金蝶集团财务管理系统模块及功能说明
达生集团财务管理系统功能模块说明
1. 总账系统
1.1. 系统概述
总账系统提供包括凭证处理、账簿报表查询、期末结转等企业日常全部财务核算功能，并与应收、应付系统、固定资产系统、现金管理系统、HR系统、物流系统等各业务系统一体化集成，保障财务信息与业务信息的高度同步与一致性，为企业决策层提供实时的财务管理信息。总账系统通过凭证和账簿实现内置的集团财务的功能。
1.2. 系统功能
总账系统主要包括以下功能：
?系统初始化：提供凭证类型；系统参数设置；科目初始余额录入及辅助账、往来
账科目初始余额录入功能。
?凭证处理：提供凭证新增、审核、查询、过账、反审核、反过账、凭证标错、凭证删除、自定义凭证模板、模式凭证等强大的凭证处理功能
?账簿管理：提供总分类账、明细分类账、多栏账多条件查询管理，账表联查到凭证、单据等账表透视功能
?财务报表：提供科目余额表、试算平衡表、日报表、调汇历史信息表等功能
?往来管理：提供往来账查询、往来对账单、账龄分析表等功能。
?期末处理：提供自动转账、结账损益、期末调汇、期末结账等功能。
?其他功能
1.3. 关键需求解决
1. 多会计主体集中核算
?多组织架构设置
?财务系统实现了整个集团多会计科目表的设置功能
在总账会计核算中所使用的会计科目表既可以用于单个的公司，也可以运用于整个集团公司。如果用户的系统必须同时满足跨国公司和特定国家的会计法规的要求，用户可以分别定义会计科目表，从而满足财务核算的需要。提供了系统预设的各行业的会计科目表，可以使用户方便地实现这方面的功能。当然，也可以在系统中重新创建一个(或多个)会计科目表。如下属分支机构是非独立核算的单位，总公司是唯一独立法人，则通过设置一个公司和一套会计科目表就可以很好的满足财务核算和管理的需求。
?建立统一完整的会计科目体系，同时根据管理需求，在一定程度上允许下级公司据此进一步细分核算体系。
在系统基础设置中，可对每个科目，设置集团控制级次，既保证集团科目的一致性，又能保证下级公司可依据实际需要，对集团控制级别以下的明细科目，自行设置。实现“有统有分，统分结合”
图表科目设置界面图
总账系统在达生集团与其下属成员企业之间部署如下图所示：
图表总账系统部署图
2. 集团内往来业务协同处理
总账系统可提供内部往来对账功能，根据实际业务状况核对各公司之间之间的往来业务。而且，在合并报表中对于往来业务存在差异的状况，系统提供多种差异处理方式：取大、取小、
取平均值等，可依据需要处理。
3. 丰富、灵活的辅助核算、专项核算
4. 多条件查询、联查功能
5．总账的预算控制、预警功能：
图表控制型财务处理流程
1.4. 功能特点
总账系统实现了整个集团多会计科目表的设置功能，在总账会计核算中所使用的会计科目表既可以用于单个的公司，也可以运用于整个集团公司。如果用户的系统必须同时满足跨国公司和特定国家的会计法规的要求，用户可以分别定义会计科目表，从而满足财务核算的需要。提供了系统预设的各行业的会计科目表，可以使用户方便地实现这方面的功能。当然，也可以在系统中重新创建一个(或多个)会计科目表。如下属分支机构是非独立核算的单位，总公司是唯一独立法人，则通过设置一个公司和一套会计科目表就可以很好的满足财务核算和管理的需求。
为了满足不同类型的企业以及不同国家和地区企业对货币的要求，系统提供了报告货币的功能，所有的业务均能以本位币和辅助本位币记账，同时所有其他外币均可进行核算，用户可以自定义多种汇率。
系统还具有以下特点：
1. 支持企业组织机构多级次设置，实现集团“一套账”核算模式；
2. 支持用户自定义会计期间，提供报告货币的核算功能；
3. 集团和分子公司都可以设置凭证模板，凭证可以手工录入、自动生成、外部导入
等多种方式生成，提供常用摘要库、快捷键，提高制证效率，
4. 提供票据套打功能，可以适应不同的打印机；总账和预警平台连用对资金进行赤
字控制，起到预警功能，对发生的业务及时监控和管理；
5. 在出纳处理模块提供银行对账单的手工录入或导入，提供银行对账单余额调节表，可以提供自动转账功能（如损益结转，汇兑损益结转，税金计提，费用分摊）；
6. 凭证、报表等都提供综合或模糊查询功能，满足快速查找需求；
7. 同时支持外币统账制、外币分账制两种外币账务处理方法；
8. 提供数量金额账、提供科目辅助账、同时支持账结法、表结法结转损益；
9. 提供核销、期末结账、反结账功能；
10. 提供“表外科目”业务处理；实现同业务系统的一体化、协同应用；
11. 支持“事业部”式的账务核算。
2. 现金管理
2.1. 系统概述
现金管理系统主要功能包括现金的管理和支票的管理：
?现金的管理
系统现金管理系统做为系统的一个子系统，与其他财务核算、财务管理功能充分集成。
通过现金管理系统，可实现现金登账、现金盘点及现金对账（现金账与总账、库存现金对账）功能。
?支票的管理
系统提供包括支票、银行承兑汇票、商业承兑汇票等多种票据的管理，同时，充分与资金管理、应收应付款管理系统集成，实现票据全周期的管理。
2.2. 功能特点
?强大的银行对账功能：提供银行日记账与银行对账单对账的功能。银行存款对
账提供自动对账和手工对账两种方式。两种方式可单独使用，也可结合起来使
用，为出纳人员提供了自动化和手工操作功能。
?强大的查询功能：能按用户输入的单一或多种组合条件输出满足条件的各种资
金日报表、资金头存表等。
?自动产生总账凭证：系统能够依据票据和现金收付流水账自动产生总账凭证。
?多种日记处理模式：系统能够自动从总账系统引入生成现金日记账、银行日记账，也可以通过手工录入现金、银行日记账。
3. 集团会计报告平台
3.1. 系统概述
合并报表适用于集团处理多组织架构下的报表合并，以及集团内部的内部往来、内部交易、股权投资及投资收益、会计准则差异调整的财务处理。也就是将不同会计主体的财务报表合并在一起，通常是为便于报告而将各子公司的会计报表合并到母公司的会计报表。
的合并报表系统可建立集团级、公司级的报表模板，报表既可以根据模板生成，也可以独立编制。
3.2. 系统结构
图表合并报表功能结构图
3.3. 业务流程说明
1、母公司统一合并报表的编制策略
◆确定合并范围：参与本次报表合并的公司，以及合并层次。
◆确定参与合并的公司间的内部股权投资比例。
◆确定合并方法：逐级合并（按照参与合并的公司从属关系，即：公司的组织结构从下级到上级逐步、依次进行报表合并）、大合并（不考虑公司间的从属关系，由母
公司直接将所有参与合并的公司的报表直接进行合并，实际上只有二级：母公司和
所有平行的子公司）。
◆定义报表项目：由母公司统一定义报表项目，通过报表项目建立个别报表、工作底稿、合并报表、抵销分录、调整分录间的数据关系，报表项目的作用类似于会计核
算中的科目。
◆定义报表模板：根据报表项目统一报表模板，报表模板有：个别报表模板、抵销报表模板、工作底稿模板、合并报表模板、汇总报表模板。
◆定义项目差异指标：为保证报表的连续性、可比性，由母公司确定对个别报表填报中的异常项目数据进行附注说明。
◆定义项目勾稽关系：为保证报表数据的正确性，需要定义各个报表项目之间的勾稽关系，只有满足勾稽关系的项目数据才是正确的数据，才能上报给母公司，例如：
资产=负债+所有者权益，资产负债表中的未分配利润=利润分配表的未分配利润，
利润分配表的净利润=损益表的净利润，等等。
◆编制抵销分录模板：由母公司确定集团内部交易的抵销规则，编制抵销分录模板，抵销分录模板分为内部往来抵销分录模板、权益投资和权益投资收益抵销分录模板、
其他抵销分录模板，
2、子公司编制个别报表
◆母公司分配报表模板，并通知参与合并的子公司编报个别报表。邮件、短信通知）
◆子公司按照集团分配的报表模板格式，从自己的ERP系统中取数，填报所有的个别报表，包括：普通个别报表、内部往来、权益投资及投资收益表、内部交易表，
并根据需要填报报表项目附注和报表附注。
◆子公司上报个别报表，进行报表检查，包括：表内检查、项目差异指标检查、项目勾稽关系检查。
◆母公司对未按期上报的子公司进行报表催报，督促其在相应的时间报送个别报表（邮件、短信通知等）。
3、母公司对上报数据进行审核、调整
◆母公司对子公司上报的个别报表进行再次检查确认，确认上报成功（邮件、短信通知等）。
◆母公司通知上报成功的子公司，确认相关子公司的个别报表编制完成（邮件、短信通知等）。
◆母公司查询上报的个别报表和相关的报表附注。
◆母公司对上报的、子公司的外币报表进行报表折算：定义折算方案、录入折算方式为历史汇率的报表项目的项目历史汇率、进行外币报表折算计算。
◆母公司录入调整分录：可以先定义调整分录模板，然后再调入调整分录模板，录入
具体的调整数据，生成调整分录。
◆母公司编制抵销分录：针对内部往来对账结果，进行差异处理，生成内部往来抵销分录；根据母子公司间的内部权益投资比例，以及个别报表中的权益投资和投资收
益表的数据，生成权益投资和权益投资收益的抵销分录；录入内部交易的抵销分录。
不同的合并方法（逐级合并和大合并），抵销分录的数据不同。
◆母公司对调整、抵销、折算数据进行试算平衡。
4、母公司编制合并报表
◆生成汇总报表：根据个别报表直接汇总计算，生成汇总报表（如果不需要抵销，只需要汇总）。
◆生成工作底稿：根据调整数、抵销数、个别报表的数据，生成工作底稿。
◆生成合并报表：由工作底稿生成合并报表。
◆如果是逐级合并时，必须依次生成直接上级的合并报表，并将直接上级的合并报表作做为间接上级的个别报表，这样依次完成整个集团的合并报表；如果是大合并时，
则只是根据所有的个别报表生成集团的合并报表，所有的报表折算、抵销、调整、
报表合并都统一由母公司完成。
◆母公司进行报表归档：将本次合并的所有报表进行归档处理，为防止修改。3.4.
3.4功能特点
◆可定义多个合并范围，从不同角度进行账务合并，满足企业集团对外财务报告与对
内管理报告的要求；
◆合并任意数量的子公司，即使这些子公司使用不同的科目表、币种和日历；
◆根据集团汇总的账务信息，自动进行往来对账，生成内部往来抵消分录；内部股权
投资和股权投资收益的抵消；
◆提供统一的报表模板供各级子公司编制个别报表，集团汇总、调整后形成对外的法
定合并报表和对内的管理合并报表；
◆可定义多个合并方案，从不同角度进行合并，满足企业集团对外财务报告与对内管
理报告的要求；
◆报表合并时支持顺序法合并（逐级合并）和并行法合并（大合并）二个合并方式
◆抵消分录、工作底稿支持多币别，按币别生成工作底稿，进而生成不同币别合并报
表，满足分账制企业出不同币别合并报表的需求；
◆报表合并时，增加合并报表模板组，将格式相同但取数公式、语言不同的个别报表
汇总生成合并报表；
◆报表合并时，提供多种报前检查功能：包括对数据的超标性检查，表内、表间的数
据正确性检查等，保证上报数据的正确性；
◆完善对报表信息的披露，增加报表项目的附注管理，可按报表项目进行附注查询，
可对报表披露信息进行综合查询；
4. 集团资金管理平台
4.1. 系统概述
实时控制和分析，加快资金周转，提高资金使用效益，帮助领导运筹帷幄、决胜千里，全面提升企业的核心竞争力。
在企业的实际资金管理运作过程中，不同管理层面所关注的资金管理内容是不同的，资金管理分为三个应用层面：决策层、管理层和操作层，其具体关注差异如下图所示：
4.2. 系统结构
资金管理系统包括资金计划、结算业务、筹资管理、投资管理、票据管理、银企直联、资金授信、对账业务和资金分析等，其整体结构如下：
图表资金管理系统结构图
资金管理系统各业务模块的业务关系图如下：
图
表资金管理系统各业务模块业务关系图
4.3. 资金管理业务框架
通常企业存在经营资金循环、投资循环、融资循环及通过银行与客户供应商之间的往来结算资金循环等四大主要资金循环。在集团架构下，表现为两层互相关联的八大主要资金循环。如下图所示：
1. 经营资金循环：即企业日常生产经营循环导致的资金循环。也就是企业用资金购买原材料、商品等经过生产和经营活动，销售产品并收回资金的循环过程。在这个循环过
程中，采购环节需要通过银行与供应商进行资金结算，销售环节需要通过银行与客户发生资金结算。
2. 投资循环：对于企业而言，存在较长期闲散资金时通常会通过银行定期存款及其它方
式进行一些短期投资；对于集团而言通常存在通过内部贷款形式对下属企业的投资。资金从投出到收回形成一个完整的投资循环。
3. 融资循环：对于企业而言，经常需要通过银行筹集资金以满足企业日常生产经营之需；对于集团而言，通常也需要通过内部定期存款等方式将下属企业闲散资金集中到集团，以产生更大的资金使用效益。资金从借入到归还形成一个完整的融资循环。
4.4. 主要业务流程说明
4.4.1. 费用支出管理
业务流程：
业务说明
主要处理企业内部各部门、业务员的费用申请、往来借款、费用报销，出纳人员根据已审批的借款单、费用报销单进行付款。费用支出分为四个步骤：业务申请（出差申请、培训申请）、费用申请（预算审批、控制）、借款（不是必经流程）、费用报销，相应有五张单据：业务申
请阶段的出差任务单/培训申请单、费用申请阶段的费用申请单、借款阶段的借款单、报销阶段的报销单，其中：借款单和报销单是财务单据，需要进行相关的财务核算处理。
费用支出的流程可以从四个阶段的任何一个阶段作为业务活动的开始，只要上一步骤经过了预算审批和业务审批，当本步操作所涉及的金额≤上步操作时已审批的金额，则本步操作可以越过相关的审批处理，方便用户使用，当本步操作所涉及的金额＞上步操作时已审批的金额，则本步操作只对超出部分进行预算审批和业务审批。
费用支出时是否进行预算审批由系统参数决定。
费用支出中的费用申请单、借款单、报销单可以使用工作流平台进行多级审批，同时借款单可以通过预警平台催还借款。
4.4.2. 票据管理
业务流程：
业务说明
票据管理包括支票、应收票据、应付票据、其他银行票据，其中支票和其他银行票据不涉及财务处理，只是根据各种收/付款单据登记支票和其他银行票据，而应收票据和应付票据除票据登记时不进行财务处理外，应收票据背书、贴现、收款、退票和应付票据付款、退票中即有业务处理又要进行相应的财务处理。
1. 支票管理
支票管理分为支票购置、支票领用、支票核销三部分，任何支票都必须先购置再领用。
支票购置时，需要指定开户银行及账号、支票类型、起始号码、结束号码、购置日期。
支票领用有二种方法：一种是在各种付款单据中通过[付款]的操作来关联领用支票，另一种是在支票管理模块，通过结算方式为支票的未付款的付款单据关联领用支票。
已领用的支票作废后，与该支票关联的各种付款单据变成[未付款状态]，可以再次关联领用支票。
已领用的支票经银行确认付款后，标记为已核销。
2. 其他银行票据
其他银行票据分为收款票据和付款票据二类，每类又包括：银行本票、银行汇票、汇兑票据、托收承付结算凭证、委托银行收款结算凭证，除此之外，付款票据还包括：信用证、信用卡。
3. 应收票据
应收票据管理包括：票据登记、背书、贴现、收款、退票五个部分。
4. 应付票据
应付票据管理包括：应付票据登记、付款、退票三个部分。
4.4.3. 投资管理
业务流程：
图表投资管理流程图
业务说明
资金管理系统的投资活动有三种：定期存款、债券投资、股票投资。
投资管理从投资申请开始，投资申请中需要指定投资类型，即：定期存款、债券投资、股票投资，投资业务的预算审批在投资申请中完成。
债券投资和股票投资进行投资类别管理，投资类别是资金管理的基础资料。
下面重点介绍集团将会涉及的定期存款业务。
定期存款业务包括：定期存款、到期续存、到期支取三项业务，涉及的单据有：定期存款单、定期续存单、定期解活单。三张单据中定期存款单是核心，定期续存单和定期解活单必须由定期存款单关联生成。
◆对于同一笔定期存款业务可以多次解活，即：多次支取，解活可以在到期日前也可以在到期日后，但各次解活金额合计必须小于等于定期存款金额。解活时不计算定
期存款利息，只是将解活利息录入到相应的解活单中。
◆对于同一笔定期存款业务只能续存一次，即：续存时只能是针对该笔定期存款单中未支取的金额全部续存。续存时同样不计算定期存款利息，也只是将续存利息录入
到相应的续存单中，续存的利息可以转入本金一并续存，也可以不转入本金，而将
续存利息进行支取。
◆定期存款单和定期解活单的保存有二种方式：保存为历史单据和正常保存。历史单据表示该单据在系统启用前就已经存在但在系统启用时相关的定期存款业务并没
有全部完成，保存为历史单据时只保存单据不生成凭证也不登记出纳日记账，该单
据的金额已包含在期初余额中，历史单据不需要审核、出纳、记账。
◆定期存款业务处理时，如果涉及资金的收付，则要同时生成一张一般收/付款单。定期存款单保存时关联生成一张一般付款单；定期存款续存单保存时，由于利滚本
金时没有资金的收付，因此不关联生成任何单据，非利滚本金时，需要根据续存利
息金额生成一张一般收款单；定期存款解活单保存时关联生成一张一般收款单。
◆定期存款业务中定期存款单、定期续存单、定期解活单是财务单据，出纳人员根据这三张单据登记日记账，会计人员根据这三张单据生成凭证，进行凭证处理。
◆定期存款业务的三张单据可以通过工作流进行多级审批，同时定期存款单可以通过预警平台进行到期提示。
4.4.4. 融资管理
业务流程：
图表融资管理业务流程图
业务说明
资金管理系统的融资活动有四种类型：贷款、对外担保、债券融资、股票融资。
除对外担保业务外，其他三类融资业务都是从融资申请开始，融资申请中需要指定融资类型，
即：贷款、债券融资、股票融资，融资业务的预算审批和业务审批在融资申请中完成。
下面重点介绍集团企业将会涉及的贷款业务和对外担保业务。
贷款业务说明：
◆贷款业务包括：贷款、贷款还款、贷款担保、贷款抵押、贷款展期五项业务，涉及
的单据有：贷款单、贷款还款单、贷款担保单、贷款抵押单、贷款展期单。五张单
据中贷款单是核心，贷款还款单、贷款担保单、贷款抵押单和贷款展期单必须由贷
款单关联生成。
◆对于同一笔贷款业务可以多次还款，贷款还款可以在到期日前也可以在到期日后，
但各次还款金额合计必须小于等于贷款金额。贷款还款时不计算贷款利息，只是将
贷款利息录入到相应的贷款还款单中。
◆贷款单和贷款还款单的保存有二种方式：保存为历史单据和正常保存。历史单据表
示该单据在系统启用前就已经存在但在系统启用时相关的贷款业务并没有全部完
成，保存为历史单据时只保存单据不生成凭证也不登记出纳日记账，该单据的金额
已包含在期初余额中，历史单据不需要审核、出纳、记账。
◆贷款方式有信用贷款、担保贷款、抵押贷款，如果是信用贷款只需要录入贷款单即
可；如果是担保贷款则需要在录入贷款单前录入贷款担保单；如果是抵押贷款则需
要在录入贷款单前录入贷款抵押单，当抵押物是固定资产时，贷款抵押单中抵押的
固定资产要在固定资产系统中的固定资产卡片中标记。
◆当贷款到期未还、而与银行又签订了贷款展期合同，则需要录入贷款展期单。
◆贷款业务处理时，如果涉及资金的收付，则要同时生成一张一般收/付款单。贷款
单保存时关联生成一张一般收款单；贷款还款单保存时关联生成一张一般付款单。
◆抵押贷款逾期不能偿还，则需要以抵押物进行贷款还款，此时贷款还款单不关联生
成付款单，当抵押物是固定资产时，需要在固定资产系统进行该抵押物的固定资产
清理。抵押贷款合同到期没有发生以抵押物偿还贷款的情况，则需要解除该抵押的
固定资产的被抵押状态。
◆贷款业务中贷款单、贷款还款单是财务单据，出纳人员根据这三张单据登记日记账，
会计人员根据这三张单据生成凭证，进行凭证处理。当发生抵押物偿还贷款时，虽
不需要登记日记账，但需要生成会计凭证，进行相应的财务处理。
◆贷款业务的五张单据可以通过工作流进行多级审批，同时贷款单可以通过预警平台
进行到期提示。
对外担保业务说明：
◆对外担保业务反映本单位给外部单位提供的担保业务，对外担保业务包括对外担保
登记、对外担保责任解除、对外担保赔偿。
◆对外担保业务本身不涉及财务处理，只是录入对外担保单，只有当发生连带赔偿责
任时，才进行财务处理，即：对外担保赔偿时，需要关联生成一张一般付款单，出
纳需要登记日记账，会计需要生成凭证，进行相关财务处理。
◆对外担保单是业务单据，没有初始化的问题，单据只有正常保存一种保存方式。
◆对外担保单可以通过工作流进行多级审批，也可能通过预警平台进行到期提示。
4.5. 系统主要特点
1. 实现多种资金管理模式并存
资金管理系统可以帮助达生集团实现以集团公司为中心的多种资金管理模式并存，对成员企业资金按不同模式进行不同程度的监控，提高整个集团的财务管理水平，增加企业集团竞争力。
2. 柜台业务与会计业务一体化处理
资金集中管理业务主要集中体现为各种业务单据处理，这些单据处理在实际业务流程中表现为面向用户的柜台业务，是单据处理和开户账户的管理，而在柜台后需要将这些业务最终进行财务会计的记账和处理。资金管理系统通过系统中的会计科目和开户账户相同的设计原理，将柜台业务与会计业务整合为无缝的统一体进行处理。
3. 业务单据自动产生会计凭证
依据系统参数的设置，在保存业务单据时及时自动的产生会计凭证或者不产生。对于没有产生凭证的业务单据，可以进行汇总产生或者逐个选择产生凭证。灵活适应用户的操作流程。
4. 强大完善的业务处理和业务计息功能
系统能够处理各种类型的业务，比譬如收付款业务、内部结算业务，企业贷款和还款业务、银行贷款和还款业务、企业定期存款和解活业务、银行定期存款和解活、企业信贷和还款业务、企业委贷和还款业务等其他各种业务，并对各种业务按照银行会计原理进行的利息计算，实现了等专业金融业务的功能。
通过资金计息管理，加强资金使用成本考核，实现内部资金有偿使用
5. 资金事前计划、事中控制功能
通过资金计划的编制、审批和控制，可以帮助有计划的对各单位资金额度进行事前计划，并对资金使用过程进行严格的监控控制，对超计划的资金支付提出预警或拒付，杜绝资金的超
支使用。
6. 强大的预警平台的灵活自定义功能
通过系统的预警平台可以通过灵活的设置预警方案实现对资金管理的多角度预警，加强对资金使用的控制；
7. 网上结算----内部结算单据不落地处理
系统还满足由开户单位远程直接录入结算通知单据，实现内部单据不落地处理机制，并能够依据网上结算通知单自动产生结算单位的财务凭证。
8. 银行接口----银行业务单据的不落地处理
系统提供银企直联平台可实现与银行的数据自动交换，达到银行业务单据的不落地处理。实现在资金管理系统中查询银行账户实时的资金发生额、余额，并能够下载银行对账单。
9. 强大的资金管理分析能力
综合资金管理提供资金预测的功能，通过资金预测来预计未来一段时间资金的盈余和缺口，进行相应的投资、筹资管理，通过对资金占用成本的计算和考核，来有效监督和控制企业的资金使用状况，提供多角度、多层次的资金分析。
5. 集团全面预算管理平台
5.1. 系统概述
在市场变化加速的今天，预算管理将担当重要作用，如何实现预算管理，也将成为企业的财务管理重点。预算管理是实行目标化管理的基础，是各项管理工作的源头。企业要根据自己的生产经营战略目标，科学合理地编制预算，并在业务活动中有效落实和严格控制，同时对预算执行情况进行汇总分析，从而改进过程，持续地提升企业的竞争力。预算管理系统提供从预算申报、预算编制审批、预算分解下达、预算执行控制到预算执行结果汇总分析的全面预算解决方案。
总账系统提供了高度集成的财务预算及控制体系，预算管理系统为集团企业预算的事前编制、事中控制和事后分析提供了平台，并为集团企业提供了预算的编制、预算的控制和预算的执行分析功能，支持集团企业预算指标的下发、预算数据的上报审批、以及预算执行数据的上报汇总等功能。
5.2. 系统结构
金蝶K3全面预算管理系统解决方案
一、预算的主要职能 安达信公司"全球最佳实务数据库"(Global Best Practice)是这么定义预算的："预算是一种系统的方法，用来分配企业的财务、实物及人力等资源，以实现企业既定的战略目标。企业可以通过预算来监控战略目标的实施进度，有助于控制开支，并预测企业的现金流量与利润。" 通俗地说，预算是经营战略或计划的具体体现，是企业资源配置的工具。它是企业中“看得见的手”，在企业经营管理中的主要作用如下： 计划 预算提供了经营计划的一个全面的框架，是企业计划的工具和具体体现。 协调 在制定预算的时候，管理层统筹考虑各个职能部门的需求，结合公司的发展规划，合理配置资源，从而推进公司朝预定的目标或战略前进。每个部门必须在对公司目标达成共识的情况下，编制本部门的预算。 监督或控制 预算是经营计划的具体化，对每个时期的实际执行情况和预算比较，分析其差异，对运营情况进行及时的反馈。预算是企业监督的工具，是实行差异化管理的一个重要手段。 考核 预算是评价企业运营的一个重要手段。将每个责任中心的实际运营结果与预算比较，可以有效评价该责任中心在某一经营期间的业绩。 帮助企业实现其战略目标
长期的企业战略必须通过企业的运营来实现，预算是企业阶段性运营目标的综合体现。科学的预算必须体现公司的战略计划，并且对如何配置资源去实现经营目标有一个合理的规划。 二、企业实施预算管理时遇到的主要难题 在我国，企业脱离“计划经济”时代后进入市场，企业自身的计划对企业发展来说越来越重要，预算作为企业内部的计划工具，慢慢在我国的企业中推广，可在实际的操作中，企业通常面临以下困难： 1、预算编制周期长，投入的精力多 许多企业7月就开始准备下年的预算，一线的业务经理要花数周的时间准备预算数据，而预算管理者则需要花费更多的时间来汇总、调整，并且这个过程往往循环往复多次，反复沟通，最终才能达成次年的预算。财务、业务部门公司在编制预算中投入了大量的人力物力，最后的预算可能还不能满足业务部门的需要。 2、预算编制过程难以控制 预算单位众多，管理具有多层级性，导致各个管理层级之间的信息传递不顺畅，不透明，一定程度上延长了编制周期；每个公司的管理水平、执行能力不同，预算的编制和实施的进度差别很大；在预算编制过程中，缺少合作与交流，各自编制自己的预算，各自为政。以上种种因素导致预算整个的流程难以控制。 3、预算数据缺乏准确性，实施效果不理想 预算在什么水平是合理的？如果业务目标定了以后，用多少资源去支持是合适的？这是困绕管理者的一个难题。预算资源太少，预计的经营目标无法实现，预算太松，造成资源的人为浪费。 为了编制预算而预算，预算成为对公司资源争夺的游戏，而没有考虑具体的业务需求，这样编制出来的预算是没有任何指导意义的，会造成资源的浪费和分配的不公。资
金蝶 EAS 集团财务会计解决方案
金蝶EAS 集团财务会计解决方案 金蝶软件（中国）有限公司
随着集团规模的扩张，集团总部在财务管理与控制方面出现了越来越多的问题：集团总部财务管理定位不清晰；财务组织结构设置不合理；对集团各产业之间的核算政策缺乏统一管理与规范；集团合并报表编制周期长、效率低下；财务与业务系统彼此孤立，无法建立财务与业务系统的信息共享机制；无法满足管理者对经营分析所需的各类报表等，严重削弱了集团对下属企业的管控力度。顺应集团企业集中财务管理的趋势，集团财务核算要求越来越统一集成，实现财务数据的大集中，及时监控下属单位的运营状况。 金蝶EAS集团财务核算管理解决方案打破传统分散式财务管理模式，支持在整个集团内实现集中监控、集中管理模式的转变，提供了财务数据的集中，财务核算流程的统一，资产的统一调拨，跨组织的财务审批，集团往来的协同处理，财务报表的自动汇总、总分类账、明细账、凭证跨组织、跨期间的透视联查。实现集团各成员单位财务集中核算，搭建全集团内统一财务核算和报告平台。 核心应用 构建集团财务集中核算平台 在集团总部搭建统一的基础数据管理平台，对集团管控数据分级管理，形成统一的标准，便于信息在集团内流动，如会计科目、组织架构、客户和供应商、辅助核算项、绩效考核指标等。集团企业可根据管控模式的不同搭建相应的组织架构平台、财务政策和制度平台、基础数据平台，集团管理平台的搭建是强化集团监控的重要手段和工具。 财务业务一体化集成 总账系统提供包括凭证处理、账簿报表查询、期末结转等企业日常全部财务核算功能，
并与应收系统、应付系统、固定资产系统、现金管理系统、HR系统、物流系统等各业务系统一体化集成。财务数据由业务系统自动生成，保障了财务信息与业务信息的高度同步与一致性，避免了企业数据多头采集、重复采集，并提高了集团企业的管控水平。 多账簿管理 通过建立主账簿和副账簿的对照关系，使主账簿数据自动生成到副账簿中，并可根据核算制度差异或管理需要对副账簿数据进行灵活调整，帮助企业轻松建立多套账簿和报表体系，满足同一信息不同的报告需求。金蝶EAS独特的后台处理，也支持副账簿可建立不同于主账簿的资金体系、预算体系及预算控制、差异化的往来管理和账龄分析等。 全生命周期资产管理 统一集团资产管理体系，支持固定资产新增、变更、合并拆分、调拨、抵押、租赁、报费清理、维修、纳税折旧、盘点等全生命周期管理。可实时监控固定资产流程，掌控集团所有资产状况，发挥集团资产统一调度优势，提升资产使用效率。与采购管理、预算管理、总账等系统集成，保证了相关业务信息及时、完整，强化了财务对业务的监控。 强大的报表和合并报表管理 报表系统预置了企业常用的报表模板，提供灵活的报表编制工具，通过从各业务系统自主取数，生成有固定样式的各类管理报表。合并报表系统支持多合并范围，可轻松管理报表编制过程，自动生成往来类、权益类抵销分录，准确完成报表的汇总和合并。强大的穿透式查询功能，有利于集团对下属公司的业务监控，且支持与各种异构系统集成。 客户价值 ●实现集团财务一体化管理，进行集团财务数据集中管理，加强信息整合，强化总部监控职能； ●实现财务业务一体化，有效收集和共享经营数据，实现物流、资金流和信息流的同步，提高管控水平； ●支持资产的静态核算和全生命周期的动态管理，提高资产使用效率； ●集团内部往来对账，便于集团层面合并报表制作，提高集团工作效率； ●建立统一规范的财务报表体系，简化合并工作，大大缩短了报表出具的时间。 客户感言
金蝶EAS财务共享中心解决方案2014(终稿)
共享推动财务管理变革与转型---金蝶EAS财务共享服务中心解决方案
什么是财务共享服务中心 ●大型集团企业面临的管理问题 ●什么是财务共享服务中心 ●财务共享服务中心的特点 ●哪些企业适合建立财务共享服务中心 建设财务共享服务中心需要具备什么条件 金蝶EAS财务共享服务中心解决方案与价值●财务共享服务平台 ●费用共享解决方案 ●应付共享解决方案 ●出纳共享解决方案 ●资产共享解决方案 ●核算共享解决方案 ●报表共享解决方案 ●财务共享服务中心应用价值 金蝶EAS财务共享服务中心客户典型应用●千亿房企的财务管控转型之路 ●大通证券，从物理集中到全面共享 ●共享，为金蝶向互联网转型保驾护航
什么是财务共享服务中心 大型集团企业面临的管理问题 由于大型企业的层级和规模都比较大，在运行过程中，很容易出现机构臃肿、部门重叠设置、人员多、成本高、沟通不畅且流程操作多样化等问题，我们称之为“大企业病”。内部沟通效率和资源利用效率不高，集团总部既希望子公司发挥积极能动性，又怕子公司失去控制…… ●企业成本不断增加。如果每个分子公司都需要设立财务部，公司的成本将居高不下； ●分子公司的增加导致管控难度增加。不同地区分子公司的财务管理各自为政，没有统一的标准和 规范进行协调，企业集团难以实现统一管控； ●企业全球化发展，股东知情权受到挑战。处在不同地域、不同国家的分子公司的财务绩效如果得 不到正确反应，股东无法预测投资结果； ●经营风险和财务风险不断增加。一个分子公司出现问题，可能牵涉到其他分子公司的连锁反应， 集团的发展扩张受到制约。 为获得长期竞争优势，大型企业不断探索新的财务管理模式。在此背景下，财务共享服务应运而生。 什么是财务共享服务中心 财务共享服务中心（Finance Shared Service Center）是近年来出现并流行起来的会计和报告业务管理方式。它将不同国家、地点的实体会计业务拿到一个共享服务中心来记帐和报告，这样做的好处是保证了会计记录和报告的规范、结构统一，而且由于不需要在每个公司和办事处都设置会计，节省了系统和人工成本。 图：共享服务是企业集中式管理模式在财务管理上的最新应用
金蝶EAS集团财务管理解决方案
金蝶EAS集团财务管理解决方案
目录 概述 (3) 集团财务管理发展趋势 (4) 集团发展战略定位 (4) 集团财务管理的核心思想和内容 (4) 集团财务管理发展趋势 (5) 集团财务信息管理的重点 (5) 集团财务管理解决方案 (6) 金蝶EAS产品概述 (6) 集团财务管理整体解决方案 (6) 集团基础政策管理解决方案 (8) 集团集中核算管理解决方案 (10) 集团全面预算管理解决方案 (12) 集团资金集中管理解决方案 (14) 集团财务报告管理解决方案 (16) 客户价值 (18) 成功客户 (19)
概述 在全球经济一体化的今天，中国企业集团越来越迅速地融入国际大市场之中，为了迎接更多机会和挑战，集团不断拓展业务领域、扩大经营地域、增加管理层次，以做大做强为目标，来应对市场的变化，实现集团的战略目标。我们可喜的看到，在中国企业集团的快速发展过程中，企业集团采取了不同的发展策略，有围绕行业价值链作强的企业、有围绕核心业务发展壮大的企业、还有什么赚钱就做什么的多元发展企业，但是，我们不能忽视这样的现象： 庞大的德隆帝国轰然倒塌了； 中航油集团新加坡公司一夜之间巨亏使公司濒临破产； 中国银行的一个下属支行居然能“丢失”了10亿元巨款； 叱咤风靡市场多年的格林柯尔已经全面瓦解； …… 这样的实事值得让我们深思和分析，中国企业集团的发展到底出现了什么问题？ 作为一个集团企业，集团总部必须加强财务监控，必须有效地集中掌管集团财务，通过财务手段实现集团总部对集团的管控！德隆多元投资失控，资金链条断裂；中航油事件是监督缺位，造成巨额国有资产流失；中行内外勾结的票据诈骗案，严重暴露了中国银行在分支机构管理和控制方面薄弱失效、格林柯尔的快速扩张过程中，忘记了对自己的财力估计；这种种现象的背后原因是集团缺乏财务预警体系，对集团财务缺乏监控手段，同时，集团没有清晰定位集团总部和分子公司的财务管理权限、集团对企业的管理模式没有准确定位，这已经成为集团公司绕不过去、急需解决的重要问题：集团总部和下属企业的财务职责权限如何分工？ 集团如何加强对下属企业有效财务管控？ 集团如何整合资源，发挥出集团整体的竞争优势？ 集团如何建立起一套有效的财务管理模式，提升财务管理？ 本文正是从以上问题出发，在分析企业集团的发展趋势的基础上，对企业集团的管理模式进行归纳分析，并针对各种管理模式，提供集团财务管理重点内容，从企业管理问题、解决策略、产品架构、业务流程、关键应用、客户价值等等方面详细阐述了集团财务解决方案内容，为您提供集团财务管理解决方案，帮助您不断提升企业集团财务管理水平，保障企业战略目标的达成！
金蝶K3养殖行业解决方案
金蝶K3 WISE创新管理平台养殖行业解决方案 为养殖行业集团管理的信息化总体目标是建立一套符合企业实际情况与发展要求，全面实现财务核算电子化、财务管理一体化、业务管理流程化、整体应用个性化的计算机信息系统。养殖领域的范围主要包括禽类养殖（养鸡养鸭）领域、畜类养殖（养猪）领域等管理。 一、养殖行业方案概述 农业养殖在我国起源很早，但从上个世纪八十年代初才开始发展壮大并扩张经营范围。最初很多养殖企业的规模都较小，随着国内经济的发展和人民水平的提高，社会对肉、蛋、奶等养殖农业产品的需求也在不断增加，养殖企业发展也越来越完善。可对于养殖管理的信息化，与发达国家的管理差距比较大。与其他行业管理比较起来，养殖的信息化应用起步比较晚。 在管理上，规模化的养殖企业一般都采用集团一体化养殖模式，由众多的分子机构组成，在企业运营上具有集团高度集中控制、协同作业的特点，具体表现在以下几个方面： 高度集权的组织管理，从集团总部到底层机构有多级管理级次，机构众多，层次复杂。集团总部采取一管到底的方法，分子机构的产供销、财务、HR及行政等各条线都由总部对应部门直接指挥，体现高度的集权管理。 生产原料由集团采购中心集中采购、统一配送，各级分子机构根据情况报送采购需求，集团采购中心集中采购，统一结算，并按需配送给各级机构。除外，集团采购中心负责进行供应商的管理、评估工作，进行招标、定价，签订合同、协议等采购前期工作。充分体现了集团对原料采购的集中管控，较大地提升反应速度、降低采购成本。 集团物资统一管理、统一调配，各种原料、成品、半成品库存资源集团内共享，集团总部根据分子机构的库存状况、需求状况等信息，在集团内统一按需调配，从而有效、合理地利用库存资源。 从整体分析来看，现代农业养殖的信息化主要有以下特点：第一，信息化程度较低，除了财务管理、人力资源管理等通用软件系统外，业务管理一般业界没有成熟的产品匹配，而自行研发的业务管理，不能满足企业的快速发展；第二，系统没有一个统一的技术平台支撑，形成信息孤岛；第三，业务系统没有与财务系统集成，不能实现财务业务一体化。 二、养殖方案特点 标准产品根据养殖行业的管理特色配置：通过基础政策管理、工作流管理以及应用框架，对会计科目、管理政策等主数据和系统参数的配置，满足客户的多种集团管理模式应用；通过组织配置、功能数据配置、报表配置、语言配置等，满足各种客户的多种应用需求；通过工作流定义，满足养殖企业管理流程的个性化配置以及系统运营过程中的流程优化。 养殖企业集团通过建立起集中的财务管理体系，所有子公司的财务数据进行了集中管理、消灭财务数据、报表等在部门、时间上的延误，极大提升工作效率。？ 建立了包括养殖行业饲料采购、存储、调拨、生产，以及养殖业特征的信息化集中管理平台，实现集团财务、业务信息共享，集团的及时监控和调配管理，提升了集团管控能力。 为养殖集团企业架构起一个可持续发展的信息平台。能够满足养殖行业集团未来业务规模的不断扩展和管理方式的变革。统一的信息管理平台，把整个集团业务纳入统一的信息平台上，消除集团的信息孤岛，使得业务能够快速反反应、准确高效，从而为企业决策提供强有力的支持；
金蝶物流行业解决方案
金蝶物流行业解决方案 ——总体蓝图 ——运营模式 ——需求特点 ——客户价值 金蝶物流行业信息化解决方案总体蓝图 金蝶物流集团信息化解决方案面向仓储、运输、货代和综合服务等现代物流企业，融合现代物流管理理念和先进的信息技术，通过物流计划管理、仓库管理、配送管理、运输管理、货代管理、报关管理、集装箱服务、增值服务和结算管理等应用，支持仓储配送、综合货代、零担快运、多式联运和综合运营等典型物流业务模式的运营管理；结合企业战略管理、风险管控、集团财务管理、集团人力资源、集团资产管理和集团协同平台等应用，帮助物流企业构建互联互通的运营系统，清晰洞察的管控体系，集成、统一、可配置和可扩展的信息化平台，有效支撑物流企业商业模式、管理模式和业务流程的创新，提升企业整体运作效率，实现效益最大化。 金蝶物流集团信息化解决方案的总体框架如下图所示：
整个解决方案通过建立集团组织架构、多组织管理体系，将所有的功能模块在统一的技术平台上搭建，将集团所有数据在统一的数据规范下进行处理，通过集成管理实现业务的一体化，包括：财务管理一体化、战略管理一体化、风险控制一体化、数据分析一体化、人力资源管理一体化，业务子系统管理一体化，从而形成集团统一完善的数据流和信息流，为公司决策提供准确、完整的决策数据信息，保障集团能够实时管控企业运营。——综合决策平台 包括管理驾驶舱、经营主题分析、企业绩效管理、经营预警、决策模型等内容，用以强化系统的查询、管理报表、监控、分析的能力，实现从业务处理到分析的一站式应用。也就是将企业业务系统数据集中、整合，从中挖掘有价值的决策信息、为企业领导决策和管理提供信息。并实现多维度的经营指标分析、过程监控、经营预警，满足物流企业从战略到运营等各管理层面的分析与决策需求。 ——集团风险管控 包括企业基础信息、风控管理门户、预警中心、风险管理、控制管理和企业监控六大功能，全面覆盖物流企业的主要风险管理需求，支持物流企业构建完整的风险管理流程，将COSO的整合框架的理念落实到了物流企业的信息系统之上，全面展现风险管理的各个要素。 ——集团财务 包括集团财务基础政策、集中核算、预算管理、资金管理、财务报告、战略管理等核心内容，以公司的经营战略为导向、现行财务制度为准绳，运用现代管理理念和计算机、网络、通讯等现代化技术，建立以集团“一本账”价值链为核心、以全面预算管理为主线，以优化配置公司整体资源为目标的集团化、网络化、一体化财务信息系统，进而运用先进的经营管理思想，推行现代化财务管理制度，提高企业财务和业务的综合管理水平，对整体的企业资源进行有效的配置、管理、控制和优化，从而实现企业价值最大化。——集团人力资源 通过创建以能力素质为基础的任职资格体系、招聘选拔和培训发展体系，以绩效管理为核心的评估与激励体系，帮助物流企业构筑核心组织能力，是一套服务于企业战略、服务于成员企业部门业务和服务于全体员工职业发展的整体解决方案。 ——集团资产管理 满足集团企业内部资产统一管理的需求，帮助物流企业集团根据各自对下属公司的实际管控力度和方式，选择不同的采购模式，通过规范的内部资产集中采购和管理，实现集团企业对内部资产管理的控制。 物流业务综合管理 ——物流计划 物流计划系统主要包含订单管理、物流方案、物流任务管理和流程优化等内容。支持入库订单、出库订单、运输订单、货代订单、增值服务订单等丰富的业务订单管理；可配置的物流方案是整个物流信息系统的核心，可根据物流业务需要配置物流计划，产生相应的物流任务去执行；从而达到为客户量身定制物流服务的目的。 ——仓库管理 仓库管理系统主要包含普通仓、监管仓、保税仓、VMI等多种业务类型的仓库管理；涵盖了入库操作流程、出库操作流程和库存管理完整的业务管理流程；灵活支持库存调整、物权转移、移库作业、库内增值服务等业务操作；帮助物流企业建立规范的仓库管理流程、提升仓库运作效率。 ——配送管理
金蝶集团财务管理系统解决方案
金蝶集团财务管理系统解决方案 一、网络配置方案 （1）某些子集团公司会因公司的发展不断下设子公司，故子集团公司的数据具有中间环节的作用，即负责向总公司传输数据、又要汇总下属公司的数据。 （2）集团公司及各分公司的财务数据可以采用两种方式存放：集中存放在总部或分布存放于各独立核算单位 （3）异地数据通讯可采用多种方式：如电话拨号、卫星传输、DDN专线连接、INTERNET接入 二、集团财务数据采集与数据仓库方案 金蝶企业级财务软件采用市场上流行的大型数据库产品，如MS SQL SERVER 、ORACLE等他们大都具有各自完善的数据仓库功能，将企业数据转移到数据仓
库中去，可以很方便的分析企业集团的财务信息，取得有用的决策资料。金蝶软件全力支持更高端的数据分析。 上面讨论了集团财务上报数据的技术，然而上报何种财务数据呢？采集了数据如何处置这些上报的数据呢？ 根据对会计理论的研究，可以发现在财务工作中会计科目是工作的核心，企业的所有经济业务最终都被会计科目一一分类，会计科目反映了企业的经营活动和状况，因此会计科目的发生额和余额将是集团收集财务数据的重点。 所以将每日的会计科目发生额和余额上报，然后对其进行进行任意口径的分析就可全面了解集团的财务状况。但是在上报数据时又会遇到如下问题：（1）集团内部不同的独立核算实体可能具有相同的会计科目编码，如何处理？ 对集团内部各个不同的独立核算实体建立唯一的机构代码，下级机构在传送上报数据时，在自己的每一记录上标志其机构代码。 （2）上报的科目数据包括那些内容？ 有机构代码、科目编码、科目名称、昨日余额、今日发生额、今日余额、昨日数量、今日发生数量、今日数量、日期。 （3）集团下属拥有众多的企业，企业的性质也不同，因此核算的会计科目体系也存在较大的差异，如何处理？ 建立全集团的统计科目表，根据不同的行业制定会计科目同统计科目的对应关系，使集团内部的财务数据具有可相加性 （4）会计科目余额表按日上报，如果在月末调整月内的凭证导致科目的某日余额发生变动，如何处理变动的数据？ 采用累积传送的机制，即每日除了传送本日的数据之外，还将把本日之前的本月内所有的日传送数据重新传送一便，覆盖原有数据， 以保证科目余额日报的上下级一致性。 解决了如上几种问题，集团财务数据就可轻松的转移到数据仓库中去，出具财务日报、旬报和月报。 三、合并汇总报表的解决方案 合并汇总报表是企业集团的重要核算内容，是高级会计学的中心议题，金蝶企业级财务软件全面解决集团企业合并汇总问题，最大限度的减轻了合并汇总报表的工作量，提高了合并报表的编报质量。
金蝶EAS财务共享服务中心解决实施方案
金蝶EAS集团管控解决方案系列之 财务共享服务中心 解决方案 金蝶软件（中国）有限公司 集团财务解决方案部 2011年4月
未经金蝶国际软件集团有限公司书面许可，本建议书任何部分的内容不得被复制或抄袭用于任何目的。 本建议书并不暗示金蝶国际软件集团提供的任何产品或服务或其功能与本建议书描述的内容完全一致，对建议书的观点并不意味着金蝶国际软件集团的服务承诺。 除以下已经声明之外，本建议书提及一些产品或技术还可能是以下或其它产品供应商的权益。 Microsoft、Windows、Windows/NT、Windows2000、SQL Server、.net是Microsoft公司的注册商标。 IBM、Visual Age、WebSphere、DB2、OS/400、AIX、OS/390、eServer是IBM公司的注册商标。 Intel、IA是Intel公司的注册商标。 Java是SUN公司的注册商标。 Oracle是Oracle公司的注册商标。 Unix是SCO Santa Cruz公司的注册商标。 金蝶EAS、金蝶BOS是金蝶软件（中国）有限公司的注册商标。
目录 1．财务共享服务中心概述 (4) 2. 财务共享服务是财务管理发展的一种趋势 (5) 2.1集团企业财务管理业务模式分析 5 2.2大型集团企业面临的问题 6 2.3财务共享服务中心的特点 6 2.4为什么需要共享服务 6 3. 如何建设与推进财务共享服务 (8) 3.1建立财务共享服务中心必须充分考虑的关键因素9 3.2财务共享服务中心建设的必要条件13 3.3财务共享服务中心实施方法15 4. EAS财务共享服务中心解决方案 (16) 4.1 任务池管理17 4.2角色管理19 4.3门户及工作流管理20 4.4多组织操作21 4.5财务共享服务中心典型应用－费用报销22 5. 财务共享服务中心方案应用价值 (25) 5.1中国企业实施财务共享服务中心的宏观环境25 5.2财务共享服务中心应用价值26
金蝶EAS集团财务管理解决方案
金蝶EAS集团财务管理解决方案 目录 ........................................................................... ............................................................................ ....................... 3概述.......................................................................... ................................................................... 4.集团财务管理发展趋势
集团发展战略定 位 .......................................................................... ................................................................... 4集团财务管理的核心思想和内容........................................................................... .......................................... 4. 集团财务管理发展趋 势 .......................................................................... ........................................................... 5集团财务信息管理的重 点 .......................................................................... ....................................................... 5........................................................................... .................................................................. 6 .集团财务管理解决方案产品概述金蝶........................................................................... .................................................................. 6EAS集团财务管理整体解决方案........................................................................... ................................................... 6集团基础政策管理解决方案........................................................................... ................................................... 8集团集中核算管理解决方案........................................................................... ................................................. 10集团全面预算管理解决方案........................................................................... ................................................. 12集团资金集中管理解决方案........................................................................... ................................................. 14集团财务报告管理解决方案........................................................................... ................................................. 16.......................................................................... ............................................................................ .............. 18客户价值.......................................................................... ............................................................................ .............. 19成功客户
金蝶集团财务管理系统解决方案.doc
金蝶集团财务管理系统解决方案1 金蝶集团财务管理系统解决方案 一、网络配置方案 （1）某些子集团公司会因公司的发展不断下设子公司，故子集团公司的数据具有中间环节的作用，即负责向总公司传输数据、又要汇总下属公司的数据。 （2）集团公司及各分公司的财务数据可以采用两种方式存放：集中存放在总部或分布存放于各独立核算单位 （3）异地数据通讯可采用多种方式：如电话拨号、卫星传输、DDN专线连接、INTERNET 接入 二、集团财务数据采集与数据仓库方案 金蝶企业级财务软件采用市场上流行的大型数据库产品，如MS SQL SERVER 、 ORACLE等他们大都具有各自完善的数据仓库功能，将企业数据转移到数据仓库中去， 可以很方便的分析企业集团的财务信息，取得有用的决策资料。金蝶软件全力支持更高 端的数据分析。 上面讨论了集团财务上报数据的技术，然而上报何种财务数据呢？采集了数据如何处置这些上报的数据呢？
根据对会计理论的研究，可以发现在财务工作中会计科目是工作的核心，企业的所有经济业务最终都被会计科目一一分类，会计科目反映了企业的经营活动和状况，因此 会计科目的发生额和余额将是集团收集财务数据的重点。 所以将每日的会计科目发生额和余额上报，然后对其进行进行任意口径的分析就可全面了解集团的财务状况。但是在上报数据时又会遇到如下问题： （1）集团内部不同的独立核算实体可能具有相同的会计科目编码，如何处理？ 对集团内部各个不同的独立核算实体建立唯一的机构代码，下级机构 在传送上报数据时，在自己的每一记录上标志其机构代码。 （2）上报的科目数据包括那些内容？ 有机构代码、科目编码、科目名称、昨日余额、今日发生额、今日余 额、昨日数量、今日发生数量、今日数量、日期。 （3）集团下属拥有众多的企业，企业的性质也不同，因此核算的会计科目体系也存在较大的差异，如何处理？ 建立全集团的统计科目表，根据不同的行业制定会计科目同统计科目
金蝶集团财务管理解决方案
J 方案其实就是计划书, 自己想出来的计划, 然后在经过上级同意后, 就变成一套方案. 金蝶集团财务管理解决方案 一、概述 随着市场经济的高度发展和股份制经济的日益成熟，现代企业将不再局限于单一结构的经济组织，而是向着多个经济单位的联合体趋势发展，其中最具时代特征的是以母子公司制为基本结构的企业集团组织形式。由此也就决定了现代企业的管理，不应也不可能只是囿于单一法人范畴，而必须面向多级法人结构的联合体-----企业集团，并且这种管理不能仅限于集团管理总部（也叫母公司或集团公司）自身，还必须关注对子公司、分部或分公司（虽不具法人资格，但从母公司角度通常将其视为内部二级法人或模拟化法人进行管理）以及其他成员企业的管理与控制。KINGDEE EAS集团财务管理就是为满足这样的管理要求，针对不同类型用户、多种业务范畴的解决方案。 二、目标客户 从经营类型上分： 资本型企业集团：其组建的源动力，就是借助资本优势及其衍生能力以控制资产及经济资源等。其目的是实现更大的资本保值与增值。因此集团总部不直接从事生产经营活动，而是着眼于控股与资本运营。 产业型企业集团：这样的企业集团是借助产业/产品等优势，通过资本一体化整合，保障并强化核心产业/产品市场竞争优势，对外谋求更大市场竞争优势与市场占有率。对内谋求资源一体化整合效应，信息共享效应。因此集团总部在控股的同时，直接从事生产经营；资本运作的着眼点在于保障并进一步强化产品/业务市场的竞争优势，或业务结构的优化调整，非纯粹基于保值增值目的。 管理型企业集团：通过渗透力吸引被投资企业，同时输出管理。发挥管理优势，扩大市场占有率，以管理为资本谋求较高的收益回报；兼具资本运营与生产经营相结合之属性。集团总部以投资中心身份，借助产业与管理优势，依托并授权全资子公司对更低层阶成员企业实施控股、参股与管理。 从权益结构上分： 一体化企业集团：这类企业集团组织结构紧密，可能机构复杂，但成员企业多为企业的分支机构，或者是总部的全资子孙公司。集团总部享有其分子公司的百分之百的权益。在管理上表现为高度集权的一体化管理。
金蝶EAS售前解决方案WORD版-集团型制造公司整体解决方案v6.0-总述1.doc
金蝶EAS售前解决方案WORD版-集团型制造企业整体解决方案v6.0-总述1 整体方案分卷目录 文档更新记录 文档审核记录 文档去向记录 本文件是一机密文件，只在金蝶客户的雇员、有关专家、伙伴对本文件进行评估时才可解密。本文件中的有关条款在本策划日期后的一个月内有效。请阅读者本着诚信的原则保证该建议书的保密性，我们表示衷心的感谢！ 目录 第1章集团型制造企业的管理信息化(5) 1.1管理信息化的目的与价值(5) 1.2集团型制造企业的业务战略(5) 1.3集团型制造企业的管控模式(7) 1.3.1运营管控型(8) 1.3.2战略管控型(8) 1.3.3财务管控型(9)
1.4集团型制造企业的协同模式(9) 1.4.1运作协同(10) 1.4.2主计划协同(11) 1.4.3部件协同(11) 1.4.4工序协同(12) 1.5不同管控与协同模式下的信息化重点(13) 1.5.1不同管控模式下的信息化需求(13) 1.5.2不同协同模式下的信息化需求(14) 1.6集团型制造企业管理信息化的成功保障(16) 第2章集团型企业管理信息化平台的核心价值与关键特性(17) 2.1EAS集团管理信息化平台的三大核心价值(17) 2.1.1整合管理充分发挥协同效应(17) 2.1.2随需应变快速响应个性需求(18) 2.1.3集成应用妥善保障历史投资(19) 2.1. 3.1集团总部与下属企业之间的集成(19) 2.1. 3.2EAS与门户、OA集成(19) 2.1. 3.3EAS与久其报表系统集成(20)
2.1. 3.4与各银行的接口集成(20) 2.1. 3.5EAS与防伪税控系统集成(20) 2.2集团管理信息平台的关键特性(23) 2.2.1遵循业界公认的SOA架构体系(24) 2.2.2采用业界主流的J2 EE技术路线(26) 2.2.3支持跨操作系统，跨应用服务器，跨数据库平台(26) 2.2.4可在高可靠、大并发环境下的高效运行(28) 2.2.5支持B/S+C/S的智能客户端技术(29) 2.3集团管理信息平台的核心内涵(30) 2.3.1集团财务、业务政策和制度统一的平台(30) 2.3.2集团基础数据统一平台(32) 2.3.3单据转换平台(33) 2.3.4未雨绸缪的预警平台(35) 2.3.5各取所需的权限集中管理平台(37) 2.3.6消息驱动的工作流管理平台(39) 2.3.7灵活的业务流程配置平台(40) 第3章多组织业务架构下的集团信息化蓝图(42)
金蝶K3Cloud V2.0 BOS财务管理解决方案
金蝶 K/3 Cloud V2.0财务管理解决方案 财务管理系统面向企业单位财务负责人、财会部门人员，提供了总账、报表、智能会计平台、应收应付款管理、出纳管理、网上银行、合并报表等全套财务管理功能。与业务系统紧密关联，提供大量核算数据以及报表分析，渗透企业管理各流程，打造全新财务管理模式。 金蝶K/3 Cloud财务管理关键应用特性： ?全面贯彻企业战略目标，真正实现财务业务一体化 智能会计平台在总账与业务系统之间搭建起桥梁，既实现了财务与业务的独立性，又能轻松建立连接，加大了财务与业务处理的灵活度，真正实现了业务随时发生，财务随时核算的管理诉求。 ?国际化集团公司的财务解决方案 企业欲跨国经营，须按国际通行的规则，在财务战略管理观念上应强化国际理财观念。我们把这种观念贯穿于我们的产品，体现在多国多地区的会计准则的适用、多国币别的应用、支持90%以上国家的会计日历的建立、多种语言的账簿和财务报表的编报以及不同国家科目表体系的建立。 ?财务报告与内部考核分离、并行 通过多套核算体系和组织间交易的建立，我们可以实现财务报告和内部考核分离并行。 在支持法人账的同时，可以核算利润中心管理账。同时可以跨法人，按产品线、按地域、按行政组织等维度划分利润中心。 ?实现集团集中管控的管理模式 世界已经进入以集团企业为中心的时代，越来越多的企业走向集团化管理。K/3 Cloud这款产品通过科目等基础资料的共享、凭证模板的统一、内部账户的管理、资产的跨法人跨组织管理等帮助企业做到资金、账簿和资产的集中管理。 ?适应快速变化的企业体制改革 企业体制的改革必然是组织架构变革的先行，K/3 Cloud产品通过灵活多变的会计核算体系的建立，帮助企业在组织架构变革的同时，能迅速的调整财务核算体系，为管理当局提供及时、准确的财务管理数据。 ?提供内部利润转移处理的最佳方案 事业部制的管理模式是企业做大做强后的一个重要管理特色，为适应事业部的独立核算和考核，我们不但提供了灵活的内部组织间交易方案，更解决了财务核算的历史难题—组织间交易的内部抵消问题。 ?支持有中国特色的税务管理模式
金蝶集团财务管理消息化解决方案1.doc
金蝶集团财务管理信息化解决方案1 金蝶EAS集团财务管理信息化解决方案 金蝶EAS是金蝶公司于2003年推出的新一代管理信息平台，金蝶EAS构建于金蝶自主研发的商业操作系统—金蝶BOS 上，金蝶EAS全面涵盖企业管理的主要需求，包括：财务会计、管理会计、资金管理、供应管理、制造管理、人力资源管理、知识管理、客户关系管理、商业智能、企业门户等。整个应用系统是一个完美构建的统一体，充分体现了ERPII 的管理思想。 金蝶EAS集团财务管理解决方案是金蝶EAS集团管理整体解决方案的一部分，适合于企业集团构建集成管理、随需应变的财务管理信息平台。 解决方案概述 金蝶EAS集团财务管理解决方案通过对集团财务战略管理、基础政策、集中核算、预算管理、资金管理、财务报告等核心内容进行统一整合，实现集团财务政策的集中统一，规范财务核算，加强全面预算管理、集中控制资金、随时掌握财务报告，达到集团资源整合，发挥集团的整体效益，实现企业价值最大化。 集团财务信息管理解决方案总体框架 集团战略管理解决方案 金蝶EAS战略管理系统是金蝶企业应用软件套件中的一部分，它能够不断改进业务流程，而且能为高级管理人员的决策分析提供更科学更准确的信息。
金蝶EAS战略管理系统直观的呈现企业范围内的综合信息，这些信息往往是跨部门 的，金蝶EAS战略管理系统提供了许多预先设计好的智能报表、容易理解的饼图、直方图等以表示相关信息，强大的图表功能能够直观的表示各种业务指标的发展趋势。 金蝶EAS集团战略管理解决方案 方案价值： ●协助集团管理者按照业务、地域、行业等方面进行经营状况分析； ●提供集团科学决策的财务信息依据，制订科学、合理的战略目标； ●及时反馈集团经营变化给企业决策者，监督战略目标是否被有效的贯彻执行； ●提供有效的绩效分析工具，及时、准确考核经营成果、进行绩效评价； ●提供经营活动盈亏动因分析，以便对经营活动做出及时调整； ●…… 金蝶EAS集团基础管理解决方案 金蝶EAS集团基础政策管理解决方案基于集团多组织架构
集团财务解决方案
文档编号：KDVCD-ZSF-002 Confidential (秘密) 《ABC集团财务管理信息化建设》 实施规划 ABC集团有限公司 金蝶国际软件集团公司 2002年6月 目录
前言 (1) 1、项目总体目标及阶段目标 (1) 2、项目实施的前提和配套措施 (2) 3、系统建设原则 (3) 4、系统设计 (4) 4.1系统整体应用架构 (4) 4.2 系统目标应用模式（由混合式向集中式过渡） (8) 5、系统关键技术路线描述 (9) 5.1在ABC集团财务系统项目中采用的技术架构 (9) 5.2 未来应用技术架构的趋势 (9) 6、系统实施方案及计划 (10) 6.1 系统实施策略 (10) 6.2 系统实施计划 (10) 6.3 系统实施保证 (10) 7、系统培训方案及计划 (11) 7.1 培训师资 (11) 7.2 培训方法 (11) 8、系统服务方案及计划 (11) 8.1 标准服务方案 (11) 8.2 定制服务方案 (12) 9、项目组织保障体系 (14) 9.1 高层领导的支持 (14) 9.2 项目组织和工作方法 (14) 10、项目风险与不可测因素评估与控制 (16) 重要说明 (17)
前言 ABC集团财务信息化建设是为了实现集团财务管理平台的统一、核算体系的统一，促进管理水平的提升，这是一项大的系统工程。为了保证项目的顺利进行，在项目正式开始之前需要进行周密的规划，明确项目的目标、阶段的划分和应用模式，需要对项目中的关键控制节点有更清楚的认识，也需要预先对项目进行中可能存在的风险问题有清醒的认识，以便研究对策、防患于未然。因此ABC集团和金蝶国际软件集团的有关人员本着客观、审慎、严谨的态度，经过反复地讨论、商谈，形成了《ABC财务管理信息化建设实施规划》，它将对整个项目的实施起到指导作用。 本规划仅针对ABC集团而制订，合作双方应保证本规划书内容未经双方同意，不得泄露给第三方。 1、项目总体目标及阶段目标 ABC集团是一个跨地区、跨行业的集团企业，根据集团财务管理的要求，确定ABC集团财务管理信息系统建设的总体目标包括三个层次： ?集团财务核算与管理体系建设 以集团主体为基点，建立跨地区、跨行业的集团企业财务管理体系，包括资金预算与结算管理和集团控制管理体系； ?业务规程规范体系建设 结合ABC集团会计核算体系及财务管理机制变革，完善ABC集团以重点业务流程为主线、数据及管理规范为基础的过程控制和规程规范管理； ?集团决策支持体系建设 提供更丰富的战略性财务信息、更强的财务分析和决策支持能力。 企业信息化建设并不是一个纯粹的信息技术工程建设，而是一个将企业在管理思想上的进步，管理制度上的完善，通过管理软件的应用进行验证和固化的一个过程，它是一个系统工程，需要有规划、分步骤地进行。在ABC集团这样一个规模大、分布广，并且集团下属企业的情况各不相同的情况下，更需要定义出项目建设的阶段划分和相应的阶段目标。
金蝶K3ERP集团财务管理解决方案
六盘水市旅游文化投资有限责任公司 集团财务系统项目 项 目 方 案 （副本） 项目名称: 六盘水市旅游文化投资有限责任公司集团财务系统建设单位: 六盘水智星晨瑞商贸有限公司 日期: 2016年01月25日
金蝶K/3 wise集团财务管理解决方案 一、金蝶K3ERP简介 金蝶K/3 ERP集团财务管理解决方案是以企业绩效管理(Business Performance anagement)为核心思想，在传统财务管理基础上，提供一整套衡量企业绩效的工具和方法，体现了以业绩为驱动的经营管理模式，全面透析集团业务，完整管理绩效目标，帮助集团企业建立快速、持续和健康成长的、符合新会计准则的集团财务管理体系。 目标设定：依据平衡记分卡的原理与方法，设定集团关键绩效指标。 财务模型：构建财务模型指导规划，规划指导预算，将预算分解形成经营计划指导日常监控。 财务预算：建立包括预算编制、执行、考核、分析在内的完整有效的预算管理平台。 监控：实现财务核算监控、预算执行监控、资金监控和绩效指标监控。 报告：多角度的财务、销售、采购、生产、成本等集团对内、对外报告，洞悉集团运营状况。
金蝶K/3 ERP集团财务管理解决方案面向集团财务管理人员，对集团的财务进行全面管理，在满足财务基础核算的基础上，实现集团层面的集团账务集中管理、全面预算管理、资金管理、财务报告的全面统一，帮助企业财务管理从会计核算型向经营决策型转变，最终实现企业价值最大化。
二、集团财务集中 集团内各成员企业往往是跨地域甚至是跨国经营的，如何满足在业务处理现场提供系统的及时响应，又满足在集团总部可实时获取信息，是任何一个集团应用方案都无法回避的问题。如何建立严格、规范、统一，符合新会计准则要求的财务核算体系成为集团财务管理的基础。 金蝶K/3 ERP集团账务集中解决方案，帮助集团建立账务集中管理平台，充分考虑集团企业内部管理的复杂性，对其财务管理的集权分权程度加以权衡，统一下属企业的作账制度、完成集团账务数据合并。