五单据制作案例

【案例】49、江门市金益五金贸易有限公司（下称金益公司）与多米尼加共和国某公司签订了一份售货合同，约定由金益公司向该公司出口一批电话机。2000年4月13日，通过以色列以星轮船有限公司（下称以星公司）在香港的代理人，金益公司与以星公司签订了海上货物运输合同。根据该合同约定，以星公司负责将金益公司这批货物用集装箱从香港运往多米尼加共和国首都圣多名哥。以星公司并向金益公司签发了全套正本记名提单一式三份，记名的收货人是该批电话机的买方。

然而，该批货物运抵目的港后，在金益公司仍持有全套正本提单的情况下，货物却被人提走，使金益公司失去对这批货物的控制权，最终导致无法收回货款。

金益公司在收不到货款、手中握有全套正本提单却不知货物下落的情况下，向广州海事法院提起无正本提单放货侵权诉讼，要求以星公司赔偿货款损失64万元及利息损失。

广州海事法院经审理，认为：以星公司按照目的港所在国有关规定，向港务局交货，主观上没有过错，而且是履行交货义务的必要步骤。广州海事法院对这起涉外无正本提单放货纠纷案作出一审判决：驳回原告金益公司对被告以星公司的诉讼请求。

【分析】提单在国际贸易中的重要性是不言而喻的。由于提单具有物权凭证的法律功能，出口方可以通过控制提单来有效控制和支配提单项下的货物的物权，以确保收取货款，这一点不论是通过信用证方式、凭单付款方式还是放单前电汇的方式进行收款都是极为重要的。但是对于记名提单，这种做法却并非万无一失，而且正面临着越来越大的挑战。

入世后我国司法界出现的一个现象就是国内法院适用外国法律进行判决的情况越来越不再是什么新鲜事了。根据《民法通则》，“涉外合同的当事人可以选择处理合同争议所适用的法律，法律另有规定的除外”。由于许多提单的背面条款都约定使用外国法律，因此可以预见，在提单纠纷中适用外国法律进行审判的情况也会越来越多。这就引发了另外一个值得进出口企业高度重视的问题，那就是，各国法律对于记名提单的法律性质的规定是很不一样的。

本案是一宗国际海上货物运输合同纠纷，在这个个案中，中方当事人的确是遭受了损失，但这缘于他们对贸易对手国的法律缺乏必要的了解，其败诉的原因应引起我们深思。按照惯例，提单是承运人据已交付货物的单证，提单代表着提单项下货物的物权，谁合法持有提单，谁就有权向承运人提取货物。此时，全套正本提单并没有流转出去，仍在金益公司手里。

但是在本案中，没有提单却可以照样提货。原来，多米尼加共和国对进口货物的交付问题有其特殊的法律规定：境内港口进口货物由港务局直接交付，海运承运人无权也不负责货

物的交付，多米尼加共和国港务局及海关有权在收货人未交正本提单的情况下交付货物。以星公司也称，这批货物已交给圣多名哥港口。

以星公司在答辩中称，本案提单的签发地是香港，货物交付地是多米尼加。货物的交付应适用交货地国的法律。而根据本案交货地多米尼加共和国的法律规定，以星公司不应承担对原告损失的赔偿责任。

以星公司为证明自己的观点，向广州海事法院提供了多米尼加共和国有关由港口交货的法律规定的具体内容，且这些证据均载有多米尼加共和国公证机构公证、以色列驻多米尼加共和国大使馆认证、我国驻以色列大使馆转认证的印章和签字。

广州海事法院经审理认为，以星公司按照目的港所在国有关法律的规定，向港务局交货，主观上没有过错，而且是履行交货义务的必要步骤。所以，金益公司要求以星公司赔偿损失的请求缺乏法律依据，法院不予支持。据此，根据多米尼加共和国有关法律规定，该法院判决驳回金益公司的诉讼请求。

本案的关键是不熟悉对方国的法律，为开发新市场支付了高额学费。同时，这个案例也引发了海商法界争论已久的话题，那就是，记名提单是否是物权凭证？这个问题对于进出口公司而言就是，记名提单的承运人能否不凭正本提单而将货物放给记名的收货人？该案对那些抱持记名提单是物权凭证观点的进出口公司也敲醒了警钟。

其实，在进出口业务中，多了解一点对方所在国的法律固然是好，但强求进出口公司通晓各国法律则是不现实的。作为进出口公司应该了解的是，对于记名提单能否作为物权凭证的问题，即便在中国也是有争议的，在不同的国家，则更会有迥然不同的规定。因此，正确的做法是，除非货款已收回或已决定放弃通过控制物权来确保收取货款，在出口业务中，应慎用记名提单。出口业务中通常可能涉及记名提单的有几种情况：信用证（L/C）要求用记名提单交货；通过D/P收汇时对方要求以记名提单进行托收；放单前电汇（前T/T）。由于记名提单作为物权凭证的不确定性，在出口业务中应尽量避免，实在不得不使用时，应考虑可能出现的风险并采取相应的防范措施。

【案例】50、某进出口公司（原告）作为托运人将5份外贸合同项下的货物交由某货运代理公司（被告）承运，货运代理公司向进出口公司签发了一式3份的正本提单，提单载明的托运人为原告，并且指明了收货人。货到后即被买方提走。但是买方客户没有向原告付款赎单，全部提单仍在原告处。原告认为，根据《海商法》的规定，只有在提货人持有正本提单的情

况下，被告才能交付货物。被告作为签发提单的海运承运人，无单放货违反了《海商法》及国际惯例，严重侵犯了原告的合法权益。因此提起诉讼。

被告在庭审中辩称：一、被告与原告不存在委托运输关系，不受本案项下提单约束。1.被告未接受原告委托，未向原告签发提单；2.被告向案外人某公司签发提单，因该案外人称提单丢失，被告已按照案外人指令电放货物；3.向被告定舱的是案外人，被告按指示电放货物给记名收货人，没有不妥之处。

二、对记名提单法律没有要求必须依提单放货。

法院围绕本案的具体焦点，即双方是否存在海上货物运输合同法律关系，被告无单放货是否有过错，是否应承担过错责任，展开调查。

原告主要提供了与买方订立的几份买卖合同及相关单据，以及被告签发的3份正本提单，还提供了原告与案外人某公司的代理出口协议。经过庭审和质证，法院认为，原告提供的证据可以证明被告签发的提单为记名提单，原告是案外人的出口代理人，但并不能证明原告有损失，也不能证明其损失是由于被告的过错造成的。被告提供了托运委托书、案外人的电放保函，提单丢失的报纸声明等证据，证明了被告是接受了案外人委托承运涉案货物并签发了以原告为托运人的正本提单，在案外人声称提单丢失并对提单进行登报挂失后，电放货物给提单上的收货人。因此，由于承运人在电放货物的过程中没有过错，不承担责任，最后法院驳回了原告的诉讼请求。

【分析】本案系海上货物运输合同纠纷。原告系提单上的托运人，被告系承运人。被告作为承运人签发的提单是记名提单，根据我国《海商法》的规定，提单中载明的向记名人交付货物的条款是承运人据以交付货物的保证。记名提单与非记名提单不同，非记名提单具有物权凭证的效力，而记名提单是不可转让的运输单证，不具有物权凭证效力。因此，承运人向未持有记名提单的记名收货人交付货物，是按照运输单证履行其交货义务，并未侵犯提单持有人的权益。承运人将货物交付记名收货人之后，交货义务即履行完毕。作为记名提单的托运人，在货物交付前，可以凭其持有的记名提单行使提单项下权利，但在货物交付后，即丧失了对其所持有的提单项下货物的任何权利，无权凭记名提单向承运人主张无单放货货款损失。被告已提供证据证明其将货物交付给提单载明的收货人，因此被告作为承运人，已适当履行了运输、交付涉案货物的义务，并没有过错。

【案例】51、1991年7月，中国丰和贸易公司与美国威克特贸易有限公司签订了一项出口货物的合同，合同中，双方约定货物的装船日期为1991年11月，以信用证方式结算货款。合同签订后，中国丰和贸易公司委托我国宏盛海上运输公司运送货物到目的港美国纽约。但

是，由于丰和贸易公司没有能够很好地组织货源，直到1992年2月才将货物全部备妥，于1992年2月15日装船。中国丰和贸易公司为了能够如期结汇取得货款，要求宏盛海上运输公司按1991年11月的日期签发提单，并凭借提单和其他单据向银行办理了议付手续，收清了全部货款。

但是，当货物运抵纽约港时，美国收货人威克特贸易有限公司对装船日期发生了怀疑，威克特公司遂要求查阅航海日志，运输公司的船方被迫交出航海日表。威克特公司在审查航海日志之后，发现了该批货物真正的装船日期是1992年2月15日，比合同约定的装船日期要迟延达三个多月，于是，威克特公司向当地法院起诉，控告我国丰和贸易公司和宏盛海上运输公司串谋伪造提单，进行欺诈，即违背了双方合同约定，也违反法律规定，要求法院扣留该宏盛运输公司的运货船只。

美国当地法院受理了威克特贸易公司的起诉，并扣留了该运货船舶。在审法院的审理过程中，丰和公司承认了其违约行为，宏盛公司亦意识到其失理之处，遂经多方努力，争取庭外和解，最后，我方终于在美国威克特公司达成了协议，由丰和公司和宏盛公司支付美方威克特公司赔偿金，威克特公司方撤销了起诉。

【分析】这是一宗有关倒签提单的案件。提单是承运人在接管货物或把货物装船后签发给托运人的，证明双方已订立运输合同，并保证在目的港按照提单所载明的条件交付货物的一种书面凭证。可以说，提单是国际货物运输合同的一种基本形式，是一种重要的国际货物单据。

提单是托运人与承运人之间订有国际海上货物运输合同的证明。在班轮运输中，托运人和承运人之间可能已定有货运协议，也可能已经定舱，取得定舱单，或托运人已填具托运单或与承运人通过电传、电话达成装货协议，因此正反两面印有提单条款的提单不一定就是承托双方之间唯一的合同，只是运输合同已经订立的证明；但如果承托双方除提单外并无其它协议或合同，则提单就是订有提单上条款的合同的证明。

但是，当提单转让给善意的受让人或收货人时，按照有些国家的提单法或海商法规定，收货人或提单持有人与承运人之间的权利义务按提单条款办理，即此时，提单就是收货人与承运人之间的运输合同。因为收货人不是承托双方订立合同的当事人，他无法知道他们之间除提单以外的契约关系，他只知道手里的提单，只能以此作为运输合同。本案中，承运方宏盛公司没有意识到提单的这一重要性质，而应托运人请求倒签日期，以掩盖托运人的违约事实，属于伪造单据的违法行为。提单的日期应该是该批货物装船完毕的日期。根据买卖合同，

卖方应在买方开出的信用证规定的装运日期之前或当日完成装运，原则买方可无条件撤销买卖合约并提出索赔。

因此，在实践中有许多交货人未能在信用证规定的装运日期之前交付运输，（正如本案中的丰和贸易公司），为使该提单能够符合信用汪规定而付货人可以顺利结汇，交货人往往要求承运人倒签提单，即实际装运日期比提单签发日期晚。倒签提单行为是伪造单据的行为，属于托运人和轮船公司合谋以欺骗收货人的欺诈行为。收货人一旦有证据证明提单的装船日期是伪造的，就有权拒绝接受单据和拒收货物。收贷方不仅可以追究卖方（托运方）的法律责任，而又还可以追究轮船公司的责任。

这种行为约法律后果无论对卖方或轮船公司都是严重的。所以，承运人在遇到托运人要求倒签提单的情况下，要格外谨慎，因为交货人（托运人）要求倒签提单最大的可能是利用此来欺瞒收货方；因为如果收货人同意发货延期付运，那么发货人可以利用要求对方修改信用汪的方式，而不必要求倒签提单。所以，在大多数情况下，发货人要求倒签提单多是因为收货人不同意延期装运。

在这样的情况下，承运人若签发了倒签提单，则令被收货人认为承运人和托运人共谍伪造单据进行欺诈，从而使承运人卷入不必要的纠纷中。承运人若签发了倒签提单，会造成何种后果呢？提单所注明的日期能否符合信用汪规定的结汇的条件之一，如果日期已过，即使是一天时间，银行也会以此为理由拒绝接受，而提单日期的真实性只能由承运人一方才能保证。但如果承运人没能在提单上如实注明装船日期，那么以后，承运人要为因此而造成的损失负责。在一些地区，如美国，甚至会将倒签提单案列入刑事诈骗案处理。

对于倒签提单，收货人可基于以下两点拒绝收货：

1.货物跌价。在订立合同时销路较好的货物，在货物运抵后却价格下跌，买方无利可图，甚至有可能亏本，在这种情况下，买方急于想甩掉包袱。此时，若出现倒签提单情况，买方正好有了可乘之机。买方可以通过向装运港的港口当局或查看运货船的，航海日志，就可以掌握真实情况。一经证实提单倒签，他就会完全有权拒绝收货并收回货款，赔偿的责任则完全落在承运人身上。

2.应节货物。对于应节货物而言，如果不能在买方预计供货的节前运抵，买方的损失会很大，所以，买方会千方百计转嫁这个损失。如果其发觉提单倒签，则又为其提供一个机会。

了解到以上这些情况，承运人为避免卷入不必要的纠纷和经济损失，尽量不要倒答提单。

在本案中，托运人未能及时备妥货物的情况下，应该及时与美方威克特公司取得联系，请求修改信用证，并求得对方的谅解，即使对方不同意如此做，至多也只付违约金，而且只

有在美方公司确有损失的前提下才付赔偿金.而不应该要求承运人倒签提单，从而造成了买方和承运人共同成为被告，被控合谋伪造单据进行欺诈，既蒙受了经济损失，也丧失商业信誉，实属不该。

【案例】52、某受益人向中国银行山东分行（下简称我行）提交了一套信用证项下的出口单据，该信用证是不可撤销的自由议付信用证，有效地在中国。经审核单据，我行认为单据合格，遂按信用证规定的寄单方式向开证行寄送了单据。

数天后，经检查发现该套单据的款项仍未收回，且开证行也没有来电通知不符点，我行马上向开证行发电催付，开证行来电称未收到该套单据。后经查实该套单据在邮寄途中遗失。我行马上电告开证行单据遗失，并联系受益人补寄一套副本单据。

开证行在收到副本单据后，来电认为单据遗失的责任在我行，其不能接受副本单据，且认为副本单据的议付日期及交单期限已超过信用证规定的期限，将保留单据等待我行指示。

对此我行立即予以驳回：首先，我行已按信用证要求的方式寄送单据，根据UCP500第1 6条，银行对任何文电、信函或单据传递过程中延误及/或任何电讯的传递过程中发生的延误、残缺或其它差错概不负责。由此，我行对于单据的遗失将不承担任何责任。其次，该信用证为自由议付信用证，我行可以是信用证的指定银行，根据UCP500第9条，若规定的单据提交于被指定银行且符合信用证条款，即构成开证行的确定付款承诺，因此开证行的付款责任不可推卸。最后，正本单据的议付日期和交单期限均在信用证效期之内，不存在过期问题。

双方电报往来多次，终以开证行付款而告结束。

【分析】第一，受益人的银行对开证行。在信用证是自由议付信用证或指定以受益人的银行为议付行或付款行或承兑行时，受益人的银行成为开证行的指定银行，它将来对信用证项下单据的任何议付、付款或承兑，都是以开证行的代理人身份进行的，而代理人因准确无误地执行了委托人的指示而造成的一切后果，理所当然地应由委托人承担。所以，由开证行的指定银行议付、付款或承兑了信用证项下合格的单据后，在寄单时由于单据的遗失而引起的后果不能由指定银行承担，开证行的付款责任不能因此而解除。但如果所寄单据是不合格单据，或信用证规定以开证行自身为付款行、承兑行，情况就不同了。在单据不合格的情况下，受益人的银行不再是开证行的代理人，它的寄单行为是以受益人的代理人身份进行的，即使它是信用证的指定银行，但由于单据不合格，不能进行议付、付款或承兑，也就无权从开证行处得到偿付。同样，在以开证行自身为付款、承兑行的信用证项下，不存在第三方指

定银行，受益人的银行仅承担着寄单行的角色。而开证行的付款责任成立于收到单证相符的单据之后，在其收到单据之前，开证行将不承担付款责任。

第二，受益人对其银行。根据UCP600规定，银行对单据传递过程中遗失而产生的后果不负责任。因此，在通常情况下，受益人的银行对单据的遗失不对受益人承担任何责任。但如果该银行已对信用证加具了保兑，且议付了受益人的单据，或以付款行/承兑行身份进行了付款/承兑，那么，即使单据在邮寄时丢失，该银行仍将承担对受益人到期付款的责任，且对已付款项无任何追索权。它所能做的是应向开证行要求偿付。

第三，受益人对开证行。根据UCP600规定，符合信用证条款的单据提交到开证行指定银行时，即构成了开证行的付款/承兑等责任。因此受益人在按信用证的要求把合格的单据提交给指定银行后，他所期待的是开证行及时的付款，而对这以后单据的遗失不负责任；但如果受益人所提交的并不是合格的单据，则无论是单据丢失或由此引起开证行的不付款的责任都将由受益人承担。同时，在以开证行自己为付款/承兑行的信用证项下，单据在到达开证行之前遗失所产生的后果，也将由受益人承担。

第四，开证申请人对受益人及开证行。由于无论在何种情况下，信用证业务的委托人非申请人即受益人，因此由于单据遗失而造成的损失最终将由申请人或受益人来承担。而其划分标准是看开证行的付款责任是否可以解除，若开证行的责任不能解除，则申请人将承担对开证行的最后偿付责任；若开证行的付款责任可以解除，则受益人将承担单据丢失的责任。

在转让信用证的情况下，由于大多数转让行在转让信用证中规定单到转让行有效，因此，单据在到达转让行之前遗失的责任将归由第二受益人承担。若单据到达转让行柜台并由转让行替换单据后，在向开证行寄单途中遗失，转让行与开证行的责任划分应与以上所述非转让信用证一样。而这时第二受益人除非是在转让行已加保兑的情况下，将只有等到转让行向开证行收妥款项之后才能得到偿付，即使提交的单据是完全合格的。因为大多数转让信用证中，开证行都加列“WITHOUT ANY RESPONSIBILITY ON OUR PART，WE TRANSFER…”或“PAYMEN T WILL BE EFFECTED AFTER RECEIPT OF THE FUNDS FROM THNE ISSUING BANK BY US.”等条款。因此无论转让行或第一受益人均不承担由此造成的责任。

【案例】53、国际贸易中常见提单诈骗案及其防范

所谓的空头提单诈骗就是指货物根本不存在或者货物的装船数量远远不足信用证规定的量，而诈骗者用假造的足量提单会同其它单据一起先向银行结汇，待收到款后便溜之夭夭

而开证申请人既付了款但又收不到或收不足货而只能望单兴叹。许多国际骗子经常利用这一方法进行诈骗勾当，他们每每先与对方进行几次小额成交，待建立"信用。后就来一次大的瞒骗“利用空头提单"的诈骗虽然受损失的大多是买方，但有时会泱及船方（特别是在货量严重不足的情况下），以下的国际著名案例便是一个典型。

1、伪造提单进行诈骗的防范

1977年，希腊货轮"LORD Baron"号，自新加坡装伪造了一张载20，000吨糖的提单向银行结汇，拿到款走了。而索马里政府就心安理得等侯着心目中的20，000吨糖的到来，但当船抵港后发觉只有500吨，一怒之下降罪于船东，没收了该轮，并把船长收监。后来希腊政府通过领事出现交涉，索马里政府亦不予理会，最后鉴于国际舆论及外交压力，才迫使索马里把船、人释放，但船东已遭受到很大的损失，该船的船长亦在返抵希腊时心脏病发身亡，这样一场无妄之灾就是由国际骗子一手造成了。

诸如这类骗案的受骗对象大都是些第三世界的发展中国家，原因是：（1）他们买货都喜欢用投标的方式来获得最低价，住住忽略了对于卖方的认识，乱签买卖合约，忽视对卖方的信用调查，就贸然开出信用证证给没有“信用"的人。这样就很容易被骗子所利用，骗子当然可以轻易地以最低价中标，因为他们几乎不用成本。（2）第三世界国家大都对国际贸易不太熟悉，往住只以国际商会规定的三种基本单证（即卖方发票shippers Invoice、装船提单Shipped Bills of lading、保险单为议付条件，为议付条件，亦使骗子们有可乘之机。

针对上述两点，受骗是完全可以避免的，方法是，（1）小心选择卖家，对其信誉要有所了解，叫价最低的未必是理想的卖家，否则随意向他人去买货，只求低价，买家就有可能遭受损失。（2）信用证开出的议付条件，除了上述三种必须的基本单证之外，还须附加一些不容易被假冒的检定文件，例如，由有名望的公证人或当地商会组织签发的检定证书或可规定只有驻当地使馆鉴证才能确定货物已如数装船等。

2、利用期租（Time Charter）船的行骗及其防范

这类诈骗主要是指国际诈骗犯只要付首期的租金（通常是15天或30天的租金）就可以以期租方式租入船舶，同时自己就以二船东的身份以程租船的方式把船转租出去，并要求付货人预付运费，等到货物装妥船长签发了已付运费的提单后，收到运费的二船东就溜之大吉或突然破产、倒闭，留下的只是原船东面对提单项下的责任。原船东于是就成了这类诈骗案的受害方，因为原船东的提单表明了他负有不可推卸的承运责任，尽管运费己被二船东骗走。在这种情况下，原船东要完成预定的航次，就要付很多的航次费用，如物料、燃油、工资、

伙食、卸港费等等而其收到的首期或首二期的租金是且然不足以弥补这类开支的，但由于船东提单的存在，他就必须完成这一承运任务，否则就是违约。以下成是二个租家诈骗的国际著名案例：

1960年香港船东所有的“Mandarin star”号货轮，某次装货到日本大阪，将抵目的港时租船人公司突然宣布破产倒闭，船东再也收不到租金，于是就拒绝驶往大阪并要挟收货人再付运费，否则就将货物卖掉，收货人拒不再付款，船东果真把船驶往香港，把货卸岸入仓，并已与人洽妥价，准备把货卖掉.收货人闻讯后成立即向香港法庭申请禁令，并向船东提出诉讼要求赔偿一切损失，结果船东败诉并输得一败涂地并因此跳楼自杀。

又：1978年希腊货轮"siskina"号自欧洲运货住沙特阿拉伯，在船长签发了预付运费提单后，租船人公司倒闭，船东撒野不肯过苏伊士运河，要求提单持有人再付运费。由于所装货物很昂贵，提单持有人不得已只能再付运费予船东；本来船东已收到足以完成航程的款项，但船东仍贪得无厌；仍将货卸塞浦路斯（在当地要取得法庭禁令禁止船东将货物卖掉是很困难的，而且黑市交易很多），该轮后在返希腊入坞的途中沉没。提单持有人平白遭受双重损失。

海运中这类利用期租船进行诈骗的案件频频发生的一些主要原因在于，（1）近年来世界航运业竞争十分激烈，世界租船市场的供远大于求，如果原船东再对租家挑来捡去，可能就没生意了，实际情况是常常四五条船争一个租船人，所以难免上当受骗，香港大大小小的船公司没有一家幸免过此类诈骗。（2）世界租船市场上的经纪人（ship Broker）间的竞争也十分激烈，这样会有部分经纪人对信用不好的租船人，虽其自己亦对租船人的信用有怀疑但仍向船东推荐为第一流的租船人。但也有时候是由于经纪人的业务水平不高而造成推荐失误的。（3）行骗的租家十分狡猾，他们往往和原船东或别人先做一、二票货的生意来获得好的信誉，为自己创造好的佐证，然后就进行一次数量和金额都较大的租船诈骗，得手后就逃之夭夭，或者干脆立即用另一个新的公司名字登记，这家新的公司与其它信誉昭著的公司一样完全没有投诉的记录，于是船东又容易上当了。

对这类诈骗的最好的防范措施是船东加强对租船人资信的调查，具体可到船东会BIMCO （Baltic International Maritime conference）查看租家过去有无被投诉的记录，到银行了好租家近期的财务状况，如果情况不妙应断然拒绝租让，另外还应尽可能不与来历不明的租家进行业务交易以免被经常换名称的纸面公司所坑害。值得一提的正在船东受片骗上当已成定局的时候，船东还应尽可能地保持理智，切不可采取通过要挟货主以转嫁损失的做法，

要不然将受到货主的起诉，而遭受新的败诉的名利双重损失，正确的做法应是吸取教训完成航运。

3、提单未到，骗取开证行提货担保的诈骗

在国际贸易中银行出具提货担保给客户提货是常有的事，尤其是在近洋贸易中更为常见，因为货物常常先于提单抵达目的地。银行通常要保证对船公司赔偿因没有提单而提货所产生的一切损失及费用。在客户信用不好时就可能发生冒领货物的情况，那么出担保的银行成可能遭受很大的损失.以下案例成是很好的一个佐证。

1990年，香港某银行根据其客户克尼有限公司的指示开立一张金额为20000美元的信用证。货物是从日本海运到香港的一批手表，允许分运。由于日本到香港的航程很短，在第一批货物的单据到开证行之前，申请人要求开证行出具提取这第一批货物的提货担保，并附上相应的金额为10000美元的赔款保证，申请人在开证行有30000美元的信用额度，所以该行经办合签了一张给船公司的提货担保，允许申请人捉货。一星期后，第一批货物的单据尚未收到，申请人又要求出具提取价值为10000美元的第二批货物的提货担保.由于近洋贸易中，邮寄单据往往需要一星期以后才能到达开证行，再则申情人的信用额度也未突破，因此开证行开出了第二个提货担保。几天后，开证行获悉它的客户尼克有限公司倒闭了，它的董事们都不知去向。之后开证行成收到了第二批单据，但金额是20000美金，且然信用证下只能有这一批货物，根本没有第二批。一个月以后，凭开证行担保而提走二批货物的船公司，声称开证行侵占了价值为20000美元的宝石手表的第二批货物。原来该客户少报了第一批货物的金额，再冒领了不是它的第二批货货物。

这一类围绕提骗取担保的诈骗案件之所以能够得手的主要原因在于，（1）在未收到单据而出具提货担保时，银行不可能象在收到单据后出担保那样知道货物的详细情况，诸如货物的件数、唛头以及提单的编号等重要内容银行往往不是十分清楚，银行所知道的只是大概的货价和笼统的货名。（2）行骗的进口商有一定金额的赔偿担保或信托收据，这样就容易给出具担保的开证行造成一个所借单据金额未突破赔偿担保金额的假象。（3）行骗者往往还利用相同的货名以蒙弊船方，从而提走别人的货物。

防范这类诈骗有效措施有：（1）开证行在开证时就在信用证中明确规定货物的唛头，在提货担保上打出货物唛头，并应加信用证号码。这样开证申请人就只能提取信用证中所规定的货物，出担保的开证行成不会有很大的风险了。（2）开证行还可以通过议付行获得货物的详情资料，了解单据是否已被议付，是否真的有这笔货物，以进免受骗。（8）开证行还可以要求进口商在他的赔偿担保或信托收据中说明承担无限责任，而不是象上述案例

中只有一万美元；并且还可要求他提供担保抵押品，或由信誉良好的第三人提供无限责任担保。