单项工程资产移交及转固管理办法-讨论稿概要

老挝开元矿业有限公司

单项工程资产移交及转固管理办法

(讨论稿

第一章总则

第一条为做好 50万吨 /年钾盐项目建设中单项工程资产移交及转固的管理, 规范操作程序,明确各部门职责, 确保公司资产的安全与完整, 及时发挥投资效益, 结合项目建设实际情况, 特制订本管理办法。第二条本管理办法仅适用于 50万吨 /年钾盐项目建设中的单项工程。

第三条单项工程是指 50万吨 /年钾盐项目建设中按生产工艺及相对独立分系统的建设项目,具体内容如下:

1、矿山

1.1提升系统(主井、副井

1.2 通风系统

1.3 充填系统

1.4 井下排水系统

1.5 供电系统

1.6 供水系统

1.7 运输系统(井下、地面

1.8 通讯系统

1.9 辅助厂房及仓库

1.10必须办公与生活设施

2、地表

2.1 选矿系统

破碎筛分系统(含原矿堆场:构筑物、电气设备、机械设备、运输设备、供电线路、供水管线、起重设备、非标制品、

磨矿分级系统(构筑物、电气设备、机械设备、运输设备、供电线路、供水管线、供气管线、起重设备、非标制品、

主厂房(构筑物、电气设备、机械设备、运输设备、供电线路、供水管线、供气管线、料浆管线、起重设备非标制品、、

干燥系统(构筑物、电气设备、机械设备、运输设备、供电线路、供水管线、非标制品、

尾矿处理系统(构筑物、电气设备、机械设备、运输设备、供电线路、供水管线、起重设备、非标制品

2.2化工蒸发及动能发生设备

化工蒸发专用设备:

蒸发器(加热室和蒸发罐、 DTB 结晶器、列管式热交换器、平闪桶、大气式混合冷凝器、辅助冷凝器和蒸汽喷射器、其它化工蒸发专用设备(点波冷却塔及循环水系统、化工贮槽容器设备;

动能发生设备:

工业锅炉、除氧设备、水处理设备、煤场及供煤设备、除灰、除渣设备、

通用设备:

循环泵、离心式水泵、浆料泵、液下泵、真空泵、通风(引、送

机;

矿山浮选设备:

水平带机、浓密机;

仪表、电气设备

高低压配(控电柜、变压器、输电线路;仪表控制柜(设备、仪表终端设备及光缆;

建(构筑物:、

蒸发主厂房、蒸发循环水泵房、点波塔构筑物、配电所构筑物、锅炉房构筑物、干煤棚构筑物。

2.3 包装系统

包装及码垛、装车系统 (构筑物、电气设备、机械设备、运输设备、供电线路、供水、供气管线、起重设备、非标制品

空气压缩系统(构筑物、电气设备、机械设备、运输设备、供电线路、供水、供气管线、非标制品

成品库系统 (构筑物、电气设备、运输设备、供电线路、供水管线、非标制品

皮带输送系统(构筑物、电气设备、机械设备、运输设备、供电线路、非标制品

主控楼

化验楼

3、公用工程

3.1 厂区道路

3.2 宿舍

3.3 食堂

3.4 办公楼

3.5 仓库(综合库、

3.6 绿地

3.7 其他公用工程(如供水、净化站、污水处理、排水系统等第四条单项工程资产移交及转固的前提条件是

1、单台设备经调试达到正常运行;

2、成套设备经调试达到正常运行;

3、单项工程经调试达到系统性正常运行;

4、建、构筑物建设完成, 已过养护期, 附属设施已经安装完毕, 可正式投入使用。

第五条单项工程资产移交及转固时必须具备以下资料方可进行

1、购置各类设备的随机资料;

2、单项工程建设资料;

3、单台设备、成套设备、系统运行试车资料;

4、试车后的消缺资料;

5、单项工程竣工资料。

第二章资产移交和转固的机构设置、职能职责

第六条资产移交和转固组织机构设置

1、成立资产移交和转固领导小组

组长:总经理

副组长:分管工程建设的副总经理

成员:企管部、项目管理部、机械动力部、财务部、总预算组、使用部门、监察部、安全环保部等部门的负责人。

2、领导小组下设办公室和各专业组,负责资产移交和转固过程中的具体工作,办公室设置在企管部。

3、专业组分为土建组、机械组、电气仪表组、矿山组、安全环保组、财务组。

专业组由项目管理部、机械动力部、总预算组、财务部、安全部、质检部、使用部门相关人员组成。

4、技术业务按组进行管理,行政职能业务按部门分工和职责进行管理,实行双线运行机制。

第七条组织机构职能职责

1、领导小组:负责单项工程资产移交及转固的总体安排,协调单项工程资产移交及转固中的各类事项和整体平衡, 协调各专业组之间的协作和分工。

2、办公室:牵头组织单项工程资产移交和转固工作,负责协调各单项工程资产移交及转固过程中的日常工作, 对各专业组的工作进行协调平衡和沟通,实现各专业组之间的协同。

3、土建组:负责单项工程资产移交及转固工作中所有土建内容 (建筑物、构筑物及附属设施的清理、检查、核实、测量。

4、机械组:负责单项工程资产移交及转固工作中所有机械、设备、管道、罐体等的清理、检查、运行分析、测量。

5、电气仪表组：负责单项工程资产移交及转固工作中所有电气线路、变压器、配电屏、仪表的清理、检查、核实，收集电气保护、仪表计量相关资料。

6、矿山组：负责矿山井上和井下相关系统的技术审核。

7、安全环保组：负责单项工程建设完成后必须具备的安全和环保设备、设施、证照进行检查验收，对存在安全和环保隐患的地方提出整改意见和建议，并督促整改。

8、财务组：负责单项工程资产转固工作中所有账目的清理、检查、核实、按核实的数据进行相关的转固或转账。

9、监察部负责单项工程资产移交和转固工作中全过程的监察工作，对参与人员的行为和工作质量进行检查。第三章资产移交的流程第八条按以下流程进行资产的移交： 1、承包单位按业主要求，分系统编制实物清册和资料； 2、设计单位、项目管理部、机械动力部对承包单位提交的实物清册进行清理、检查、核对、会审，签字确认后将资料提交企管部。 3、企管部将资料分解到各专业组，各专业组对相应的分系统的内容进行专业技术评估，评估达到要求的，签字确认，提交企管部；评估达到不到要求的，将存在的问题和整改意见提交企管部，由企管部协调项目管理部，由承包单位进行相应整改，直到符合要求。 4、企管部将资料和技术指标合格的全部资料进行分解，（1）技术资料交行政部，建立技术档案室；

（2）财务资料交财务部，进行固定资产转固和其他账务处理；（3）实物资产移交使用部门，由使用部门进行保管、保养、维护和使用；（4）企管部建立资产台账，对资产进行编号，进行资产台账编制和卡面编制。 5、企管部对流程中各

环节进行总体协调，对推进进度全面控制。 6、监察部可参与到流程中的任何一个环节中，并对移交工作质量和人员行为进行检查。第四章资产移交的要求第九条资产移交过程中的所有人员应廉洁自律，维护公司利益，不得有以下行为： 1、接受或间接接受、索要承包单位礼品、礼金，进行高档消费，利用职权谋取私利； 2、工作不负责任，发生资产清点漏项或毁损不报，项目达不到要求而不要求进行整改； 3、弄虚作假，隐瞒事实真相； 4、工作不到位，玩忽职守。第十条各部门和工作组应按以下要求进行资产的移交 1、各类清单、清册、图纸、账目必须准确、清晰，填写项目按要求进行填制，填写规范，表述准确。（1）设备清单必须有名称、规格型号、生产厂家、制造时间、

出厂编码、重量、随机附件、操作手册或说明书、附件、安装使用地点；（2）建筑物必须有建筑物名称、结构类型、计量单位和数量、附属设施基本情况、安装使用地点；（3）构筑物必须有构筑物名称、类型、计量单位和数量、安装使用地点； 2、各项资料移交时，移交方和接收方的单位负责人应签字确认，需要列出移交清单的，由移交方列出清单，双方按清单交接，保证资料的完整性。 3、如移交方和接收方对资料情况有异议，由企管部进行协调。 4、项目管理部对清单中资产的准确性、完整性负责。 5、财务部对资产的账务分摊、归集、数量、金额负责。 6、各专业组对资产是否达到技术指标规定的要求负责。 7、使用部门对移交后资产的保管、维护、保养、正常使用负责。注：流程图各步骤由项目管理部协调组织。第五章资产转固的要求第十一条财务部按企管部提供的移交资料的资产清单，结合公司实际，根据资产的不同性质，将资产进行相应的账务处理：资产转固、作为低值易耗品，库存物资等。第十二条固定资产确认的条件： 1、资产使用期限超过 1 年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等。

2、不属于生产经营主要设备的物品，单位价值在 2000 元以上，并且使用年限超过 2 年的。第十三条固定资产计量原则：按照成本进行计量，且有资产清单和原始票据支撑。 1、外购固定资产：包括购买价款、相关税费、运输费、装卸费、安装费和专业人员服务费等。 2、自营（外包建设）固定资产：包括工程用物

资成本、人工成本、交纳的相关税费，资本费用以及应分摊的间接费用。第十三条资产转固后，财务部将资产价值情况提交企管部和使用部门，以便掌握资产价值情况，便于今后资产转移、变更、报废等的处理。第四章附则第十一条本管理办法自公发后实施。第十二条本管理办法由企业管理部负责解释。第十三条资产移交和转固流程、工程实物清册及资产交验表见附件。二 O 一二年六月二十一日附件一：单项工程移交和转固流程示意附件二：交验及转固表