酒店挂账制度

（七）销售挂帐管理规定

1．本管理规定以公司下发的《关于酒店应收帐款管理的规定》（东管发[2000]088号）为基本原则，并结合本店的销售实际而制定。本管理规定

的制订、修改、监督和解释权等在财务部，并经总经理批准后实施。有关

销售的挂帐的操作和管理须按此规定办理，在此之前的相关规定同时失效。

2．月挂帐率不超过当月营业收入的 %，营业收入的完成按实际到帐营业额计算。

3．销售人员给客户申请挂帐，需填写“挂帐消费认定表”，并保证所填资料真实可靠。先报部门总监批准，再由财务稽核部进行必要的客户信贷

信誉审查，再由财务总监审批生效。（首次签订挂帐协议的其信誉度由销售

推荐人担保）

4．每户的月信贷总额一般控制在3万人民币元以内，超出此额度还须报总经理批准。信贷期限一般控制在30天以内，最长不超过90天；超出90天期限

的申请须报总经理批准。

5．挂帐实行保证金制度：每张金卡挂帐保证金为5千人民币元；长住客为2个月房租额；旅行社及其他单位为2–3万人民币元；大型宴会和活动为预订

消费总额的50%；个别情况的还需要更高的比率，甚至100%。

6．挂帐延迟付款按应收总额的0.2‰/日计收滞纳金（从挂帐到期后开始计算）。

7．客户挂帐期满的续签手续由相关销售人员提前5日向财务部申请办理，否则财务部将自动停止客户在店的挂帐权益。

8．对于暂无挂帐关系，但因情况特殊需要挂帐，可暂由部门销售主任、销售经

理签字担保，并承担相关责任。

9．凡挂帐未付的销售额，暂不计入相关的销售业绩。

10．对有挂帐协议的应收未收帐款，销售部有责任协助财务部追收；如逾期60天内追讨未果，要暂停或取消其挂帐资格，其全额损失暂由相关的销售人

员、销售部，财务部和酒店分别承担25%，并从相关的“二次分配”或部门

基金中扣减；对于无挂帐协议的应收帐款由销售人、签字担保人各承担50%；

未按规定操作的挂帐损失，则由违规者全部承担。（如日后收回欠款酒店将

如数返还）。

11．签定挂帐协议需明确币种、汇率及具体付款日期。

12．财务部每月5日将上月挂帐明细表报总经理、营销部及相关部门。

13．如有特殊情况须经总经理特殊批准。

（八）销售佣金管理规定

1．销售佣金的施与对象是与酒店签定有关销售协议，并通过这些协议给酒店带来实际经济效益的单位或起关键作用的个人。

2．佣金的核算、统计、支付等由财务稽核部操作执行，营销部和其他相关部门协助核对和确认。

3．施与客户的佣金总额，原则不超过销售到帐收入的 %。

4．返佣的操作程序

1）每一笔销售返佣，销售员须在销售预订时按规定注明受佣人和返佣金额并签字，再由营销部及相关营业部门按佣金协议和内部有关规定，严格

进行核准和签认。

2）销售结帐时，前台收银对这笔佣金作退帐处理（如果用信用卡结帐，还

须扣除4%的银行手续费），并由夜审进行粗审。

3）次日由夜审将退帐单及相应的预订单转至日审和信贷细审，并由其登记入帐和做月终汇总统计。

4）每月5日前，财务部将上月返佣明细单转营销部核对，并由其填写付款凭证并返回稽核部审核，最后由财务总监和总经理签批后再送出纳部安

排支付。

5）支付前，由财务部总出纳通知受佣客户亲自到该处领取，领签的字迹必须与销售佣金协议上的签字一致，拒绝代领。对外地受佣客户不能来直

接领取的，可汇款支付。

6）对无销售佣金协议而临时要求返佣的客户或预订人，先由相关销售人员提出返佣申请，经营销部审核，报总经理同意后，再按上述返佣程序办

理。

5．对于任何虚设名目或店外私下协议以套取现金等营私舞弊行为，酒店将按贪污论处。

6．因审核不严或操作不当而造成损失，应视情节由当事人承担。销售佣金的协议应经销售部和财务部严格审查，如有纰漏，部门总监也应承担相关责任。

签单挂账：

1.乙方须出具有效的工商营业执照，并提供副本影印件给予甲方为信用凭证；

2.乙方办理好签单挂账手续后，在签单限额内，乙方在酒店消费并进行签单月结；

3.甲方财务部每月月末将乙方本月的消费明细提供给乙方，乙方在两天之内将本月所有消

费结清，如逾期未结帐，甲方有权终止乙方签单权，并加收2%/天的滞纳金，无须另行通知；

4.如乙方签单人或法人变更，须提前30天书面通知甲方，并负责结清其已签单的所有消

费款；如乙方未及时通知甲方签单人或法人变更情况，乙方原签单人签单金额则仍由乙方承担；

5.乙方必须结清上月挂帐欠款后方可继续享受签单挂帐签单权；

6.乙方连续三个月未在甲方消费，或连续三个月消费未满3000元人民币的签单挂帐单位，

将自动解除签单挂帐权。但乙方可现金结算，仍享受此协议优惠价格。