(完整版)库存管理办法

库存管理办法

第一章库存管理整体要求

一、库存管理原则

本办法针对物料的采购、入库、领用、出库等业务环节进行衔接、记录、跟踪和控制，保证价值流和实物流同步运行。库存管理必须满足以下要求：

1、先进先出原则；

2、流动性原则；

3、三不流入原则，无计划不得流入、计划提前不得流入和超计划不得流入；

4、五不发料原则：无领料单或领料单无效不得发料、手续不齐或不符合要求不得发料、待检未检不得发料、质量不合格不得发料、未办理入库手续不得发料；

5、定置定位原则：库区库位经整体规划大类区分的前提下，必须将物料定置定位、有序存放。

二、单据管理的要求

因所有的业务流程和价值流以单据为载体，所以对单据有统一要求；各种单据必须书写清楚规范、内容完整、联次齐全、手续齐备，杜绝无单据领用、空白领料单领用、无手续借用、先领后补单据、先送货后补单据以及提前签单据等情况，必须保证物流与价值流同步；严禁单据涂改、填写不清、内容不完整和规格写法不规范以及无相应领用和审批手续等现象。如单据管理不善，造成丢失等问题，则应对责任人进行考核。

三、仓库管理职能分工与协作

库管员主要对所管的物资负责，确保现场管理条理有序、库容库貌整齐规范；确保实物标签清晰明确；确保单据及时、内容完整、手续齐全；确保收发准确规范、记录清楚完整；定期盘点确保“帐实相符”或“卡物相符”。

统计员主要对系统记录负责，根据电算化程序规定进行审核、记帐、数据传送，对各种存货的变动情况进行分析和检查，重点关注不符合生产计划管理的存货，以及长期积压或超过储备定额的存货，并定期书面上报部门领导；监督并指导库管员进行具体业务操作；监督抽查物资确保“帐实相符”。

统计员与库管员必须具有高度的责任心，严格遵守公司的各项规章制度与管

理规定，共同做好每一笔业务的衔接和信息反馈，发现问题及时沟通协商解决，双方共同确保“帐”、“卡”、“物”（“账”指NC账目、MRP账目，“卡”指物料收发卡、日常出入库记录，“物”指仓库中实际存在的物料）三相符。

第二章库存管理细则

一、订货和送货

物料计划员根据客户销售计划及生产排产安排，按照物料相应的提前期及时向供应商发出订单，订单内容应包含：供应商全称、原材料或半成品名称、图号、型号、数量、交货日期及其他交付要求。

供应商交货时应使用本公司指定的送货单，并将其交于物料接收员进行点数、包装状态检查及接收、签字。收货后，由接收人员将送货单送至物流部相应计划员处，进行上账及订单状态关闭。

供应商送货时，物料接收员应首先仔细核对零件是否与订单要求一致，应发数与实发数是否相符，符合要求的方可签字接收，发现任何差异用及时反馈给物料计划员，以协调接收事宜。物料接收后应存放置指定区域待检。

二、入库和检验

由质检员确认为合格物料后方可办理入库，库管员扫描物料信息及货位信细进行入库，同时更新物料收发卡及出入库存记录。

如发现质量不合格品，由计划员通知供应商在规定的时间内办理退、换货手续。经质检员判定的不合格品应存放至指定的不良品区，严格杜绝不良品与合格品混放。

三、原材料、半成品出库及成品入库、发运

库管员接到生产叫料通知或物料配送看板提示后，登录MRP系统打印生产出库单，按照指定的物料及数量进行拣货、出库、配送，扫码并更新物料收发卡及出入库存记录。

所有物料的出库必须以正式准确的出库单为准，不允许以借条等不合规范凭证发出；各种休假日及工作时段以外的物料配送，经部门安排库管员应当以公司利益为重积极配合，经登记确认后事后补办相关手续，如果正式手续不到位、不及时由库管员负责跟踪与催讨，存在问题报部门协调处理，以保证财务数据的及时性与有效性。

成品库管员员根据合格产品标识卡进行成品入库扫描，根据销售出库单并按指定的零件号、数量及批次进行成品出库扫描。成品库管员应及时更新成品出、入库记录。

原材料、半成品配送及成品出库必须符合先进先出原则。

四、盘点管理

为及时有效地反映存货增减变动与结存情况，为相关部门与领导提供决策依据，必须保证“帐、卡、物”相符，及时提供库存信息日报，同时针对低于安全库存和积压呆滞物资及时发出预警。

物流部每周组织库存周盘点，并配合公司财务部开展月度及年度盘点。盘点结果定期反馈物流部经理、财务部经理及总经理。

盘点过程中如发现“帐”、“卡”、“物”不相符，统计员与库管员应共同查明原因，编制盘点报告由相关领导审批后方可调账，不得以任何理由私自调整，一经发现将根据情节严重程度进行处罚。

第三章附则

一、本管理办法由物流部负责解释；并在实施过程中不断修正和完善。

二、本管理办法自下发之日起实施。

库存材料管理制度

库存材料管理制度公司设置专库、专人管理各种自用、销售、所需的原辅材料、包装物、备品备件，工具等各种物料物品。材料仓库保管员负责对以上所有物品的入库、出库、库存进行管理和控制，当实际存量降到订购点时，即可提出补充采购计划申请。一、材料入库首先，规范统一的物料名称，便于财务、保管、生产同步记账，避免出现账实不符现象。 1、所有物料，无论是新购入、退货、领后收回，均应由材料保管员检验后方可入库。其中，专用配件新入库时，由车间专业人员和仓库保管员共同验收入库，统一出库口径，避免出现重复。 2、办理电脑入库手续时，材料保管员要对照物品与订购单、提货单、验收单、发票所列的品名、型号规格、数量、价格是否相符，如发现品名、型号规格、数量、价格不对的或包装破损的应及时向主管领导反映，并拒绝验收入库。 3、现金（本地）采购的材料，必须凭材料保管员开出的“入库单”和购货发票等单证，交财务审核相符并经总经理签字后才能付款；银行汇款（外地）采购的材料，必须由材料保管员根椐订购单、提货单、验收实物相符后，开出“入库单”连同订购单、提货单交财务审核相符经总经理同意后，通过银行汇款。 4、仓库保管员对所有入库物品要及时入帐、报账。

二、材料出库 1、材料出库时，车间领用人员先填写“领料单”，由仓库保管员发货，同时填制电脑“出库单”，以此登记物料出库账簿。 2、保管员和领料人双方在确认出库物料的品种、规格、数量价格和质量相符并在相应的单据上签字后才能发货出库。 3、领料人于物料出库时发现问题，未及时当场处理的，该物料视为合格，责任后果由领料人负责。 4、坚持原则，不徇私情，严格按批准数量、质量领取、发放物品。禁止领料人随意进入仓库内部场所，对不听规劝的可拒绝出货并报主管。 5、仓库保管员要及时对库存材料的进销存入帐，每月的最后一天按财务要求结账，并填报《库存材料月报表》和连同本月的“入库单”、“出库单”交财务审核入帐。（出库以系统出库为准，自用领用月底统一出库）三、材料的保管 1、材料建立库存材料明细帐。及时做好日常帐簿登记、帐帐相符、做到帐实相符。 2、每月底与财务部门进行一次材料盘存。查核是否帐实相符及呆滞物料的增减情况。对盘出的过期、变质不能使用物品及时处理。对盘盈、盘亏情况，报主管批准后调整帐目；涉及仓管员责任短缺的，由其按原价赔偿。 3、各类材料的保管储存要求：按品种、规格、体积、重量等特

公司存货管理办法.doc

公司存货管理办法 xx公司存货管理办法第一章总则第一条为规范和加强xx公司（以下简称xx公司）存货管理，保证国有资产安全完整，如实反映各类存货的购入、消耗、结存，促使各类存货合理供应、储存和节约使用，加速资金周转，根据《中华人民共和国会计法》《企业财务通则》《企业内部控制基本规范》等有关法律法规和规范性文件, 参照《xx集团投资集团有限责任公司存货管理办法（试行）》（xx 集团办〔2019〕31号）规定的相关要求，结合公司实际，制定本办法。第二条本办法所称存货，是指各单位在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等，通常包括原材料、在产品、半成品、产成品、库存商品、委托加工存货、低值易耗品及其他存货。第三条本办法涉及的有关业务，应当遵守国家有关法律法规及集团公司的有关规定。第四条本办法适用于xx公司。第二章组织与职责第五条公司存货管理实行统一领导、分级负责、归口管理、权责结合的管理模式，财务部门、实物归口管理部门与使用保管部门分工配合，确

保存货安全，以销定产，优化库存管理，避免积压。第六条公司应当根据实际情况，对存货管理的职能，包括价值管理、实物管理和使用保管等进行合理界定，明确岗位职责，配备相应的管理岗位和人员；建立不相容岗位分离和实物与价值协同管理的机制，对存货从计划、采购、验收、入库保管、领用（消耗）、库存及盘点到财务结算与核算的整个存货流转环节实施全过程管理。第七条为加强公司存货管理，公司成立存货管理领导小组。组长：公司领导（分管财务工作）成员单位：财务部、企业管理部、物资供应公司、总调度室、后勤服务中心。领导小组下设管理办公室，办公室设在公司财务部。第八条公司财务部是存货价值的反映和监督管理责任部门，职责如下：负责制订存货管理办法；负责存货核算业务，如实反映存货增减变动和减值准备计提情况，提升资源配置效能；配合实物归口管理部门组织定期清查盘点，确保账实相符；根据盘点结果及时进行盘盈、盘亏的账务处理，根据实物状况做减值测试。第九条企业管理部是库存物资的管理部门，职责如下：负责监督指导存货物资实物管理单位做好库存物资管理，协调解决有关问题；组织存货物资实物管理单位做好库存物资控制，做好库存结构分析和账龄分析，合理控制库存额度；

(完整word版)安全库存管理制度

安全库存管理制度 1.目的：为规范本公司生产需要的零部件库存管理，保证供应安全，便于生产有序开展，特制订本制度。 2.范围：适用于公司所需零部件及耗材等（包括辅助用品、设备配件等）的管理储备。 3.权责： 3.1仓库作为公司安全库存管理工作的实物管理部门，负责根据技术部牵头制定的标准数据及时对安全库存的设置进行更新；负责监控已设置了安全库存物料的库存情况； 3.2采购部负责根据各部门提出的申购单，采购零部件保障外部的供应；3.3标准件设计的库存量由技术部牵头确定，由标准件专员负责与设计、生管以及仓库核对数据，根据生产任务、销售预测等需求设置安全库存；并负责完成审批流程； 3.4制造部生管参与安全库存的设定，并负责内制件外发加工的审请和转变申请； 3.5技术部经理负责新增标准件的安全库存量初次设置以及库存件减量审批。 3.6 生产副总负责安全库存数量的增量审批以及内制转外发件的最终审批。 3.7 制造部生管以及仓库有责任对运行中的库存量提出变更申请，以保障稳定供应。 4.名词定义：

4.1安全库存：指为了防止由于不确定因素（如突发性大量订货或供应商延期交货）影响订货需求而准备的缓冲库存，安全库存用于满足生产基本需求，提前准备零部件。 4.2采购周期：采购周期是指采购方决定订货并下订单－供应商确认－供应商生产－发运到货（含第三方物流）的整个周期时间。 5.作业内容：设置安全库存、变更安全库存及取消安全库存的审批要求5.1新标准件库存设置：设计科负责标准件设计,由标准件专员提出零部件安全库存上限、下限，技术部门负责人审批后，书面发送仓库及关联部门，更新安全库存物料清单； 5.1.1安全库存标准设置的基本原则： 5.1.1.1临时性测试验证：以备件形式下发，安全库存上限、下限在30-50件范围； 5.1.1.2验证合格的标准件：按不同物料规格，制定1.5个月的平均用量为下限，上限为不超过两倍的下限值，如果高价值和大体积的物料，以下限1.5倍的数量作为上限（例如电机）；用量大、小价值且小体积的外购国标件，可以放宽到3个月的上限库存量（例如螺钉）。 5.1.1.3根据采购周期的不同，考虑供应的连续性，对于采购周期大于两周的材料或者零件，安全库存的下限数量要大于两倍采购周期内的使用量。上限取下限数量的1.5倍进行控制。 5.2为了提高生产效率节约公司成本，各部门在了解到外制成本质量更优于内制时，可由生管申请将内制件转换为外购物料，或者将外购零件转换为内制零件，需生产副总最终批准。仓库接到书面批准单据后，按照安全库存的

订单与库存管理办法

一、目的： 1、有效的库存管理，既能快速响应客户之需求，亦能使库存维持低水平状态，避免跌价及呆滞料损失； 2、库存管理是动态的过程，任何计划\预测外变化，必须第一时间通知受影响部门，并跟进是否落实； 3、销售预测不可能100%准确，但掌握客户的真实需求是销售能力的重要体现； 4、产线在制品（WIP）需始终处于流动状态,每个工序不应有存放超过24小时之在制品； 5、从客户样品需求开始,掌握客户真实规格需求,通过送样准确了解并记录客户可接受与不可接受范围； 6、新建品名与规格必须经过严格的评审流程； 7、销售预测与安全库存备货如无产品、销售部门最高主管签字批准，禁止安排生产; 二、库存管理目标： 1、成品1个月内出货80%以上,3个月内出货100%； 2、芯片、支架等主料库存目标：30天以内使用＞80%,60天以内100%用完；三、相关定义： 1、订单良品/销售良品仓：客户需求量大,一般2~3个色区/波长,订单良率目标值≥65%, 入“销售良品仓”; 2、销售良品/销售良品仓：含订单良品,一般定义2~6个色区,销售良率目标值≥95%, 入“销售良品仓”; 3、公司良品/公司良品仓：暂无客户需求,但有规格参数,入“公司良品仓”,通过送样管理转变为销售良品，或折价销售; 4、专案管理成品/销售管理仓：因产品停产、工艺变更、品质异常等需隔离、特别出货管理, 包括：优先出货、出货给特定客户等; 5、边界品/边界品仓：不符合上述要求,功能性OK；或外观有瑕疵但功能OK，入“边界品仓”, 达到一定数量则低价处理; 6、不良品/不良品仓：已确认功能NG，或存在品质隐患且不能折价销售产品，入“不良品仓”, 待报废处理; 7、尾数仓：数量不符合包装要求，暂入尾数仓，待与后续批次同品名、同规格批次合并；尾数仓由制造部门管理； 8、制造待处理仓:因存在品质隐患,需返工或待验证处理之在制品、成品、需返工处理之销售退货等，入“制造待处理仓”,“制造待处理仓”由制造部门管理; 9、销售退货仓：客户因各种原因退货,暂入销售退货仓,待品质给出判定意见后，再转入相应的仓位,销售退货仓存放天数不可≥7个工作日； 10、库龄：以实际入库日期作为计算库龄之基数；四、库存管理示意图需求增多(增加安全库存)

库存物资管理办法

库存物资管理办法第一章总则第一条为使存货管理工作规范化，保证仓库和库存物资的安全完整，更好地为公司经营管理服务，结合本公司的具体情况，特制订本办法。第二条存货管理工作的主要任务：（一）根据本制度做好物资出库和入库工作，并使物资储存、供应、发货各环节平衡衔接。（二）做好物资的保管工作，据实登记仓库实物帐，经常清查、盘点库存物资，做到帐、卡、物相符。（三）协助做好呆滞物资的处理工作。（四）做好仓库安全保卫、防火及卫生工作，确保仓库和物资的安全，保持库容整洁。第三条公司各部门所购一切物资材料，严格履行先入库、后领用的规定，如属直提使用部门或场所，亦必须事后及时补办出、入库手续。第四条本规定适用于公司所有库管部门及库管部门工作人员。第二章入库管理规定第五条采购物资抵库后，库管员要按照已核准的“订货单”或“采购申请单”和“送货单”仔细核对物资的品名、规格、型号、数量及外包装是否完好无损。核对无误后将到货日期及实收数量填记于“订货单”或“采购申请单”，(采购收货验收单 )，同时开具“入库单”办理入库手续。（检验合格后办理入库手续）第六条如发现单货不符、外包装破损或其他质量问题，要及时向上级反映，同时通知采购部门和厂家代表（如有），共同现场鉴定，必要时拍照记录。原则上单货不符的物资不得接受，如采购部门确认要收下该物资时，库管员要告知上级，并于单据上注明实际收货情况。第七条物资抵库但库管部门尚未收到“订货单”或“采购申请单”时，库管员应先洽询采购部门，确认无误后始得办理入库手续。第八条发生退库或退货产品时要认真审核“退货单”或有关凭证，核查批准手续是否齐全，认真记录退库或退货产品数量、质量状况。对于使用单位退回的物资，库管员要依据退库原因，按要求处理，如原因系由于供应商所造成的，要立即通知采购部门。退库或退货产品要单独存放，退库物资重新发货应优先出库，采购部相关业务员要根据质量部判定结果将退货物资及时处理。

企业存货管理方法

企业存货管理方法公司内部档案编码：[OPPTR-OPPT28-OPPTL98-OPPNN08]

企业存货管理方法现代企业管理体制的建立，出现了许多新的管理内容，如存货管理就成为现代企业管理的新内容。合理有效的存货管理可以保证生产的正常进行，它为生产的全过程服务。企业存货管理方法一: 1、严格执行财务制度规定，使账、物、卡三相符存货管理要严格执行财务制度规定，对货到**未到的存货，月末应及时办理暂估入库手续，使账、物、卡三相符。 2、采用ABC控制法，降低存货库存量，加速资金周转对存货的日常管理，根据存货的重要程度，将其分为ABC三种类型。A 类存货品种占全部存货的10%~15%，资金占存货总额的80%左右，实行重点管理，如大型备品备件等。B类存货为一般存货，品种占全部存货的 20%~30%，资金占全部存货总额的15%左右，适当控制，实行日常管理，如日常生产消耗用材料等。C类存货品种占全部存货的60%~65%，资金占存货总额的5%左右，进行一般管理，如办公用品、劳保用品等随时都可以采购。通过ABC分类后，抓住重点存货，控制一般存货，制定出较为合理的存货采购计划，从而有效地控制存货库存，减少储备资金占用，加速资金周转。 3、加强存货的采购管理，合理运作采购资金，控制采购成本 (1)计划员要有较高的业务素质，对生产工艺流程及设备运行情况要有充分的了解，掌握设备维修、备件消耗情况及生产耗用材料情况，进而做出科学合理的存货采购计划。 (2)要规范采购行为，增加采购的透明度。本着节约的原则，采购员要对供货单位的品质、价格、财务信誉动态监控;收集各种信息，同类产品货比多家，以求价格最低、质量最优。 (3)对大宗原燃材料、大型备品备件实行招标采购，杜绝暗箱操作，杜绝采购黑洞。这样，既确保了生产的正常进行，又有效地控制了采购成本，加速了资金周转、提高了资金的使用效率。 4、充分利用ERP等先进的管理模式，实现存货资金信息化管理要想使存货管理达到现代化企业管理的要求，就要使企业尽快采用先进的管理模式，如ERP系统。利用ERP使人、财、物、产、供、销全方位科学高效集中管理，最大限度地堵塞漏洞，降低库存，使存货管理更上一个新台阶。企业存货管理方法二： (一)存货ABC分类管理。

物料管理办法59401

物料管理办法第一章总则一、为规范物料的计划、采购、仓储、出入库等内部管理流程，控制存货采购成本，防范存货呆滞积压的损失风险，促进公司经营管理水平和经济效益的提高，特制定本制度。二、本制度中存货范围是公司在生产经营过程中为生产或销售而储存的各种有形资产，包括原材料、辅助材料、包装物、低值易耗品、委托加工材料。三、存货管理的一般原则： 1、计划性原则：存货的采购、生产领用应按已审批的计划进行； 2、合同控制原则：除临时性的零星采购外，所有存货采购均应先签订合同，并按审批程序报批后方可实施； 3、职责分离原则：存货管理的不相容职务应实行部门或岗位的职责分离，如存货的计划与采购，采购与价格（合同）批准，采购与入库（验收），仓管与财务记录，销售与仓管，收、付款与账务处理等实行分离； 4、凭证记录原则：存货的收、发、转移等应有相关凭证记录； 5、账实相符原则：存货的记录应与实际的数量、品质、状态相一致。第二章职责划分四、存货管理中仓储部门的责任划分 ①以“订货通知单”为依据对存货办理验收入库； ②通知质检部门及时检验； ③打印或填写“收料入仓单”并提交审核签字； ④制作登记“物料存卡”； ⑤拒收料的堆放及备查； ⑥编制及保送“仓存日报表”； ⑦依据“定额”或“超定额”、“补充领料单”发料； ⑧存货盘点。五、PMC部门职责划分 ①编制月度（季、年）物料需求计划； ②对采购部门采购实绩的考核； ③编制外协件的需求计划； ④临时性采购计划的下达及审批； ⑤生产领料单的制作及下达； ⑥“超定额”或“补充领料单”的审批及下达； ⑦参与合格供应商的评审； ⑧参与对生产环节物料及半成品的盘点分析。六、采购部门职责划分 ①依据“物料需求计划”拟订“采购合同”； ②分解“月度采购计划”； ③下达“订货通知单”； ④对市场价格调整的收集处理； ⑤对“订货调整（取消）通知书”的处理及执行； ⑥协助物管及质检部门对存货进行验收入库； ⑦订单执行情况进行跟进；

库存物资管理办法

文件编号修改状态TK/ZD03.12-2010 第一次页库存物资管理办法第一章总则次共6 页第1页第一条为使存货管理工作规范化，保证仓库和库存物资的安全完整，更好地为公司经营管理服务，结合本公司的具体情况，特制订本办法。第二条存货管理工作的主要任务：（一）根据本制度做好物资出库和入库工作，并使物资储存、供应、发货各环节平衡衔接。（二）做好物资的保管工作，据实登记仓库实物帐，经常清查、盘点库存物资，做到帐、卡、物相符。（三）协助做好呆滞物资的处理工作。（四）做好仓库安全保卫、防火及卫生工作，确保仓库和物资的安全，保持库容整洁。第三条公司各部门所购一切物资材料，严格履行先入库、后领用的规定，如属直提使用部门或场所，亦必须事后及时补办出、入库手续。第四条本规定适用于公司所有库管部门及库管部门工作人员。第二章入库管理规定第五条采购物资抵库后，库管员要按照已核准的“订货单”或“采购申请单”和“送货单”仔细核对物资的品名、规格、型号、数量及外包装是否完好无损。核对无误后将到货日期及实收数量填记于“订货单”或“采购申请单”，(采购收货验收单)，同时开具“入库单”办理入库手续。（检验合格后办理入库手续）第六条如发现单货不符、外包装破损或其他质量问题，要及时向上级反映，同时通知采购部门和厂家代表（如有），共同现场鉴定，必要时拍照记录。原则上单货不符的物资不得接受，如采购部门确认要收下该物资时，库管员要告知上级，并于单据上注明实际收货情况。第七条物资抵库但库管部门尚未收到“订货单”或“采购申请单”时，库管员应先洽询采购部门，确认无误后始得办理入库手续。第八条发生退库或退货产品时要认真审核“退货单”或有关凭证，核查批准手续是否齐全，认真记录退库或退货产品数量、质量状况。对于使用单位退回的物资，库管员要依据退库原因，按要求处理，如原因系由于供应商所造成的，要立即通知采购部门。退库或退货产品要单独存放，退库物资重新发货应优先出库，采购部相关业务员要根据质量部判

成品库存控制管理办法1

成品库存控管办法(草案) 一、目的：为了降低公司成品库存，减少库存资金压力，特制定本管理办法。二、适用范围：公司所有成品库存。三、权责：业务部：预防异常成品库存的产生及呆滞3个月以上成品库存的处理。资材部：提供超过3个月以上库存明细交与业务部处理，保持仓库帐实相符。四、处理办法： 4.1.库存的处理： 4.1.1.每月3日之前，成品仓应将超过三个月和六过月的库存明细分别统计，送交业务课长及内稽人员。业务课长安排相关人员处理，应分析原因及制定改善对策。 4.1.2.针对每月提供的库存明细，组长必须将本月与上月做一个比较，针对多出库存的部份，找出并确定库存形成原因，并针对形成的问题点做出相应的预防与改善，使库存能降低到一个最低点，从而来减少库存。 4.2.3.每周一各组必须将超过三个月的库存明细，以邮件方式送交给客户，并CC给业务课长和经理。 4.1.4.业务部每月对资材部提出的库存明细，并统计出每组所占库存比率。每次业务人员出差都必须携带超过三个月以上的库存予客户确认，并追踪客户采购部门协助处理，到月底时再次统计出超过三个月的库存，每组所占库存比率。 4.1. 5.每组要将库存处理，列入工作重点，必须不断的追踪，将库存三个月以上成品逐步处理定案。针对有订单部份而客户已经无需求需要报废时，必须与客户协商，以新稿件来分摊费用，或打折形式处理，若客户两者都不接受时，需由业务部最高主管来判定、处理。 4.1.6.到每月月底，各组统计出当月处理超过三个月以上的库存进度情况呈报副总，并附上处理 OK及未处理定案的明细，以便查证。未定案的，另需附上处理方法及对策。相关资料也需提交内稽组一份。 4.2. 订单未交库存的处理： 4.2.1.组长应要求业务部人员注意客户的需求日期，若交期已超过需求日期尚未交货的部份，要即刻追踪客户不收料的原因，并询问客户具体收料时间。每个星期一要把新库存明细E-mail 给客户，并追踪处理防止呆料的产生。 4.2.2.每月5日前将上月客户【有排程和订单，但我司未交货】的明细统计表给客户，并做追踪。如果客户处理不及时及不处理时，应立即反应给主管处理。 4.3.库存报废： 4.3.1.业务部门每月应报废【超过半年以上，未出货无订单】的库存品，如有特殊原因要提出报告。 4.3.2.报废时，必须开立《报废单》，并确定报废原因或责任单位归属。五、防止成品库存产生的预防措施： 5.1.开单： 5.1.1.业务部门在开单时，要先扣除库存量【包括生产线的在制品】，作为工单生产数量的基础 5.1.2.开单生产数量在30K以上的工单，要呈课长以上干部签名，防止开单经验不足备料过多。 5.1.3.针对【有前单在生产线，尚未入库】这种情况，组长审单时要特别注意。一定要确认，若在交期允许情况下，尽量等前一工单入库存后再将后一工单开单生产；与此同时，应特别注意放损的核对。 5.1.4.组长在审核工单时，应核对《单一产品履历表》，对于按排程备料的工单，应严格按公司规定，同一个料号的库存品，不可以超过三个印件编号。并且，第一个印件编号的产品，还没交货前，绝不可以开第三个印件编号的工单生产，有特殊情况，必须开单生产的，必须由课长以上干部签核。

库存材料管理制度

库存材料管理制度第一条库存材料是指公司（部门）在日常经营活动过程中将要消耗的材料或物料，及以备出售的商品。第二条库存材料的核算分别由资产管理部门和财务部共同负责，材料管理部门设“库存材料卡片”，由材料管理人员根据材料的收入和发出凭证进行数量核算；“材料明细账”设在财务部，会计根据材料收发凭证进行数量和金额两方面的核算。第三条库存材料应由专人保管、验收、入库、出库等工作，对出、入库材料、物品及时登记。要合理安排材料、物品在仓库内的存放次序，按材料、物品的种类、规格、等级分区堆放，不得混合乱堆，保持库区的整洁。第四条材料、物品入库时，要根据购货发票及购货清单的品名、规格、数量与所入库实物核对，验收无误后，填写“入库单”。“入库单”一式三联，一联仓库留存，第二联交财务科（随购货发票报销），第三联购货公司（部门）存查。若异地采购，应根据购货合同验收无误后，填写“入库单”，经办人以此单办理付款手续。

第五条公司（部门）领用材料时，应填发“领用单”，注明领用项目（工程）名称、品名、规格、用途，并经公司（部门）主管签章后，方可向仓库领用材料。仓库根据“领用单”发料，发料数量不得超过核准的数量（该料如系不可分割或不便分割时例外，但也应及时办理退料或注明结转，另批使用）。第六条“领用单”一式三联，一联领料单位存查；第二联仓库留存，并以此登记“库存材料卡片”；第三联每月终了由管理人员统计、编制“材料领用汇总表”后一并交财务科。第七条库存材料的清查，在编制年度决算报告前要进行全面清查外，在年度中间还要分不同情况，对材料进行清查盘点，重点抽查或定期清查。当保管人员工作变动时，也要进行盘点，并据以办理交接手续。第八条库存材料清查采用实地盘点的方式，由资产管理部门会同财务部与材料管理人员共同进行，通过点数、过磅等实地盘点方法确定实存数量。在确定材料实际结存数量的同时，还应查明造成材料短缺、积压等方面的原因。

安全库存管理办法4-15

安全库存管理办法 1、目的对库存的原材料、半成品、成品的安全管理，防止缺货、断货、积压等对公司造成损失。2、适用范围适用于公司所有原材料、半成品、成品。 3、术语安全库存：是指当不确定因素已导致更高的预期需求或导致完成周期更长时的缓冲存货，安全库存用于满足提前期需求。采购周期：指采购方决定订货并下订单－供应商确认－订单处理－生产计划－原料采购(有时)－质量检验－发运(有时为第三方物流)的整个周期时间。若客户提供了滚动预测，采购周期为订单－供应商确认－订单处理-发运的时间总和。 4、职责 4.1 计划物流部负责编制原材料、成品安全库存表经主管领导审批后输入到K3系统。 4.2 计划物流部和生产部共同负责编制半成品安全库存表经主管领导审批后输入到K3系统。 4.3仓库负责根据安全库存表管理库存。 5、工作程序 5.1物流专员每月结合成品安全库存表制定月度发运计划，并负责K3系统中成品安全库存的更新。 5.2计划员每月结合成品、半成品安全库存表制定生产总计划。 5.3采购员结合原材料安全库存表制定月度采购计划，依采购批量进行采购。并负责K3系统中原材料安全库存的更新。 5.4仓库管理员每日根据安全库存表检查库存数量，发现数量小于或超出规定时，需及时通知相关采购人员。同时可根据车间日常领料情况，发现异常及时反馈给采购人员。 5.5采购员在接到仓库管理员库存报警或超量通知后，应根据生产实际需求情况，决定是否与供应商联络，通知供应商及时交货或改变交期。 6、安全库存设定标准 6.1原材料安全库存：结合采购周期，生产总计划和相关车间的产能制定，详见原材料安全库存表 6.2 支杆安全库存：内部流转支杆：2周安全库存（电镀1周，生产1周）出口支杆：2.5周安全库存（1.5周成品、1周半成品）

库存管理制度

库存商品管理制度签发人：为确保公司仓库库存商品帐务清晰，帐帐相符、帐实相符，明确商品管理责任，加强商品安全，防止商品损失，特制定如下制度： ◆<一> 库存商品管理范围：包含存放在仓库原材料、产成品、半成品、五金材料及辅助材料、门店样品、因特殊原因经批准借出商品、返厂维修或换货商品等无实物但商品所有权属于公司的蓝字未达帐商品；已办理退厂手续并下库尚未运输的商品，顾客已交款尚未提货或送货商品、寄放商品等有实物但所有权不属于公司的红字未达帐商品。 ◆<二> 库存商品管理的要求： 1、库存商品是公司重要的流动资产，各部门各环节都必须严格遵守商品进销存的所有业务流程和《商品验收入库和退厂制度》、《盘点制度》等相关制度，凡涉及库存流转的所有单据必须按《商品验收入库和退厂制度》的要求签名和盖章。同时必须确保单据流（信息流）和物流同步，让信息系统反映的数据真实、准确、完整，便于业务部门经营工作的顺利开展。如发现信息流和物流不同步，导致盘点差错、商品短少，与供应商帐务不符，除全额赔偿损失外，根据情况，对直接经办人和直接上级给予相应处分。 2、凡仓库必须对所有商品（包括暂存商品）建立仓库卡片帐，仓库保管员

对商品的进出认真登记，以动态地、准确地反映仓库实物的变化情况。 3、凡我公司作为促销送给顾客的赠品，一律按赠品流程进行管理,仓库和门店视同商品进行保管,承担实物保管责任，不得随意发放赠品。盘点时，赠品单独编制盘点表，并在盘点表上注明“赠品”字样。对私分、瓜分赠品的人员给予开除处分。 4、未经领导批准，任何部门、任何人员无权私自将公司商品私自借给他单位、个人或将商品借给公司内部部门或员工使用。未经最后一道环节审批，任何部门、任何人无权私自将公司有问题商品变卖处置，否则视同挪用公司资产处理，除追究经济责任外，对直接经办人给予开除处分，直接上级承担连带管理责任。 5、仓库存放的商品应力求整齐、集中、分类，设置卡片帐。入库时按供应商送货单的品名、规格、型号验收实际数量，如有质量要求，应会同质检部门验收货物质量，对不合格的货物停止入库并向上级领导报告，等候上级指令处理，出库时按领料单的品名、规格、数量准确发放货物。 6、仓管员必须建立仓库库存进销存明细帐，要求对所有商品入库出库的品名、型号、数量、单价及时登记明细帐，以方便查询和核对。 7、仓库所有的货物出入库必须有单据支持，仓管员应于当日下班前根据单据登记进销存明细帐，如特殊原因，无法完成时，将未入帐的有关单句如收货单、领料单、退料单等于次日上午下班前登记完成 8、盘点前，仓库和门店要认真清理各类在途单据，确保单据流和物流同步，帐帐相符，帐物相符。

原材料节约管理办法

关于印发《某公司成本管理办法》的通知各单位： 2010年是某集团公司实施“211”战略的开局之年，也是公司贯彻落实“135”战略的起始之年，为了进一步提高公司的经济运行效益，在全面控制产品成本的基础上，切实树立成本领先、质量优先、效益第一的观念，鼓励职工搞好点滴节约，堵住浪费，做好材料综合利用工作，降低产品成本，现将制定的《某公司成本管理办法办法》印发给你们，请认真贯彻执行。附件1：某公司成本管理办法 2：堵住浪费合理化建议申报表某公司二○一○年七月三十日

附件1：某公司成本管理办法第一章总则第一条为提高公司的原材料管理水平，不断降低原材料消耗，提高经济效益，为保证公司经济持续、稳定、协调发展，特制定本规定。第二条节约原材料是指通过加强科学管理和推进技术进步的各种途径，直接或间接地降低公司产品的原材料消耗，以最小的原材料消耗取得最大的经济效益。第三条本规定所称原材料是指公司在生产、建设过程中所消耗的钢材、有色金属、化工原料、焊丝、焊条、三气、成品件等。第四条本办法适用于公司各部门、单位。第二章原则和要求第五条立法是根本的原则。从技术设计上堵住浪费，降低设计成本，提高实物制造质量，减少废次品。第六条管理是基础的原则。加强管理，把好现场节约关，做到物尽其用，人人把关。第七条管理增效益（一）原材料（含辅料）及外购件 1、尽量作到从定点厂家采购，提高原材料（含辅料）及外购件的实物质量，谁采购、谁负责，把因产品质量问题造成的损失降低到最低限度，抓好对外产品质量索赔工作，减少公司损失。 2、质量是前提，价格是关键，物资采购货比三家，继续作好物资、外配套采购招议标工作，力求以最低的价格采购最好的产品。

库存控制管理规定模板

库存控制管理规定模板第一条目的。为了合理控制库存，保证生产的正常进行，特制定本规定。第二条本公司库存控制实行ABC分类控制方法，对仓库物资进行系统分类。 A、B、C分析法指按成本比重高低将库存物资分为A、B、C三类，对不同的物资采取不同的控制方法。ABC分类法的划分标准、控制方法及适用范围之间的关系如下表所示。 A类 70%左右不超过20% 重点控制品种少、占用资金多的存货 B类 20%左右不超过30% 一般控制介于两者之间的存货 C类 10%左右不低于50% 简单控制品种多、占用资金少的存货第三条库存控制原则。 1．A类物资库存控制原则：压缩总库存量，减少占用资金，使存货结构合理化。 2．B类物资库存控制原则：正常控制用量，实行批量库存控制。 3．C类物资库存控制原则：维持高库存数量以避免缺货。第四条制定库存基准量。根据库存物资的存储成本对整个库存成本影响力的大小，分别制定A、B、C三类物资的基准量。 1．确定A类物资的库存基准量。（1）库存报告分析。 A类物资作为库存成本消耗最大的部分，必须严格控制其库存量以降低库存成本。仓储部根据上一年度A类物资库存报告分析，确定下一年度存货的安全量。（2）年度生产计划分析。

根据年度生产计划分析今年各月度产量增长情况，由生产部依生产计划及保养计划定期编制《材料预算及存量基准明细表》，拟订用料预算。（3）确定A类物资存量基准。仓储部依物资预算用量、交货所需时间、需用资金、仓储容量、变质速率及危险性等因素，选用适当管理方法以《材料预算及存量基准明细表》列示各项物资的管理点，连同设定资料呈主管核准后，作为存量管理的基准，并拟《物资控制表》进行存量管理作业。当物资存量基准设定因素变动足以影响管理点时，仓储部应即修正存量管理基准。 2．确定B类物资的库存基准量。（1）确定B类物资用量计划。 B类物资由主管人员依据上一年度的平均季用量，并参考本年度的销售目标与生产计划设定用量计划。若遇产销计划有重大变化（如开发或取消某产品的生产，扩建增产计划等），则应修订月用量。（2）确定B类物资的存量基准。仓储部应考虑材料预算用量，在精简采购成本及仓储成本的原则下，酌情以《材料预算及存量基准明细表》设定存量管理基准并加以管理。当材料存量基准设定因素变动时，仓库管理部门必须修正其存量管理基准。 3．确定C类物资的库存基准量。

异地库存管理规定教学文案

异地存货管理规定为规范公司异地存货的管理，维护公司资产安全与完整，严格资产内部控制，异地存货管理除需执行公司相关资产管理制度规定外，针对异地存货的特殊性，特制订本规定，请遵照执行。第一条范围本规定适用于按公司相关规定发到各片区的各种存货。根据公司实际情况，异地存货分设十一个分库：新疆分库、长庆分库、青海分库、中原分库(含江苏、江汉分库)、南阳分库、胜利分库、华北分库、大港分库、辽河分库、大庆分库、吉林分库。第二条异地存货管理规定（一）按照公司有关规定，市场部内务按照合同或市场需求计划填制“调拨单”，调拨到各片区分库，各片区分库存货由片区负责人实施管理，需确定一名资产管理员负责管理片区存货，并通知财务。（二）各片区分库必须按照公司资产管理规定建立手工账簿（数量金额三栏式账）进行管理，真实反映库存的收、发、结存动态情况，并按财务部提供的计划价格进行登记金额，按月结账，结出当月的收、发、存，保证资产账实相符。每月末需编制异地存货报表（按明细，数量金额式，具体格式已提供各片区），次月初3日前分别发给市场部内务和财务部收入核算岗主办会计核对账目，财务要有对账记录。（三）各分库每月定期由片区负责人抽查库存情况，抽查不少于20项，并做好抽查记录（格式见附表一），以保证账物相符，抽查记录表与账簿一同带回公司交财务。（四）每年以12月31日为节点，按照公司资产清查盘点文件规定，必须进行一次全面的清查盘点，公司将书面委托市场部片区负责

人为公司异地存货清查监督盘点责任人，认真开展存货清查盘点，并与市场部内务、财务核对后，编制纸质清查盘点表，由片区负责人确认签字，市场部内务签字，财务部审核。清查中出现盘盈、盘亏、毁损等情况，必须查明原因，形成书面报告，按公司规定处理。（五）各片区需在每次(四次)返回公司时，将全部存货账簿（包括所有登账的单据）及抽查记录表带回交财务主办会计，检查稽核账簿，发现问题，由片区查清原因，形成书面报告，按相关规定追究相关人员责任。（六）异地存货收入、发出管理规定 1、收入规定市场部内务发货时将产品调拨单装入备件箱内一起发往片区，如是整机，由内务将调拨单先传真到片区，待下次发货或邮寄发票资料时补给片区，片区负责人收到调拨单或传真后必须及时登记入账，记入增加方，摘写规范填写：总库调入，并注明调拨单号码。 2、发出规定（1）如产品、备件出库与开具发票同时进行，以发票为依据填制领料单（一料一单）登账减少，在领用单“产品型号”处注明“销售”，“零件代号”处注明发票号码，摘写规范填写：发票0004201 胜采监测。（2）先开具发票未供货的，待供货后，以原发票为依据填制领料单（一料一单）登账减少，在领料单“产品型号”处注明“销售”，“零件代号”处注明发票号码，摘写规范填写：发票0004201 胜采监测。（3）如是先交付油田使用的，以油田用户签字的维修材料清单（收费）为依据填制领料单（一料一单）登账减少，维修材料清单附在领

安全库存管理办法

安全库存管理办法 1、目的通过对仓库的原辅材料、零部件的安全库存的管理，防止因缺货、断货、超期使用零部件、形成呆滞品或因设计变更导致产品废弃等对公司及供应商造成损失。 2、适用范围适用于公司所有原辅材料、零部件。 3、术语安全库存：安全库存也称安全存储量，是指为了防止临时用量增加或交货误期等特殊原因而预计的保险储备量或安全库存（safety stock）。为了防止由于不确定性因素（如大量突发性订货、交货期突然延期等）而准备的缓冲库存。如果生产能力比较宽余，安全库存量可小一些，甚至可以取消安全库存量采购周期：指采购方决定订货并下订单－供应商确认－订单处理－生产计划－原料采购(有时)－质量检验－发运(有时为第三方物流)的整个周期时间。若客户提供了滚动预测，采购周期为订单－供应商确认－订单处理-发运的时间总和。 4、工作程序仓库管理员每月对仓库原材料进行盘点，并在盘点后更新仓库的《安全库存情况表》。采购员结合销售计划、生产计划、库存、采购周期制定月度采购计划，同时更新《安全库存情况表》。仓库管理员每日根据安全库存表检查库存数量，发现数量小于或超出规定时，需及时通知相关采购人员。同时可根据车间日常领料情况，发现异常及时反馈给采购人员。采购员在接到仓库管理员库存报警（低或高）通知后，应根据生产实际需求情况，及时与供应商联络，启动应急方案（在监察时必需查看供应商产品应急方案）。 5、安全库存的决定因素零部件的使用频率及使用量供应商的交期考虑影响交期的因素： 5.2.1春节、其他节假日、人员流失率 5.2.2 质量状态的稳定性

5.2.3 零部件多家供应商供货材料成本供应商的类型（战略伙伴或强势供应商）有存贮条件要求的零部件（例如：需防锈的零部件） 6、安全库存设定标准零部件使用频率高，每月计划稳定按照运输周期设定。零部件使用频率低，或者计划变动大按照采购周期设定。安全库存量可订为需用量的倍若为强势供应商，至少留一个半月的安全库存。采购周期长或生产能力不能满足，至少一个半月安全库存对于质量状态不稳定的零部件，在寻找新供应商的同时，对现有供应商的安全库存量可订为需求量的倍。对有存贮条件要求的供应商，在要求供应商必须保证零部件本身的存贮满足要求的同时，安全库存量尽量保持在存贮条件范围之内（例如：在一周内容易上锈的零部件，安全库存量尽量设置成一周需求量）。针对零件加工采用模具方式生产（一般使用量也比较大的）且价格较低的零件，可以按一个半月使用量下达零件定单；针对零件一次生产批量比较大的产品，可以按二个月使用量下达定单。使用量小但价值大且加工相对方便的零部件，则必须要尽可能缩短周转期的方式下达零件计划单。 7、相关文件表单：（一季度调整一次）《安全库存情况表》《采购计划表》

合理库存管理办法

合理库存管理办法一、前言合佳公司当前正面临结构调整与产品转型，这期间，有的产品被淘汰，新的产品脱颖而出，安装技改频繁，很容易造成断货与库存积淀，影响生产科研任务完成和资金周转。根据公司多年来生产科研物资需求具有多样性和多变性的特点，就需要加强库存物资的科学性、信息化管理。根据多年来生产科研物资采供现状，科学做好库存物资采购计划，适时调整，优化库存结构提高库存周转率对合理库存管理具有重要意义。二、目的如何在满足需求的前提下，消除不必要的库存，保持合理的库存水平，防止库存积淀，提高库存周转率。三、必要性 1.优化库存结构是降低库存持有成本的需要库存持有成本是指和库存数量相关的成本，一般由库存资金成本、库存服务成本、仓储空间成本以及库存风险等成本构成，是物流成本中比重较大的一部分。现有的库存会占用部分流动资金，会产生一定的库存费用，但是库存可以降低采购和运输成本，对成本节约有一定的支撑作用。首先，由于合理库存在供求之间起着缓冲器的作用，通过优化库存结构保证适量库存可消除市场波动对科研需求的影响。其次，合理库存可实现运输和采购中的成本节约。采购部门的购买量可以超过生产科研的即时需求，以争取优惠价格。同时又可以在当前交易的低价位购买较多数量的产品，避免紧急订货和高价采购。流通部门可以通过减少单位装卸来降低运输成本。所以合理库存结构可减少库存资金占用；通过合理组织库内作业活动，提高库存周转率，减少保管费用。 2.优化库存结构是保证服务质量的需要零库存一直是物流发展的理想趋势，但是降低库存就可能会造成客户服务水平的下降；加大库存虽然可以提高科研服务的满意度，但是加大库存意味着占用更多的资金，增加成本，和现代物流向零库存的发展趋势相背离。通过有效的优化库存结构，保持合理的库存，使得生产科研活动能够顺利进行。 3.优化库存结构是应对突发事件的需要物流系统经常会出现供应链断裂等一些意外的突发情况，会导致某些库存物资需求激增或短缺等情况，保持适量库存可起到一定的缓冲和保护作用。

库存商品管理规定

库存商品管理规定（2004年6月）第一条为规范公司库存商品在加工工厂的管理，确保数量准确，出货及时，保管安全无事故，特制定本规定。第二条主力工厂按照生产加工订单合同（见附件一）生产出的产品，经公司验货员、工厂负责人双方验收，验收主要内容包括：数量、品型、外观包装、质量等与订单合同是否相符，根据验收结果填写品质检验报告单（见附件二），并由双方验收人签字确认。第三条经过双方验收等待配货以及其它原因不能立刻出运的商品，填写商品入库登记表（见附件三）交由工厂进入仓库保管。进入仓库的物品保管责任全部由工厂承担，工厂应保证货物的存储条件和安全，不得发生破损、减少、丢失、受潮等品质状况，更不得换包。第四条工厂库房必须设定专职库管人员，明确岗位和责任，主要负责进货、出货、储存、保管、检验及报表的登录等工作。库房管理应达到如下要求： 1、仓库内应经常维持清洁，并随时注意通风情况；所有货物必须堆放在垫仓板上，以保持货物干燥不受潮。 2、仓库内不得吸烟，不得携带易燃易爆品或违禁品进入仓库，并应于明显处悬挂“严禁烟火”标志，并按照安全管理规定配备消防设备；闲杂人等一律不得进入仓库重地。 3、库管人员于下班离开前，必须巡视仓库及电源、水源是否关闭，以确保仓库安全； 4、库存商品应定期不定期的实施盘点。上海公司每半年定期进行一次账物核对，盘点结果必须保证工厂仓库账、鞋部业务账、财务台账三账一致，发现差额或损毁等情况，应及时查明原因，明确责任。 5、直接保管商品的库管员变动时，鞋部和工厂应派出人员对库存商品进行查对，经双方监交人员在移交清册上签字确认后生效。第五条货物出运时，由鞋部填写货物出运通知单交由工厂执行，工厂按照通知单要求办理出库手续，发货时填写商品出库出运单（见附件四），出

库存管理规定

存货管理规定第一条存货是指企业在日常生产经营活动中持有以备出售，或者仍处在生产过程，或者在生产或提供劳务过程中将消耗的材料或物资等。包括各类材料（主要材料、辅助材料、周转材料、其他材料）、商品半成品、产成品、在产品、低值易耗品、委托加工物资等。存货控制的原则是不相容职务分离、限制接近、授权控制和定期清查盘点。第二条实行定存货管理不相容职务分离的制度。单位办理存货业务至少下列不相容职务分离：（一）采购与办理存货验收手续、付款、承担存货明细账登记职务相分离；（二）存货的明细账登记职务与保管职务相分离；（三）批准发料、发货的授权职务与仓库保管职务相分离；（四）存货保管职务与账实核对职务相分离；（五）存货的验收与保管职务相分离；（六）存货处置的申请与审批、审批与执行相分离。第三条合理限制无关人员对存货的接触。只有经过授权批准的专职保管人员才能接触，除特别授权外，非保管人员不得私自接近或接触，以确保存货实物的安全完整。第四条建立存货的验收制度。不论是外购的存货还是自制的存货，不论购货款是否支付、发票是否取得，只要物资运达仓库或生产现场，都要及时进行点验。存货入库前应由验收人员会同生产、技术、库管人员按照“验质、验量、验品种、验票据”的原则，根据规定的验收制度和经批准的订单、合同等采购文件，对存货数量、质量、性能及进货时间、价格、金额等进行检验核实，并填制验收单，由参加验收人员签章；验收合格后，由库管员填写收料单编列序号并办理入库手续。验收时发现数量、质量和品种不符时，应立即通知财务部门停止付款，并报告物资负责人,查明原因，属于供料及运输单位责任的按规定向责任单位办