工程项目材料消耗核算管理办法

公司材料消耗核算管理办法

第一章总则

第一条、为健全和完善分公司的物资管理制度，规范物资管理行为，提高项目物资管理和现场施工管理能力，更好地推动项目物资专业化管理工作进程，全面贯彻实施“物流中心负责通过集中招标、集中供应的

方式对材料价格进行控制，项目部负责通过强化现场管理对材料消耗量进行控制”的管理思路。现结合我分公司实际，特制订本办法。

第二条、项目材料消耗核算管理的目的是在保障施工生产物资供应的前提下强化管理意识，通过采取有效措施降低材料消耗，节约施工成本，提高企业整体经济效益。

第二章职责划分

第三条、项目物资部负责做好材料收发存动态管理工作，根据核算需要及时提交各类材料的实际消耗数量。项目分管领导负责对该部分数据进行审核。

第四条、项目设备部负责做好船机设备的运行管理工作，根据核算需要及时提供各类船机设备的运行记录、和定额油耗以及船机设备的理论油耗量。项目分管领导负责对该部分数据进行审核。

第五条、项目单项工程主管为各单项工程材料消耗量控制工作的责任人，应制订切实、有效的控制措施对单项工程的各类材料消耗加以控制。工程部负责做好施工现场实际工程量统计的管理工作，根据核算需要及时提交实际已完工程量所对应的材料理论消耗数量（施工图部分）以及辅助工程所需要的其它耗用量（施工图以外部分）。项目总工负责对该部分数据进行审核。

第六条、项目合约部负责对各部门提供的核算资料按照本办法对各

类材料的消耗情况进行综合核算。项目经理或项目分管领导负责对核算数据进行审核，审核后将核算资料报送到分公司设备物资部，并将核算数据及时反馈到项目财务部。

第七条、项目财务部负责根据合约部提交的核算结果，核算数据属于协作单位责任的，要经协作单位确认。应按照分包合同扣除材料超耗部分的费用；对属于内部管理责任的，应根据相关管理文件的规定对相关责任人或部门处以赔偿超耗损失或罚款等经济处罚。

第三章材料消耗核算工作流程

第八条、工作流程图

开始

第九条、开展材料消耗核算工作的时点要求。

1、本项目的某一单项工程完成后，必须在三日内对此单项工程所消耗的材料进行核算。

2、本项目的某一协作单位办理工程款计量时，必须对该协作单位所消耗的材料进行核算。

3、本项目的某一租赁船机设备办理结算时，必须对该设备所消耗的燃油料进行核算。

4、项目部每季度须开展一次全面的材料消耗核算工作，应按各类材料的规格型号分别进行核算。将填报好的《主要材料消耗核算表》、《主要材料消耗盈亏分析表》等核算资料签章后的于本季度末的25 日之前上报分公司物资部。

第十条、在开展材料消耗核算工作时，各参与部门应相互协同配合，确定统一的核算时点和统计口径，准确、全面的开展核算工作。

第十一条、材料消耗核算所需的相关资料。

1、物资部根据单项工程或协作单位的材料收发存记录，提供材料实际消耗量。

2、工程部根据单项工程或协作单位实际已完工程量记录，提供所对应的材料理论消耗量。

3、设备部根据船机设备的运行记录和定额油耗，提供船机设备的理

论油耗量。

第十二条、项目合同部负责根据物资部的材料实际消耗数量、设备部提供的船机设备理论油耗量以及工程部提交的材料理论消耗量，结合核定的合理材料损耗系数，对各类材料的消耗进行综合核算。

第十三条、材料核算公式。

材料消耗超耗率=

理论用量

实际用量—

辅助用量

理论用量+×100%-合理损耗率（材料消耗超耗率正值为节约、负值为超耗）

燃油料消耗率=

理论油耗

实际油耗—

工作时间）

理论油耗（定额油耗?×100% （燃油料消耗率正值为节约、负值为超耗）

第十四条、主要材料核定损耗率的确定

1、分公司合同部和物资部共同对各类型施工项目所需的主要材料损耗率的

控制范围核定如下：

项目主要工程材料损耗系数表

2、各项目可根据分包合同或项目实际情况对各类材料的损耗系数进行调整，但原则上不能大于核定的损耗率。

第十五条、纠正和预防措施。

1、物资部对材料收发存过程中的材料超耗原因进行分析和总结，制订有针对性的整改措施，督促责任人进行及时整改。

2、设备部对燃油料使用过程中的超耗原因进行分析和总结，制订有针对性的整改措施，督促责任人进行及时整改。

3、工程部对材料使用过程中的材料超耗原因进行分析和总结，制订有针对性的整改措施，督促责任人进行及时整改。

4、各项目的物资效能监察自查小组应关注此项工作，并开展相关的监督检查。

第四章各类材料消耗管理实施要求

第十六条、钢筋材料的消耗管理。

1、物资部应建立钢筋材料收发存台账，及时录入和提供钢筋材料的收发存实时数据。

2、材料领用（调拨）时，应由法定的领料人逐一在领用（调拨）凭证上进行签认。

3、物资部应不定期的对钢筋材料的库存情况进行盘点，随时掌握材料库存数据，在保障施工生产需要的前提下合理储备材料，减少资金占用，降低管理成本和风险。

4、已领用，但未进入工程实体的成品、半成品以及原材料在核算时应办理退库手续，须真实、准确的反映材料的消耗量情况。

5、工程部应建立单项工程或各协作单位实际已完工程量台账，及时录入和提供实际已完工程量所对应的材料理论消耗数量。

6、应在保证施工质量的前提下，优化支撑、加强等辅助性钢筋材料的用料布局，增加辅助性钢筋材料的周转使用次数，提高废旧材料的回收利用，减少钢筋材料的消耗。

7、项目部应大力推行采用钢筋连接套筒的钢筋加工工艺、大批量定长钢筋定制定轧的采购方案等，提高工作效率，降低施工成本。

8、项目部应增加施工现场的管控力度，最大限度的减少材料偷盗、转移等情况的发生。

第十七条、砼材料的消耗管理。

1、物资部应建立砼材料收发存台账，及时录入和提供水泥、碎石、砂、外加剂、粉煤灰等砼材料的收发存实时数据。

2、砼搅拌站应及时提供搅拌站砼生产记录资料，应提供的资料包括砼标号、施工配合比、浇注时间、使用部位以及该部位砼的预算用量和实际生产量等。

3、物资部应不定期的对各类砼材料的库存情况进行盘点，随时掌握材料库存数据。

4、设备部应定期对材料验收的计量器具、搅拌站投料的计量器具等进行定期校核，减少材料验收误差以及搅拌站的投料误差。

5、外加剂的采购和验收过程中应严格控制其质量的稳定性，在采购合同中应严格明确质量控制条款，对于因所供产品质量的原因，超过约定掺量部分的费用我方不予承担。

6、外加剂装卸或搬运过程中应选用适当的装卸设备或装卸方案，减少非正常损耗。在添加外加剂时，应委派专人负责将桶内外加剂抽取干净。

7、应加强施工现场与搅拌站之间的沟通和联系，当砼浇注施工现场出现异常情况时，搅拌站应及时调整砼的生产和供应，减少砼的非正常损耗。

8、应在分包合同中对协作单位现场砼消耗数量予以控制，对属于协作单位责任造成砼超耗的，应及时扣除相关费用。

9、试验室应在保证砼施工质量的前提下，通过不断优化砼配合比，最大限度的降低水泥用量。

10、项目部应大力推行按照砼浇注方量反算砂、石料材料用量的“包方”计量的结算方式，减少材料损耗，降低施工成本。

第十八条、专用材料的消耗管理。

1、物资部应建立专用材料收发存台账，及时录入和提供专用材料的收发存实时数据。

2、材料领用（调拨）时，应由法定的领料人逐一在领用（调拨）凭证上进行签认。

3、物资部应不定期的对专用材料库存情况进行盘点，随时掌握材料库存数据，在保障施工生产需要的前提下合理储备材料，减少资金占用，降低管理成本和风险。

4、应根据实际工程施工进度需要分批次发放，降低施工现场的材料损坏、丢失风险。

5、装卸或搬运过程中应选用适当的装卸设备或装卸方案，减少非正常损耗。

第十九条、周转材料的消耗管理。

1、物资部应建立周转材料收发存台账，及时录入和提供周转材料的收发

存实时数据。

2、认真登记周转材料保管帐，应由法定的领（借）用人办理领（借）用手续。

3、工程部应根据工程实际进度和工程特性，合理优化周转材料使用方案。在满足施工质量和进度的条件下，最大限度的减少周转材料的使用数量。

4、外租周转材料应按需分批次进场，使用完毕后应及时归还，减少租赁费用和管理风险。

5、外租周转材料时，除应对租赁价格进行询价比价外，还应当比较调遣、维修和赔偿费用。

6、周转材料的摊销应严格按照《周转材料管理办法》的规定进行。

第二十条、燃油料的消耗管理。

1、物资部应建立燃油料材料收发存台账，及时录入和提供燃油料材料的收发存实时数据。

2、燃油料的验收应采用两人共同称重计量的验收方式。

3、应加强燃油料库房的消防安全管理，库房的建设应有防晒及消防设施，远离火源和办公、居住地点。

4、设备部应经常检查和审核各种船机设备的运行日志，现场使用部门应及时的对设备使用时间及时予以签认。

5、在选择外租设备时，应选择性能状态良好、节能环保的船机设备，减少环境污染和能源消耗。

6、条件允许的情况下，设备部可统一的在设备油箱上加锁，钥匙由专人负责管理，以防止燃油料的流失。

第二十一条、应在分包合同条款中将零星材料、小型机具等辅助性材料的费用交由协作单位自行承担。

第五章奖罚措施

第二十二条、分公司效能监察领导小组将根据各项目上报的资料，在全分公司范围内对项目材料消耗核算管理情况行检查或抽查。对于不认真开展该项工作或发现有违纪违规行为的，将视情节轻重，责令限期整改或对相关责任人予以查处。

第二十三条、分公司项目年终绩效考核领导小组将各项目的材料消耗核算工作纳入项目年终绩效考核范围，根据项目材料消耗核算的实际情况，采取如下奖罚措施：

1、凡未按规定进行材料消耗核算、按时上报核算资料的，将在年终项目绩效考核时按1 分/次的处罚原则扣减项目考核得分。

2、分公司物资部每年年终将对项目的各类材料消耗情况进行一次清查。凡出现材料消耗率超过核定损耗率的，按每类材料超耗1%对应扣减0.5分。

3、对于年度材料消耗核算数据不准确的，一经检查发现，除根据材料消耗的实际情况进行处罚外，每发现一处错误另行扣减0.5 分。

4、不进行材料消耗核算或核算后发现问题，但未对应承担超耗材料费用的协作单位进行及时扣款，最终形成工程款超付的，将对相关责任人按照《领导干部和管理人员职务过错行为责任追究办法》的相关规

定进行处罚。

5、对于年度材料消耗情况控制较好，未出现材料超耗的项目，在年

度绩效考核时一次性奖励2 分。

第六章附则

第二十四条、本办法颁布之日起执行。

第二十五条、本办法由分公司物资部负责解释和修订。

第七章附件

1、《主要材料消耗核算表》

2、《主要材料消耗盈亏分析表》

公司_____________项目主要材料消耗核算表

公司________項目部主要材料消耗盘亏分析表填报日期：年月日

财务制度-存货管理办法

存货管理办法目录第一章总则第二章存货的取得第三章存货的发出第四章存货盘点制度第五章存货的期末计价第六章存货的收发手续第七章存货的核算第八章存货的盘存及清查第九章附则存货管理办法第一章总则第一条存货是企业的重要物资，在企业的生产、经营过程中处于不断流动的过程中，相对于固定资产具有鲜明的流动性，为了使存货具有合理库存，减少存货损失，提高存货质量，规范存货管理，特制定本办法。第二条存货的确认：存货的确认标准是企业对其是否具有所有权。凡在盘存日，所有权属于企业的物品，不论其存放何处，均应作为企业的存货；反之，凡是所有权不属于企业的物品，即使存放于企业，也不应作为企业的存货。需要说明的是在途物资，对于企业已收到但尚未收到对方结算发票的物资及企业已确认购进而尚未到达的物资，企业应作为存货处理；对于按销售合同的规定将商品所有权上的主要

风险和报酬转移给买方并已确认销售，而尚未发送给买方的商品，企业不再将其作为存货。第三条存货的范围：存货是指企业在日常是指在生产经营过程中供销售或耗用而储存的各种资产，包括产成品、半成品、委托加工材料、委托加工物资、原材料、辅助材料、燃料、包装物、低值易耗品等第二章存货的取得第四条存货在取得时，应当按照实际成本入账。实际成本按以下方法确定：ｌ.购入的存货，按买价加运输费、装卸费、保险费、包装费、仓储费等费用、运输途中的合理损耗、入库前的挑选整理费用和按规定应计入成本的税金以及其他费用，作为实际成本。商品流通企业购入的商品，按照进价和按规定应计入商品成本的税金，作为实际成本，采购过程中发生的运输费，装卸费、保险费、包装费、仓储费等费用、运输途中的合理损耗。入库前的挑选整理费用等，直接计入当期损益。２.自制的存货，按制造过程中的各项实际支出，作为实际成本。３.委托外单位加工完成的存货，以实际耗用的原材料或者半成品以及加工费、运输费、装卸费和保险费等费用以及按规定应计入成本的税金，作为实际成本。商品流通企业加工的商品，以商品的进货原价、加工费用和按规定应计入成本的税金，作为实际成本。

公司物资管理实施细则

XX公司物资管理实施细则目录第一章总则第二章管理机构与职责第三章物资监察与物资纪律第四章物资管理人员培训第五章物资计划管理第六章物资采购供应管理第七章物资仓库管理第一节物资仓库设施第二节物资验收第三节物资保管第四节物资发放第五节物资装卸搬运第六节仓储安全第八章物资管理过程的环境因素及危险源管理第九章工地物资管理第一节定额管理第二节专项物资管理第三节工地物资核算管理第四节协作队伍的物资管理第五节文明工地管理第十章物资节约管理第十一章物资统计管理

第十二章物资管理检查评比与奖励第十三章附则附件：物资部门单据、表格、帐卡格式及内容要求第一章总则第一条为指导公司各单位物资部门的物资计划、采购供应、仓储、物资监察、统计、培训等管理工作，确保公司物资管理工作程序化、规范化，确保物资供应管理符合工程质量、社会环境和职业健康安全管理的要求，维护公司的整体利益，结合XX公司的实际情况，特制定本规则。第二条物资工作必须贯彻执行国家有关法律、法规和政策、行业规章和标准，以降低成本、确保工程质量、提高经济效益为中心，强化管理，为公司施工、生产、科研提供优质服务。第三条公司物资工作实行统一领导，分级负责，相互监督、共同把关的管理模式。即全公司物资管理工作由公司物资管理部统一领导，采购、仓储、消耗、使用和核算根据分工和项目具体情况实行分级管理、逐级负责。第四条物资管理是公司职能管理的重要组成部分，物资管理的核心任务是：以满足施工进度需求、满足工程质量要求为前提，以加强过程控制为手段，以节约料费支出降低工程成本为目的，努力创造物资管理效益，为实现公司可持续发展的战略目标而努力。第五条本办法由XX公司物资管理部制定，适用于公司各单位物资管理部门。第二章管理机构与职责第六条公司设物资管理部，是公司物资管理的归口部门，总体负责公司的物资管理工作，主要职责是：一、贯彻执行国家、行业物资管理政策和法规，编制、修订公司物资管理制度和实施细则，并指导实施。二、负责对公司项目工程队的物资管理工作进行监督、指导和检查，推动物资管理工作的持续

公司基建工程项目管理办法

基建工程项目管理办法1 目的为加强基建工程项目管理，保障基建工程项目质量，有效控制投资成本，提高资金使用效益。 2 范围适用于公司基建工程项目的建设及维修管理。 3 定义项目筹建小组是指公司为特殊工程项目设立的专门管理机构。 4 职责项目管理部负责基建工程项目建设及维修的计划审核、各类手续的办理、过程监督、预决算、产权证书办理等工作。物资采购部负责工程项目的供方确定、招投标管理工作。项目筹建小组负责工程项目日常管理工作，包括办理建设项目的相关手续；协调政府部门、施工单位、监理单位等公共关系；组织工程设计、提交设计方案；提出招标计划、进行供方调查、起草招标文件、组织项目招投标、合同起草与管理；现场工程量签证、工程质量监督；协调工程进度；办理项目竣工的移交手续；提出资金申请，报项目管理部审核；跟踪工程项目合同的履行情况等。

项目使用单位负责基建工程项目建设、维修计划及方案的上报，并参与项目建设、维修及决算审核全过程。 5 内容需求单位填写《工程报建申请审批表》，具体审核流程见附录A。基建工程项目的采购、招投标及合同的管理，依照公司《采购管理办法》、《招投标管理制度》、《合同管理办法》执行；基建工程土地征用及开工相关手续由项目管理部牵头办理。基建工程项目应设立工程现场代表，负责工程量记录、审核签证和工程质量监督工作。根据分项工程专业特点，由项目管理部派出、聘请专业人员或指定建设维修项目的分子公司人员担任现场代表。工程签证的管理 5.3.1工程签证范围 5.3.1.1 由于设计变更等建设方原因引起的工程返工或成品、半成品的报废损失。 5.3.1.2 与计算工程造价有关的隐蔽工程（如沟槽隐蔽）及无法在图纸上标注材料用量的。 5.3.1.3 合同中没有明确约定，且在竣工图上无法表述的施工项目（如零星点工）。 5.3.1.4 与计算工程造价有关的施工方案中规定的施工措施项目。 5.3.1.5 建设方、监理单位认为其它需要签证的项目。 5.3.2 涉及工程签证的项目，特别是沟槽等隐蔽工程在下道工序施工前施工单位必须通知建

工程项目材料计划管理制度

工程项目材料计划管理制度工程项目材料计划管理制度提要：根据施工总进度计划，在施工前一个月，各专业负责人做本专业施工用材料的备料计划。其中备料计划提前15天一式二份上报公司物资部自合同范文工程项目材料计划管理制度材料计划分为材料计划、月份材料需用计划、补充计划三类。)材料计划负责人：（1）编制人：专业负责人（2）审核人：项目负责人

（3）审批人：总经理 2)材料计划编制（1）根据本工程的特点，在图纸全部到位后7天内，根据具体情况做本工程的总（2）备料计划。（3）根据施工总进度计划，在施工前一个月，各专业负责人做本专业施工用材料的备料计划。其中备料计划提前15天一式二份上报公司物资部，审批后将一份计划交物资公司用以指导采购准备工作。根据本工程特点，对于图纸或洽商不能满足以上时间要求的施工段，根据图纸分段到位情况，在图纸到位后3-7天内，各专业负责人编制本专业备料计划，材料部门接到计划后立即备料，以保证施工的进行。

（4）每月25日，由专业技术负责人根据进度计划做本专业下月的材料需用计划；材料部门于每月30日前根据每个工程的材料计划将各工程的资金需用计划报财务部门。（5）每月30日，由项目负责人将本工程当月的材料到场及使用情况报材料部门。（6）每月10-15日，各专业技术负责人根据工程的实际情况和变更、洽商等对本月材料计划进行一次补充。（7）材料部门根据月材料计划和现场的施工进度组织材料进场。（8）材料计划的编制应以施工图为依据。计划编制人员应熟悉定额及合同，材料计划编制完成以后，由预算部门对照工程概预算进行复核，以提高计划编制的准确性。材料需用

存货核算制度

发出商品的监控非常重要：商品一旦发出成品库就没有了实物保管责任，所有权能否转移取决于客户验收结果，该部分商品的监控在销售员手里，一旦产品发生质量异议，对结算价格和回款周期都差生影响，因此，财务部应掌握该部分产品状态的信息。第四章存货的请购与审批也有修改存货核算制度第一章总则第一条目的: 为加强对公司存货的管理，规范存货核算行为，根据相关规定，特制定本办法。第二条存货的核算范围主要包括以下方面。 1.各类原材料、辅助材料、备品备件、产成品、半成品、在产品、商品以及包装物、低值易耗品、委外加工产品等。 2.在途物资，包括购货方已收到但尚未收到销货方结算发票的物资、购货方已经确认为购进但尚未到达或入库的物资及公司各外库之间直接进行调拨尚未到达的物资。第二章存货核算体制第三条公司设置原料库、辅料库、成品库。各分公司设置周转材料库及半成品库。第四条公司各级原料库负责核算原材料，辅料库负责核算辅助材料、包装物、低值易耗品等；半成品库负责核算半成品；成品库负责核算产成品、在途产品。分公司生产管理部门负责核算在产品及委外加工产品。第五条公司运营部门负责原材料及外加工、直购半成品的采购；公司生产管理部门负责辅料、备品备件、低值易耗品等的采购。公司原料库、辅料库归属公司生产管理部门管理；分公司周转材料库及半成品库归属分公司生产管理部门管理，成品库归属运营部门管理。第六条公司存货采取分级核算制，公司财务部及分公司财务部门负责存货总分类核算和二级明细分类核算,存货仓库进行存货三级明细核算。第七条公司财务部设置存货总账和明细分类账，各分公司财务部门设置周转材料库及半成品库明细分类账，各存货仓库设置数量存货明细账，并按照存货的品名、规格反映收入、发出和结存情况。第八条财务部的相关人员定期对各级仓库存货收、发、存账目进行稽核。第九条仓库及生产部门相关统计人员每月月末向财务部报送收发存明细表、存货耗用明细表。财务人员与仓库统计人员相互配合，保证做到仓库存货明细账与财务部存货明细账相符。第三章存货入账价值的确定

公司物资核算核销管理办法

公司物资核算核销管理办法第一章总则第一条物资核算核销是还原物资成本的重要途径。为进一步推动物资消耗管理的持续改进，规范公司核算核销工作，结合公司实际，制订本办法。第二条物资核算是指通过一定的依据和办法，对公司物资的计划、采购、供应、储备、消耗、用向等活动进行物资定量计算、核定的过程。物资核销是对实际的物资活动进行记录、监督、控制并与物资核算进行比较、分析、考评的过程。第三条本办法主要针对工程用主要材料。主要为钢材、水泥、钢绞线、砼材料、桥专材料和土工材料等。详见附件一：《核算核销工程用主要物资目录》。第四条本办法适用于公司属各单位。第二章物资核算核销管理流程第五条物资核算核销流程图：

第六条公司按流程下发工程用物资核算核销主要物资目录和损耗额定系数K0；项目工程部选用项目开工时适用的对应K0值核算主要物资额定用量（需用量）；项目物资部以核算主要物资额定用量为限额进行限额领料，对物资使用量进行过程预控；按工程实际使用量，对应需核销的主要物资进行对应核销；按照一定流程制作物资核销报表，按相应公式测定主要物资实际损耗系数K，对应总结节超绩效，考评核销结果，分析节超原因，制定节超改进措施；组织相关部门，按照相关流程提出下期核算核销主要物资目录和损耗额定系数K0建议，在完成相关审批流程后，下达公司下期损耗额定系数K0。第三章物资核算第七条项目是物资核算管理的基础。根据项目施工组织计划和图纸，按部位核算项目物资需用量（核算量）（详见附件二：工程用主要物资需用量核算表）。第八条公司定期分类发布物资消耗额定系数K0（详见附件三：工程用主要物资分类损耗额定系数K0），作为物资核算的依据。

公司工程施工项目施工管理办法

公司管理办法细则为了加强公司内部管理工作，提高工程项目施工管理水平，促进施工项目管理的规范化，进一步适应市场经济发展的需要，使工程项目取得最佳的经济效益和社会效益，为企业的生存和发展奠定坚实的基础，使公司在激烈的市政工程施工市场竞争中立于不败之地。根据公司的实际情况及国家相关规范要求，经充分研究制定本管理办法（草案）。一、总则 1、公司在进行项目施工管理时，实行项目经理（或施工负责人）为责任主体和核心的责任制。项目经理（或施工负责人）是公司法人代表在工程项目上的授权代理人。 2、公司的组织结构按项目管理分为两个层次：即公司管理层、项目管理层（项目经理部）。 3、公司在项目管理上建立的组织机构是项目经理部（简称项目部），承担项目实施的管理任务，严格按公司与业主的合同要求、本管理办法及内部建设工程项目施工目标管理责任书内容实现全面责任。项目经理部每月按时参加公司的工程施工协调会及业主监理组织的工程例会。 4、项目经理部是由项目经理（或施工负责人）在公司法人代表授权和职能部门支持下按照公司的相关规定组建的、进行工程项目管理的一次性组织机构，项目经理部的责任期为工程开工至工程保修期结束、工程造价审计结束为止。 5、公司管理层对工程项目施工的全过程进行管理；公司招标部、工程预算部、材料部、财务部、综合办公室等部室按各自职责对工程项目行使管理权利，对工程项目施工过程中的安全、质量、进度、文明施工、成本控制等进行管理，项目经理部必须接受公司管理层的指导、检查、监督、考核、

管理。 6、公司管理层应充分树立服务于工程项目施工的宗旨，加强计划管理，对工程施工全过程进行指导、检查、考核、调控，及时发现、解决工程施工中出现的各种问题和困难。 7、公司各管理部室对项目经理部的各项施工资源进行优化配置，确保各项管理目标的实现。 8、工程项目进场施工前，公司与项目经理部签订“建设工程项目施工目标管理责任书”。 9、项目经理部每月25日向公司工程科上报：①工程进度完成情况和存在问题及下月施工计划；②材料报表、材料计划；③机械使用情况报表和下月机械使用计划；④每月资金使用计划等。 10、项目经理部必须贯彻执行国家、省、市有关市政工程施工管理方面的法律法规，健全内部各项管理制度，以强化管理、注重信誉、保证质量、安全施工、降低成本为主线，对项目施工进行全过程的组织与管理。二、项目经理（或施工负责人） 1、项目经理（或施工负责人）是工程项目管理的中心和灵魂。必须具备以下素质： ①具有在本公司注册的、符合工程招标文件要求的市政工程专业的“建造师”等证书。 ②具有工程施工管理的能力，具备相应的专业技术、管理知识、经济、法律法规等知识； ③具有多年相应工程项目施工管理的经验、协调能力和相关业绩； ④具有良好的道德品质，服从公司的管理。 2、项目经理（或施工负责人）的确定：公司领导层根据公司的实际情况及每个项目经理（或施工负责人）的实际工作能力，同时综合考虑工程项目情况及其它各方面的因素，在工程项目投标前确定项目经理（或施工负责人）人选。

工程材料采购管理办法.doc

工程材料采购管理办法一、总则： 1、工程材料采购是一项系统工程，是工程成本控制重要环节，它直接影响公司经济效益、工程质量和安全，考验公司团队协作及个人素质。为进一步规范公司采购行为，加强流程管理，特制定本暂行管理办法。 2、分管采购副总，采购部、项目部、成本预算部、财务部、合同部在工程采购中分别承担相因责任，及时处理采购流程中所具体负责的工作内容。 3、各施工项目自开工前的备料及施工过程中的采购、入库、验收等均执行本办法。二、采购原则： 1、“舍远求近”凡各项目均应求近采购，能在本地市场建立良好供应商的，价格相差不大的，均在本地市场采购。 2、“直供”减少采购环节，一步到位，直接与厂商、一级代理商建立供求关系。 3、“询价、比价、论价”询价、比价必须三家以上。 4、零星采购的以品牌和供应商实力为准。 5、特种设备如报警主机等以公司联合办公会议决定为准。三、采购程序： 1、制定材料采购计划 ①项目部及成本预算部根据标后预算，合同价款结合工程实际需要

进场一周后、两周内编制该项目总体采购计划。 ②项目部按照总采购计划结合现场施工进度，详细、全面分解“月计划”以及10天一个周“询计划”。 ③零星采购计划要总体控制，月度不超4次，特殊情况除外。 ④项目部要提前10天送交采购计划表到采购部。 2、采购部接到采购计划后应认真审核采购数量、品牌、质量标准、到货日期，并考虑库存情况，着手在已建立供方名录中选择供应商进行询价、比价。如采购计划有不可执行性项目，应以书面形式反馈项目部，以便及时调整计划。 3、采购人员将可执行的采购计划报分管副总经理审核后，确定供应商，拟定采购合同，合同中应明确施工项目名称对应的供货商、厂家、规格、型号、数量、质量标准和到货日期等。如货期不能满足需注明新的约定时间，同时积极联系第二供应商，确保及时到货。 4、采购金额达1千元以上，需签订采购合同，经合同部盖章后视为有效合同，可执行合同，并负责跟进，督促供应商按期到货。四、资金申请计划： 1、采购部签订合同后，编制资金申请计划，报总经理审批。 2、财务部按照资金申请计划提供资金，采购部进行材料采购（现款现货）。五、采购决算规定： 1、各供应商结算材料款时必须开具发票，提供公司仓库开具的入库单，作为结算凭证。

存货管理办法

存货管理办法第一章总则第一条存货是企业的重要物资，在企业的生产、经营过程中处于不断流动的过程中，相对于固定资产具有鲜明的流动性，为了使存货具有合理库存，减少存货损失，提高存货质量，规范存货管理，特制定本办法。第二条存货的确认：存货的确认标准是企业对其是否具有所有权。凡在盘存日，所有权属于企业的物品，不论其存放何处，均应作为企业的存货；反之，凡是所有权不属于企业的物品，即使存放于企业，也不应作为企业的存货。需要说明的是在途物资，对于企业已收到但尚未收到对方结算发票的物资及企业已确认购进而尚未到达的物资，企业应作为存货处理；对于按销售合同的规定将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方并已确认销售，而尚未发送给买方的商品，企业不再将其作为存货。第三条存货的范围：存货是指企业在日常是指在生产经营过程中供销售或耗用而储存的各种资产，包括产成品、半成品、委托加工材料、委托加工物资、原材料、辅助材料、燃料、包装物、低值易耗品等第二章存货的取得第四条存货在取得时，应当按照实际成本入账。实际成本按以下方法确定：

ｌ、购入的存货，按买价加运输费、装卸费、保险费、包装费、仓储费等费用、运输途中的合理损耗、入库前的挑选整理费用和按规定应计入成本的税金以及其他费用，作为实际成本。商品流通企业购入的商品，按照进价和按规定应计入商品成本的税金，作为实际成本，采购过程中发生的运输费，装卸费、保险费、包装费、仓储费等费用、运输途中的合理损耗。入库前的挑选整理费用等，直接计入当期损益。２、自制的存货，按制造过程中的各项实际支出，作为实际成本。３、委托外单位加工完成的存货，以实际耗用的原材料或者半成品以及加工费、运输费、装卸费和保险费等费用以及按规定应计入成本的税金，作为实际成本。商品流通企业加工的商品，以商品的进货原价、加工费用和按规定应计入成本的税金，作为实际成本。４、投资者投入的存货，按照投资各方确认的价值，作为实际成本。５、接受捐赠的存货，按以下规定确定其实际成本：（１）捐赠方提供了有关凭据（如发票、报关单、有关协议）的，按凭据上标明的金额加上应支付的相关税费，作为实际成本。（２）捐赠方没有提供有关凭据的，按如下顺序确定其实际成本：

建设部关于印发《建设工程项目管理试行办法》的通知

建设部关于印发《建设工程项目管理试行办法》的通知时效性：现行有效发文机关：建设部文号：建市〔2004〕200号发文日期：2004年11月16日施行日期：2004年12月01日各省、自治区建设厅，直辖市建委，国务院有关部门建设司，解放军总后营房部，山东、江苏省建管局，新疆生产建设兵团建设局，中央管理的有关企业：现将《建设工程项目管理试行办法》印发给你们，请结合本地区、本部门实际情况认真贯彻执行。执行中有何问题，请及时告我部建筑市场管理司。中华人民共和国建设部二00四年十一月十六日建设工程项目管理试行办法第一条[目的和依据] 为了促进我国建设工程项目管理健康发展，规范建设工程项目管理行为，不断提高建设工程投资效益和管理水平，依据国家有关法律、行政法规，制定本办法。第二条[适用范围] 凡在中华人民共和国境内从事工程项目管理活动，应当遵守本办法。本办法所称建设工程项目管理，是指从事工程项目管理的企业（以下简称项目管理企业），受工程项目业主方委托，对工程建设全过程或分阶段进行专业化管理和服务活动。第三条[企业资质] 项目管理企业应当具有工程勘察、设计、施工、监理、造价咨询、招标代理等一项或多项资质。工程勘察、设计、施工、监理、造价咨询、招标代理等企业可以在本企业资质以外申请其他资质。企业申请资质时，其原有工程业绩、技术人员、管理人员、注册资金和办公场所等资质条件可合并考核。第四条[执业资格] 从事工程项目管理的专业技术人员，应当具有城市规划师、建筑师、工程师、建造师、监理工程师、造价工程师等一项或者多项执业资格。

取得城市规划师、建筑师、工程师、建造师、监理工程师、造价工程师等执业资格的专业技术人员，可在工程勘察、设计、施工、监理、造价咨询、招标代理等任何一家企业申请注册并执业。取得上述多项执业资格的专业技术人员，可以在同一企业分别注册并执业。第五条[服务范围] 项目管理企业应当改善组织结构，建立项目管理体系，充实项目管理专业人员，按照现行有关企业资质管理规定，在其资质等级许可的范围内开展工程项目管理业务。第六条[服务内容] 工程项目管理业务范围包括：（一）协助业主方进行项目前期策划，经济分析、专项评估与投资确定；（二）协助业主方办理土地征用、规划许可等有关手续；（三）协助业主方提出工程设计要求、组织评审工程设计方案、组织工程勘察设计招标、签订勘察设计合同并监督实施，组织设计单位进行工程设计优化、技术经济方案比选并进行投资控制；（四）协助业主方组织工程监理、施工、设备材料采购招标；（五）协助业主方与工程项目总承包企业或施工企业及建筑材料、设备、构配件供应等企业签订合同并监督实施；（六）协助业主方提出工程实施用款计划，进行工程竣工结算和工程决算，处理工程索赔，组织竣工验收，向业主方移交竣工档案资料；（七）生产试运行及工程保修期管理，组织项目后评估；（八）项目管理合同约定的其他工作。第七条[委托方式] 工程项目业主方可以通过招标或委托等方式选择项目管理企业，并与选定的项目管理企业以书面形式签订委托项目管理合同。合同中应当明确履约期限，工作范围，双方的权利、义务和责任，项目管理酬金及支付方式，合同争议的解决办法等。工程勘察、设计、监理等企业同时承担同一工程项目管理和其资质范围内的工程勘察、设计、监理业务时，依法应当招标投标的应当通过招标投标方式确定。施工企业不得在同一工程从事项目管理和工程承包业务。第八条[联合投标] 两个及以上项目管理企业可以组成联合体以一个投标人身份共同投标。联合体中标的，联合体各方应当共同与业主方签定委托项目管理合同，对委托项目管理合同的履行承担连带责任。联合体各方应签订联合体协议，明确各方权利、义务和责任，并确定一方作为联合体的主要责任方，项目经理由主要责任方选派。第九条[合作管理]

工程材料管理制度

宁夏银仪大水坑风电场一期工程工程材料管理办法及采购标准第一章总则第一条为规范宁夏银仪大水坑风电场一期工程（以下简称“银仪大水坑一期”）工程材料的管理，加强对原材料质量的控制，确保工程质量，根据本项目合同文件、设计文件及国家和行业标准，特制定本办法。第二条为克服工程材料使用的盲目性和随意性，减少因工程材料质量问题带来的工程质量隐患，规范项目工程材料来源，确保工程使用优良的材料，提高整体工程质量，本工程材料实行准入制。第三条本办法所指的工程材料指用于本项目永久性工程的材料，主要包括钢材（钢筋、）、水泥、砂石料等。第四条工程材料选定、进场、存放、使用过程中的质量控制均遵照本办法执行。第二章工程材料的源头管理第五条材料的推荐每种材料推荐4～6家生产厂家或品牌，推荐的材料必须附产品合格证书、试验报告等证明材料，并且有一定规模的生产能力，且运输方便,质量稳定，近两年内产品在使用过程中无不合格记录及质量事故记录。国内及宁夏区内著名生产厂家或品牌优先考虑，并将供货商报监理和业主审核批准后方可选用。第六条推荐材料的考察施工单位推荐的工程材料应对其性能进行试验检测，确认合格后，经建立和建设单位相关人员共同对推荐材料的生产厂家(代理商)的生产设备、工艺、规模、产品质量、履约能力、社会信誉等进行现场考察。第七条工程材料范围确定根据考察结果确定材料来源。工程材料厂家或品牌的范围确定后，每家施工单位可以在该种工程材料确定的范围内选定厂家或品牌作为本合同段备选材料，在随后的施工过程中，工程材料的选购必须是选定范围内的，未选定的材料严禁进场，否则视为不合格材料。第八条实行准入制的材料有：钢筋、钢绞线、水泥、橡胶支座、混凝土外加剂、、锚具等。第九条材料的变更施工过程中一般不得随意更换材料料源或品牌，如有下列情形之一的，允许更换或调整：

存货核算管理办法

存货核算管理办法 1.总则为加强集团公司存货管理，确保公司经营管理目标的实现，根据国家法律法规和规章制度，结合集团公司实际，制定本办法。本办法适用于集团公司及所属各单位。各单位结合本单位实际情况，制定相应的存货管理细则，报集团公司批准后在本单位实施。存货是指公司在生产过程或提供劳务的过程中耗用的材料、物料等，或者在正常的生产经营过程中持有以备出售的产成品或商品，或者为了出售仍然处在生产过程中的在产品。存货核算业务包活：原材料核算、低值易耗品核算、周转材料核算、委托加工材料核算，存货盘存及处置核算等。存货的分类主要由资产管理部门负责界定，财务部及使用部门协助界定。存货核算的任务是：反映和监督存货采购的各项支出，正确计算存货成本，考核存货采购价格、数量计划的完成情况。反映和监督存货的收发、领退和结存情况，定期进行清查盘点，保护存货的安全、完整，做到账实相符、账账相符。反映和监督存货库存情况，严格控制库存占用，防止超储积压或储备不足现象的发生。反映和监督生产经营中的存货消耗情况，严格控制超定额、无计划存货消耗。正确进行存货估价入账和调整存货成本差异，正确计算工程项目成本，努力降低成本费用。 2.原材料核算原材料核算管理的基本原则：准确：确保会计账簿与仓库账簿“账账相符”，仓库账簿与实物“账实相符”；及时：仓库账簿和会计账簿均做到日清日结；简捷：在符合内控原则和满足管理、核算需要的前提下，避免重复劳动；实用：满足财务部门材料核算、成本核算的需要，满足仓库部门物资管理的需要。

原材料在取得时均应按实际成本计价。原材料的实际成本根据其取得方式，按照会计准则规定确定。发出原材料的计价采用加权平均法。为了核算保管员已经收到、但未办理正式入库手续的材料，保管员应设置《未正式入库的材料保管账》。原材料采购应遵循以下程序：由施工、技术等相关部门根据生产需要和进度安排提报采购需求计划。采购部门汇总各部门需求计划，提出采购计划报单位负责人审批。采购部门根据经批准的采购计划，进行市场询价，选择最佳采购方式。现场外部采购：由所属单位采购、使用等部门通过招标、比质、比价、比服务等方式自行选择供应商，并按采购流程办理。现场调拨采购：对项目所在地其他单位有可供调拨物资，各公司采购部间互通信息，直接从其他单位调拨购入；对同一单位不同项目间有可供调拨物资，优先考虑项目间调拨。集团统一采购：由所属单位采购部门将本单位审批后的采购计划报集团相关部门审批，再由集团相关单位办理采购。采取外部采购方式时，应根据采购合同管理的有关规定，经过谈判、评审、审批等程序后与供应商签订采购合同。采购部门根据采购合同、采购订单组织进货。验收部门或人员进行检验并出具验收报告。材料入库的核算仓库保管员根据原材料实际入库数量和材料验收报告，办理如下入库手续：仓库填写一式四联入库单，其中：存根联、仓库联、财务联、供应商联，入库单要写明采购方式、供应单位、材料编码、名称、规格型号、数量等内容。仓库填写的四联入库单必须由本单位采购部相关人员签字确认。保管员根据入库单仓库联登记仓库数量账。财务部门根据财务联核对仓库收发存明细账，并另行装订成册备查；财务部门凭入库单供应商联和发票等原始凭证制作会计记账凭证，登记材料分类账、总账。对货物已到发票未到的入库业务，应根据入库汇总表月末暂估入账，次月红冲，待收到发票后和入库单一起办理正式入账手续，同步核销合同或订单。

公司工程项目管理办法细则

公司工程项目管理办法细则第一章总则第一条为全面了解、评估员工工作绩效，提高企业对人力资源控制和配备的有效性，通过科学考核发现人才、使用人才，激发员工积极向上的工作氛围，特制定本制度。第二章适用范围第二条本办法适用于集团公司项目及各子公司工程项目管理人员。项目管理人员主要为工程项目负责人、土建工程师、技术管理人员。下列人员不得参加工程项目人员考核： 1、入职未满半年者。 2、停薪留职及复职未满半年者。 3、曾受留职察看处分者。 4、中途离职者。 5、受集团公司监察部门通报批评并年度累计达3次及以上者。 6、其他不适合参与项目管理的。第三章考核原则第三条坚持公平、公正、公开的“三公”原则。要求考核者对所有考核对象一视同仁、对事不对人。坚持定量与定性相结合、建立科学的考核要素体系与考核标准。第四条坚持全方位考核的原则。采取定期考核、不定期巡查的多层次考核方法。第五条坚持责、权、利三者相结合的原则。第六条坚持实行考核定期化、制度化的原则。

第四章考核目的第七条考核目的： 1、员工转岗、培训、晋升、调薪的重要依据。 2、鞭策后进、激励先进； 3、增强员工沟通、强化团队精神和提升企业竞争能力； 4、确定项目管理人员领取工地补助的重要依据；第五章考核领导机构第八条公司成立工程管理人员工地管理考核领导小组（以下简称：考核领导小组），全面负责工程管理人员考核的组织管理工作，公司董事长任考核领导小组组长，总经理、监事长、分管人力资源副总任副组长，集团公司审计部部长任考核办公室主任，市重点项目由集团公司审计部牵头考核。小组成员由集团公司审计部部长、纪检监察室主任、人力资源部部长、财务部部长组成,考核组成员工作经费按6000元/年的标准保障。各子公司的重点项目由子公司于当年年初提交审计部备案，考核由子公司参照本办法出台细则后执行。第六章考核方法第九条考核为季度考核及年底综合评分相结合的方式。1、对工程管理人员当季度的工作绩效进行考核，考核时间为下一季度第一个月份的1日至5日，遇节假日顺延。2、年度考核得分=季度考核得分平均值3、绩效考核指标详见附表第十条集团其他业务部门牵头的考核按相关办法执行。第七章考核内容第十一条项目管理人员按“主管领导+现场管理人员”机制实行，人员名单经集团公司研究并正式下文后，原则不予更改。各子公司对工程项目派驻的人员按“项目负责人+现场管理人员”机制实行，须派驻人员的项目必须在年初集团确定推动

建筑工程材料、设备管理办法

建筑工程材料、设备管理办法一、目的 1、为实现集团品牌战略目标，提升集团工程管理的整体水平，加强集团公司材料、设备的管理，特制定本办法。 2、本办法适用于集团所有在建及改、扩建项目。二、职责 1、集团工程监督部负责对集团所有在建项目的材料、设备在采购和使用过程中的监督和检查。 2、子公司招标采购部负责材料、设备的确认和控制。 3、子公司项目管理部负责材料、设备的进场验收和使用过程中的管理。三、管理规定 1、选用原则 1.1.材料、设备的品牌、型号、规格尺寸及性能参数等必须符合设计、合同要求及国家和地方的现行有关规范要求。 1.2大力推广节能环保材料、设备。对于新材料、新设备的使用，应提供可靠的技术鉴定及有关的试验成果和实际应用报告，经政府权威部门认定后报集团批准方可用于工程。 1.3严禁使用过期的和国家或地方明令禁止使用的材料、设备。 2、报审及样板确认 2.1甲供材料、设备:子公司招标采购部在施工前对品牌资料、合格证明、检测报告、使用说明书等进行严格审核，并将样板送子公司设计技术部确认签字。样板一式三份，分别由子公司招标采购部、项目管理部和设计技术部留存。 2.2甲指乙供材料、设备：子公司项目管理部在施工前按照施工合同和设计要求对品牌资料、合格证明、检测报告、使用说明书等进行审核，并将样板送设计技术部确认签字。样板一式三份，分别由子公司项目管理部、设计技术部和施工单位留存。 2.3乙供材料、设备：乙方采购的现场使用量较大或大型及特殊材料、设备（如砌体材料、二次构件、涂料、面砖、石材、防水材料、防火保温材料、空调设备、变压器、配电柜、电缆及大型灯具等），施工前由子公司项目管理部组织

存货管理制度94109

存货管理制度第一章总则第一条为了加强对公司存货的管理和控制，保证存货的安全完整，提高存货运营效率，保证合理确认存货价值，防止并及时发现和纠正存货业务中的各种差错和舞弊，根据国家有关法律法规和《企业内部控制基本规范》，制定本制度。第二条本制度所称存货，是指公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料，主要包括各类原材料、在产品、半成品、产成品、商品、周转材料、五金配件等。公司代销、代管存货，委托加工、代修存货也适用于本制度。第三条库存物资内部控制中的不相容职务应当分离，其中包括：（一）物资入库和出库经办者与审批者应分离；（二）实物的验收保管与采购应分离；（三）审批发料的计划员与存货保管员相分离；（四）存货盘点应由保管、记账及独立于这些职务的其他人员共同进行；（五）若某职位空缺或相关人员临时外出，应指定替代人员或临时人员负责，避免暂时的职务重叠。第二章岗位分工与授权第四条职责分工：（一）仓储处负责办理物资的验收入库、存储保管和物资出库业务，审核相关表单并及时录入系统，妥善保管所有存货收发凭证并装

订成册，定期盘点库存物资，保证库存物资达到帐证相符、帐实相符、帐帐相符；（二）财务管理部负责存货核算业务及对相关存货管理的监督；（三）客服处负责成品发货、销售退换货业务指令的下达、起始表单的填制；（四）采购部负责外购品入库业务指令的下达、起始表单的填制和报账、付款事宜；（五）质量控制处负责相关物资出入库的质量检测事宜。第五条公司对存货业务建立严格的授权审批制度，明确审批人对存货业务的授权批准方式、权限、程序、责任和相关控制措施，规定经办人办理存货业务的职责范围和工作要求。第六条各部门领用与本部门职责相关的消耗性库存物资由本部门负责人签字批准，领用与本部门职责无关的库存物资或达到固定资产标准的设备由本部门负责人签字审核后由分管领导签字批准，本单位以书面形式指定由某部门负责实施某项工作（获得授权），该项工作实施部门负责人才有权批准领用与指定实施工作有关的库存物资。第七条审批人应当根据存货授权批准规定，在授权范围内进行审批，不得超越审批权限。经办人应当在职责范围内，按照审批人的批准意见办理存货业务。第九条库存物资的盘盈、盘亏的处理决定权由公司仓储部门与财务部门行使，并报公司负责物资管理的分管领导和财务总监、总经理审核批准，金额较大还须经董事长和董事会批准。库存物资的变质老化、报废毁损的处理决定权由公司仓储部

物资核算管理办法

物资核算管理办法为规范物资出入库管理流程，确保工程项目成本核算及时性、真实性及完整性，全面提升公司报表信息质量，根据目前经营过程中存在的问题，特制订以下管理办法：一、物资出入库管理（一）总体原则 1.及时性当月签订的项目采购合同应及时提交一份至财务部、建设管理中心。对于招标采购部采购设备部分，当月已到货的物资，必须及时办理出入库手续，出库时间不得早于入库时间。报销人必须在办理出入库手续的当月将相关手续提交至财务部，不允许出现跨月提报情况。对于项目部班组采购钢材、模板等材料部分，保证发票、出入库时间一致后，并在办理出入库的当月持发票、出入库等单据至财务报销，不允许出现跨月提报情况。 2.真实性对于本月已到货物资，不论发票收到与否，必须办理相关入库手续，并凭领料单、入库单等单据复印件，经部门领导签批后

送至财务部进行账务处理，并登记暂估入库台账，待发票开具后及时核销。 3.完整性报销人负责将报销内容对应采购合同、发票、入库单、领料单、报销单等手续准备齐全，内容、金额、日期一致，经分管领导签批后方可报销。（二）工程物资 1.设备到现场并开箱验收后3日内，建设管理部负责将《领料单》（出库单）传递至采购部。 2.招标采购部收到发票后3日内至财务部报销。如未收到发票，应持《领料单》（出库单）、《入库单》等单据至财务部办理暂估入库。 3.财务部及时、准确核算工程成本，并按照完工进度结转工程成本。（三）网购物资 1.财务部付款时在OA用款申请单上标明所付款项对应的询价单号。 2.招标采购部根据发票、入库单、收料单、订单、OA询价单，在单据金额与财务单笔付款金额一致后，经分管领导签批方可报销。（四）药剂招标采购部确保发票、入库单、收料单、订单保持一致后，

工程项目部施工资料管理规定

****体育场施工资料管理规定 1.目的施工资料是工程建设及竣工交付使用的必备文件，也是对工程进行检查验收、管理、使用、维护、改建、扩建的依据，因此搞好施工资料的管理具有十分重要的意义。本规定对施工资料的填写、收集、整理、归档等提出了统一要求。制定本规定的目的是保证项目施工资料的完整性、准确性及可追溯性，以及能满足工程质量验收、“长城杯”、鲁班奖“等评优活动对资料的要求。 2.适用范围在工程施工过程中形成的与管理、技术、测量、物资、施工、试验、质量、等有关的文字、图表、照片、电子资料。 3.编制依据 3.1《建筑工程施工质量验收规范》 3.2《建筑安装工程工程资料手册》（中国建筑工业出版社出版） 3.3《工程建设监理规程》 3.4《建筑安装工程资料管理规程》（编号为DBJ01-51-2003） 3.5《北京市城市建设档案管理规定》 3.6《建设工程文件归档整理规范》（GB/T50328-2001） 3.7《北京市**工程建设档案管理指南的通知》 4.资源配备 4.1人员设置： 4.1.1总工办配备专职资料管理员，要求具有从事资料管理工作3年以上的工作经验以及创建长城杯工程的施工资料管理经历。

4.1.2各分部及各分包施工单位必须配备专职或兼职资料管理人员，要求具备专业的学历和计算机操作能力，熟悉施工资料填写等相关业务，明确资料的填写要求。 4.2计算机配备：所有施工资料均要求实行计算机管理，各分部均要配备资料专用计算机。工程资料软件统一使用由中国****建筑科学院开发的“建筑工程资料管理软件”。 5.职责施工资料管理实行总工程师负责制，分级管理，逐级建立健全施工资料管理岗位责任制。 5.1项目总工办项目总工办在总工程师的领导下行使施工资料的管理职能：主持建立施工资料管理体系；制定规范资料管理的相关文件；指导项目部各分部做好施工资料的形成、收集、整理和移交；对施工资料的形成是否按程序执行及资料质量进行检查和监督；负责对各分部移交施工资料的汇总、整理和归档工作。 5.2各分部（土建分部、钢结构分部、装饰装修分部、机电分部）各分部是施工资料形成的具体实施者，负责其分管专业范围内施工资料的形成、收集、整理、移交，并对施工资料的及时性、真实性、完整性、正确性、有效性负责。 5.3施工资料管理员各分部的资料管理人员负责本分部所形成的施工资料的收集、整理和移交工作。必须保证施工资料与工程同步，作好施工资料各阶段的把关工作，避免或减少不合格资料流入资料管理的最后环节。

某公司成本费用核算与管理办法

攀枝花钢城集团有限公司文件钢城集团财务〔2010〕198号攀枝花钢城集团有限公司成本费用核算与管理办法第一章总则第一条为进一步规范攀枝花钢城集团有限公司（以下简称“钢城集团”）成本费用核算，及时准确地反映各下属分公司、全资子公司、控股子公司（以下简称“各单位”）和钢城集团总体生产经营成果，加强成本费用管理，促进市场竞争能力提升，不断提高经济效益，根据财政部颁发的2006版《企业会计准则》、《企业财务通则》和《攀枝花钢城集团有限公司会计制度（试行）》等相关文件，结合钢城集团实际情况，特制定本办法。第二条本办法是钢城集团成本费用核算与管理的总体原则，包含了制造、商贸、建筑施工、劳务、房地产五大行业具体

的成本核算制度和成本费用预测、预算、控制、分析、考核、检查等管理内容，适用于各单位。各单位须根据本办法并结合自身的行业特点、生产经营实际情况，修订本单位具体的成本费用核算与管理制度，报钢城集团财务部备案。第三条成本费用管理的基本任务是：开展成本预测，参与经营决策；制定成本预算，分解成本指标；组织成本核算，反映经营成果；实施成本控制，考核成本水平；分析盈亏原因，挖掘降本潜力，提高经济效益。第四条成本费用管理是钢城集团生产经营管理的核心内容，贯穿于生产经营活动全过程，在总经理领导下实施成本管理责任制，全面进行成本控制。钢城集团各职能部门对职责范围内的全公司相关成本费用负责管理与控制；各单位经理（厂长）负责落实本单位成本管理责任制，实行成本费用归口、分级管理，要求指标细化、职责明确、核算真实、控制有效、考核严明。第五条钢城集团及各单位应严格执行国家的财经法律、法规，严格遵守钢城集团各项财务规章制度；不得虚列、少列或不列成本；严禁擅自扩大费用开支标准和开支范围；严禁弄虚作假、乱挤乱摊成本损害钢城集团利益。第六条钢城集团财务部是全公司会计核算与财务管理的主管部门，负责对各单位的成本费用核算与管理工作进行监督、检查、指导、评价；各单位负责对本单位成本费用开展核算与管理工作，并负责对所属下级单位成本费用核算与管理进行监督、