某公司内部风险控制措施方案

银华基金管理部控制纲要

第一章总则__________________________________________________ 1第二章部风险控制目标和原则__________________________________ 1第三章风险来源与分类________________________________________ 2第四章部风险控制体系_________________________________________ 4第一节公司治理结构______________________________________________ 4第二节部控制架构________________________________________________ 5 第三节部控制规则_______________________________________________ 7第五章部风险控制措施________________________________________ 8第一节管理风险控制_____________________________________________ 8 第二节基金投资风险控制_________________________________________ 8 第三节流动性风险控制__________________________________________ 10 第四节合规性风险控制__________________________________________ 10 第五节操作风险控制____________________________________________ 10 第六节人员流失风险控制________________________________________ 14 第七节职业道德风险控制________________________________________ 14 第八节其他风险控制____________________________________________ 14第六章部风险控制的保障_____________________________________ 15

第七章附则_________________________________________________ 16

第一章总则

第一条为保证银华基金管理规、稳健的运作，尽可能防止和减少风险的发生，充分保护基金投资者的合法利益，依据《中华人民国证券法》、《证券投资基金管理暂行办法》等法律法规以及《银华基金管理章程》，结合本公司实际情况特制定本纲要。

第二条风险控制与业务发展具有同等重要的地位，健全的风险控制机制和完善的风险控制制度是规公司行为、有效防风险的主要措施，也是衡量公司经营管理水平的重要标志。公司应建立高效运行、控制严密的风险控制机制，制定科学合理、切实有效的风险控制制度。

第二章部风险控制目标和原则

第三条公司部风险控制的目标

1. 保证公司的经营运作符合国家有关法律法规及公司各项规章制度，形成守法经营、规运作的经营思想和经营风格。

2. 保证基金投资人的合法权益不受侵犯。

3. 完善公司治理结构，形成科学合理的决策机制、执行机制和监督机制，保证公司的经营目标和经营战略得以实现。

4. 建立行之有效的风险控制系统，将各种风险严格控制在规定的围，保证业务稳健进行。

5. 维护公司的信誉，保持公司的良好形象。

第四条部风险控制工作的原则：

1. 全面性原则：部风险控制必须覆盖公司的所有部门和岗位，渗透到各项业务过程和业务环节。

2. 独立性原则：公司设立独立的监察稽核部，监察稽核部保持高度的独立，负责对公司各部门部风险控制工作进行稽核和检查。

3. 相互制约原则：公司及各部门在部组织结构的设计上要形成一种相互制约的机制，建立不同岗位之间的制衡体系，并通过切实可行的相互制衡措施来消除部控制中的盲点。

4. 有效性原则：公司的部风险控制工作必须从实际出发，主要通过对工作流程的控制，进而达到对各种经营风险的控制。

5. 防火墙原则：公司基金交易、基金会计、电脑信息、研究策划等相关部门，在物理和制度上进行隔离，对因业务需要知悉幕信息的人员，制定严格的批准程序和监督处罚措施。

6. 适时性原则：公司部风险控制制度的制定应具有前瞻性，并且必须随着公司经营战略、经营方针、经营理念等部环境的变化和国家法律、法规、政策制度等外部环境的改变及时进行相应的修改和完善。

第三章风险来源与分类

第五条风险来源于公司管理及各部门业务流程的每一个环节，相应地，风险控制应涉及到公司管理及每一个部门的各个业务岗位。每个员工在公司

的风险控制体系中都要发挥重要的作用。

第六条公司经营中的风险，总体而言可以分为以下几种风险：管理风险、投资风险、流动性风险、合规性风险、操作风险、职业道德风险和人员流失风险等。

1．管理风险是公司的治理结构不规、不科学，缺乏透明的决策程序和管理议事规则、健全的适合公司发展需要的组织结构和运行机制以及有效的部监督和反馈系统等因素造成的风险。

2．投资风险是指基金所投资的证券价格大幅度波动导致基金资产可能遭受的损失。可进一步分为投资研究风险、投资决策风险、投资交易风险和交易指令风险等。

3．流动性风险是基金资产不能迅速转变成现金以应付投资者支付要求的风险，是发展开放式基金需要特别加以管理的风险。

4．合规性风险是指公司运作违反国家法律、法规的规定，或者基金投资违反法规及基金契约有关规定的风险，出现此类风险，有可能导致证券监管部门的处罚，关系到公司的特许经营资格与公司声誉，是基金管理公司必须加以严格控制的风险。

5．操作风险是公司各部门或者业务各个环节在操作中，因人为因素或管理系统设置不当、违反操作流程等造成操作失误而引致的风险，例如，越权违规交易、会计部门欺诈、电脑系统故障等。

6．职业道德风险是指员工行为违背国家有关法律、法规和公司《员工行为准则》中的有关规定，对公司产生不良影响的风险。

7．人员流失风险是指对公司业务运作发挥重要作用的人员离开公司，从

而给公司业务发展带来影响的风险。

8．其他外部风险，例如，金融市场危机、政府政策、行业竞争、灾害、代理商违约、托管行违约等。这些外部风险一般来说对整个行业都产生影响，防患这些外部风险的主要手段，依然需要加强部管理来解决。

第四章部风险控制体系

第七条部风险控制体系包含与风险控制相关的各种因素，主要提供风险控制的架构和规则。良好的风险控制体系可有效加强对各项业务风险的牵制力，提高公司管理层、员工对风险控制的重视程度。

第一节公司治理结构

第八条公司致力于治理结构建设，完善组织框架，建立、透明的决策系统，高效、严谨的业务执行系统，健全、独立的监督系统和反馈系统。

第九条股东会是公司的权力机构，依照法律和公司章程行使职权。

第十条股东会选举董事组成董事会。董事会中必须包括三分之一以上的独立董事，董事会依照法律和公司章程行使职权。

第十一条董事会聘任公司总经理负责公司的日常经营管理。聘任督察员全权负责基金和公司的监察稽核工作。

第十二条监事会依照公司法和公司章程对公司财务状况、董事和公司管理层的行为行使监督权。

第十三条公司在董事会和监事会下设风险控制委员会，由公司董事长任委员会主席，针对公司在经营管理和基金运作中的风险进行研究并制定相应