商业银行现金管理规定修订稿

商业银行现金管理规定 WEIHUA system office room 【WEIHUA 16H-WEIHUA WEIHUA8Q8-

XX商业银行现金业务管理办法

第一章总则

第一条为防范和打击利用现金从事违法经济活动,确保我行现金业务规范发展，根据《商业银行法》、《支付结算办法》、《现金管理暂行条例》、《现金管理》、《中国人民银行残缺污损人民币兑换办法》、《中国人民银行假币收缴、鉴定管理办法》等有关规定，并结合本行的实际，特制定本办法。

第二条本办法适用于XX商业银行各级行的现金管理和在XX商业银行开立基本账户或结算账户的企事业单位的现金收支行为。

第三条现金管理的任务是：严格执行国务院和中国人民银行现金管理规定，做好现金计划的编制上报与审批，加强对开户单位的现金收支和现金库存管理与检查。

第四条网点柜员负责对现金的收付、清点、自动柜员机的装卸、反假、账款核对、钞箱检查及有关账务处理工作；清算中心负责现金入库款的清点、上缴和下调工作；保卫部门负责现金调运途中的安全工作；会计结算部负责现金的管理、考核及现金报表的编制工作。

第五条本办法所指的大额现金指存取款金额5万元（含）以上的现金。

第二章基本规定

第六条现金收付

㈠现金收款。柜员受理客户现金存款业务，必须先清点现金无误后，再以相关交易记账，收妥的现金按券别、残好分别清点，放入钱箱，做到一笔一清。

㈡现金取款。

1、大额取款预约。市场周边支行客户支取现金10万元（含）以上的、其他支行客户支取现金5万元（含）以上的，客户须至少提前一天预约。

2、付款。柜员受理客户现金取款业务时，必须先审核支取凭证是否合法有效，超限额是否提供身份证件和相关支取资料，是否经过审批、预约同意支现，再以相关交易记账、配款、过机、叫名问数后付款。

3、对一次性取款5万元（含）以上业务须对取款人及存折（卡）本人的有效身份证件进行身份识别、留存、登记。

㈢柜员办理现金存取款业务不论金额大小，不论币种都必须当面为客户过机清点，对客户持有异议的须复点。客户取款要求不过机，柜员必须告知：过机清点是客户的权利，如不行使，现金出门概不负责。

㈣身份识别。对现金汇款、现钞兑换、票据兑付等一次性的金融服务且交易金额单笔人民币1万以的上须进行身份识别，留存有效身份证件的复印件，并登记客户身份基本信息；对一次性存款5万元以上的须核查存款人的身份证件，并在业务凭证上登记相关证件要素。

㈤现金汇票（现金本票）的签发。汇款人、收款人同为个人，并交存了现金，且用途为零星采购的，开户行方

可签发现金汇票或现金本票，签发现金汇票或现金本票时，金额不得超过30万元（不含），同一开户行一日内不得对同一收款人签发两张（不含）以上的现金汇票或现金本票。单位结算账户不得签发现金汇票或现金本票。

㈥现金提取范围：粮棉油购销企业向个人支付收购粮棉油商品和其他物资的价款；职工工资、津贴、奖金和个人劳务报酬；各种劳保、福利费用及国家规定的其他支出；出差人员必须随身携带的差旅费以及结算起点以下的零星支出等。各网点对开户单位的现金收付业务须认真审核其合法、合规性，对违反规定超范围取现的，及时给予制止。

㈦可取现账户：基本存款账户及人行报批同意可取现的临时存款账户、专用存款账户。一般存款账户不得取现。

㈧各网点对不正常的现金收付须建立可疑报告制度。

第七条现金审批

各网点必须严格遵循大额现金审批制度，权限如下（以下现金支取审批金额，均为同一账户当日累计支取现额，权限不含上限）。

第八条假币收缴

㈠办理业务时发现假币，由2名以上持《反假货币上岗资格证书》的柜员当面予以收缴。对假人民币纸币，须当面加盖“假币”字样的戳记；对假硬币，当面以统一格式的专用袋加封，封口处加盖“假币”字样戳记，并在专用袋上标明细项。收缴假币时应向持有人出具央行统一印制的《假币收缴凭证》。收缴的假币，不得再交予持有人。

㈡在收缴假币过程中，如一次性发现假人民币20张（枚）及以上、假外币10张及以上的；利用新的造假手段制造假币的；有制造贩卖假币线索的；持有人不配合金融机构收缴行为等，要立即报告当地公安机关，提供有关线索。

第九条残缺污损人民币兑换

㈠各柜员应无偿为公众兑换残缺污损人民币，不得拒绝兑换。

㈡能辨别面额，票面剩余四分之三（含四分之三）以上，其图案、文字能按原样连接的兑换残缺、污损人民币，柜员应向持有人按原面额全额兑换；能辨别面额，票面剩余二分之一（含二分之一）至四分之三以下，其图案、文字能按原样连接的兑换残缺、污损人民币，柜员应向持有人按原面额的一半兑换；纸币呈正十字形缺少四分之一的，按原面额的一半兑换；兑付额不足一分的，不予兑换；五分按半额兑换的兑换二分。

㈢柜员在办理兑换残缺、污损人民币业务时，应向持有人说明兑换结果，持有人同意认定结果的，应当面在票面上加盖带有本行行名的“全额”或“半额”戳记，如持有人有异议，经其要求，柜员应出具认定证明并退还该残缺、污损人民币。

第十条现金调拨

㈠各网点应根据业务需要做好现金需求的预测工作。

㈡现金调拨计划原则上须提前半天报出纳中心，即上午报现金调拨计划，下午送达现金；下午报现金调拨计划，第二天上午送达现金。如有特殊情况，需及时与出纳中心联系。

㈢节假日现金调拨应执行总行的相关通知。

㈣网点调拨现金，柜长须复核，并在调拨单上签字。

第十一条自动柜员机

㈠办理自动柜员机现金业务，必须贯彻双人管理原则。凡办理自动柜员机钞箱开闭、装钞、卸钞、整点、账款核对、钞箱检查等工作，必须双人到场、换人复核，并做到手续清楚、责任分明、数字准确、账款相符。

㈡自动柜员机钞箱备付金的领取、钞箱余款及客户存入现金的上缴，必须按储蓄网点领缴现金手续办理。领取的备付金必须是经过清分、复点后，符合使用标准的七成新现钞。客户存入自动柜员机的现金必须经过整点方可入库。

㈢自动柜员机装钞、卸钞、存款清点、账款核对、钞箱检查等工作，必须置于全方位录像监控之下。

㈣自动柜员机如发生错款或存款误收假币，自助设备管理员应及时处理，分清错款性质，查明错款原因，做好错款记录，及时采取措施，严禁长款寄库，短款空库，以长补短。

㈤自动柜员机的取款交易金额上限为每卡每日累计20000元，每卡单笔支取现金交易金额上限为4000元，存取款一体机每卡单笔支取现金交易金额上限为2500元。

㈥自助设备库存限额以总行当年核定的为标准。自助设备管理员须按《自助设备管理办法》规定清点自助设备库存，确保不超库、不裸机。自助设备发生额变化较大时，管理员应及时报告会计结算部，核实后，可视情况增减库存限额。

第十二条六市通存通兑现金存取业务遵照本办法的相关规定执行。

第三章库存现金管理

第十三条开户银行需按规定合理核定开户单位的库存现金。可按开户单位3－5天的日常零星财务开支用现金需要核定，边远地区和交通不便地区的开户企业，可以保留15天以下日常零星财务开支用现。每年根据情况对开户单位的现金库存限额进行调整。

第十四条各网点须严格按总行下达的库存现金限额合理留存库存，如特殊原因超库，网点须第二天书面报告会计结算部。

第十五条柜员应随时保证电子钱箱与现金实物相符，当班间歇时间应随时核对库存，交班前和业务日终前必须核对库存，保证现金业务“日清日结、账款相符”。

第十六条柜员应按规定进行现金交接、库箱交接、离柜锁箱，严格执行“款箱三查”、“上下班三查”及“四看一核对”等规定。

第十七条柜员遇长短款应查明原因及时处理，严禁以长补短、空库、白条抵库。

第十八条柜长应定期不定期核对网点柜员的钱箱，至少每周对网点柜员钱箱检查一次，且每天下班前清点柜员钱箱大数，节假日由柜员交叉清点钱箱大数。会计结算部至少每月对网点进行一次查库，年终决算时应对所有柜员的钱箱进行核对。

第四章附则

第十九条本办法由总行制定并负责修订、解释。

第二十条本办法自下发之日起实行。