财务常用单据
财务常用单据
————————————————————————————————作者：————————————————————————————————日期：
借款单
填表日期: 年月日借款部门借款人使用部门
款项类别现金□转账□支票□支票号码：
借款用途
及理由
借款金额(大写) ￥
还款方式
借款人财务副总经理总经理
附件(张) 备注
借款单
填表日期: 年月日借款部门借款人使用部门
款项类别现金□支票□支票号码：
借款用途
及理由
借款金额(大写) ￥
还款方式
借款人财务副总经理总经理
附件(张) 备注
出差申请单
填表日期: 年月日出差人部门
事由
日期自年月日时起至年月日时止计天
地点
预支费用万仟佰拾元整
备注
财务副总经理总经理
出差申请单
填表日期: 年月日出差人部门
事由
日期自年月日时起至年月日时止计天地点
预支费用万仟佰拾元整
备注
财务副总经理总经理
办公用品申购表
填表日期: 年月日申请人部门
序号品名单
位
数量用途需用时间
预计申购费
用
合计
财务副总经理总经理
办公用品申购表
填表日期: 年月日申请人部门
序号品名单
位
数量用途需用时间
预计申购费
用
合计
财务副总经理总经理
办公用品申领单
填表日期: 年月日申请人部门
名称数量用途
财务副总经理总经理
办公用品申领单
填表日期: 年月日申请人部门
名称数量用途
财务副总经理总经理
业务招待费申请单
填表日期: 年月日申请人部门
客户方预约客户人数
事由预约就餐地点就餐标准
自带酒水
财务副总经理总经理`
业务招待费申请单
填表日期: 年月日申请人部门
客户方预约客户人数
事由预约就餐地点
会计凭证样本格式
会计凭证样本格式1、现金支票 银行 现金支票存根(湘) ⅩⅣ00000000 附加信息 出票日期年月日 单位主管会计 银行现金支票(湘) ⅩⅣ00000000 出票日期(大写) 年月日付款行名称：收款人：出票人账号 2、转账支票 银行 转账支票存根(湘) ⅩⅣ00000000 附加信息 出票日期年月日 单位主管会计 银行转账支票(湘) ⅩⅣ00000000 出票日期(大写) 年月日付款行名称： 用途 上列款项请从 我账户内支付 出票人签章 复核记账 用途 上列款项请从 我账户内支付 出票人签章 复核记账 本 支 票 付 款 期 限 十 天 本 支 票 付 款 期 限 十 天
3、银行进账单 银行 进账单 （回 单） 1 年 月 日 4、银行汇票申请书 银行 汇票申请书(存根) 1 第 号 申请人盖章 对方科目（贷）__________________________ 财务主管 复核 经办
5、银行汇票 6、银行本票申请书 银行省分行签发银行本票 申请书(存根) 1 申请日期年月日第号
7、银行本票 8、商业承兑汇票 商业承兑汇票（卡片） 1 出票日期： 年 月 日 汇票号码 此联承 兑 人
9、银行承兑汇票 银行承兑汇票（卡片）1 出票日期：年月日汇票号码 此 联 承 兑 行 留 存 备 查 ， 到 期 支 付 票 款 时 作 借 方 凭 证 附 件10、银行承兑协议
银行承兑协议（存根） 1 编号： 银行承兑汇票的内容： 收款人全称付款人全称 开户银行开户银行 账号账号 汇票号码汇票金额(大写) 签发日期＿＿＿年＿＿月＿＿日到期日期＿＿＿年＿＿月＿＿日 以上汇票经承兑银行承兑，承兑申请人（下称申请人）愿遵守《银行结算办法》的规定以及下列条款： 一、申请人于汇票到期日前将应付票款足额交存承兑银行。 二、承兑手续费按票面金额万分之（五）计划，在银行承兑时一次付清。 三、承兑汇票如发生任何交易纠纷，均由收付双方自行处理，票款于到期前仍按第 一条办理。 四、承兑汇票到期日，承兑银行凭票无条件支付票款。如到期日之前申请人不能足 额交付票款时，承兑银行对不足支付票款转作承兑申请逾期贷款，并按照有关规定计收罚息。 五、承兑汇票款付清后，本协议自动失效。 本协议第一、二联分别由承兑银行信贷部门和承兑申请人存执，协议副本由承兑银行会计部门存查。 承兑申请人签章：承兑银行签章： 订立承兑协议日期：年月日 11、信汇凭证 银行信汇凭证（回单） 1 委托日期年月日 12、电汇凭证 银行电汇凭证（回单） 1
财务常用业务单据填写规范
财务常用业务单据填写规范（试行） 财务常用业务单据填写规范（试行） 为规范财务常用单据填写，规避支付风险，保证支付审批准确、有效，特制定该填写规范，要求公司各部门在日常工作予以执行： 一、《请款单》 适用范围：用于申请对外单位、个人付款 填写项目： 1.请款人：必填项，此处填列申请付款的业务当事人；代他人经办，需备注代办人 姓名。 2.请款单位：必填项，此处填列请款人所属部门； 3.申请时间：必填项，此处填列申请付款的具体日期； 4.收款单位名称：必填项，此处准确填列具体的收款单位/个人名称； 5.收款单位开户行名称:非必填项,此处填列收款单位的开户行；若付款为票据或现金， 可不填列； 6.收款单位开户行账号：非必填项，此处填列收款单位的账号；若付款为票据或现 金，可不填列； 7.请款事由：必填项，此处填列简明扼要的请款事由。 8.付款留言：非必填项，此处填列用于向收款人的留言（限20个字符/10个汉字内）。 9.具体明细：非必填项，若付款对应明细简单单一，可在明细中填列；若付款明细 复杂，或滚动付款，可不填列；付款金额在总应付额度内可支付。 10.人民币（大写）/小写：必填项，此处填写付款金额的大小写，且大小写必须正确 一致，无涂改，否则为无效单据。 11.支付方式：必填项，在转帐支票/汇票/本票/网银/其他中选择填列。 审批路径： 1.部门领导：针对付款金额及事项进行审核确认，同意后签字。 2.会计人员：必填项，由经办审核的会计人员签名或签章，填列下列两项数据： 收款单位是否挂账：必填项，由经办审核的会计人员填列是否挂账。 挂账金额：必填项，由经办审核的会计人员填列实际挂账金额或在途金额；针对内 部往来，可不填列或备注内部往来。 3.分管领导：针对付款金额及事项进行审核确认，同意后签字。 4.总经理：针对付款金额及事项进行审核确认，同意后签字。
关于公司费用报销中单据使用的一些规定
关于公司费用报销中单据使用的一些规定 第一条为了强化财务部门会计基础工作，提高会计凭证整理、装订和会计档案管理的质量，促使会计基础工作制度化、规范化，特制定本规定。 第二条本规定适用于公司所有员工日常费用报销、差旅费报销、业务招待费报销。 第三条本规定中报销单据特指公司印制的报销单、差旅费报销单、业务招待费报销单以及原始凭证粘贴单，原始凭证指报销用原始凭证（如发票、入库单以及相关审批单等）。 第四条报销单适用于日常办公费用报销；差旅费报销单适用于员工出差过程所发生费用的报销；业务招待费报销单适用于业务招待费的报销。 第五条经办人（报销人）应严格按照公司规定确定费用类型，并填写与之相适应类型的报销单据（指报销单、差旅费报销单、业务招待费报销单，下同）。不同类别的费用不得在同一张报销单据上报销。 第六条原始凭证粘贴的规定 （一）原始凭证需由相应的经办人（报销人）按照本规定要求在统一印制的原始凭证粘贴单上进行粘贴、整理、签字后方可到财务部门报账。不得随意、无序粘贴； （二）原始凭证应按照类别进行分类整理、粘贴，同类别的按照
时间顺序进行粘贴； （三）同类凭证如果数量较多、大小不一，应按照凭证规格大小进行分类，同一张原始凭证粘贴单上所粘贴的凭证尽量保证大小一致； （四）过长过宽的原始凭证，应先横向折叠再纵向折叠，以保证折叠后的大小和相应的报销单据大小一致，原始凭证本身不必保留的部分可以剪裁，但不得因为剪裁而影响凭证本身内容的完整； （五）大小小于报销单据的原始凭证应粘贴于原始凭证粘贴纸上，各种不能直接装订的原始凭证（如汽车票、地铁车票、市内公共汽车票、火车票、出租车票、购物发票）都应按类别整齐的粘贴于原始凭证粘贴纸的范围之内，不得超出。粘贴时应横向进行，从左至右，逐张左移，均匀粘贴，每一张原始凭证只粘左边0.6厘米-1.0厘米，粘牢即可； （六）每张原始凭证粘贴单上不得粘贴过多的原始凭证，较大质硬的应在5张以下，较大质软的在10张以下，较小的在30张以下； （七）粘好以后要检查是否有未粘稳的凭证。最后应在原始凭证粘贴单的空白处（若正面无空白处，可写在背面）分别写出每一类原始凭证的类别、张数、总金额，以方便财务人员核查。 第七条报销单据填写规范 （一）经办人（报销人）应如实填写报销单据上的费用项目、金额、报销金额合计等项目，以及在左上角填写部门名称，并在报销人栏目签字确认；
财务报销流程及细则(总2页)
财务报销流程及细则 (总2页) -CAL-FENGHAI.-(YICAI)-Company One1 -CAL-本页仅作为文档封面，使用请直接删除
公司报销流程及细则 第一条为了提高公司工作效率，明确审批和核销工作流程，做到有效预算支出、合理控制费用，现结合实际制订本财务细则。 第二条费用报销流程： 费用报销人报销申请（填制费用报销单）——报销人部门负责人（或上级主管）确认签字——财务主管审核（单据、数据等方面要求）——公司总经理（或委托授权人）审批（侧重真实、合理性等方面负全责）——出纳复核并履行付款。上述流程为公司各项费用报销的既定程序，以后各项事务的报销均需要遵照上述流程操作，否则财务部有关人员有权拒绝付款。规定各项单据或费用必须在发生结束后7天内到财务进行费用核销及报销工作，如因其它事情不能按时核销或报销时，必须和财务讲明原因。 第三条费用单据要求： 为了强化公司的财务纪律，规避财务风险，原则上公司一切事项报销的单据均必须取得合法的凭证。合法性的认定以国家财务、税务等方面的规定为准，具体操作由财务部负责把控落实，以可操作性为前提。公司员工任何不符合报销规定的单据财务部门有权拒绝，各级确认、审核、审批人员也不应予签字。各级签字人在不能确定的情况下不能随意签字。 报销费用一般范围和要求： 1、办公费：办公费主要是指维持公司日常工作需要而发生的办公用品方面的支出。办公室购买办公用品的经办人凭正式发票及清单，印章齐全，经手人、验收人签字，经部门领导签字，经财务审核后方可报销。 2、交通费：公司员工外出办事，自行乘座公交车。原则上不能乘座出租车，若确因工作需要须乘座出租车，要事先请示公司主管领导，并在报销单据上注明原因，方可报销。 3、电话费：凭预存话费的收据报账。 4、业务招待费：各部门报销业务招待费之前，须经总经理在报销单据上签字后，方可到财务报销。 5、燃料费：报销燃料费必须有用车人签属的证明及用车去向，如无用车人证明签字，不予报销。 6、材料采购报销：无论现金购买及预付购买，需拿发票或出入库单到财务报账及核销预付款项。 7、维修保养相关人工费报销：各部门报销维保费之前，须经总经理在报销单据上签字后，方可到财务报销 具体要求为： 1、所有费用单据原则上要求是税务局统一印制的正式发票，在付款单位栏中填写本公司全称及公司统一信号代码，且加盖开出单位的“财务专用章”或“发票专用章”方为有效。 2、特殊原因不能开具正式发票的，要提供收据（如购货收据，物流发货单、收货单等），不能出现白条。收据上要注明开出单位的名称，地址和电话。特殊情况需事前请示或报总经理同意可以特殊处理。 3、凡是购买货物或物品的发票、收据及清单上要有货品明确的名称、规格、数量、单价、合计，否则不予报销，经办人必须要求开票单位如实，清晰填写发票或收据上的所有内容。票据涂改、大小写金额不符的不能报销。 4、对于丢失发票的，由当事人联系开票单位补开发票（补开发票所产生的费用由当事人负责），或由丢失人写出详细情况，经所属部门领导签字，报总经理审批后方可报销。 5、无发票，亦无收据，不予报销。 6、特殊情况无票据的，如三轮车费、摩的费等，报总经理批准后可报销。 第四条单据整理要求：
【格式】发票规范注意事项及财务单据格式
【关键字】格式 发票规范注意事项 1、取得的票据必须是国家统一规范的发票，可以为机打发票、手写发票、票面金额不大于100元定额发票、行政事业性收据等。 2、发票内容要与实际业务一致，不得要求服务商提供不实的内容、品目及金额。 3、请检查票面印章是否规范、齐全：发票须有“全国统一发票监制章某某地国家税务局/地方税务局监制章”、及发票出具单位的“发票专用章”等。请查阅《发票辨识培训.ppt》、及《发票查询方式.doc》。 4、请检查发票填开是否规范、有效：发票代码（12位数字）及发票号码（8位数字）为统一印制。发票填开内容一般应包含的：发票号码、付款单位（即我公司名称）、开票日期、校验码（商超流水机打发票没有此码）、发票内容、数量、单价、金额、大写金额、开票方名称、开票方税号等信息。 5、无效发票判断依据：机打发票手写无效，发票户头为空者无效，发票内容涂改无效、发票上标注有“仅限个人使用”或“不做为报销凭证”等字样的无效、错字漏字发票无效（尤其注意我公司名称及税号）、开票日期超出1个月无效。 6、发票内容如不得为或含“礼品”、“赠品”或其他个人用品名称（如：化妆品、首饰、服装）。 7、原则上无规范票据的业务不予报销，如因特殊原因无法取得发票或取得发票不规范者(如本规范提及的第6条)，经办业务前请于出纳员联系确定开票内容并于报销时填写《费用调整纪录单》。 财务报销制度及流程摘要 1、所有支出须遵守“先批准后发生”的原则。 2、现金支付限额1000元，限额以上的款项一律采用网上银行、电汇、转账支票等方式支付。 3、差旅费、激励奖金不受1000元限制，但一次性请款大于2000元者需提前24小时向出纳员预约，以便备款。 4、所有报销需提供规范、有效的发票及预先审批的凭据，如出差申请单、招待费申请单、批准的方案等（推介会、圈层活动、渠道支出等单次支出过万元的费用需在提报方案时附费用计划）。如经OA线上审批的，可将审批表打印即可，否则需有纸质签报版的。 5、所有报销请于时效内办理完毕，原则上“欠款不清后款不借”且逾期1个月者财务中心将由经办人工资中扣除冲账。冲账时限为：业务办理完毕后于7日（项目30日）内报销冲账。
财务单据
财务单据使用规范 1．报销单：针对所有费用类支出在取得发票或相关付款凭证的同时需要填写的单据，在能够取得而尚未取得发票之前需要付款的须填写《借款单》或《用款申请单》，待取得发票时填写费用报销单冲账。 报销单 2．借款单：借款单是指因工作或业务需要在完成相关报销或付款手续之前需要提前借款办理的业务而填写的单据，另因工作性质的特殊性而需要向公司借支备用金也须填写借款单，借款或备用金需要及时清理，还款期限不得超过三个月，否则强制处理，费用报账冲借款或现金还款时由出纳开据收具给还款人，做为冲账的依据。 借款单 年月日 3．用款申请单是指需要财务直接付款给对方的费用支出或采购货款的支付（ERP流程付款除外），由内部经办人员填写《用款申请单》按相关流程审批后交财务部安排付款，或由对方人员陪同直接到财务部办理结款。如果为现金付款由收款人在单据上签字确认，如果直接打入对方账户
的需要附相关银行付款凭证。 用款申请单 4．委托收款单：当收款人不能亲自前去办理收款或交款人无法亲自来交款时，收款方可委托内部人员办理异地收款，但必须填写《委托收款单》，此单一式两联，委托联和受托联格式相同，委托人和受托人各执一联，双方签字后即产生法律效力，此时收托人须对受托金额予以确认，委托人凭受托人签字的存根联向受托人收回款项，当款项交回并确认无误时委托人须在两联签字确认后将原存根联交给受托人，同时受托人须将款项及原受托人联归还委托人，此委托结束。 委托收款单
5．委托交款单：当交款人由于特殊原因无法亲自办理交款时，交款方可同样委托内部员工办理异地交款，但须填《委托交款单》，此单一式两联，分为委托联和受托联，委托人和受托人各执一联，委托联由受托人签字后即产生法律效力，受托须对自己需要上交的款项金额予以确认，金额一经确认须如数上交该金额，款项上交后受托人必须要求收款人在受托联上签字确认，做为收款收据返还给委托方，委托方见到有收款人签字确认的受托联后在委托联注“款已缴”字样并签字确认后返还受托人，此业务结束。 委托交款单（委托联） 委托交款单（受托联） 6．转账通知单 转账通知单
财务单据填写规范
单据填写说明 为了各部门能够更好的配合工作，现将单据填写要求规范作如下说明： 一、单据分类： 1.费用报销单：填写费用类报销，如业务招待费，办公费，市内差旅费等费用。 2.出差旅费报销单：只填写市外出差旅费报销。 3.领借款单：填写预付类款项、借支类款项，如预付货款，预付人工费、个人借款等。 4.付款单：填写应付类款项，如货款、已挂账类款项、会员提现等。 二、填写要求： 1.在填写单据前整理好附件（包含：发票、收据、合同付款条例等），检查附件是否齐全、合法、合规，附件数量填写到报销单附件张数处。 2.在单据年月日处填写报销日期，费用名称栏填写该费用名称（如：业务招待费，办公费用，销售费用等），摘要栏填写业务简述，金额栏填写该业务的金额，在合计栏填写金额大小写。 3.费用报销单可填写多笔费用，请按费用类别分类填写（如有办公费、业务招待费等，请分开填写两张报销单）。 4.出差旅费报销单要在出差事由处填写出差事由，起止地点栏填
写地点（如重庆至成都），本行的车船费等费用填写重庆至成都时产生的费用，在右侧栏填写本行合计金额，可多笔填写，但只能填写一次出差费用（如即到成都考察，也到北京考察，请分开两张单据填写），如出差途中产生业务招待费请用费用报销单填写报销。 5.单据填写要求干净整洁，不允许涂改、挖补等，该单据金额不得大于附件金额，大小写必须一致，单据填写完成后将附件按规定粘贴到单据背面。 6.单据数字大写：壹贰叁肆伍陆柒捌玖零。 7.在业务发生时（合同签字时），应取得合法合规的发票，发票开具时应该填写单位台头、纳税识别号、地址、电话、开户行及账号等信息，如重庆渝财林国际贸易有限公司不可填写简写渝财林国际。如购买的货物较多，发票无法填写完整的，发票数量可以一批为单位开具，且附上盖有单位财务章或发货专用章的货物清单。发票是记录该业务发生的重要凭证，不可用收据代替，财政部门专用收据除外。 8.该业务为保证金或者押金的情况，须对方单位开具盖有财务专用章的正式收据，要求字迹清晰，不得涂改、挖补等情况。 9.在填写单据时或签订合同时，应遵守“四流合一”原则，即货物流、资金流、发票流、合同流的流向统一。
发票规范注意事项及财务单据格式
发票规范注意事项 1、取得的票据必须是国家统一规范的发票，可以为机打发票、手写发票、票面金额不大于100元定额发票、行政事业性收据等。 2、发票内容要与实际业务一致，不得要求服务商提供不实的内容、品目及金额。 3、请检查票面印章是否规范、齐全：发票须有“全国统一发票监制章某某地国家税务局/地方税务局监制章”、及发票出具单位的“发票专用章”等。请查阅《发票辨识培训.ppt》、及《发票查询方式.doc》。 发票辨识培训.ppt发票查询方式.doc 4、请检查发票填开是否规范、有效：发票代码（12位数字）及发票号码（8位数字）为统一印制。发票填开内容一般应包含的：发票号码、付款单位（即我公司名称）、开票日期、校验码（商超流水机打发票没有此码）、发票内容、数量、单价、金额、大写金额、开票方名称、开票方税号等信息。 5、无效发票判断依据：机打发票手写无效，发票户头为空者无效，发票内容涂改无效、发票上标注有“仅限个人使用”或“不做为报销凭证”等字样的无效、错字漏字发票无效（尤其注意我公司名称及税号）、开票日期超出1个月无效。
6、发票内容如不得为或含“礼品”、“赠品”或其他个人用品名称（如：化妆品、首饰、服装）。 7、原则上无规范票据的业务不予报销，如因特殊原因无法取得发票或取得发票不规范者(如本规范提及的第6条)，经办业务前请于出纳员联系确定开票内容并于报销时填写《费用调整纪录单》。 财务报销制度及流程摘要 1、所有支出须遵守“先批准后发生”的原则。 2、现金支付限额1000元，限额以上的款项一律采用网上银行、电汇、转账支票等方式支付。 3、差旅费、激励奖金不受1000元限制，但一次性请款大于2000元者需提前24小时向出纳员预约，以便备款。 4、所有报销需提供规范、有效的发票及预先审批的凭据，如出差申请单、招待费申请单、批准的方案等（推介会、圈层活动、渠道支出等单次支出过万元的费用需在提报方案时附费用计划）。如经OA线上审批的，可将审批表打印即可，否则需有纸质签报版的。 5、所有报销请于时效内办理完毕，原则上“欠款不清后款不借”且逾期1个月者财务中心将由经办人工资中扣除冲账。冲账时限为：业务办理完毕后于7日（项目30日）内报销冲账。
关于公司报销单据填写规范
关于报销单据的填写规定 一、差旅报销单 差旅费报销单用于出差费用的报销，填写模板如上，留空的地方分公司无需填写。 填写说明如下： 1、如果出差人为2人同行，如“张三”和“李四”，则右下角需填写两 个人名字。如领款人为其中一人：“张三”，则在左上角“姓名”一 栏填上“张三”。 2、差旅费报销单需附上出差申请表。出差申请表必须与发送邮件给督 导的电子版一致。格式必须按照新版出差申请表的要求规范填写。 3、报销时使用的发票必须以公司名义开具国家正规发票。 4、新版出差申请表填写说明见：“四、出差申请表”。出差申请表和报 销单里的出差人必须一致。 5、大写金额前面一个单位请画圈后里面打个叉。
二、费用报销单 费用报销单用于费用报销、冲账。填写模板如上，留空的地方分公司无需填写。 填写说明如下： 1、如果之前没有填写过借款单，则在费用发生后将发票开出,附在此单 上，寄回公司报销。如填写过借款单借过款，待费用发生后附上发 票，寄回公司冲账。 2、用途一栏填写各项费用，请在每笔费用后用铅笔标注是“冲账”还 是“报销”。 3、费用报销单需要附上报销明细，注明本次报销项目的详细情框况。 如报销物业费等，需写清起止日期。如缴电话费，需写明电话号码， 上次缴费时间、金额。 4、如有替票，需在报销明细上注明原因，并将原票一并黏贴上作为证 明。 5、费用报销单仅限分总报销。 6、大写金额前面一个单位请画圈后里面打个叉。
7、如有预支，也就是借款，请在原借款处写清数额。 三、借款审批单 借款审批单用于大额款项的借款（大于1000元）。填写模板如上，留空的地方分公司无需填写。 填写说明如下： 1、金额1000元以下不予借款。 2、借款之后需将发票开出，附在《费用报销单》上冲账。 3、借款审批单仅限分总申请。 4、大写金额前面一个单位请画圈后里面打个叉。 四、出差申请表
销售单据表格模板大全
直接购货订单 请详阅说明： 1?请用钢笔或原子笔以正楷填写。 2 ?填写此购货单时请用直销商价目表为据。 3 ?本公司的送货服务，公限本公司的下销商。 4?如有 缺货，由公司发出现金代用券。 订货直销商姓名 订货直销商编号 收货地址 收货直销商姓名 收货直销商编号（电话） 直系直销商姓名
注意事项 1.请用此订单向推荐人购货 2 .订单分送： ① 第一联给你的推荐人 ② 第二联给你的直系直销商 ②第三联是你的存底 推荐人姓名 推荐人编号 直系直销商姓名 直系直销商编号 请用此订单购置货品，请依直销商价目表填报。勿将印刷或辅用品填在积分额及售货额栏内 推荐人专用 数量 货品编号 货品名称 积分额 售货额 直销商价目 向推荐人购货订单 订单编号 日期 总积分额 总售货额 直销商价目总额 推存人专用 手续费 现金/支票收讫 本月订单的总积分额 本月订单的总售货额 本月订单的业绩奖金 备注： 签收：
订贷单
附表3送货单 顾客姓名：________________________________________________ 地址： _______________________ 电话： ____________________________ 此收据特为列购货开出，多谢选购本公司产品。直销商： （请签名盖章，并示地址及电话）第一联：顾客存单 第二联：直销商存单 第三联：记录存单
退货申请书 1. 请用打字或原子笔正楷填写。 2. 退货时，必须检附原购统一发票/ 送货凭单、进货退回证明单。 3 ?如不填妥本表格各栏，或欠缺任 何必须检附的证明文件，公司将 等候文件齐全后再受理退货。 4 ?退货申请书第1至第4联寄交公 司，第5联是你的存底。 退货性质 请用（V ）号表示 □开立代用券 □退还款项 退货原因代号 A. 顾客不满意 B. 品质瑕疵 C. 存货过多 D. 包装损坏 E. 直销商退出
酒店餐饮常用的各种单据及使用
维也纳酒店餐饮常用的各种单据及使用 1、“点菜单”—此单一式三联，第一联由收银员交财务，第二联送交后厨，第三联交给客人。 2、“吧台酒水单”—此单一式三联，第一联酒水员留底，第二联交给收银员，第三联交给客人， 3、“菜肴更正单”—此单主要是应客人要求加减菜肴，与“点菜单”的使用方法相同。 4、“酒水商品入库单”—此单一式三联，第一联留底，第二联交给财务，第三联交供货方。 5、“原材料商品入库单”—其使用方法如同“酒水商品入库单”。 6、“原材料商品出库单”—此单一式三联，第一联留底，第二联交财务，第三联交领料部门。 7、“原材料验收单”或“原材料验收表”，此表由仓管员填制，分别有采购部、后厨主管签字认可。 8、“日成本计算单”—此单有仓管员填制，财务核实。 9、“维也纳酒店采购材料计划单”—此单由后厨主管在前一营业日结束后填制交采购部，采购部严格按计划单购进，购进的各种材料及时交有关人员进行验收。 10、“营业收入日报表“—此表一式三联，分别由财务、部门主管、收银员签字认可后，由收银员送交有关部门。 11、“物品消耗单”—此单是客人在酒店损坏各种物品进行赔偿
时开出的凭据，一联交财务，一联交客人。 12、“营业款项代存表”—此表是在当日收取营业款无法存入银行的情况下暂时封包存放前台保险柜的一种临时凭据，由前台接待和部门收银员分别签字认可。 13、“酒店商品盘存表”—此表每月有仓管员根据实物盘点情况进行填制。 14、“特别原材料核对表”—此表由后厨与仓管员核对。 15、“应收款营业统计表”—此表有收银员填制，按规定时间提供给有关部门，控制、督促其资金回笼。 维也纳财务 2011年3月1日
会计中常见的四种单据
会计中常见的四种单据文稿归稿存档编号：[KKUY-KKIO69-OTM243-OLUI129-G00I-FDQS58-
第一、收料单的妙用 当我们与供应商(供应商就是卖材料或商品给我们的厂家)购入材料或商品时，供应商要给我们两联的增值税专用发票，一联为发票联，另一联为抵扣联，要发票联就是让会计做账的记账联。抵扣联就是让我们会计人员报税所用的发票。每月都要报税，而且报税的时候，要先把抵扣联拿到国税局进行认证后，如果认证通过了，在抵扣联上要盖"认证相符"章和认证时间。这个时候抵扣联上的税额才能做为当月的进项税额来抵扣，才能报税。除了这些已外，还要附收料单，收料单是证明材料已经验收入库，如果没有收料单就证明材料还没有验收入库。 税法规定 1、工业生产企业购进货物，必须在购进的货物验收入后，才能申报抵扣进项税额，没有到达企业或尚未验收入库的不得作为当期进项税额抵扣。 2、商业企业购进货物必须在购进的货物物验收入和付款后，才能申报抵扣进项税额，尚未付款或尚未开出承兑汇票的，不得作为当期进项税额抵扣; 这两种类型的企业，都规定了材料或商品必须验收入库，也就是说，如果没有验收入库的收料单，当月购入的进项税额当月不能抵扣，也就是说不能报税，这样这话，我们的进项税额就是减少，那根据应交增值税=销项税额―进项税额的公式来看，当月的销项税额如果不变的情况下，
进项税额减少，那就意味着当月的应交增值税就为增加。所以我们在认证进项税额时，一定要记住，要附一张收料单，千万别把收料单忘了或漏了。如果这样的话，那问题就大了。当税务局人员在查账的时候，如果发现进项税额发票没有附收料单的话，就算是已经报税，甚至报税成功，也会被进项税额转出，补交增值税。 第二、领料单的妙用 车间要生产产品，如果没有材料，那车间就没有材料可做，要让车间有材料可做，就要去材料仓库领料，而领料单就是证明到材料仓库领料的一种凭证。车间要是没有材料，就做不出产品出来。也无法核算成本，如果车间没有产品又能做出成本，那绝对是虚假的，那是不可能的，就会影响到整个会计核算的程序。这是一个链条，也是会计核算不可缺少的一步。 第三、入库单的妙用 当车间把所有半成品，产成品作成成品后，就要把这些产品送到成品仓库，入库的过程要附入库单。入库单就是证明产品入库的一个凭证。如果没有入库单，就证明产品没有入库，没有入库的产品，那只能证明还在生产过程中，哪有产品卖，这是不可能的，没有入库单也就不用算成本。没有成本就会影响利润核算，利润总额就会大大的升高起来，这样要交的所得税也就会跟着要多交了。也就是说如果没有入库单，就要多交所得税，因此，入库单是非附不可的。 第四、出库单的妙用
财务部单据流程规范最新版
财务部单据流程规范 第一条进仓单 1、进仓单亦称入库单、入仓单。所有物资、物员、采购材料等进仓，均需填写进仓单。本单一式四联，由仓管员凭供应商送货单、采购合同、请购单或经审批的采购计划据实填写与验收。 2、四联单分配：第一联为仓库存根并记账；第二联为财务记账入账；第三联为结算联；第四联为采购留存与财务对账。 3、品质部应同时出示质检报告，与仓库、采购三方同时签字，方可入库，否则判定为待检区存放，不能入库、不能发货出库。 4、附：进仓单流程图： 采购部提供： ①实物进仓②送货单③采购合同④请购单或采购计划⑤货物发票⑥货物发票 采购员跟进： ①第二、三、四联进仓单交财务复核，采购留存第四联 ②凭送货单及采购发票等制现金物料报销单 ③采购留存第四联 仓库凭单验收入库： ①填写四联进仓单、验收报告 ②四联进仓单必须采购员、质检员、仓管员同时签字 ③仓库留存第一联存根联 财务部跟进： ①凭第二联进仓单及送货单、发票等填制记账凭证 ②凭第三联进仓单结算 仓库与财务结账： ①仓库与采购核实当月采购与收发存汇总表一致，交财务部 ②财务部凭收发存汇总表及入库汇总表与财务帐核对 采购与财务对账： ①月结供应商当月采购量对账 ②月结供应商购货发票对账与签收 ③应付账款余额对账 ④付账计划核定 第二条产成品（半成品）入库单： 1、成品（半成品）入库，所有让售、销售、加工料销售等产成品（半成品）均需填写本入库单。本单一式四联，由仓管员依据生产部产成品加工入库单填写：第一联为仓库存根联；第二联为财务记账联；第三联为仓库仓管结账联（月终交财务）；第四联为生产部对账联。 2、产成品（半成品）入库单流程图： 生产部填写原产成品入库单一式二联，与仓管员共同签字，各留一联 财务部凭入库单、成本计算及发出商品，留存第二联 仓库依据生产部入库单填写一式四联入库，同时留存第一联存根 仓库月终计算产成品（半成品）原材料数入账，与财务部结账，报财务部第三联 生产部依据原填写入库单一式二联单，同时留存第四联对账联 第三条出仓单： 1、出仓单，含产成品（半成品）、加工料、废次品等。除消耗领料单外的销售让售，均需填写出仓单。本单一式六联，由营业部（业务组）凭销售合同（协议）、销售计划、客户通知等填写。对发生质量退货或重开出仓单的由业务部重新开具红字出仓单，经质检等部门确认，各方冲账。详见前述第五十六条第4项规定，流程同下出仓单流程图。 2、联单分配： ①营业部存根记账；②收货单位随货同行，（客户入账）；
财务日常工作要求
财务日常工作要求 一、出纳：当天的业务当天结清，单据与款项核对完毕，单据整理完毕交给会计； 二、会计：对出纳交付的单据进行审核、制单，当天交付的单据最迟于次日处理完毕；有问题的单据及时与相关人员沟通，处理日期不能超过三日；需要重新办理的经出纳回退给经办人员；会计凭证原则上每天将已制单凭证打印出来粘贴整齐，按序号排放，交付给会计师审核； 三、会计师：对已制单并粘贴整齐凭证进行审核，有问题凭证及时退回会计或出纳进行重新处理，无问题凭证加盖手章表示审核完毕； 四、财务经理：不定期对以上人员的工作状况进行检查，发现问题及时纠正。 每月各项财务工作节点： （一）需完成上期工作： 一、当月月末最后一日：出纳盘点现金，核对银行账务；会计处理单据，将全部单据进行账务处理； 有问题不能做账的单据必须及时向会计师和财务经理汇报，会计师和财务经理决定单据是否能在当月进行处理，是否需要回退经办人重新办理； 二、次月1日对上月单据和账务处理情况进行全面检查，同时计提税金，核对往来，做结账前的准备工作； 三、次月2日完成效益考核数据的填报和汇总，发起审批； 四、次月4日中午下班前完成财务分析，发起审批； 五、每月7日前发起上月税务分析； 六、每月7号完成上月账套结账工作，8号出财务报表，会计师和财务经理审批完毕；有汇总报表的公司，每月9号前将汇总报表发送至集团财务总经理和会计师审批； 七、每月11号必须发起纳税审批；有汇总纳税的公司，汇总纳税审批13号上午必须发起；如果当月纳税截止期有顺延，发起日期同样顺延； 八、每月14号完成上月凭证的装订工作； 九、最晚在纳税截止日期下班前完成纳税付款，如果不能成功付款，及时向上级
保管员常用实务操作范例新单据格式
保管员常用实务操作范例 1、某砂石组2010年元月15日收扎兰屯10～15mm碎石1380m3,单价13.00元/m3,验收单号为1－1,验收金额为17,740.00元。稽核员对单据稽核时,发现总价有差错,请进行帐务处理： 答案： 稽核员对验收单稽核时,发现验收总金额计算有差错,保管员应做价差调整单见。原列金额为17,740.00元,应列金额为17,940.00元,差额为“+200.00元”,应用蓝墨水笔将差额记入物资明细帐的收入栏内,结存栏金额增加。 表1 收发器材差价调整单 1 / 1
表2 物资明细帐库架层单重：四号定位：×场×区×排×位号
2、2009年10月12日由天津物资公司发到某材料库管材组流体用无缝钢管φ168×13mm的132t，入库验收手续齐全，但进行外观质量检验时发现该批管壁明显薄厚不均，超过规定标准偏差，最薄处为11mm，最厚处为15.2mm。请进行业务处理。 答案： 由于是到库物资质量不合格，因此应上报《进库物资不能验收报告单》。 表1 进库物资不能验收报告单 编码：流水号： 供货单位：天津物资公司单据编号：10-1 到货日期：2009年 10月 12日制单日期：2009年 10月 12日
3、2009年10月23日建工组收到从河北唐山陶瓷厂发大庆洗面器1500件,发站：唐山,到站：大庆,车号734510,运单号37241,合同号,2009-4，单价：40元/只,订货数量： 1500只。卸车后,保管员现场接料无问题，件数相符。经保管员详细验收发现损坏27只, 运损率为1%,请进行业务处理。 答案： （1）运损率为1%,该批物资合理损耗为：1500×1%=15（只）； （2）对超损耗的12只申请查询; 表1 物资运输损耗报告单 编码：流水号： 供货单位：河北唐山陶瓷厂单据编号：10-1 到货日期：2009年 10月23 日制单日期：2009年10月23日
仓储7种单据
*****有限公司 采购入库单 入库单号: 入库日期： 仓库： 订单号： 到货单号： 入库类别： 供货单位: 部门: 税率: 采购类型: 业务类型: 备注: 制单人: 检验员: 仓库审核: 财务审核: 说明：1、此单由仓管员打印，检验员签名，仓库主管审核签名，财务审核签名; 2、白联交财务部、红联交采购部、黄联仓库留底 *****有限公司 调拨单 单据号： 日期： 转入仓库： 出库类别: 入库类别: 转出仓库: 备注 : 说明：1、此单由仓管员打印，仓库主管审核签名； 2、白联交财务部、红联交仓储部、黄联仓库留底。 编号:***-CC-F-001 编号:***-CC-F-002
*****有限公司 材料出库单 出库单号: 出库日期： 部门： 仓库： 订单号： 业务号： 业务类型： 出库类别： 委外商: 备注： 说明：1、此单由仓管员打印，仓库主管审核签名，领用人签名，财务审核签名； 2、白联交财务部、红联交领用人、黄联仓库留底。 *****有限公司 组装单 单据号： 日期： 配套件： 组装费: 入库类别: 出库类别: 部门： 备注: 说明：1、此单由仓管员打印，仓库主管审核签名； 2、白联交财务部、红联交仓储部、黄联仓库留底。 编号:***-CC-F-003 编号:***-CC-F-004
*****有限公司 其他出库单 出库单号： 出库日期： 仓库： 出库类别: 业务类型: 业务号: 部门： 备注: 说明：1、此单由仓管员打印，仓库主管审核签名，领用人签名，财务审核签名； 2、白联交财务、红联交领用人；黄联仓库留底 3、调拨生成的其他出库单由仓库、财务共同审核。 *****有限公司 其他入库单 入库单号： 入库日期： 仓库： 入库类别: 业务类型: 业务号: 部门： 备注: 说明；1、此单由仓管员打印，仓库主管审核签名，财务审核签名; 2、白联交财务部、红联交采购部、黄联仓库留底。 编号:***-CC-F-005 编号:***-CC-F-006
财务常用单据(20200522210854)
借款单 填表日期: 年月日借款部门借款人使用部门 款项类别现金□转账□支票□支票号码： 借款用途 及理由 借款金额(大写) ￥ 还款方式 借款人财务副总经理总经理 附件(张) 备注 借款单 填表日期: 年月日借款部门借款人使用部门 款项类别现金□支票□支票号码： 借款用途 及理由 借款金额(大写) ￥ 还款方式 借款人财务副总经理总经理 附件(张) 备注
出差申请单 填表日期: 年月日出差人部门 事由 日期自年月日时起至年月日时止计天 地点 预支费用万仟佰拾元整 备注 财务副总经理总经理 出差申请单 填表日期: 年月日出差人部门 事由 日期自年月日时起至年月日时止计天 地点 预支费用万仟佰拾元整 备注 财务副总经理总经理
办公用品申购表 填表日期: 年月日申请人部门 序号品名单 位 数量用途需用时间 预计申购费 用 合计 财务副总经理总经理 办公用品申购表 填表日期: 年月日申请人部门 序号品名单 位 数量用途需用时间 预计申购费 用 合计 财务副总经理总经理
办公用品申领单 填表日期: 年月日申请人部门 名称数量用途 财务副总经理总经理 办公用品申领单 填表日期: 年月日申请人部门 名称数量用途 财务副总经理总经理
业务招待费申请单 填表日期: 年月日申请人部门 客户方预约客户人数 事由预约就餐地点就餐标准自带酒水 财务副总经理总经理` 业务招待费申请单 填表日期: 年月日申请人部门 客户方预约客户人数 事由预约就餐地点就餐标准自带酒水 财务副总经理总经理`
请假单 日期：年月日姓名部门 请假类别 □事假□病假□其他（请说明）□休假□调休 请假时间 请假天 备注： 综合管理部负责人主管副总经理总经理 请假单 日期：年月日姓名部门 请假类别 □事假□病假□其他（请说明）□休假□调休 请假时间 共请假天 备注： 综合管理部负责人主管副总经理总经理
单据的写法
一、常用的单据及格式 （一）常用的单据 1．借条：借条是借钱或物品时写给对方的一种凭证，以供对方保存查考等所借钱或物品归还时，应收回或销毁原来所写的借条 2．收条：收到单位或个人送来的钱或物品，应写张单据给对方作为凭证，这种单据叫收条，也可叫收据 注意：如所收钱或物品本来是由甲方借出的，那么甲方应出示乙方写的借条，还给对方或当面撕毁这时甲方不必写收条如甲方不在，别人代收，代收人应写收条或代收条给乙方 3．领条：从单位或个人处领到钱或物品时，写给发放人的留存单据，就是领条 4．欠条：借钱或物品，到期不能全部归还，应收回原借条，另写一张单据，约定在一定期限内归还尚余部分这样的单据叫欠条 注意：欠条的特征是原来借的钱或物品，已还清一部分，尚余部分要在新商定的期限内归还因此，不能与借条混淆 （二）基本格式 1．标题 通常在第一行中间写“借条”、“收条”、“领条”等，或者写“今借到”、“今收到”、“今领到”等字样，表明单据的性质 2．正文
第二行空两格开始写，要写明从什么单位或什么人处借到或领到什么财、物，要详细写明名称、种类、数量，数量要用大写汉字，一般不用阿拉伯数字 3．具名和日期 正文下面偏右处写上经手人的姓名及日期，个人出具的单据，由本人签名，有时要写明所属单位名称，并盖章；单位出具的单据要盖公章，一般还要有经手人签名盖章日期写在署名的下面 （三）注意事项 1．钱物要大写：壹、贰、叁、肆、伍、陆、柒、捌、玖、拾 2．钱的数额前，必须紧相连写“人民币”数额末尾加“整” 3．正文之后，可写“此据”，以防他人增减作弊 4．不得涂改，如有改动，改动处应加章 5．打印稿格式不变，但必须有签名，盖章
常用的收据单格式
常用的收据单格式 常用的收据单格式 （一）常用的单据 1．借条：借条是借钱或物品时写给对方的一种凭证，以供对方保存查考。等所借钱或 物品归还时，应收回或销毁原来所写的借条。（向谁借、借什么、借多少，何时归还） 格式 借条（今借到） （空两格）…………………………………………………………………………………… （姓名）XXX X年X月X日 2．收条：收到单位或个人送来的钱或物品，应写张单据给对方作为凭证，这种单据叫收 条，也可叫收据。（如所收钱或物品本来是由甲方借出的，那么甲方应出示乙方写的借条，还给对方或当面撕毁。这时甲方不必写收条。如甲方不在，别人代收，代收人应写收条或代收条给乙方。）格式： 收条（代收到） （空两格）（谁收了什么，种类，数量）…………………………………… xxx X年X月X日 3．领条：从单位或个人处领到钱或物品时，写给发放人的.留存
单据，就是领条。 格式： 领条（今领到） （空两格）…………………………………………………………………………XXX X年X月X日 4．欠条：借钱或物品，到期不能全部归还，应收回原借条，另写一张单据，约定在一定 期限内归还尚余部分。这样的单据叫欠条。 注意：欠条的特征是原来借的钱或物品，已还清一部分，尚余部分要在新商定的期限内 归还。因此，不能与借条混淆。 格式： 欠条 ＸＸＸ Ｘ年Ｘ月Ｘ日 （二）基本格式 1．标题 通常在第一行中间写“借条”、“收条”、“领条”等，或者写“今借到”、“今收到”、“今 领到”等字样，表明单据的性质。 2．正文 第二行空两格开始写，要写明从什么单位或什么人处借到或领到什么财、物，要详细写 明名称、种类、数量，数量要用大写汉字，一般不用阿拉伯数字。 3．具名和日期
会计人须知的财务表单及种类都有哪些
会计人须知的财务表单及种类都有哪些？ 表单，已经进入我们管理的每一个环节，以数据说话的财务管理更不例外。因为表单具有简明、清晰、标准化、通用性强等优点，一张表单常常胜过大段的文字描述。同时表单也是实现管理标准化、现代化的重要工具，尤其是实施会计信息化管理后，财务表单几乎不可或缺。 财务表单将财务各个模块的内容以规范、科学、实用的形式呈现在财务人员面前，将凭证、账簿、单据等应用表格化管理，帮助财务管理工作者提升管理水平。 财务表单知识 目前，财务表单主要包括凭证(激光凭证、针打凭证)、账簿(激光账簿、针打账簿)、手 写单据(报销单、借款单、支出单、申请单、粘贴单等)、关联装订用品(封面、封边、包角、装订盒、装订夹等)，产品品种齐类，美观实用，是财务人员办公不可缺少的工具。 1、凭证 会计凭证是记录经济业务，明确经济责任的书面证明，是登记账簿的依据。填制和审核会计凭证是会计核算方法之一，也是会计核算区别于统计和业务核算的重要特点之一。 会计凭证是多种多样的按其填制程序和用途可以分为原始凭证和记账凭证;记账凭证分 为金额记账凭证和数/外记账凭证，通常企业使用的金额记账凭证，如企业性质为外资、合 资等有外币业务往来的需使用数/外记账凭证。 目前公司凭证按打印功能分为针打类和激光类两种，针打类产品包括针打金额记账凭证、针打数/外记账凭证，激光类产品包括激光金额记账凭证和激光数/外记账凭证。 2、帐薄 会计账簿简称账簿，是由具有一定格式而又互相联系的账页所组成，用以全面、系统、连续记录各项经济业务的簿籍，是编制财务报表的依据，也是保存会计资料的重要工具。 会计账簿按用途可分为序时账簿、分类账簿、备查账簿;按账页格式可分为两栏式账簿、三栏式帐簿、数量金额式账簿、横线登记式账簿;按外形特征可分为订本账、活页账、卡片账。
财务部门各单据具体流程规范
财务部门各单据具体流程规范
财务部门各单据具体流程规范 财务部单据流程规范 第七十六条进仓单 1、进仓单亦称入库单、入仓单。所有物资、物员、采购材料等进仓，均需填写进仓单。本单一式四联，由仓管员凭供应商送货单、采购合同、请购单或经审批的采购计划据实填写与验收。 2、四联单分配：第一联为仓库存根并记账；第二联为财务记账入账；第三联为结算联；第四联为采购留存与财务对账。 3、品质部应同时出示质检报告，与仓库、采购三方同时签字，方可入库，否则判定为待检区存放，不能入库、不能发货出库。 4、附：进仓单流程图： 采购部提供： ①实物进仓②送货单③采购合同④请购单或采购计划⑤货物发票⑥货物发票 采购员跟进： ①第二、三、四联进仓单交财务复核，采购留存第四联 ②凭送货单及采购发票等制现金物料报销单 ③采购留存第四联 仓库凭单验收入库： ①填写四联进仓单、验收报告 ②四联进仓单必须采购员、质检员、仓管员同时签字 ③仓库留存第一联存根联 财务部跟进： ①凭第二联进仓单及送货单、发票等填制记账凭证 ②凭第三联进仓单结算 仓库与财务结账： ①仓库与采购核实当月采购与收发存汇总表一致，交财务部 ②财务部凭收发存汇总表及入库汇总表与财务帐核对 采购与财务对账： ①月结供应商当月采购量对账
以便确认已收款项。 业务组把收到的款项连同收据第三联交司机带回公司营业部，以确认款项，并保存收据备查核对 再由营业部核对此笔货款是在哪家公司下单}然后打出缴款单。 司机将营业部打出的缴款单连同货款一齐交出纳处，出纳根据缴款单作收款处理。 出纳核对无误后，在缴款单上签字确认，司机把已确认的缴款单第一联交回营业部存查，作月结依据。 业务组（门市）把用完的收据整本（存根联）交财务部核销，如有作废应一式三联连同核销。 第八十一条应收账单流程： 1、缴款单： ①由当天将收款明细输入电脑、汇总，回传给业务组； ②期票、外币等，由各公司销售会计从登记簿与缴款人交接，到期后才开具缴纳单； ③区分为A、B公司于当日4点交应收账会计； ④送货单及作废单，必须在当日全部交财务部； ⑤所有信件，业务组在当日回复财务部，当月报表当月确认回传财务部存查。 2、缴款单一式四联流程： 应收账会计留存第二联并制证主管会计复核