方针政策等制定本办法。第二条财政专项扶贫资金是国家财政预算安排用于支持各省(自治区、直辖市)农村贫困地区、少数民族地区、边境地区、国有贫困农场、国有贫困林场、新疆生产建设兵团贫困团场(以下简称各地)加快经济社会发展，改善扶贫对象基本生产生活条件，增强其自我发展能力，帮助提高收入水平，促进消除农村贫困现象的专项资金。本办法所指扶贫对象是指根据中央扶贫标准、地方扶贫标准识别认定的农村贫困家庭、贫困人口。第三条中央财政预算安排的财政专项扶贫资金按使用方向分为发展资金、以工代赈资金、少数民族发展资金、“三西”农业建设专项补助资金、国有贫困农场扶贫资金、国有贫困林场扶贫资金、扶贫贷款贴息资金。第四条财政专项扶贫资金中的以工代赈资金依照发展改革委制定的有关以工代赈管理办法进行管理。 “三西”农业建设专项补助资金依照财政部会同国务院扶贫办制定的有关“三西”农业建设专项补助资金使用管理办法进行管理。少数民族发展资金、国有贫困农场扶贫资金和国有贫困林场扶贫资金的管理，由财政部分别会同国家民委、农业部、国家林业局，根据资金用途的特点，依据本办法另行规定。

扶贫贷款财政贴息资金的管理由财政部会同国务院扶贫办、中国残疾人联合会，根据资金用途的特点，依据本办法另行规定。第二章资金预算与分配第五条中央财政贯彻中国农村扶贫开发纲要精神，依据减贫工作需要和财力情况，在年度预算中安排财政专项扶贫资金。地方各级财政根据各地减贫工作需要和财力情况，每年预算安排一定规模的财政专项扶贫资金，并逐年加大投入规模。省级财政安排的财政专项扶贫资金规模应达到中央补助各省(自治区、直辖市)财政专项扶贫资金规模的一定比例，有关资金投入情况作为绩效评价的重要因素。第六条中央财政专项扶贫资金主要投向国家确定的连片特困地区和扶贫开发工作重点县、贫困村，其中新增部分主要用于连片特困地区。中央财政专项扶贫资金分配坚持向西部地区(包括比照适用西部大开发政策的贫困地区)、贫困少数民族地区、贫困边境地区和贫困革命老区倾斜。第七条中央财政专项扶贫资金主要按照因素法进行分配。资金分配的因素主要包括各地扶贫对象规模及比例、农民人均纯收入、地方人均财力、贫困深度等客观因素和政策性因素。客观因素指标取值主要采用国家统计局等有关部门提供的数据。政策性因素主要参考国家扶贫开发政策、中央对地方扶贫工作考核及财政专项扶贫资金使用管理绩效评价情况等。地方各级财政安排的财政专项扶贫资金应主要采取因素法分配，资金分配的因素及指标取值由各地自行确定。第三章资金使用与拨付第八条各地应按照国家扶贫开发政策要求，结合当地扶贫开发工作实际情况，紧密围绕促进减贫的目标，因地制宜确定财政专项扶贫资金使用范围。各地确定的财政专项扶贫资金使用范围必须遵循如下基本方向：

酒店资金管理制度及实施细则

酒店资金管理制度及实施细则总则? 第一节资金计划管理年度资金计划月度资金计划?? 第二节付款审批管理合同付款审批非合同付款审批资金管理规定第三节资金调拨第四节资金的支付现金付款的规定资金支付的反馈第五节监控体系第六节奖惩规定资金管理实施细则总则第一条为规范酒店集团的资金营运管理，及时了解和反馈酒店集团

资金营运计划和实际营运情况，明确各类付款的审批权限、程序和各级审批职责，及时满足各类帐金需求，加速资金流转，特制定本管理实施细则。第二条本细则适用于酒店集团及下属各酒店项目从资金计划到资金支付及反馈的全部过程的管理规定。第一节资金计划管理第三条集团根据经营管理的实际需要，对资金需求实行计划管理。资金计划包括年度资金计划和月度资金计划。年度资金计划第四条年度资金计划是根据各酒店项目全年费用预算和经营计划编制的资金需求概算，是资金营运管理的目标计划；由酒店集团对酒店的全年度资金计划完成情况进行考核。第五条年度资金计划编制的主体是各酒店财务部。根据下一年的经营任务及市场预测，结合营销部、工程部及行政人事部的资金需求计划和费用预算作出。酒店集团根据酒店的全年度资金计划汇总上报集团总部。集团总部审批后在酒店集团管理目标中下发，作为酒店集团资金营运目标和规模。

月度资金计划第六条月度资金计划是酒店根据每月实际完成经营任务和工作内容编制的资金需求。是指导每月资金调拨和支付的操作性计划，由酒店集团对酒店实行监控。第七条月度资金计划编制的主体为酒店财务部，由财务部每月25日向酒店集团财务管理部上报酒店负责人审批的下月资金需求计划申请表。酒店集团财务管理部将各酒店和本部的资金计划进行分类汇总后制定月资金计划，并对上月资金计划的实际执行情况进行对比检查并说明原因，经酒店集团总经理审核后于每月29日前上报集团。第八条月度资金计划的执行规定。月度资金计划由集团财务副总裁签发。在计划内20万元以下的合同付款，其最后审批权限为酒店集团第一负责人；计划内20万元以上或计划外的付款须经集团财务副总裁审批后方可支付。第二节付款审批管理合同付款审批合同请款及规则

项目专项资金使用和管理办法

关于下发《项目专项资金使用和管理办法》的通知公司有关单位为加强公司项目专项资金的管理合理、有效、规范使用专项资金根据国家有关专项资金使用管理办法的规定结合公司实际情况制定的《项目专项资金使用和管理办法》已经公司批准现予下发请遵照执行。特此通知。二○一三年九月三十日项目专项资金使用和管理办法1总则 1.1为加强公司项目专项资金的管理合理、有效、规范使用专项资金根据国家有关专项资金使用管理办法的规定结合公司实际情况制定本办法。 1.2项目专项资金是指公司在科技研发、环境保护、节能减排、产品创新等方面符合国家和省市地产业发展需要纳入重点支持类产品和项目而获得国家和省市地有关主管部门指定特定用途拨付的资金。 1.3专项资金管理和使用坚持科学安排、合理配置、专款专用、专账核算、严格监管原则。 2工作职责

2.1项目专项资金归口管理单位为公司经济运行管理部门分口管理单位为公司经济运行管理部门、财务部门、科技管理部门、产品营销管理部门等单位。 2.1.1归口管理单位负责公司专项资金工作的分工安排、组织协调和统筹管理。 2.1.2分口管理单位负责密切关注、研究符合国家和省市地各主管部门有关专项资金管理规定或政策负责组织完成专项资金项目的可行性分析和可研报告的编制负责组织完成专项资金项目的备案、申报、答辩及审批落实工作负责向财务部门、归口管理单位及时移交项目专项资金申报方案及批准的资金拨付文件负责对项目实施单位专项资金的使用范围进行指导负责向专项资金主管部门上报项目实施进度、专项资金使用情况等资料和报告负责组织完成专项资金项目的检查、验收和评价工作。 2.2项目实施部门负责专项资金项目的组织实施负责按照项目专项资金预算范围按计划合理使用专项资金负责按照分口管理单位要求提供项目实施各阶段基础数据资料和项目总结负责提请审计部门组织对项目各工程进行结算审核负责提请分口管理单位组织对项目各工程进行内部竣工验收和评价负责配合分口管理单位接受主管部门的检查、验收和评价工作。 2.3财务部门负责专项资金指定收款账户的提供负责根据专项资金拨付文件跟踪落实专项资金到位负责审查项目实施单位按照专项资金预算范围申报的专项资金使用计划负责按照公司《资金使用审批办法》规定权限报批后支付专项资金负责设立专项资金的专用科目进行专账单独核算负责建立专项资金使用台账负责编制专项资金项目的资金预算、财务决算负责配合审计机构对专项资金项目的竣工决算审计工作负责配合分口管理单位接受主管部门的检查、验收和评价工作。 2.4审计部门负责在专项资金项目各工程交付验收前聘请中介机构对各工程进行结算审核、出具结算审核报告负责根据专项资金主管部门要求在专项资金项目交付验收前聘请中介机构对项目财务决算进行审计、出具财务决算审计报告。 2.5纪检监察部门负责项目专项资金的效能监察工作。 3项目专项资金使用 3.1项目资金来源包括专项资金和企业自有资金其中专项资金包括专项借款、贷款贴息、资本金注入、专项补助。 3.2公司收到的项目专项资金要纳入公司资金预算统一管控以提高专项资金使用的整体效益。 3.3项目专项资金的使用审批按照公司《资金使用审批办法》规定执行。 3.4项目专项资金的使用范围和标准严格按照申报方案中项目专项资金预算执行各项支出原则上不得超出申报方案专项资金预算的开支范围和开支标准。

《中小企业发展专项资金管理办法》财企〔2012〕96号

关于印发《中小企业发展专项资金管理办法》的通知财企[2012]96号各省、自治区、直辖市、计划单列市财政厅（局）、中小企业主管部门，新疆生产建设兵团财务局、工业和信息化委员会：为促进中小企业特别是小型微型企业健康发展，进一步规范和完善中小企业发展专项资金管理，财政部、工业和信息化部对《中小企业发展专项资金管理办法》进行了修改。现将修改后的《中小企业发展专项资金管理办法》印发给你们，请遵照执行。附件：中小企业发展专项资金管理办法财政部工业和信息化部二○一二年五月二十五日中小企业发展专项资金管理办法第一章总则第一条为促进中小企业健康发展，规范中小企业发展专项资金的管理，提高资金使用效率，根据《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国中小企业促进法》和财政预算管理的有关规定，制定本办法。第二条中小企业发展专项资金（以下简称专项资金）由中央财政预算安排，主要用于支持中小企业特别是小型微型企业技术进步、结构调整、转变发展方式、扩大就业，以及改善服务环境等方面。第三条专项资金按照因素法分配，地方根据中央财政下达的预算指标，按照有关要求安排使用。第四条本办法所称中型、小型、微型企业的划分标准，按照国家规定执行。

第五条专项资金的使用和管理应当符合国家宏观政策、产业政策和区域发展政策，并向中西部地区倾斜，遵循公开透明、定向使用、科学管理、加强监督的原则，加强对社会资金的引导，扩大政策受惠面，确保资金使用规范、安全和高效。第六条专项资金由财政部、工业和信息化部共同管理。财政部负责专项资金的预算管理和资金拨付，会同工业和信息化部制定资金分配方案，并对资金的使用情况进行监督检查。工业和信息化部会同财政部确定专项资金年度支持重点，印发年度工作通知，建立专项资金项目管理系统，审定实施方案，并对项目实施情况进行评价和监督。第二章支持内容及方式第七条专项资金主要用于以下方面：（一）促进中小企业特别是小型微型企业结构调整和优化。重点支持中小企业技术进步和技术改造，创建和保护自主知识产权及加强品牌建设，提升“专精特新”发展能力，加强与大企业协作配套，稳定和扩大就业，开展节能减排和安全生产，挖掘和保护特色传统工艺和产品，发展国家重点培育的产业，提升经营管理水平等。（二）改善中小企业特别是小型微型企业服务环境。重点支持高技术服务业、商务服务业、现代物流业等生产性服务业企业，以及中小企业服务机构等提升服务能力和服务质量，加强和改善中小企业创业、创新、质量、管理咨询、信息服务、人才培养、市场开拓等服务。第八条专项资金采取无偿资助、贷款贴息方式进行支持，每个企业或单位（以下简称项目单位）只能选择其中一种支持方式。第九条专项资金无偿资助的额度，每个项目一般不超过200万元。专项资金贷款贴息的额度，按照项目贷款额度及人民银行公布的同期贷款基准利率确定，每个项目一般不超过200万元。对改善中小企业特别是小型微型企业服务环境项目的支持额度最多不超过400万元。第十条同一年度，每个项目单位只能申请一个项目，已通过其他渠道获取中央财政资金支持的项目，专项资金不再重复支持。第三章申请条件及申报材料

(完整版)项目资金管理办法

项目资金管理办法第一章总则第一条为规范协会项目资金管理，保证项目资金受控并合规、有效使用，根据国家和地方政府专项资金管理有关规定和政策，结合协会实际情况和协会财务制度特制定本办法。第二条项目资金管理的基本原则：集中管理、统一使用、以收定支、加快周转、开源节流、提高效率。第二章项目资金管理职责第一条协会财务部门是本单位项目资金管理的职能部门，负责本单位项目资金回收及使用的日常工作，向本单位负责人负责，并接受上级主管部门的检查、监督。第二条项目申报与实施部门：根据项目归口部门，负责专项资金项目可行性认证与可研的编制，负责专项资金项目备案、申请及报批工作，负责专项资金对应项目备案、申请及报批工作，负责专项资金对应项目评价、对外对上汇报、内外对接，负责项目实施进度安排与督办，负责资金使用统计、台账建立、情况说明与总结，负责项目运行各阶段的总结及数据统计与分析工作，负责项目验收准备各项工作、完成验收。第三条其他各相关部门：根据归口及部门职责，负责专项资金项目运行种过过程中的配合工作，包括项目实施过程中

内部加工、委托外协、项目材料采购、运营管理等。第四条协会领导：负责专项资金项目实施方案等重大事项的集体决策、民主集中、会议决定；根据公司财务制度，协会会长负责专项资金支出的最终审批。第三章项目资金管理要求第一条专账管理：对各专项资金分别建立专账，或由财政部门指定，单独核算，单独开支，单独建账，专款专用，划清与经营管理资金的界限，不得互相占用。第二条指定用途：专项资金严格按项目批复的计划与用途使用，不得擅自变更批复的内容、规模、标准。第三条专班负责：项目的实施由各项目小组执行，协会秘书长具体负责，保证项目按既定的要求实施，保证专项资金的有效、合规使用。第四条档案管理：对项目全过程收集和建立档案资料，包括项目申报、审批、设计、实施等各环节。第五条内部监督：协会财务部门、专项资金的使用部门均有权有责对专项资金的审批与使用进行监督，协会定期或项目完工后对专项资金的使用情况进行抽查或全面检查，对出现的问题进行问责、整改、完善，保证专项资金的使用合规、有效。第六条外部监管：项目资金使用主动接受相关职能部门、审批部门、财政部门、审计部门的监管和检查。

项目资金管理实施细则

XXX局XXXX工程有限责任公司上海分公司项目资金管理办法第一章总则第一条为了合理有效地获得和使用资金，提高资金使用效率，加强分公司的资金管理，规范项目资金运作，根据局《资金管理办法》、《预算管理办法》及建三一财字（2003）133号文精神，特制定本办法。第二条项目资金管理的基本原则：集中管理、统筹安排；开源节流、以收定支；权限分明、有偿使用；加快周转、提高效益。第三条项目资金管理实行“收支两条线。集中核算、统一调配”管理办法。即项目工程款回收后全额转入分公司帐户，项目各项支出由分公司按计划统一支付，零星支出实行定额备用金制度。对远离分公司所在地单独开设银行帐户的经理部或项目，则由分公司根据审定的资金需用计划划拨给经理部或项目，由经理部或项目按计划支付。第四条离分公司所在地300公里以内的项目不单独设立财务机构，其业务由分公司财务部直接管理，根据项目实际情况，分公司财务部安排专职或兼职成本员。第二章项目资金管理职责第五条分公司财务部是各项目资金管理的职能部门，负责分公司项目资金回收及使用的日常工作，向分公司负责人负责，并接受上级主管部门的检查、监督。第六条项目经理部是项目资金管理的直接责任单位，负责项目工程款的回收与项目资金收支计划的编制。 1、项目经理是项目工程款回收的第一责任人，领导和管理项目资金工作，对项目资金回收、合理使用负责。 2、项目预算员、统计员负责在合同规定时间内完成对业主报量及工程进度款的申报，并催促业主在规定时间内审定，为项目回收工程款提供可靠依据。 3、项目预算员负责编制和办理工程预结算、索赔、变更及签证等工作，同时办理每月工程进度款和向业主报量的核对工作。 4、项目成本员负责按月编制资金收支计划，并办理收取工程款相关手续。第七条分公司经营部门应及时解决涉及工程合同条款的争议问题，协助项目办理工程预结算、索赔、变更签证、工程进度款申报工作。第八条分公司财务部门应及时收集了解业主资金动态信息，提供业主欠款有关数据，协助项目收取工程款，并平衡审定项目资金收支计划。第三章银行帐户管理第九条为实现项目资金集中管理，各单位应加快信息化建设，逐步实现异地零距离资金管理，减少银行开户个数，避免资金沉淀，提高资金使用效率。第十条银行帐户实行集中管理。项目原则上不得开设银行帐户，远离分公司所在地300公里以上或因特殊原因确需单独开户的项目，应报分公司批准，并定期向分公司报告帐户使用情况。第十一条对开设银行帐户的项目，其帐户由分公司统一管理，并委托项目进行日常管理工作，严禁将银行帐户出租、出借。分公司财务部门应定期对项目银行帐户使用情况进行检查监督。第十二条银行帐户预留印鉴实行分开保管制。单位财务专用章由财务部门负责人保管，人名章由本人或被授权委托人保管，严禁一人保管支付款项所需的全部印章。第十三条项目单独开设的银行帐户，工程竣工后必须及时予以注销，预留银行印鉴章交分公司财务部门统一保管。第四章工程款回收管理第十四条各单位严格执行工程投标及合同评审程序，慎重承接垫资工程。确需垫资的应认真贯彻执行XXX财字[2002]123号《中国建筑第三工程局资金管理暂行办法》有关规定。第十五条工程款回收的原则：全面深入了解合同条款，加强与业主的联络，及时取得业主资金信息，采取合法手段，及时回收各项款项。第十六条各单位应成立回收工程款及清欠小组，负责工程款及清欠日常工作，明确目标、方法，并落实到人。第十七条在建工程项目，如业主不能及时支付工程款超过一个月（合同有规定的按合同），原则上应报分公司经理批准停止施工，并办理相关索赔签证手续。第十八条项目月度奖金发放应与工程款回收情况挂钩。原则上，项目累计工程款回收率（累计工程款回收率=累计实收工程款／按合同计算可收工程款×100%）高于90%时，项目月度奖金可如数发放；项目累计工程款回收率在70% —90%之间时，按同等比例发放当月奖金，回收率达到要求标准时，再行补发；项目累计工程款回收率低于70%时，项目月

某知名房地产公司资金管理制度

某知名房地产公司资金管理制度一.目的: 为保证资金安全～降低资金风险～合理利用资金～规范资金结算。二.适用范围: 苏南物业及其下属各服务中心、部门。三.方法和过程控制: 1. 现金管理,出纳、收银员需办理社会担保, 1.1现金,指“存放在出纳处的人民币和外币”～以下同,的使用范围须按国家《现金管理暂行条例》进行～范围之外的现金使用应通过银行进行结算～公司不得为任何单位和个人套取现金。单笔现金使用金额在人民币一仟元以上,包括一仟元,时～需提早一天把审批好的《备用金借支单》交到财务管理部。 1.2以现金方式获取的收入必须及时入帐～当天送存银行～超过银行当天营业时间收取的现金～应在值班人员的监督下放入投币式保险箱～并需要双方签字确认,于第二天在第三人监督下取出打开,确认无误后双方在值班表上签字确认,并立即送存银行。 1.3出纳在办理现金支付时～必须检查付款单据,备用金借支单等,是否已完备支付审批手续～不得受理未按规定审批的支付业务,不得受理不完整、不真实、不合法的各类凭证～如有异常情况及时告知财务负责人。 1.4公司各业务部门～在业务活动中收取的现金必须及时上交公司出纳～不得自行用于任何开支。严禁用“白条”抵充现金,不准因私借支现金,不私设“小金库”保存帐外现金。

1.5出纳在办理收付时～应坚持“当面点清”制度～每笔现金收付后应当即入帐。同时必须作到“日清月结”～日记帐与库存现金应于每日终了后核对～如出现长短款～应立即告知财务负责人～查明原因及时处理。 1.6财务管理部每月至少一次对服务中心库存现金、有价证券进行突发性检查。并填制现金～有价证券盘点表。并随当月检查报表一起装订成册存档。 1.7公司各部门当日营业现金余额最高不得超于伍仟元,特殊情况需要审批,。 1.8公司出纳到银行存取现金时～数额在三万以上一定要有1-2名保安人员陪同～到较远的银行一定要有公司的车辆接送。 1.9做好保险柜的安全保卫工作～即保险柜必须放臵在有监控摄像的地方～所有物业服务项目监控中心必须设臵投币式保险柜。 2. 银行存款管理 2.1因业务需要～新开银行帐户须书面向总部资金管理中心申请～并告开户理由、帐户用途。得到批准后方可开户～并严格按照当初开户的用途使用。 2.2财务应定期对各开户行的户头进行清理、核对～对已存在但不需使用的帐户应及时书面向总部资金管理中心申请销户～得到批准后及时到银行办理销户手续。 2.3严禁出租,或出借,银行帐户～不得以任何形式帮助任何单位或个人进行洗钱行为。 2.4财务印鉴须由两人分别保管。会计主管负责保管和使用银行开户印鉴章中的法人代表章～财务专用章由财务管理部负责人保管和使用。 2.5银行结算单据和支票统一由出纳购买并妥善保管～财务印鉴不得预留在空白票据上。 2.6银行存款的支付～必须检查付款单据,付款审批单～备用金借支单等,是否已完备支付审批手续～不得受理未按规定审批的支付业务,不得受理不完整、不真

中小企业发展专项资金管理办法

附件成都市中小企业发展专项资金管理办法第一章总则第一条为了促进我市中小企业健康发展，规范专项资金使用和管理，提高资金使用效益，根据《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国中小企业促进法》以及成都市市委、市政府《关于进一步加快民营经济发展的若干意见》（成委发〔2013〕11号）、成都市政府《关于进一步支持中小微企业发展的实施意见》（成府发〔2013〕18号）、成都市政府《关于印发<成都市市级财政专项资金管理暂行办法>的通知》（成府发〔2014〕7号）和成都市政府《关于加快发展先进制造业实现工业转型升级发展若干政策意见》（成办发〔2014〕55号）等有关规定精神，制定本办法。第二条成都市中小企业发展专项资金（以下简称专项资金），是指市级财政预算安排，用于支持中小企业创新发展；改善中小企业融资环境；促进中小企业服务体系建设等方面的资金。第三条中小企业划分为中型、小型、微型三种类型，划分标准按照工业和信息化部、国家统计局、国家发展和改革委员会、财政部联合印发的《关于印发中小企业划型标准规定的通知》（工信部联企业〔2011〕300号）执行。第四条专项资金的使用和管理应当符合国家、省、市宏观经济政策、产业政策，遵循公开透明、突出重点、统筹管理、加强监督的原则，确保资金使用规范、安全和高效。

第五条凡注册且税收解缴关系在我市的中小企业及单位所实施的项目，符合国家和我市产业政策、产业规划要求，符合我市当年专项资金支持政策、方向和重点，同时，项目的主体企业及单位及时向当地财政部门和中小企业主管部门报送财务信息和生产运行信息的，可申请专项资金支持。第二章职责分工第六条市财政局负责专项资金的预算管理，项目资金审核拨付，会同市经信委组织项目申报、审核，组织绩效考评和对项目资金使用情况进行监督检查。市经信委负责确定专项资金年度支持方向和重点，会同市财政局组织项目申报、审核，组织项目资金专项审计，并对项目实施情况进行跟踪服务和监督检查，会同做好项目资金绩效考评工作。第七条项目所在地区（市）县中小企业管理部门、财政部门负责项目的组织申报。中小企业管理部门负责指导项目实施并对项目实施情况进行监督检查。财政部门负责项目资金的审核拨付。项目单位对项目申报资料的真实性、项目建设、资金使用、达产达效等负责。第三章专项资金使用范围和方式第八条专项资金使用范围