库存管理制度

存货管理考核细则

第一条为了在保证企业生产、经营需求的前提下，使库存量保持在合理的水平上，控制库存资金占用，加速资金周转，提高库存管理的效率，结合公司经营管理需要，特制订本制度。

第二条本制度适用于各事业部的存货业务。

第三条本制度所称存货，是指公司在日常生产活动中各类原辅材料、在产品、自制半成品、产成品、商品、包装材料等。

第四条本制度所称呆滞物料，是指连续物料存量过多，耗用量极少，而库存周转率极低的物料。对于各事业部，超过1年不流动的物料即为呆滞物料。电气成套事业部呆滞物料来源为历史遗留、设计变更、设计失误、元器件换型。变频器事业部呆滞物料的来源为由于产品升级、停产等原因，无法应用到其他产品导致无法使用的物料。

第五条计划控制部是公司存货管理监督部门，对各事业部是否有效组织实施《存货管理制度》，存货量是否符合要求负责。

第六条综合部是存货相关业务流程的归口部门，负责监督业务流程执行的有效性，对各事业部按规定的存货相关业务流程负责。

第七条财务部对存货资金实行统一管理，对存货的结算发票、验收证明等相关凭证的真实性、完整性、合法性及合规性进行严格审核。

第八条科技质量部负责对ERP上的存货记录的规范性和有效性负责。

第九条各事业部仓库负责存货的具体保管、收发和相关记录等

业务。

第十条存货业务的审批权限和有关流程按公司《授权审批管理制度》、《流程汇编：12采购管理》和《流程汇编：13生产管理》执行。

第十一条电气成套事业部日常存货管理

采用零库存模式，根据采购订单确定成品及原材料库存，除了辅料保持一定的库存量外，原材料和成品原则上实行与订单数量完全对应。每次物料申请前，先确认呆滞物料是否可用，再进行后续的采购工作。

第十二条变频器事业部日常存货管理

1.由事业部营销部门根据公司前期3个月销售量制定《成品安

全库存标准》，并根据市场情况每3个月更新一次《成品安

全库存标准》。

2.由生产计划人员根据《成品安全库存标准》制定半成品安全

库存，包括配件、需要加工的半成品。

3.仓库对原材料进行ABC分类，在全部库存货品中，A类货品

指占库存资金75%左右、而其品种数仅占库存项目总数20%

左右的货品；B类货品指占库存资金15%左右，品种数占30%

左右的货品；C类货品指仅占库存资金10%左右，而品种却

占50%左右的货品。

4.由生产计划人员会同生产部门、采购部门、物控人员根据产

品的采购周期、难易程度，提出A、B、C三类关键货品的

具体规格明细表和最低保险储备量，形成A、B、C类关键

货物存量表。三类货品按不同的方式进行订货：

1）A类关键货品采用定期定货的方式，按最优批量订货。

对于几个产品都需要的物料，按照其中一个中批量的

产品在正常批量生产中所需要的量即可；

2）B类关键货品采用综合定货的方式，综合运用定期定

货和定量定货的方式，优化定货批量；

3）C类关键货品采用定量定货的方式，当库存降到最低

点时进行定货，定货时为经济批量；

5.物控人员每周监视提供成品、半成品、原辅材料的库存上下

限情况。

6.由物控人员会同生产计划人员依据《成品安全库存标准》及

库存上下限情况，安排采购、生产等工作。

第十三条各事业部仓库保管人员必须每月组织一次盘点工作，摸清库存情况，以便生产计划人员及时调整采购计划和生产计划，避免超储、积压和脱节。

第十四条超储、积压、呆滞存货必须及时清查，由事业部提出处理意见，报计划控制部、公司分管领导批准后负责处理。

第十五条计划控制部应定期稽核库存数量，抽查库存情况。盘点过程中发现的盘盈盘亏，由各事业部查明原因和落实责任的基础上，上报公司。对问题较大的存货，由计划控制部进行调查，落实责任部门及责任人，依据《员工奖惩条例》进行处罚。

第十六条对不经过仓储部门直接运抵生产现场的材料物资，必须在现场指定专人负责质检和验收工作，在ERP上走外购入库、及发货出库流程；月终对结余材料无论下月是否继续使用均应办理退料手续。为保障该类材料物资的安全，应采取二十四小时不间断的安保措施，加强管理。

第十七条对不经过仓储部门直接销售的产品，必须在现场办理质检和验收工作，验收报告合格后，在ERP上走产品入库、及发货出库流程。在产品物权转移至买方之前，应采取切实有效的措施，保障产品的安全。

第十八条各部门由于各种原因报废的材料和库存商品，必须填列报废材料和库存商品明细表，报计划控制部、分管（副）总经理批准后根据情况作销售或报废处理。

第十九条本制度经公司批准后，自下发之日起实施，本办法由

计划控制部负责解释。