南水北调中线干线工程竣工财务决算工作方案
南水北调中线干线工程竣（完）工财
务决算审核方案
第一部分总则
1.1为规范南水北调中线干线工程竣（完）工财务决算的审核工作，明确审核工作要求，保证审核工作质量，特制定本方案。
1.2本方案适用于指导南水北调中线干线工程竣（完）工财务决算的审核工作。
1.3南水北调中线干线工程竣（完）工财务决算审核（以下简称决算审核）包括完工财务决算审核和竣工财务决算审核两部分，其中完工财务决算审核原则上以各设计单元工程为审核对象。
1.4南水北调中线干线工程建设管理局（以下简称中线建管局）负责决算审核的各项组织工作，审核单位的选择、委托及审核报告的验收等工作由中线建管局负责。
1.5各项目建管单位负责提交编制完成的财务决算报告及审核所需的相关资料，协助配合审核工作，各项目建管单位负责人对所提交决算审核资料的合法性、真实性、完整性负责。
各项目建管单位负责组织设计、监理、施工单位及其他参建单位配合做好决算审核工作，提交审核所需的工程、财务、统计等资料。1.6决算审核目标。对项目建设的全过程及建设资金的使用情况进行全面审核，发现在项目建设管理过程中项目法人责任制、招标投标制、合同管理制、建设监理制等方面存在的问题和风险，提出切实可行的
建议和措施，为项目建管单位及时整改，并真实、完整、全面的反映工程建设管理及工程投资完成情况提供保障。
1.7决算审核的主要内容：
（一）项目审批情况；
（二）工程招投标情况；
（三）合同实施情况；
（四）建设监理制情况；
（五）材料、设备采购及管理情况；
（六）征地移民、文物等专项资金使用情况；
（七）财务管理和会计核算情况；
（八）尾工投资及预留费用；
（九）交付使用资产
（十）历次审计、稽察及财政评审等整改落实情况；
（十一）竣（完）工财务决算报告；
（十二）工程档案管理情况；
（十三）其他审核事项。
1.8决算审核期间。从项目立项至项目竣（完）工财务决算基准日止。对基准日以后的事项要视工作需要予以延伸审核。
1.9审核单位在决算审核中采取的程序、方法以及对质量的控制等应满足政府审计和财政部批复竣工财务决算审核的要求。
第二部分审核依据
2.1基本建设相关法律法规及规章制度
2.2经批准的可行性研究报告
2.3经批准的初步设计文件
2.4经批准的项目管理预算
2.5历年下达的年度投资计划
2.6历年下达的基本建设支出预算
2.7项目合同（协议）
2.8其他相关资料
第三部分项目审批情况的审核
3.1项目立项、可行性研究、初步设计等工作的审批文件是否齐全。
3.2建设用地、项目开工是否得到主管部门批准，批文是否齐全。3.3项目管理预算的审批手续是否完备。
第四部分工程招投标的审核
4.1是否建立、健全招投标的内部控制制度。
4.2工程项目招投标程序是否严格执行国家、地方有关法律法规的规定。
4.2.1是否制订了分标方案；分标方案是否合理；分标方案是否在招标前报国务院南水北调办批准。
4.2.2招标项目的招标方式、招标范围是否符合规定，是否存在应招标而未招标项目。非公开招标项目采购是否符合有关规定。
4.2.3审核中标价的合理性；是否存在盲目压价、恶性竞争情况。4.2.4招标程序中招标公告、资格审查、开标、评标、定标等工作是否合法、合规。
4.2.5需要重新招标项目是否重新组织了招标。
4.2.6审核标底编制单位是否符合资质要求，必要时审核标底文件（如有）的合理性，标底的保密措施及执行情况。
4.2.7招标代理单位资质及收费标准是否符合规定。
4.2.8与招投标有关其他问题是否符合规定。
第五部分合同实施情况的审核
5.1对合同管理情况进行审核。
5.1.1建管单位是否设置专门的合同管理机构，是否配备了专门的合同管理人员。
5.1.2建管单位是否建立健全合同管理制度。
5.1.3审核合同的签订、履行、变更、终止的真实性、合法性。
合同当事人是否具备法人资格和相应的资质，合同内容是否合法、合规。
合同履行过程中是否有转包和违法分包行为，分包是否合理并经审批，是否以分包人的名义进行转包。
合同变更的审批程序是否符合规定。
合同终止的审核。合同内容是否履行完毕，合同验收的手续是否完备；最终合同费用及其支付情况；合同履行中产生的差异及原因分析；有无违约行为及其处理结果是否符合有关规定。
5.1.4在审核过程中，可对施工单位建设资金使用的合法性、真实性进行必要的延伸审核。
5.2工程价款支付审核
5.2.1工程价款支付是否符合合同规定约定，审批程序是否符合要求，结算资料是否真实、合法、完整。
5.2.2是否按合同规定扣留了质量保证金及其他款项。
5.2.3与支付工程价款有关的其他内容是否符合规定。
5.3对工程造价的审核
5.3.1项目建设内容、建设标准是否与批复初步设计文件要求相符，投资总额是否控制在概算范围内，并对差异进行原因分析。
5.3.2工程量计算是否正确，单价是否符合合同约定。
5.3.3变更的审批程序是否符合规定，变更依据是否充分，手续是否完整；变更的工程量、单价、取费标准、材料价格等的确认是否符合技术要求及合同约定；是否存在以变更名义变相提高建设标准、扩大建设规模、造成损失浪费或转移资金等情况；是否存在将变更审批权限化整为零的情况。
5.3.4索赔程序是否符合规定，索赔原因及依据是否充分，索赔费用的计算是否正确。
5.3.5价差的范围、计算、批准程序是否符合规定。
5.3.6预备费的动用程序是否符合规定、金额是否正确。
5.3.7对施工、监理、建管单位三方的工程建设相关资料进行必要的印证，以检查工程量、单价及工程基础资料的准确性和真实性。
5.3.8审核勘测、设计、监理、科研、招标代理等其他合同的结算是否符合合同约定。
第六部分建设监理制情况的审核
6.1监理单位资质是否满足建设项目要求。
6.2监理机构组成、现场监理人员资格及数量配备是否满足工作需要；现场设备、工器具投入是否满足合同约定或工作需要；总监理工程师及主要监理人员是否与投标文件中的配备人员一致，其变动是否履行报批手续；是否建立考勤制度。
6.3监理工作是否符合规程、规范和合同约定；监理规划是否制定；监理日志、周报、月报的编制是否及时、准确；原始记录等是否真实、合法、完整。
6.4审核现场监理是否跟班到位，在工序交接、工程变更、现场签证、工程结算、材料检验、事故处理、质量鉴定及工程验收（尤其是隐蔽工程验收）等环节是否有监理工程师签字。
6.5与建设监理制相关的其他工作是否符合规定或合同约定。
第七部分材料、设备采购及管理情况的审核
7.1项目建管单位是否建立健全材料、设备采购及管理方面的内控制度。
7.2材料、设备的采购数量和技术参数与设计要求是否一致。
7.3材料和设备的采购、验收、保管、领用、盘点等是否符合制度规定。
7.4甲供材料的采保费的计提、分摊是否符合规定。
7.5设备的采购金额是否控制在概算内，并对差异进行原因分析。7.6与材料、设备采购及管理相关的其他事项是否符合规定
第八部分征地移民、文物等专项资金使用情况的审核
8.1征地移民资金是否按包干协议拨付给各省级征地移民主管部门，是否控制在概算范围内。
8.2征地补偿和移民安置是否通过专项验收，省级征地移民主管部门是否提供了征地移民资金专项审计报告。
8.3永久征地土地使用证办理情况；临时征地退回及复耕情况，临时耕地占用税返还情况。
8.4文物保护专项资金是否按照下达的投资计划进行拨付。
8.5水土保持和环境保护是否通过专项验收。
第九部分财务管理和会计核算情况的审核
9.1建管单位是否按照国家有关规定建立、健全了财务管理和会计核算制度，并严格执行。
9.2财务管理和会计核算是否按基本建设财务及会计制度执行，会计账薄、科目及账户的设置是否符合规定。
9.3工程建设资金是否专款专用，是否存在拆借给其他单位的情况，是否存在生产经营或其他用途挤占、挪用、转移建设资金和资金流失、损失浪费等情况。
9.4会计基础工作是否规范，各项财务支出和付款是否真实合规，审批手续是否完备；是否存在超合同规定付款等违规现象；固定资产和存货是否与账面一致；债权债务是否真实、完整。
9.5审核待摊投资的真实性、合理性。重点检查有无将不合理的费用挤入待摊投资的情况。
9.6待摊投资在各个设计单元工程之间和受益资产之间的分摊基数是
否正确，分摊结果是否正确。
9.7与财务管理和会计核算相关的其他事项是否合法、合规。
第十部分尾工投资及预留费用的审核
10.1审核尾工投资及预留费用的必要性和合理性，是否属于概算或合同项目，是否经过批准。
10.2尾工投资及预留费用是否控制在规定范围内。
第十一部分交付使用资产的审核
11.1交付使用资产中固定资产、流动资产、递延资产和无形资产的类别划分是否合理；计价依据是否充分。
11.2交付使用的资产是否符合交付条件，是否存在不符合交付使用条件的资产。
11.3交付使用资产价值是否正确。
11.4交付使用资产必需的资料是否合规齐全。
第十二部分历次稽察审计整改落实情况的审核
12.1历次审计、稽察文件是否完整。
12.2历次审计、稽察、财政等外部检查提出的问题是否按要求整改落实到位。
第十三部分竣（完）工财务决算报告的审核
13.1审核竣（完）工财务决算报告编制的及时性、真实性、完整性、合规性。
13.2完工财务决算编制方法及要求是否符合《南水北调中线干线设计单元工程完工财务决算编制办法》的规定；竣工财务决算的编制方法
和要求等是否符合国务院南水北调办《南水北调工程竣（完）工财务决算编制规定》和财政部关于竣工财务决算的有关规定。
13.3转出投资、待核销基建支出是否按照批准的权限处理，成本计算是否正确，结余资金是否真实。
13.4试运行收入、存款利息收入是否冲减了建设成本。
13.5计提的投资节余数额是否合规。
13.6竣（完）工财务决算报表的数据是否真实、准确、完整、勾稽关系是否正确。
13.7竣（完）工财务决算所明说是否真实、客观，内容是否完整。
13.8竣（完）工财务决算资料是否完整并及时归档。
第十四部分工程档案管理情况的审核
14.1建管单位是否建立工程档案管理制度，是否配备专人负责工程档案管理工作。
14.2工程档案的存放场所是否符合有关档案管理规范要求。
14.3建管单位及各参建单位工程档案管理工作是否规范，工程档案是否完整，是否按规定要求办理移交手续。
14.4工程档案管理工作的其他方面是否符合规定。
第十五部分审核报告
15.1审核单位在履行相关的审核程序后，应当出具审核报告，审核报告应该遵循相关准则的要求。
15.2审核报告的主要内容应包括：
（一）工程项目基本情况；
（二）工程管理评价，包括对项目法人责任制、招标投标制、合同管理制和建设监理制执行情况的评价；
（三）审核情况，对前述十三项审核内容的审核过程及结果、审核中发现的问题进行详细说明；
（四）投资审核调整（调增、调减）情况的说明；
（五）分析主要投资支出偏离初步设计概算或项目管理预算的情况及原因。并按初步设计概算或项目管理预算明细口径编制设计单元工程完工财务决算审核汇总表（表样见附件）；
（六）对审核中所发现的问题提出解决方案或建议。
15.３对特殊事项进行专项说明。
第十六部分附则
１６.１本方案有中线建管局负责解释。
１６.２本方案自发布之日起施行。
附件：
设计单元工程完工财务决算审核情况汇总表
设计单元工程名称单位：
单位工程竣工决算审计实施方案(完整资料).doc
【最新整理，下载后即可编辑】 竣工决算审计实施方案 审计的主要内容包括：项目建设程序及管理情况审计、项目资金使用及工程投资审计、工程结算审计复核、交付使用资产及收尾工程审计、竣工财务决算报表编制、概预算执行情况、工程建设管理情况、项目五制执行情况审计等。具体包括：（1）项目建设程序及管理情况 审查是否按照工程建设项目管理相关规定编制项目建议书、可行性研究、初步设计，并经审批同意；审查项目是否履行投资项目核准手续；审查项目是否依法取得建设项目用地审批手续、通过环境影响评价审批、和水土保持评价与审批等。是否存在未取得相应支持性文件先行开工建设的情况。审查项目前期工作是否符合当地政府相关法规、政策，是否存在政治风险。 （2）项目建设资金管理、使用及监控 ①检查项目资金来源是否与项目审批文件、公司章程或投资协议一致；审核资金账户开设和资金流转是否符合国家法律法规的规定：检查境内外所有账户的开立是否经过批准，资金出入是否严格按照合同和账户管理协议规定的用途和路线执行，是否存在挪用资金的现象；是否履行严格的款项支付审批手续，是否对资金安全执行过程控制。 ②审核资金使用及管理的合规性：据以付款的原始凭证是否按规定进行了审批，是否合法、齐全，是否按合同规定支付预付工程款、备料款、进度款，支付工程结算款时，是否按合同规定扣除了预付工程款、备料款和质量保证金；是否存在设计概算外的其他工程支出；工程建设管理费、征地费、可行性研究费、临时设施费、公证费、监理费等各项费用支出是否存在扩大开支范围、提高开支标准的问题；投资借款利息资本化计算是否正确；
建设单位管理费是否超过执行概算，及开支范围是否合理。 ③检查材料、设备、临时建筑物、器具的处理作价是否合规，基建期收入是否入账，查明有无小金库；对大额债权债务发生额进行抽查，审核各项债权债务的真实性（与工程物资采购、工程款结算结合起来进行），有无转移、挪用建设资金和债权、债务清理不及时等问题，审核呆账、坏账的处理情况；对金额达到20%以上的债权债务账户进行询证。 （3）工程结算审计 根据国家建设项目审计规定，竣工决算一般实施以下方面审计： 审查单项工程结算资料是否真实、合法、合规、完整；审查工程结算计价依据、工程类别、招标文件、承包、发包合同是否合法、有效、真实、完整和齐全；审查施工图、竣工图、施工组织设计方案、会审记录，工程进度表、设计变更资料、现场签证等是否真实、合理；审查工程量计算是否符合规定的计算规则、是否准确，分项工程预算定额选取是否合规，选用是否恰当；审查工程取费是否执行相应计算基数和费率标准，利润和税金的计算基数、利润率、税率是否符合规定；审查设计变更洽商单的内容、变更程序是否符合规定，设计变更处理办法是否符合施工合同规定，设计变更增减内容的真实性、合理性；审查施工单位材料结算是否按实际价格计算，是否经建设单位认质认价，建设单位是否参与材料质量和价格的比选，价格和确认手续是否合理合规；审查单项工程是否存在高估冒算，虚报工程价款；审查单项工程结算是否多计重计，增大工程造价，是否随意变更工程内容，提高工程造价；审查工程结算超批准执行概算建安工程费用和相应基本预备费的，是否报上级公司审批；审查设计（勘查）、监理、招标代理等专项咨询服务类合同结算，有无未按约定完成委
南水北调中线工程全景
南水北调中线工程全景 南水北调中线工程全景南水北调中线一期工程全长1432公里，其中，输水总干渠长1246公里，天津干渠长144 公里。输水总干渠自陶岔渠首闸起，经长江流域与淮河流域的分水岭方城垭口，沿唐白河流域和黄淮海平原西部边缘开挖渠道，在河南省郑州市附近通过隧道穿过黄河，沿京广铁路西侧北上，跨江、淮、黄、海四大流域，基本自流到河南、河北、北京、天津4个省市。清泉自山中奔流而出，河水清澈见底，这是南水北调中线重要水源涵养地汉江。2014年12月27日开闸送出的汉江水，又从南水北调中线一期工程总干渠终点北京团城湖明渠的闸口流出，继而又从北京千家万户的水龙头里流出。从此，北京人均水资源量增幅超过50%。工程的供水范围为北京、天津、华北平原及沿线湖北、河南两省部分地区，不止解了首都“口渴”的燃眉之急，也有效改善了沿线141个县级以上城市的供水。工程计划年调水量95亿立方米，实施全线统一调度，水量调度以国务院批准的规划为基本依据。其中河南省37.7亿立方米、河北省34.7亿立方米、北京市12.4亿立方米、天津市10.2亿立方米，主要任务是用于城市生活和工业供水，约占92.7%，同时兼顾农业及其它用水，约占6.3%。最新评估结果显示，南水北调中线水质稳定保持Ⅱ类标准，干线输水水
质安全保障体系基本建立。中线工程的贯通，能使约6000万人直接喝上水质优良的汉江水，间接惠及人口近1亿。2014年11月1日，位于河南省淅川县陶岔村的南水北调中线工程渠首。陶岔渠首枢纽工程建筑物主要有引渠、重力坝、引水闸、消力池、电站厂房和管理用房等。渠首闸坝顶高程176.6米，轴线长265米，引水闸底部高程140米，分3孔，设计流量350立方米／秒，加大流量可达420立方米／秒。电站为河床径流式，装机容量５万千瓦，安装２台2.5万千瓦机组。陶岔到团城湖，一渠碧波走了半个月。而南水北调中线一期工程从2003年12月开工建设，总投资2013亿元，足足“走”了十一年。创造了许多水利工程建筑上的奇迹。“长高”的大坝，南北两利老丹江口大坝开建于1958年9月1日，1967年11月大坝下闸蓄水。1968年具备发电功能，至1973年第6台机组并网发电，装机容量90万千瓦。老丹江口大坝总长2.5公里，工程最大坝高97米，坝顶高程162米。2005年9月26日，南水北调中线丹江口大坝加高工程开工，2009年6月20日，混凝土坝坝顶全线贯通，坝顶高程由原来的162米增至176.6米，坝顶长度由原来的2494米增至3442米，正常蓄水位由157米增至170米，库容由174.5亿立方米增至290.5亿立方米。丹江口水库是亚洲第一大人工湖，中国南水北调中线工程的水源地。水库总面积846平方千米，被称为汉江的天然水位调节器，有“亚洲天池”
南水北调中线一期工程天津干线工程简介
南水北调中线一期工程天津干线工程已由国家批准建设，建设资金已落实，具备招标条件。本次招标项目为南水北调中线一期工程天津干线工程西黑山进口闸至有压箱涵段、保定市1段、保定市2段、廊坊市段工程安全监测，招标人为南水北调中线干线工程建设管理局，招标代理机构为天津普泽工程咨询有限责任公司，现通过国内公开招标的方式选择承包人。 一、工程概况与招标内容 1、工程概况 南水北调中线一期工程天津干线起点位于河北省保定市徐水县西黑山村西，终点位于天津市外环河出口闸，全长155.344 km，共分6个设计单元。 西黑山进口闸至有压箱涵段为天津干线第1设计单元，共涉及1个土建标、1个监理标。该段位于天津干线首端，西起河北省保定市徐水县西黑山村西，东至徐水县丁家庄南，起止桩号为XW0+000～ XW15+200。设计输水流量为50m3/s，加大输水流量为60m3/s。本工程段包括西黑山进口闸枢纽、曲水河倒虹吸、张石高速公路涵、通气孔以及小型河渠交叉建筑物和公路交叉建筑等，共计30座。 保定市1段为天津干线第2设计单元，共涉及5个土建标、2个监理标。该段起点于保定市徐水县丁家庄村西，终点位于大清河左岸雄县辛许庄村东，沿线经过河北省徐水县、容城县、高碑店市、雄县等县（市）。起止桩号为XW15+200～XW60+842。设计输水流量为 50m3/s，加大输水流量为60 m3/s。本工程段包括保水堰、检修闸、通气孔、京广铁路涵、京深高速公路涵、萍河倒虹吸，以及小型河渠交叉建筑物和公路交叉建筑物等，共计81座。 保定市2段为天津干线第3设计单元，共涉及1个土建标、1个监理标。该段位于河北省保定市境内。沿线经过河北省雄县、高碑店市，起止桩号为XW60+842～XW75+927。设计输水流量为50m3/s，加大输水流量为60m3/s。本工程段包括河渠交叉建筑物、分水口门、通气孔、公路交叉建筑物等（包括津同公路和津保公路穿越），共计26座。 廊坊市段为天津干线第4设计单元，共涉及5个土建标、2个监理标。该段位于河北省廊坊市境内，沿线经过廊坊市固安、霸州、永清和安次，起止桩号为XW75+927～XW131+360。设计输水流量为50m3/s，加大输水流量为60m3/s。本工程段包括检修闸、保水堰、通气孔、分水口门、倒虹吸、铁路交叉建筑物及公路交叉建筑物等，共计93座。 天津市1段和2段工程分别为天津干线第5和第6设计单元。该两段均位于天津市境内，目前正在实施阶段。 2、招标内容 本次招标为1个标段，合同名称：西黑山进口闸至有压箱涵段、保定市1段、保定市2段、廊坊市段工程安全监测标，合同编号：
南水北调中线水源保护区建设要求
广州·台山 在饮用水源一级保护区内： 1、禁止新建、改建、扩建居民住宅、办公楼、厂房等建筑物以及其他与水务工程和水源保护工程无关的项目、设施； 2、禁止从事网箱养鱼和其他污染饮用水源的养殖活动； 在二级水源保护区内： 禁止设置固体废物填埋场，禁止填埋固体废物； 在水源准保护区和二级保护区内： 1、除大型高新技术企业配套的项目须按规定报批外，禁止新建、改建、扩建印染、造纸、制革、电镀、化工、冶炼、炼油、酿造、肥料、农药、水泥、玻璃、陶瓷、采石场、砖厂、矿物纤维生产等生产项目或者排放含国家规定的一类污染物的项目和设施； 2、禁止设立剧毒物品的仓库或堆栈；禁止存放、使用剧毒、高毒、高残留农药；禁止设立工业废物和其他废物回收、加工场，禁止倾倒、堆放、填埋危险废物。 3、禁止饲养猪、牛、羊等家畜；禁止设立污染饮用水源的养殖场、屠宰场等； 4、禁止向饮用水源水体新设污水排放口； 5、未按规定建成生活污水、垃圾处理设施或者处理设施达不到饮用水源保护要求的地区，不予审批新的建设项目。 6、不予审批可能对饮用水源造成严重污染或者对生态环境造成破坏的有关项目。 南水北调中线工程 从国务院南水北调办获悉：国务院南水北调办、国家环保总局、水利部和国土资源部日前联合下发通知，要求2007年9月30日前，南水北调中线沿线北京、天津、河北、河南四省市人民政府，在总干渠两侧划定出一级、二级水源保护区。 南水北调中线总干渠由明渠段和非明渠段组成。通知规定，对于明渠段，工程管理范围边线两侧外50米为一级水源保护区，该区边线两侧外1000米为二级水源保护区；对于非明渠段，工程外边线两侧外50米为一级水源保护区，该区边线两侧外150米为二级水源保护区。 在一级水源保护区内，不得建设任何与总干渠水工程无关的项目，农业种植不得使用不符合国家有关农药安全使用和环保有关规定、标准的高毒和高残留农药。在二级水源保护区内，不得新建扩建污染较重的废水排污口、化工项目及其他开发活动。 南水北调中线总干渠由明渠段和非明渠段组成。通知规定，对于明渠段，工程管理范围边线两侧外50米为一级水源保护区，该区边线两侧外1000米为二级水源保护区；对于非明渠段，工程外边线两侧外50米为一级水源保护区，该区边线两侧外150米为二级水源保护区。 在一级水源保护区内，不得建设任何与总干渠水工程无关的项目，农业种植不得使用不符合国家有关农药安全使用和环保有关规定、标准的高毒和高残留农药。在二级水源保护区内，不得新建扩建污染较重的废水排污口、化工项目及其他开发活动。
竣工财务决算审计工作方案上课讲义
竣工财务决算审计工作方案 竣工财务决算审计工作方案1、审计目标为了加强对工程建设项目竣工财务决算审计，提高其投资项目资金的使用效益，全面了解工程建设项目的资金来源和资金运用情况，对项目的真实性进行竣工财务决算评价和审计，指出其存在的问题，进一步帮助其提高财务管理的水平；进一步强化审计监督在“健全制度、强化监督、促进管理、提高效能”等方面的作用。具体目标如下：竣工决算编制的依据是否符合国家规定，各项清理工作是否全面、彻底，遗留问题处理是否合规。经批准的项目计划和设计概算的执行情况，查明有关超支和超支原因，有无概算外项目和超标准、超规模建设。
交付使用的资产是否真实、完整，成本计算是否正确，移交的手续是否完备、合规，查明在建工程未能及时建成和交付使用的原因，并核实其投资额。转出投资、应核销投资、应核销其他支出和摊资的分摊依据是否充分，手续是否完整，内容是否真实，核算是否合规。按概算和形象进度核实尾留工程的未完工程量，留足投资。核实结余资金的真实性，结余资金的处理是否合规，查明物资积压和债权债务未能及时清理的原因。基建收入及处理是否合规，核算是否真实、完整。各种竣工决算报表是否真实、完整、合规。2、审计范围基本建设竣工项目概况表、基本建设项目财务决算表、基本建设项目年度财务决算表、基本建设竣工项目投资分析表、基本建设竣工项目成本表、基本建设竣工项目预计未完工程及费用表、基本建设项目待核销基建支出表、基本建设竣工项目转出投资表、基本建设竣工项目交付使用资产表的编制的真
实性、完整性和合法性。具体内容为：①竣工决算编制依据；②项目建设及概算执行情况；③建设成本；④交付使用资产；⑤尾工工程；⑥结余资金； ⑦基建收入；⑧投资包干结余；⑨投资效益评价。3、审计依据法规依据◇财政部《基本建设财务管理规定》；◇财政部《关于印发〈国有建设单位会计制度补充规定〉和〈企业基建业务有关会计处理办法〉的通知》；◇财政部《关于修改重印〈国有建设单位会计制度〉的通知》；◇财政部《关于解释〈基本建设财务管理规定〉执行中有关问题的通知》；◇《湖北省人民政府关于公布湖北省征地统一年产值标准和区片综合地价的通知》。行为依据◇项目法人财务资料；◇工程结算咨询报告；◇其他与竣工决算相关的资料。4、审计主要内容项目预算和竣工决算的真实性、准确性、完整性和时效性等审核；项目基本建设程序合规性和基本建设管理制度执
南水北调中线干线工程建设管理局-招投标数据分析报告
招标投标企业报告 南水北调中线干线工程建设管理局
本报告于 2019年11月30日 生成 您所看到的报告内容为截至该时间点该公司的数据快照 目录 1. 基本信息：工商信息 2. 招投标情况：招标数量、招标情况、招标行业分布、投标企业排名、中标企业 排名 3. 股东及出资信息 4. 风险信息：经营异常、股权出资、动产抵押、税务信息、行政处罚 5. 企业信息：工程人员、企业资质 * 敬启者：本报告内容是中国比地招标网接收您的委托，查询公开信息所得结果。中国比地招标网不对该查询结果的全面、准确、真实性负责。本报告应仅为您的决策提供参考。
一、基本信息 1. 工商信息 企业名称：南水北调中线干线工程建设管理局统一社会信用代码：91110000710932750R 工商注册号：100000000039083组织机构代码：710932750 法定代表人：于合群成立日期：2004-08-12 企业类型：全民所有制经营状态：在业 注册资本：30000万人民币 注册地址：北京市西城区南线阁街58号 营业期限：2004-08-12 至 / 营业范围：南水北调中线干线工程的建设、供水及经营管理；相关的技术咨询、设备采购；进出口业务；水力发电；电力供应。（企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；电力供应以及依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。） 联系电话：*********** 二、招投标分析 2.1 招标数量 企业招标数： 个 （数据统计时间：2017年至报告生成时间） 76
2.2 企业招标情况（近一年） 2019年03月10 企业近十二个月中，招标最多的月份为，该月份共有个招标项目。 仅展示最近10条招标项目 序号地区日期标题 1郑州2019-06-03南水北调中线河南分局水质专用设施维护项目 2邢台2019-05-06南水北调中线河北分局2019年应急抢险队伍采购项目 3河南2019-04-11南水北调中线渠首分局方城管理处2019年-2020年土建专业维修养护项目4南阳2019-04-11南水北调中线渠首分局邓州管理处2019年-2020年土建专业维修养护项目5南阳2019-04-11南水北调中线渠首分局镇平管理处2019年-2020年土建专业维修养护项目6河南2019-04-02南水北调中线渠首分局2019年-2020年土建绿化维护辅助人员服务采购项目7郑州2019-03-29南水北调中线渠首分局2019年-2020年土建绿化维护辅助人员服务招标项目8河西2019-03-26南水北调中线渠道淤积物清理项目 9河北2019-03-25南水北调中线河北分局2019年土建及绿化日常维护项目 10邢台2019-03-25南水北调中线河北分局2019年土建及绿化日常维护项目 2.3 企业招标行业分布（近一年）
南水北调中线工程规划
南水北调中线工程规划 Modified by JACK on the afternoon of December 26, 2020
南水北调中线工程规划（2001年修订）简介 水利部长江水利委员会 我国水资源分布南多北少，与生产力布局不相适应。京津华北地区是我国水资源供需矛盾最为突出的地区。随着人口的增加、经济的发展，水资源供需矛盾更加突出，并产生了严重的生态环境问题，不仅制约了当地经济社会正常发展，甚至影响到国家的可持续发展战略。因此，实施跨流域调水，向京津华北地区补充水资源已成为一项十分紧迫的任务，受到了党和国家的高度重视和社会各界的广泛关注。九届全国人大四次会议批准的《中华人民共和国国民经济和社会发展第十个五年计划纲要》要求“加紧南水北调工程前期工作，‘十五’期间尽早开工建设”。为此，根据水利部统一部署，长江水利委员会组织开展了南水北调中线工程规划修订工作。 本次中线工程规划修订过程，除进行受水区的需水预测外，还针对中线工程中的一些重大技术问题开展了专题研究，编制了《汉江丹江口水库可调水量研究》《供水调度与调蓄研究》《总干渠工程建设方案研究》《生态与环境影响研究》《综合经济分析》《水源工程建设方案比选》等６个专题报告。水利部南水北调规划设计管理局于２００１年７～８月组织有关专家对这６个专题进行了评审。评审意见认为，各专题报告资料翔实，研究的技术路线正确，方法科学合理，工作深度达到
了规划阶段的要求。同时，也提出了修改和补充的意见。在此基础上，编制了《南水北调中线工程规划（２００１年修订）》（送审稿）。２００１年９月，水利部主持对规划报告送审稿进行了审查，审查意见认为，规划修订报告达到了规划阶段的深度要求，多数专家同意规划修订报告的主要结论并赞成推荐的方案。 一、工程建设的必要性 京津华北平原是我国政治、经济、文化的中心，是重要的工农业生产基地，但该地区水资源十分短缺，人均、亩均水资源量仅为全国平均值的１６％和１４％。海河流域缺水状况最为严峻，人均水资源量仅为２９２立方米，水资源利用率高达９０％以上，以国际标准衡量，属于严重缺水地区，其严重性主要表现为：水源枯竭、水质恶化，大部分河道已成为季节性或常年无水的河道，地下水严重超采，城乡供水出现全面紧张的态势。为了保证城市供水，不得不大量挤占农业用水；部分地区长期开采饮用有害物质含量超过标准的深层地下水，人民健康受到严重威胁；地区之间、部门之间的争水矛盾日益激化，甚至爆发冲突，给社会的安定造成严重影响。 京津华北平原的缺水属于资源性缺水，仅靠节水和污水回用已不能解决水资源过度利用造成的一系列问题。水资源继续衰减和生态环境的持续恶化，将造成无法弥补的严重后果。实施南水北调中线工程，补充京津华北平原的水资源供应量，是实现南北水资源的合理配置、缓解京
竣工财务决算审计工作方案(新)
竣工财务决算审计工作方案 1、审计目标 为了加强对工程建设项目竣工财务决算审计，提高其投资项目资金的使用效益，全面了解工程建设项目的资金来源和资金运用情况，对项目的真实性进行竣工财务决算评价和审计，指出其存在的问题，进一步帮助其提高财务管理的水平；进一步强化审计监督在“健全制度、强化监督、促进管理、提高效能”等方面的作用。具体目标如下：（1）竣工决算编制的依据是否符合国家规定，各项清理工作是否全面、彻底，遗留问题处理是否合规。 （2）经批准的项目计划和设计概算的执行情况，查明有关超支和超支原因，有无概算外项目和超标准、超规模建设。 （3）交付使用的资产是否真实、完整，成本计算是否正确，移交的手续是否完备、合规，查明在建工程未能及时建成和交付使用的原因，并核实其投资额。 （4）转出投资、应核销投资、应核销其他支出和摊资的分摊依据是否充分，手续是否完整，内容是否真实，核算是否合规。 （5）按概算和形象进度核实尾留工程的未完工程量，留足投资。 （6）核实结余资金（即库存物资、结算资金和货币资金）的真实性，结余资金的处理是否合规，查明物资积压和债权债务未能及时清理的原因。 （7）基建收入及处理是否合规，核算是否真实、完整。 （8）各种竣工决算报表是否真实、完整、合规。
2、审计范围 基本建设竣工项目概况表、基本建设项目财务决算表、基本建设项目年度财务决算表、基本建设竣工项目投资分析表、基本建设竣工项目成本表、基本建设竣工项目预计未完工程及费用表、基本建设项目待核销基建支出表、基本建设竣工项目转出投资表、基本建设竣工项目交付使用资产表的编制的真实性、完整性和合法性。具体内容为：①竣工决算编制依据；②项目建设及概（预）算执行情况；③建设成本；④交付使用资产；⑤尾工工程；⑥结余资金；⑦基建收入；⑧投资包干结余；⑨投资效益评价。 3、审计依据 （1）法规依据 ◇财政部《基本建设财务管理规定》（财建[2002]394号）； ◇财政部《关于印发〈国有建设单位会计制度补充规定〉和〈企业基建业务有关会计处理办法〉的通知》（财会字[1998]17号）； ◇财政部《关于修改重印〈国有建设单位会计制度〉的通知》（财会字[1995]45号）； ◇财政部《关于解释〈基本建设财务管理规定〉执行中有关问题的通知》（财建[2003]724号）； ◇《湖北省人民政府关于公布湖北省征地统一年产值标准和区片综合地价的通知》（鄂政发[2009]46号）。 （2）行为依据 ◇项目法人财务资料； ◇工程结算咨询报告；
南水北调中线工程相关数据汇编
南水北调中线工程相关数据汇编 一、中线工程建设相关数据 1、丹江口大坝加高后，坝长由2.5公里增至3.45公里； 2、坝顶高层由162米增至176.6米； 3、正常蓄水位由157米增至170米； 4、正常库容由174.5亿立方米增至290.5亿立方米（增加了116亿立方米）； 5、库岸线由3524.8公里增至4610.6公里（十堰3524.8公里，占76.4%）； 6、水域面积由745平方公里增至1050平方公里（十堰620平方公里，占60%）； 7、十堰水源区面积20868平方公里占全市总面积2.368万平方公里的88.1%； 8、汇入丹江口水库的12条主要支流中，有10条在十堰境内，其中汉江年均汇入水库水量328亿立方米，占全库年均汇入总量的90%； 9、中线一期工程多年平均调水量95亿立方米，其中河南37亿立方米、河北35亿立方米、北京11亿立方米、天津12亿立方米； 10、总干渠全长约1277公里，天津干渠154公里；
11、陶岔取水口设计流量500立方米/秒，工程落差近100米； 12、校核洪水位由161.4米增至174.35米； 13、校核洪水总库容由209.7亿立方米增至339.1亿立方米； 14、死水位由139米增至150米； 15、死水库容由76.5亿立方米增至126.9亿立方米； 16、防洪库容由56-78亿立方米增至81.2-110亿立方米； 17、调水后年发电量由38.3亿千瓦时减至33.8亿千瓦时； 18、水库来水量最高761亿立方米（1983年），最低145亿立方米（1999年）； 19、水库弃水量最高381.8亿立方米（1983年），最低78亿立方米（设计均值）； 20、水库入库流量最高34300立方米每秒（1983年），最低124立方米每秒（1985年）； 21、水库出库流量最高20900立方米每秒（1975年），最低207立方米每秒（1979年）； 22、水库水位最高160.07米（1983年），最低131.28米（1979年）。 二、南水北调移民相关数据 1、丹江口水库共淹没我市土地55.2万亩，占总淹没面积95.7万亩的57.7%。其中，一期30万亩，占总淹没面积49.5万亩的60.6%；二期25.2万亩，占淹没总面积46.2万亩的54.6%。 2、共搬迁移民46.9万人。其中，一期28.7万人,占工程移民总数48.9万人的58.7%；二期
南水北调中线干线工程(验收管理办法)
南水北调中线干线工程 验收管理办法 （试行） 2010-01-21发布 2010-01-21实施南水北调中线干线工程建设管理局发布
目录 第一章总则 (1) 第二章验收管理体系及各方职责 (2) 第三章验收工作方案各计划 (7) 第四章施工合同验收的组织与管理 (8) 第五章政府主管部门验收的准备工作 (9) 第六章遗留问题及处理与工程移交 (10) 第七章验收工作的监督与指导 (11) 第八章考核与奖惩 (12) 第九章附则 (13)
第一章总则 第一条为贯彻国务院南水北调工程建设委员会办公室（简称“南水北调”，下同）有关验收规定，加强南水北调中线干线工程验收管理工作，明确验收职责，规范工程验收行为，提高验收工作质量，做好政府主管部门验收相关准备工作，依据《南水北调工程验收管理规定》、《南水北调工和验收工作导则》、国家及有关规定，结合南水北调中线干线工程的实际情况，制定本办法。 第二条南水北调中线干线工程验收分为施工合同验收和政府主管部门组织的验收。 施工合同验收包括分部工程验收、单位工程验收、合同项目完成验收、合同中约定的其他验收。其他验收包括项目法人（或项目管理单位）根据工程建设需要增设的阶段验收等。 政府主管部门组织的验收包括设计单元工程完工（竣工）验收、单项（设计单元）工程通水验收、南水北调办和国家及行业规定的有关专项验收、南水北调工程竣工验收。 第三条验收工作的主要依据是：国家现行有关法律、法律、规章，南水北调办、国家及行业有关技术标准和规定，上级政府主管部门有关文件，批准的设计文件用相关的工程变更，施工图纸、技术要求、技术说明书和施工合同等。 第四条南水北调中线干线工程的建设项目具备施工合同验收条件时，相应的责任单位及时组织验收，相应的责任单位应及时提供出验收申请，验收组织单位及时组织验收。政府主管部门组织的验收准备工作按有关规定和政府主管部门的要求进行。 第五条要求移交其他行业部门管理使用的工程（跨渠桥梁、灌溉渡槽等）和内部管理使用的供电、消防等工程、其验收工作应执行相关行业部门的有关规定。 第六条施工合同验收工作所需费用由相应合同的施工单位承担。
工程竣工决算编审方案
工程竣工决算编审工作计划 作者：湖南中楚会计师事务所 工程竣工决算是综合反映竣工项目从筹建开始到交付使用为止的全部建设费用、建设成果和财务情况的总结性文件，是竣工验收报告的重要组成部分，是确定工程总造价，正确核定新增固定资产价值、分析考核投资效果的重要依据。根据国家电网公司对工程管理的有关规定和要求，确保工程竣工决算审计工作有计划、有步骤的完成，保证审计质量，降低审计风险，特制订本方案。 一、审计目标 按照××公司的要求，对×项目出具工程竣工决算报告及审核报告，并对本批工程项目中可能存在的重大风险及重大问题进行全面审核，提出解决方案。 · 二、审核范围 对纳入编审范围等地区的个工程项目。 三、审核依据 1、委托方合同所述的项目内容和服务要求； 2、《中国注册会计师审计准则》、《中国内部审计准则》、《审计机关国家建设项目审计准则》等； 3、《中华人民共和国合同法》、《中华人民共和国建筑法》、《中华人民共和国审计法》、《中华人民共和国招标投标法》；
4、财政部、建设部（财建[2004]369号《建设工程价款结算暂行办法》）； 5、《会计师事务所从事基本建设工程预算、结算、决算审核暂行办法》； · 6、国家电网公司审计[2004]14号关于印发《国家电网公司工程项目审计办法的通知》； 7、国家电网公司国家电网财〔2005〕497号《国家电网公司工程竣工决算报告编制办法的通知》； 8、工程有关批复文件； 9、国家电网公司对造价管理的规定和标准； 10、工程项目（设计、监理、施工）招标投标文件，包括招标答疑文件、投标承诺、中标报价书、评标文件、投标保函及其组成内容； 11、施工组织设计方案、施工承包合同及补充合同（或协议）；施工承发包合同、专业分包合同及补充合同，有关材料、设备采购合同； 12、工程设计施工图、竣工图、图纸会审纪要、设计变更、经济鉴证资料、隐蔽工程资料（验槽记录、隐蔽记录）等其它影响工程造价的有关资料； 13、工程预算书、结算书及工程量计算书; 【 14、工程验收规程、规范； 15、《电力建设工程预算定额》及配套文件； 16、建设工程量清单计价规范；
南水北调中线干线工程建设管理与实践
南水北调中线干线工程建设管理与实践 发表时间：2019-12-31T15:29:37.543Z 来源：《防护工程》2019年17期作者：谢青峰 [导读] 中线工程横跨四省，穿越膨胀土层和黄河等特殊地段。在合同、技术、质量、进度管理等方面积累了宝贵的经验。 南水北调中线干线工程建设管理局渠首分局河南省南阳市 473000 摘要：随着我国技术的不断提高，对于水利工程也加强了技术管理。保障南水北调中线工程顺利运行成为管理单位的第一要务。针对南水北调中线干线工程目前运行管理中存在的主要问题，运用标准化理论和顶层设计、系统设计的思维，提出南水北调中线干线工程近期和中远期规范化建设工作思路，对规范化相关体系建设进行了规划，并就相关理论在运行管理实践中的应用情况和取得的成效进行了分析和评价，同时提出了相关建议。 关键词：南水北调中线工程；建设管理；实践探讨 引言 南水北调工程是当今世界上最大的远距离、跨流域、跨省市调水工程，以最大化发挥水资源的社会、经济效益为目的，通过对水资源的节约使用、保护开发，实现对水资源的最优化利用和管理。工程分东、中、西三条调水路线，与长江、黄河、淮河和海河四大江河构成“四横三纵”的总体布局。其中，中线工程横跨四省，穿越膨胀土层和黄河等特殊地段。在合同、技术、质量、进度管理等方面积累了宝贵的经验。 1工程概况 南水北调中线干线工程起自丹江口水库陶岔渠首闸，从江淮分水岭的方城垭口进入淮河流域，自郑州西北的孤柏嘴下穿黄河，然后沿太行山东麓北上，在河北省保定市徐水县分两路，一路至北京，一路至天津。工程全长1432km，其中总干渠长约1276km，天津干渠长约156km。工程纵跨长、淮、黄、海四大流域，穿越集流面积大于10km河流219条，与铁路交叉部位62处，建设穿渠建筑物479座、跨渠桥梁1238座。采用以明渠为主的自流输水，多年平均年调水量95亿Km，只在京冀交界处设有泵站。北京段主要为暗涵型式，天津干渠以箱涵为主。工程近期供水目标是以解决城市缺水为主，兼顾生态和农业用水；最终目标是改善和修复北方地区尤其是黄河、淮河、海河流域生态环境。 2南水北调中线干线工程建设管理原则 2.1水资源的优化配置 水资源的优化配置的意思就是针对水资源的自然和商品的两种属性来对水资源进行合理的运行管理，这样这两者就可以和谐的存在，供水单位在进行盈利的时候能够在最大程度上减少对环境的影响，水资源的特点就是不确定性，所以在工程应用水资源的时候要注意到这一点。 2.2政企相结合确保工程安全运行 南水北调工程是一项重要基础工程设施，一方面这项工程是一项公益工程，同时它又可以给供水的企业发展带来很大的优势，这项工程的投资和管理都是由政府来负责的，水源的配置使用也是政府来进行主导的，所以此项工程是由政府主导的，离不开政府的参与，而自主营业的管理制度在这里并不完全适用，同时，运行管理和市场机制也是不可分割的。 2.3工程建设管理 南水北调工程建设实行项目法人责任制。作为工程建设和运行管理的责任主体，项目法人对建设期工程质量、进度、安全、资金筹措和使用等负总责。依据合同管理和协调参与建设的建管单位、勘察设计单位、监理单位、施工单位、项目咨询单位等，保障工程建设顺利开展。 2.4技术管理 设计单位主要承担施工图设计、设计交底和其他现场技术服务等任务。项目法人针对工程特性，组织有关单位编制了35项设计标准，指导全线工程设计工作。其次，设计变更南水北调中线干线工程建设按照国家相关规定分为重大设计变更和一般设计变更，中线干线工程建设发生设计变更上千项，其中重大设计变更77项。各类设计变更按照职责分工实行分级管理，原国务院南水北调办负责重大设计变更的审批，项目法人负责一般设计变更的审批。招标设计阶段的一般设计变更由勘测设计单位纳入招标设计报告中，由项目法人或委托项目建设管理单位按照相关规定进行审批。招标设计阶段的重大设计变更由勘测设计单位编制设计变更报告，直管项目报项目法人，委托项目经委托建设管理单位提出意见后报项目法人，由项目法人组织进行初审并报请原国务院南水北调办进行审批。 3提高南水北调中线干线工程建设管理与实践工作探讨 3.1工程进度管理 南水北调中线干线工程的进度管理采用集中统一、分项目实施的进度管理体系。其中，项目法人对工程进度负总责，项目建设管理单位对工程进度具体管理，监理人进行工程进度控制，设计、施工采取有效措施保证进度的实现。工程进度管理以年度进度计划目标保证总目标，通过月、季度目标考核督促年目标实现，同时，以开展劳动竞赛方式作为激励各参建单位实现目标的有效手段。 3.2工程质量管理 项目法人负责、设计单位服务、监理单位控制、施工单位保证和政府监督相结合，构成了南水北调工程的质量监督和管理体系。原国务院南水北调办加强了质量监管，实行了“三查一举”“三位一体”的质量监管体系。“三位一体”是质量责任追究体系，飞检大队通过飞检发现问题，按季度汇总提交监管中心认定责任，再由原国务院南水北调办监督司实施责任追究处罚。针对关键工序，派驻建管人员随同监理旁站，对施工单位和监理单位关键工序的质量控制进行监督和检查；对关键工序的施工质量进行考核，依照考核结果对施工班组工人实施奖罚；现场建管机构、建设管理单位和项目法人围绕工作职责分别开展的一系列检查整改活动，主要包括原材料及中间产品例行检查、重要建筑物混凝土工程联合开仓检查和联合拆模检查，以及巡回飞检等。 3.3依法管理依法保护 南水北调工程也是全面推进依法治国的一个重要的组成部分，对南水北调的行政执法工作也需要及时的开展，工程设备设施的安全以
南水北调中线一期工程总干渠 豫政办2010 76号文
南水北调中线一期工程总干渠（河南段）两侧水源保护区划定方案 省南水北调省环保厅省水利厅省国土资源厅 （二〇一〇年六月二十五日） 为切实加强南水北调中线一期工程总干渠（河南段）两侧水源保护，保障用水安全，根据《中华人民共和国水污染防治法》、《中华人民共和国水法》、《中华人民共和国水土保持法》、《中华人民共和国水污染防治法实施细则》和全国人大常委会法制工作委员会《对国务院南水北调工程建设委员会办公室关于商请对水污染防治法中饮用水水源保护有关规定进行法律解释的函的意见》（法工办发…2008?112号）、国务院南水北调办等部门《关于划定南水北调中线一期工程总干渠两侧水源保护区工作的通知》（国调办环移…2006?134号）等法律、法规和文件规定，结合我省实际，特制定本方案。 一、水源保护区涉及行政区划范围 南水北调中线一期工程总干渠在我省境内全长731公里，水源保护区范围涉及8个省辖市、35个县（市、区）（详见附件1）。 二、水源保护区范围划定
南水北调中线一期工程总干渠水源保护区划定坚持预防为主、安全第一、因地制宜、科学合理的原则，主要技术依据是国调办环移…2006?134号文件。 南水北调中线一期工程总干渠在我省境内的工程类型分为明渠和非明渠。按照国调办环移…2006?134号文件规定，总干渠两侧水源保护区分为一级保护区和二级保护区。 （一）非明渠段（隧洞、渡槽、暗渠等）。一级保护区范围自建筑物外边线（防护栏网）向两侧各外延50米；二级水源保护区范围自一级保护区边线向两侧各外延150米。 （二）明渠段。根据地下水位与总干渠渠底高程的关系及地下水内排、外排等情况，分为以下几种类型： 1、设计地下水位低于渠底。一级保护区范围自渠道管理范围边线（防护栏网）向两侧各外延50米；二级保护区范围自一级保护区边线向两侧外延1000米。 2、设计地下水位高于渠底地下水外排段。一级保护区范围自渠道管理范围边线（防护栏网）向两侧外延100米；二级保护区范围自渠道管理范围边线（防护栏网）向左、右侧分别外延2000米、1500米。 3、设计地下水位高于渠底地下水内排段。一级保护区范围自渠道管理范围边线（防护栏网）向两侧外延200米；二级保护区范围自渠道管理范围边线（防护栏网）向左、右两侧分别外延3000米、2500米。
工程建设项目竣工决算审计流程
工程建设项目竣工决算审计流程 一、资料收集、审前调查： 1、接收：对被审计单位送达的资料应填写审计资料交接清单； 2、登记：对被审计单位送达的审计资料进行登记（项目名称、送达时间、联系人及电话、送审金额、初审情况等）； 3、调查：由审计组长将项目情况进行审前调查，填写项目信息表，并做好审前调查报告或记录。 二、审计准备 主审制定审计方案（可采取表格式或文本式）； 主审负责草拟审计通知书（含承诺书、提供资料清单、审计公示、廉洁反馈单）； 3、分管局长签发。 三、审计实施： 1、对组织审计的项目，由工程主审负责对审计程序、质量、进度等进行跟踪检查； 2、外聘人员在与施工单位核对前应将初审情况告知工程主审，由工程主审与被审计单位联系并在审计局指定地点进行核对，与被审计单位进行现场测量的，应将测量结果形成书面勘察记录； 3、对审计异议问题，科室负责人召集审计组商议，并请分
管领导一并参加，形成一致意见的均应形成业务会议纪要；与建设、施工等相关单位沟通协调的，应形成协调会议纪要。 4、工程核定单经登记后，由审核人签字，建设、施工单位签字盖章（一式五份）后，送审计局，复核、批准、盖章后生效。建设、施工单位各执壹份，主审留档两份，其余交科室专人留存。工程审核明细一式三份，审计、建设、施工单位各执一份。 5、一般项目在接到报审之日起3个月内完成，大型项目或有特殊情况的可适当延长审计期限，但应将延长理由告知被审计单位。 6、外聘人员负责编写工程审核情况报告、审计日记、审计工作底稿； 7、工程复核负责对工程审计工作底稿进行复核； 8、工程审核人负责将工程结算审核结果进行汇总，编写工程结算审核情况报告递交审计主审，内容应反映：工程概况、建设单位送审情况，业主、监理初审情况，审核内容、依据、方法及结果，主要核减情况、甲供材料及水电费等扣除情况、存在的主要问题、审计建议等。 9、主审将工程审计资料整理后，除存档资料（施工单位送审结算汇总表、初审结果、资料交接清单及审计形成的资料等）留主审外，退还建设单位的资料（竣工资料、图纸等）
南水北调中线干线工程机电运行与维修养护管理办法(试行)
南水北调中线干线工程建设管理局管理办法 Q/NSBDZX G007-2016 南水北调中线干线工程 机电运行与维修养护管理办法 （试行） 2016-03-xx发布 2016-03-xx实施南水北调中线干线工程建设管理局发布
目录 前言........................................................................................... I I 1第一章总则 (1) 2第二章工作内容 (2) 3第三章运行管理工作组织实施 (3) 4第四章日常维护项目组织实施 (5) 5第五章专项维护项目组织实施 (9) 6第六章应急项目组织实施 (11) 7第七章设备报废 (12) 8第八章备品备件管理 (13) 9第九章考核与监督 (13) 10第十章附则 (14) I
前言 南水北调中线干线工程全长约1432公里，各类金结机电设备近万台，供电线路约1500公里，为确保金结机电设备安全、稳定、可靠运行，规范设备管理，特制定本办法。 本办法批准人：张忠义 本办法审查人：刘宪亮曾国栋 本办法审核人：翟宜峰毛敏华 本办法主要起草人：王振兴黎咏梅张小琴徐志超 甘露曹桂英苗志强王耿 张向东卢家涛贾军利唐昊 王青 II
南水北调中线干线工程 机电运行与维修养护管理办法 （试行） 第一章总则 第一条为加强南水北调中线干线工程机电设备管理，确保安全运行，根据《南水北调中线干线工程运行管理与维修养护实施办法》（试行）（Q/NSBDDZX G029-2015）及国家、行业、国务院南水北调办公室有关机电设备管理规定，制定本办法。 第二条本办法适用于南水北调中线干线工程机电设备运行、维修养护、安全管理工作。 第三条南水北调中线干线工程建设管理局各级运行管理机构包括一、二、三级运行管理机构（以下简称一、二、三级机构）。一级机构指南水北调中线干线工程建设管理局；二级机构指南水北调中线干线工程渠首分局、河南分 1
基本建设项目竣工财务决算管理暂行办法
基本建设项目竣工财务决算管理暂行办法 基本建设项目竣工财务决算管理暂行办法 为进一步加强基本建设项目竣工财务决算管理，财政部特制定了《基本建设项目竣工财务决算管理暂行办法》。 颁布单位：财政部 文号：财建〔2016〕503号 颁布时间：2016-06-30 实施时间：2016-09-01 时效性：现行有效 效力级别：部门规章 第一条为进一步加强基本建设项目竣工财务决算管理，依据《基本建设财务规则》 （财政部令第81号)，制定本办法。 第二条 基本建设项目 （以下简称项目)完工可投入使用或者试运行合格后，应当在3个月内编报竣工财务决算，特殊情况确需延长的，中小型项目不得超过2个月，大型项目不得超过6个月。 第三条
项目竣工财务决算未经审核前，项目建设单位一般不得撤销，项目负责人及财务主管人员、重大项目的相关工程技术主管人员、概 （预)算主管人员一般不得调离。 项目建设单位确需撤销的，项目有关财务资料应当转入其他机构承接、保管。项目负责人、财务人员及相关工程技术主管人员确需调离的，应当继续承担或协助做好竣工财务决算相关工作。 第四条实行代理记账、会计集中核算和项目代建制的，代理记账单位、会计集中核算单位和代建单位应当配合项目建设单位做好项目竣工财务决算工作。 第五条 编制项目竣工财务决算前，项目建设单位应当完成各项账务处理及财产物资的盘点核实，做到账账、账证、账实、账表相符。项目建设单位应当逐项盘点核实、填列各种材料、设备、工具、器具等清单并妥善保管，应变价处理的库存设备、材料以及应处理的自用固定资产要公开变价处理，不得侵占、挪用。 第六条 项目竣工财务决算的编制依据主要包括：国家有关法律法规;经批准的可行性研究报告、初步设计、概算及概算调整文件;招标文件及招标投标书，施工、代建、勘察设计、监理及设备采购等合同，政府采购审批文件、采购合同;历年下达的项目年度财政资
南水北调中线工程几个技术难题
南水北调中线工程几个技术难题 从丹江口引水至北京、天津的南水北调中线工程，在经历了膨胀土、高填方、煤矿采空区等难题后，还将遭遇更大的困难——与一条条河流交汇，从众多铁路下面穿越……如今，这些世界性的难题被逐一攻克，同时还诞生了蔚为壮观的人造景观。它们像一颗颗珍珠镶嵌在千里水脉之上，见证着建设者的智慧和一个时代的伟大传奇。 穿黄工程——史上最宏大的江河穿越 来自丹江口水库的水，经过膨胀土地区，跨越20多座渡槽，进入郑州后被黄河拦下。长江水要从滚滚黄河之下穿过，工程难度之大可想而知。事实上，这是人类历史上最宏大的穿越大江大河的水利工程，它所遇到的技术难题，也是当今地下工程最前沿的核心难题。 2005年9月27日，穿黄工程开工，成为南水北调中线工程河南段第一个开工的项目。 穿黄工程是在泥沙、淤泥等复合沉积地层中，在饱和水位下埋深最大的穿越黄河的输水隧道。 在黄河河床下30多米的地方，穿黄工程的两条隧洞内径均为7米，长4250米。打通隧洞用的是巨型盾构机，这是世界上首次采用盾构的方式穿越大江大河，全无先例可供借鉴。 2007年7月8日，盾构机从黄河北岸近40米深的地下始发。按照设计，盾构机始发后，将一鼓作气穿过黄河。然而，行进不到1000米，问题就出现了。盾构机排出来的泥浆中有油管和刀具，还有刀盘上的辅助材料。这意味着盾构机的刀具和刀盘都出现了问题，必须马上检修。 此时刀盘已在隧洞的最前端、在黄河下面的淤泥里，上面是相当于30米高水流的压力。德国盾构机生产厂家被请到现场，但他们开出了大价钱，单单一个操作工人，一个月的工资就接近20万美元。 项目部决定依靠自己的力量进行技术攻关。经过长达一个多月的艰辛探索，项目部终于找到了一个切实可行的解决方案：采用三轴搅拌桩对刀盘修复所需区域进行加固。“就是在刀盘和淤泥之间形成一个55厘米大小的空间，从盾构机前舱门进仓检修。” 刀盘上一个滚刀150多公斤重，齿刀也有75公斤左右。在狭小的空间里，技术工人用风镐和工兵铲一点一点地把泥土铲开，五六个小时才能挖出一把刀。直到7个月后，盾构机开始恢复掘进。 面对穿黄工程一系列的世界级难题，建管单位成立攻关小组全力破解，先后攻克了7项在国内外具有挑战性的技术难题。2010年9月27日，全长4.25公里的穿黄工程两条隧洞顺利贯通。通水之时，长江与黄河将实现有史以来第一次亲密“握手”。 沙河大渡槽——世界第一大渡槽 当穿黄工程舍渡槽而用隧洞时，很多人都为黄河上少了一道壮美的风景而扼腕叹息。而沙河大渡槽的建设，将弥补这一缺憾。蔚为壮观的沙河大渡槽，如同一条巨龙横空出世，建成后将成为中原大地上的一个新景观。 沙河大渡槽位于河南省鲁山县境内，横跨沙河、将相河、大郎河三条大河，