美的空调销售系统财务管理美的表单

客户信用申请表

申请人员：初审：会审：日期：日期：日期：

结款通知单

致：公司财务部

贵公司下列欠款将于近日到期，请予以安排资金，按时结款：

贵公司下列欠款已经到期，请尽快安排汇款事宜：

上述事项请贵公司积极配合为盼!

有限公司

财务部

年月日

催款通知单

致：公司财务部

贵公司下列欠款已经超过预定结款期，请尽快安排汇款事宜：

备注：1、我公司已是第次向贵公司催款

2、贵公司已是第次未按协议约定按时结款

有限公司

财务部

年月日

询证函

致：

下列数额出自本公司帐簿记录，如与贵公司记录相符，请在本函下端“数额证明无误”处签章确认；如有不符，请在“数额不符及需加说明事项”处详为指正。

回函请函寄/传真至

地址：邮编：

传真：电话：

（本函仅为复核帐目之用，并非催款结算）

截止日期：贵公司应欠: 元

上述款项或已结付，仍请及时函复为盼。

数额证明无误

签章：日期：

数额不符需加说明事项：

签章：日期：

20122014年美的集团财务报表分析

MBA课程作业课程名称：班级学号: 学生姓名: 任课教师: 2015年月

美的集团财务报表分析2012-2014年度

目录一、美的集团2012—2014年度财务报表分析 (4) （一）公司简介 (4) （二）公司所属行业特征分析 (4) （三）公司经营战略与SWOT分析 (4) （四）盈利能力分析 (8) （五）偿债能力分析 (11) （五）运营能力分析 (14) （七）发展能力分析 (15) 二、公司经营管理中存在的问题及建议 (19) 附表一：美的集团2012—2014年度利润表 (21) 附表二：美的集团2012—2014年度资产负债表（一）. 22 附表三：美的集团2012—2014年度资产负债表（二）. 23 附表四：美的集团2012—2014年度现金流量表 (24)

美的集团财务分析一、美的集团2012—2014年度财务分析（一）公司简介美的集团（SZ.000333）是以家电制造业为主的大型综合性企业集团，2013年9月18日在深交所上市，旗下拥有小天鹅、威灵控股两家子上市公司。2014年，美的集团整体实现销售收入达1423亿元，外销销售收入498亿美元。2014年“中国最有价值品牌”评价中，美的品牌价值达到683.15亿元，名列全国最有价值品牌第5位。（二）公司所属行业特征分析业界预测，到2020年，我国智能家电的整体产值将突破万亿元，其中智能硬件产值将达6000亿元。但是至今中国还没有一套由政府公布的统一的关于智能家电行业的标准，所以大家看到不同品牌的智能家电，采用的是不同的app 来控制，甚至是同一品牌不同种类的产品也采用不同的app控制，这会导致消费者使用上的不便，也违背了智能家电是为了减轻用户的家庭负担而存在的本质。也就是因为没有统一的行业标准，导致消费者在选购的时候出现了困难。“现在去买家电，无论是大件的电视、洗衣机、冰箱、空调，还是小件的热水器、扫地机器人甚至是电饭煲，基本都是智能的。到底买哪个才好?” 在缺乏行业标准的情况下，消费者在选择智能家电的时候，还是以选购大品牌的产品为主，大品牌的智能产品在产品的设计上会更加完善，即使撇开智能不说，大品牌产品的功能设置也是更为人性化，更值得大家信任的。（三）公司经营战略与SWOT分析（1）公司经营战略 2014年，面临家电行业增速整体下滑的不利局面，美的集团坚定“产品领先、效率驱动、全球运营”战略，持续深化转型，美的集团站在了一个新的起点，营收规模突破1400亿元，净利润突破100亿元，美的产品力与经营效率有效提

财务管理表格大全

管理表格大全

说明：一、上表所指“……以下”均含本数。二、以上单项资金使用系指预算内开支。单项资金预算外开支的审核与核准按相应规定办理，审批则以超支部分占预算内金额的百分比为基础，20%（含）以内的由总经理批准，20%以上的由董事长批准。三、审批权限分三类： 1.审核：指管理部门及主管领导对该项开支的合理性提出初步意见。 2.审批：指有关领导经参考“审核”的意见后进行批准。 3.核准：指各级财务负责人根据财务管理制度对已审批的支付款项从单据和数量上加以核准并备案。四、审批顺序：先下级，后上级；先定性审批，后集中标准；先经业务线、行政线有关部门，后报财务线(按表中所标号的顺序即可)。若遇有关人员出差在外，可由其授权人代核、代批，但事后必须请有关人员追认。盘点人员编组表年月日经管部门盘点项目

盘点日期盘点人会点人监点人备注批准：审核：制表：说明：本表由财务会计部经理编制，财务总监审核，总经理批准。财务会计部、会计室各留存一份，其余分报本表中各经管部门和总经理。

固定资产盘点表使用部门：年月日财产编号固定资产单位登记卡数量盘点数量盘盈盘亏备注名称规格厂牌数量金额数量金额使用部门负责人：会点人：盘点人：制单：注：本单一式两联：第一联财产管理部门留存，第二联报会计室。

固定资产增加单财产编号：年月日资产成本记录中文名称取得日期设备内容数量取得成本英文名称数量

规格型号取得金额厂牌耐用年限存放地点月折旧额附属设备合计备注财产管理部门负责人使用部门负责人会计室主管经办人：制单：注：本单一式三联：第一联财产管理部门留存，第二联交会计室，第三联交使用部门，

某集团财务部文件(发票管理办法)

某集团财务部文件欣集财（2016）6号公司发票管理办法（暂行）《公司发票管理办法》（暂行）由集团财务部起草，经总经理签发，现予以发布实施，望各部门（单位）认真学习，严格贯彻执行。第一章总则第一条为了加强某集团（以下简称“公司”）发票的管理和监督，确保纳税义务及时履行，以及成本、费用的完整、合规列支，根据《中华人民共和国发票管理办法》、《中华人民共和国税收征收管理法》等现行税收相关政策，结合我公司的具体情况，特制定本办法。

第二条本办法涉及的定义本办法所称发票，是指公司在购销商品、提供或者接受劳务以及从事其他经济活动中，开具或收取的由税务机关监制的发票。第三条本办法着力解决的问题（一）规范公司日常经济业务中对发票的取得、开具、领购、保管和支领的管理；（二）防范因发票管理不到位，引发的税务稽查及处罚风险。第四条本办法适用于集团所属子公司。第二章职责分工第五条集团财务部负责制定并完善本办法，负责对各公司进行发票知识培训和业务指导。第六条子公司财务部门负责修订并建立本公司发票管理制度；负责对业务经办部门进行发票知识培训；负责对取得的发票进行复核，对不合规的发票退回经办部门进行更换；负责领购、保管和对外开具发票。第七条各公司业务经办部门业务经办部门指具体的业务承办部门，比如采购部、办公室、固定资产采购部门等，负责保证经济业务的真实性；负责对发票的真实性、有效性、合法性进行审核，并及时向财务部门传递发票。

业务经办部门须建立有效的台账管理制度，跟踪货物的入库管理，登记货物的暂估入库，并及时索取发票，并按月同财务部进行对账确认未达发票的具体情况。第三章发票的种类第八条按照是否可抵扣增值税可分为增值税专用发票（以下简称专用发票）和普通发票。第九条专用发票是增值税一般纳税人（以下简称一般纳税人）销售货物或者提供应税劳务开具的发票，是购买方支付增值税额并可按照增值税有关规定据以抵扣增值税进项税额的凭证。专用发票只限于增值税一般纳税人领购使用，增值税小规模纳税人和非增值税纳税人不得领购使用。第十条普通发票主要由增值税小规模纳税人使用，增值税一般纳税人对小规模纳税人或其他不能开具专用发票的纳税人也可使用普通发票。第十一条发票应当套印全国统一发票监制章。全国统一发票监制章的式样和发票版面印刷的要求，由国务院税务主管部门规定。第十二条发票内容普通发票的基本内容包括发票名称、发票代码和号码、联次及用途、客户名称、商品名称或经营项目、计量单位、数量、单价、大小写金额、开票人、开票日期、开票单位(个人)名称(章)等。增值税专用发票开票信息包括购买方和销售方的名称、纳税人识别号、地址和电话、税务机关登记的开户行及账号。

财务管理常用系数表

财务管理常用系数表一、复利终值系数表计算公式：复利终值系数=()n i 1+，S=P()n i 1+ P—现值或初始值；i—报酬率或利率；n—计息期数；S—终值或本利和一、复利终值系数表续表注：*〉99 999 计算公式：复利终值系数=()n i 1+ 1+，S=P()n i P—现值或初始值；i—报酬率或利率；n—计息期数；S—终值或本利和二、复利现值系数表

注：计算公式：复利现值系数=()-n i 1+，P= ()n i 1S +=S ()-n i 1+ P —现值或初始值；i —报酬率或利率；n —计息期数；S —终值或本利和二、复利现值系数表续表

注：*<0.0001 计算公式：复利现值系数=()-n i 1+，P= ()n i 1S +=S ()-n i 1+ P —现值或初始值；i —报酬率或利率；n —计息期数；S —终值或本利和三、年金终值系数表

注：计算公式：年金终值系数=() i 1 i 1n- + ，S=A () i 1 i 1n- + A—每期等额支付（或收入）的金额；i—报酬率或利率；n—计息期数；S—年金终值或本利和三、年金终值系数表续表

注：*>999 999.99 计算公式：年金终值系数=() i 1 i 1n- + ，S=A () i 1 i 1n- + A—每期等额支付（或收入）的金额；i—报酬率或利率；n—计息期数；S—年金终值或本利和四、年金现值系数表

注：计算公式：年金现值系数= () i i 1 1n- + - ，P=A () i i 1 1n- + - A—每期等额支付（或收入）的金额；i—报酬率或利率；n—计息期数；P—年金现值四、年金现值系数表续表

财务部电脑管理制度

TO 致：上级领导 FROM由：财务部/信息部 SUB事宜：财务部办公电脑管理制度 DATE日期：2011年5月2日财务部办公电脑管理制度为了更好的使用和维护财务部办公电脑，在提高工作效率的同时最大限度的延长电脑的使用寿命，现就财务部办公电脑及其配套设备的使用和维护作如下规定：一、为提高办公自动化的水平，财务部各岗人员均配备电脑，按要求由专人负责操作，设备不得串用或随意调整。二、按照谁使用谁负责的原则,个人必须严格遵守操作规程,保证电脑正常运转, 严禁使用来历不明的U盘及光盘,以免病毒入侵。三、遵守法律法规不得查阅，复制和传播有碍社会治安，破坏社会风气的信息。养成良好上网习惯，不浏览未知网站，工作时间不进行大规模数据文件下载，上网过程中遇到的问题及时反映信息部协调解决。四、严禁外来人员使用电脑，以免财务数据资料丢失、失密，确需查阅有关资料，需经领导同意后，监督查阅。各岗人员在离开电脑时必须锁定计算机。五、酒管软件及金蝶财务系统的个人使用权限需由部门经理，财务部经理审核通过后通知信息部授予权限，离职人员也应及时通知信息部进行权限删除。六、计算机使用完毕后，按规定程序及时关机，并定期保持机器的清洁，周围环境要通风、防尘、防潮。七、信息部要每月对泰能数据库文件和金蝶数据库文件进行备份，存储。八、计算机硬件设备管理。计算机硬件包括：主机和外部设备（输入输出设备、辅助存储器、传输设备及其它相关设备）。 1、所有硬件设备，必须由信息部统一配置、安装、调试，各部门及工作人员不得自行增配、拆卸、调换任何设备。 2、信息部将定期对计算机、电源线路、网络链路、设备接口等辅助设备进行检查、维修，分析处理正在使用中存在的问题，使设备处于良好状态。

财务部门安全防范管理制度

财务部门安全防范管理制度为加强财务部门的安全防范工作，保障国家财产安全，保证项目部财务工作的顺利进行，根据国家对企业内部金融安全防范的有关规定和《中国水利水电第四工程局有限公司第三分局渝广高速公路项目部项目部财务管理办法》制定本项目部的财务部门安全防范管理制度。一、财务安全防范工作实行“谁主管谁负责、预防为主、综合治理、物防与技术防范相结合”的原则，逐级建立治安保卫责任制，加强制度建设，逐步实现科学化、规范化管理。二、财务防范工作的基本任务是：防盗、防抢、防骗、防假、防破坏、防治安灾害事故，保障国家财产和员工人身安全。财务主要负责人为本单位财务安全防范工作责任人。四、财务部门的安全防范设施：〈一〉财务部门的房屋、门窗要安全牢固，使用防盗锁、监控设备。〈二〉存放现金必须使用保险柜，不准使用普通箱柜存放现金。保险柜必须是经公安局技防办认可的产品。钥匙由专人保管，随身携带。〈三〉财务部门的办公场所不准接待外来人员，在财务部门显眼处张贴“财务重地，闲人免进”字样，确需接待的需经主管领导批准。六．提款安全防范〈一〉提取现金时，必须专人、专

车，两人或两人以上同行。〈二〉提取现金不得让无关人员搭车，途中不得擅自办理与取送款无关的事情。〈三〉取送款时，如遇车辆发生故障，应分工协作，各负其责，由专人负责看守现金，不得随意下车走动，其他人协助司机加紧排除故障；如发生重大故障，应设法与单位取得联系或采取其它办法，尽量缩短现金滞留时间。〈四〉财务人员对取款数目、用途、行车时间、路线等不得随意泄露。七、加强现金、票据、印章的管理，坚持检验、复核制度，防止被盗和受骗。八、财务部门存放现金不得超过银行核定的限额。因特殊原因，滞留超额现金过夜的，必须经本单位领导批准，并采取必要的保护措施。九、下班时，财务人员必须做到：〈一〉将保险柜锁好；〈二〉保险柜钥匙随身携带；〈三〉财务章、支票要分开存放。十、对违反本暂行规定，存在事故隐患的单位和部门，由上级保卫部门发出通知，限期整改。因不及时整改而发生重大案件和事故的，由上级主管部门给予行政处分和经济处罚。

财务管理系数表、年金现值、终值、复利现值、终值

附表一复利终值系数表计算公式：复利终值系数=()n i 1+，S=P ()n i 1+ P —现值或初始值；i —报酬率或利率；n —计息期数；S —终值或本利和附表一复利终值系数表续表注：*〉99 999 计算公式：复利终值系数=()n i 1+，S=P ()n i 1+ P —现值或初始值 i —报酬率或利率 n —计息期数 S —终值或本利和附表二复利现值系数表注：计算公式：复利现值系数=()-n i 1+，P=() n i 1S +=S ()-n i 1+ P —现值或初始值；i —报酬率或利率；n —计息期数；S —终值或本利和附表二复利现值系数表续表注：*<0.0001 计算公式：复利现值系数=()-n i 1+，P=() n i 1S +=S ()-n i 1+ P —现值或初始值；i —报酬率或利率；n —计息期数；S —终值或本利和附表三年金终值系数表注：计算公式：年金终值系数=()i 1i 1n -+，S=A ()i 1i 1n -+ A —每期等额支付（或收入）的金额；i —报酬率或利率；n —计息期数；S —年金终值或本利和附表三年金终值系数表续表注：*>999 999.99 计算公式：年金终值系数=()i 1i 1n -+，S=A ()i 1i 1n -+ A —每期等额支付（或收入）的金额；i —报酬率或利率；n —计息期数；S —年金终值或本利和附表四年金现值系数表注：计算公式：年金现值系数=()i i 11n -+-，P=A ()i i 11n -+- A —每期等额支付（或收入）的金额；i —报酬率或利率；n —计息期数；P —年金现值或本利和附表四年金现值系数表续表注：计算公式：年金现值系数=()i i 11n -+-，P=A ()i i 11n -+- A —每期等额支付（或收入）的金额；i —报酬率或利率；n —计息期数；P —年金现值或本利和附表五自然对数表注：计算公式：自然对数值=lnN 。表示以自然数e 为底，N 的对数值。如N=5.83，则查纵列5.8横列3对应的数值，即ln(5.83)=1.7630。附表五自然对数表续表注：计算公式：自然对数值=lnN 。表示以自然数e 为底，N 的对数值。

财务管理表格汇总内容

财务评价（财务分析）补充资料 1、评价项目类型 1.1经营性项目：分析项目的盈利能力、偿债能力和财务生存能力； 1.2非经营性项目：只分析项目的财务生存能力。 2、财务分析的时期划分 2.1融资前分析：在考虑融资方案前进行的财务分析，即不考虑债务融资条件下进行的财务分析，现在期只进行盈利能力分析，又称融资前项目投资现金流量分析，它从项目投资总获利能力角度考察项目方案设计的合理性，其分析指标包括： 2.1.1所得税前指标的融资前分析——从息前税前角度进行的分析（利息和所得税均不作为现金流出）； 2.1.2所得税后指标的融资前分析——从息前税后角度进行的分析（利息不作为现金流出，所得税作为现金流出）。 2.2融资后分析：是指以设定的融资方案为基础进行的财务分析，要紧是针对项目资本金折现现金流量和投资各方折现现金流量进行分析，既包括盈利能力分析，又包括偿债能力分析和财务生存能力分析，进而推断项目方案在融资条件下的合理性，融资后

分析是必选融资方案、进行融资决策和投资者最终决定出资依据。 3、财务评价涉及的相关财务报表表1 建设投资估算表（概算法）人民币单位：万元，外币单位：

注：1.“比例”分不指各要紧科目的费用（包括横向和纵向）占建设投资的比例。 2. 本表适用于新设法人项目与既有法人项目的新增建设投资的估算。 3.“工程或费用名称”可依不同行业的要求调整。表2 建设投资估算表（形成资产法）人民币单位：万元，外币单位：

注：1.“比例“分不指各要紧科目的费用（包括横向和纵向）占

建设投资的比例。 2. 本表适用于新设法人项目与既有法人项目的新增建设投资的估算。 3.“工程或费用名称“可依不同行业的要求调整。表3 建设期利息估算表人民币单位：万元

集团财务部财务管理文件

XX集团财务部财务管理文件目录一总则…………………………………………………………………….．．．２１．１目的．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．２１．２范围．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．２１．２．１部门范围．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．２１．２．２资金收支预算范围．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．２１．２．３业务范围．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．２二组织机构．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．２三预算流程．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．３四资金预算管理体系．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．３五预算编制．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．４５．１预算草案编制．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．４５．２财务部预审与汇总．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．５５．３预算委员会核准．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．５５．４表单编制流程．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．６六预算执行、控制与反馈．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．６６．１部门资金支出．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．７６．２资金支出审核控制．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．７６．２．１时间要求．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．７６．２．２支付凭证要求．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．７６．２．３签章要求．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．７６．３预算执行反馈报告．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．８６．３．１预算编制提交时间考核．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．８６．３．２预算执行考核．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．８七附表．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．８

财务系统管理文件

金蝶软件客户培训实物练习题 (K/3财务) 金蝶软件

上海金蝶软件科技有限公司第一章系统治理第一节帐套治理目的：掌握建帐的差不多程序及注意事项。要求：按照下述给出的资料在K/3中间层建立一个帐套并对其进行系统设置，启用帐套。实验一帐套新增新建帐套：帐套号：001；帐套名：田野有限公司；帐套类型：集团财务；数据实体：默认；数据库文件路径：D:\MSSQL7\DATA\ ；系统用户名：SA；系统口令：无；数据库服务器：默认；数据库类型：默认。注：帐套号、帐套名不同意重复，帐套类型在启用后不同意更改

实验二帐套使用（系统参数）公司名称：田野有限公司；记帐本位币：RMB；名称：人民币；小数点位数：2；自然年度会计期间：当前会计年度；2002 ；启用会计期间：5 ；启用帐套。注：启用帐套后除公司名称还可更改，其余参数都不可更改。实验三帐套备份与恢复帐套备份：服务器端路径：D:\MSSQL7\BACKUP\ ；文件名：田野有限公司帐套恢复：用户名：SA ；口令：无；数据服务器：默认；数据库类型：默认；服务器端备份文件：D:\MSSQL7\BACKUP\田野有限公司.dbb；帐套号：田野有限公司新；数据库文件路径：D:\MSSQL7\DATA\ 注：自动批量备份设置

第二节用户治理实验四新增用户新增用户：张会计（Administrators组）；王出纳（Users 组），两者差不多上密码认证用户，目前暂无密码。实验五用户授权张会计：具有所有权限；王出纳：具有基础资料的所有权限和现金治理系统所有权限，有凭证录入、修改、删除、查询的权限。注：系统治理员组的用户不需要授权实验六查看帐套使用状况与网络操纵

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2011工作总结和2012年工作计划 2011年工作总结在过去的壹年里，在X公司领导的带领下，财务部同事团结协助下，X公司的整体财务处理水平也得到了较大的提高。2011年X公司组织机构改革现财务部的组成由：财务总监、财务主管、会计、出纳、库管、财务助理6位成员组成，业余范围囊括了田远现代农业、田远猪业、田远酒业、健友乳业四个X公司的财务处理。以下是财务部在2011年全年的工作总结：一、思想方面。财务部全体人员不断加强学习，提高全体人员的综合素质。通过认真学习财经方面的规定，自觉按照国家的财经政策和程序办事，坚持原则，客观公正，依法办事，努力提高工作效益和业务能力。二、工作方面。财务部同事各守其职，积极认真完成本职工作。 1、财务助理：能认真完成工作，协助财务部日常工作。 2、库管：认真盘点实物的出库、入库、清点已损实物，能很好的保持库房干净、整洁。 3、出纳：按时缴纳各种款项，按照财务制度完成日常的现金收取和报销。 4、会计：及时准确的完成各月记帐，结帐，财务处理工作，及时准备填报各类月度、季度、年终、统计报表按时向各部门报送，在规定的时间内，完成各X公司的税务申报和税费的缴纳。三、工作中也存在的很多的不足

1、理论水平不高，由于当前社会会计知识和业务更新换代比较快，缺乏对新的业务知识和会计法规的系统学习，不能和时俱进，影响工作效率的提高。 2、忙于应付事务性工作多，缺乏深入探讨、思考、认真的研究及财务管理办法工作制度少，工作有广度没深度。 3、只干工作，不善于总结，仅仅停留在事中记帐，事后算帐，对事务发展的预见性不够，不能将工作做在前面，往往是碰到问题解决问题，而不能做到防患于未然。 2012年工作计划新的壹年里我们为自己制定了新的目标和计划首先，要加强各种费用开支的核算及时进行登帐和单据的传递。 1、各个部门的销售人员每个周五必须把本周收取的销售款项及时交出纳处，由出纳开具正规的收款收据。 2、X公司定于每月30日扎帐，各部门人员必须在30日之前把当月需报销的单据，按照财务制度和流程进行审批和签署后交出纳处报销或者做冲减借款。逾期后果自负。 3、当月发生的借款当月没有冲减的，由出纳传至会计处在次月发放工资中扣除。 4、对于本月费用次月报账，原则上不予报销，特殊情况需总经理签署方可入账。 5、出纳要在每月的10日之前缴纳X公司员工社保，每月15日根据审核后的工资表发放员工工资，20日之前缴纳各个X公

财务管理公式汇总

A时间价值的计算

B各系数之间的关系： C风险衡量 D风险收益率风险收益率是指投资者因冒风险进行投资而要求的、超过资金时间价值的那部分额外的收益率。风险收益率、风险价值系数和标准离差率之间的关系可用公式表示如下： R R＝b·V 式中：R R为风险收益率；b为风险价值系数；V为标准离差率。在不考虑通货膨胀因素的情况下，投资的总收益率(R)为： R＝R F＋R R＝R F+b·V 上式中，R为投资收益率；R F为无风险收益率。其中无风险收益率RF可用加上通货膨胀溢价的时间价值来确定，在财务管理实务中，一般把短期政府债券(如短期国库券)的收益率作为无风险收益率。

E比率预测法（重点）比率预测法是依据有关财务比率与资金需要量之间的关系预测资金需要量的方法。 1、常用的比率预测法是销售额比率法，这是假定企业的变动资产与变动负债与销售收入之间存在着稳定的百分比关系。大部分流动资产是变动资产（如现金、应收账款、存货），固定资产等长期资产视不同情况而定，当生产能力有剩余时，销售收入增加不需要增加固定资产；当生产能力饱和时，销售收入增加需要增加固定资产，但不一定按比例增加。部分流动负债是变动负债（随销售收入变动而变动，如应付费用、应付账款）。外部筹资额＝预计资产增加－预计负债自然增加－预测期留存收益预计资产增加△变动资产＝△收入×变动资产占销售百分比＝△S×A/S1＝△S/S1×A △非变动资产（如固定资产） △变动负债＝△收入×变动负债占销售百分比＝△S×B/S1＝△S/S1×B 预测期留存收益＝预计的收入×预计销售净利率×留存收益率＝S2·P·E 外部筹资额＝△S×A/S1－△S×B/S1－S2·P·E＋△非变动资产 2、销售额比率法解题步骤（1）分别确定随销售收入变动而变动的资产合计A和负债合计B（变动资产和变动负债）。（2）用基期资料分别计算A和B占销售收入（S1）的百分比，并以此为依据计算在预测期销售收入（S2）水平下资产和负债的增加数（如有非变动资产增加也应考虑）。（3）确定预测期收益留存数（预测期销售收入×销售净利率×收益留存比例，即S2·P·E）。（4）确定对外界资金需求量：外界资金需求量＝A/S·△S－B/S1·△S－S2·P·E＋△非变动资产 F筹资数量的预测 y=a+bx：a为不变资金，b为单位产销量所需变动资金。（1）资金增长趋势预测法用回归直线法估计a和b，可以解如下方程组得到：（2）高低点法根据两点可以决定一条直线原理，用高点和低点代入直线议程就可以求出a和b。这里的高点是指产销业务量最大点及其对应的资金占用量，低点是指产销业务量最小点及其对应的资金占用量。将高点和低点代入直线方程：最大产销业务量对应的资金占用量＝a＋b×最大产销业务量最小产销业务量对应的资金占用量＝a＋b×最小产销业务量解方程得：

财务审计部管理文件

财务审计部管理文件财务审计部管理文件、财务审计部岗位设置及内部架构二、财务审计部各岗位说明书（一）财务审计部经理（1名）在总经理领导下负责组织本公司下列工作： 1、编制和执行预算、财务收支计划、资金预算计划，合理安排、有效使用资金； 2进行成本费用预测计划控制、核算、分析和考核，督促本公司有关部门降低消耗、节约费用，提高经济效益； 3、建立健全会计核算制度，利用财务资料进行分析； 4、参与公司经营决策，积极为公司经营管理服务；

5、认真贯彻国家有关的会计法规、税务法规、财经制度； 6、合理分配公司收入，及时完成需要上缴的税收及管理费用； 7、对有关政府机构及财政、税务、银行部门了解、检查财务工作，主动提供有关资料；8完成公司交给的其他工作。（二）会计主管（1名）主要工作职责是： 1、按照国家会计制度的规定记账、对账、报账，做到手续完备、数字准确、账目清楚； 2、按照会计核算原则，定期检查、分析公司收入、成本和利润完成情况，挖掘公司潜力，考核资金使用效果，及时向公司提出合理化建议；

3.按规定时间编制公司财务报表，并向有关部门报送; 4.正确计算公司交纳的税金，并及时向税务机关报税; 5.妥善保管好公司会计档案； 6.完成财务审计部交给的其他工作。（三）审计主管（1名）主要岗位职责是： 1.认真贯彻有关审计制度； 2.监督公司财务计划的执行、财务收支有关情况、各项经济活动及其经济效益； 3、定期进行财务审计.每季度对公司经营情况逬行一次常规审计；根据公司安排进行专项审计，审计人根据审计事项进行审计，并做出审计报告，报送总经理; 4、日常财务内部凭证稽核工作，纠正财务工作中的差错弊端,规范公司经济行为; 5、根据国家有关规定、公司相关制度条例对审计中发现的违规行为做出处理建议，经征询各部门意见、报送总经理批准后，做出处理决定; 6.完成财务审计部交给的其他工作。（四）收款员（1名一汉口营业部） 1.接受财务审计部业务指导； 2.按照公司有关规定，收取客户款项后，及时送达公司财务部点收; 3.根据客户交款情况编制收款统计表，并及时向财务审计部报送； 4、负责定期向客户对账； 5.财务审计部交办其他工作。（五）出纳（1名）主要岗位职责是： k认真执行现金管理制度； 2.严格执行库存现金限额，超过部分及时送存银行，不坐支现金，不得用白条抵库； 3.建立健全现金、银行账目，严格审核收付凭证.处理日常报销工作； 4.严格执行支票管理制度； 5.积极配合银行做好对账工作； 6.配合会计做好帐务处理工作； 7.完成财务审计部交办其他工作。三、财务部相关管理制度（附后）k财务工作管理制度 2、会计基础工作规范 ------------

财务管理部部门职能及各岗位职责.doc

财务管理部部门职能 ?负责组织修订、完善公司内部有关财务管理制度和办法，落实国家的财务会计政策； ?负责公司会计核算与财务管理工作； ?负责公司财务预算、财务决算工作； ?负责公司资金筹集及运营管理； ?负责参与公司重大财务决策； ?负责公司资产账务管理工作； ?负责公司的财产保险办理及理赔工作； ?负责公司涉税事项工作的办理； ?负责会计档案整理、归档； ?负责做好公司财务人员职业道德教育工作，并协助公司人力资源部门开展财务人员培训工作； ?负责与银行、税务、审计等相关业务部门的业务联系工作； ?负责公司领导安排的其它工作、配合完成公司其它部门的相关工作。

财务管理部主任岗位工作职责岗位名称：财务管理部主任直接上级：总经理直接下级：财务管理部副主任、资产会计、成本会计、出纳本职工作：会计核算和财务管理直接责任: 1、全面主持部门相关工作； 2、认真贯彻执行国家有关的财经方针、政策和法规，确保公司的各项财务收支和经济活动的合法性、合理性和有效性； 3、负责组织制、修订公司相关财务文件，经批准后贯彻执行，并对制定、执行情况进行监督、检查和考核； 4、按照公司整体工作要求，编制本部门的发展规划和年度、月度工作计划，经批准后组织实施； 5、负责部门人员岗位职责界定及培训、检查、考核等工作； 9、部门安全第一责任人，全面负责部门安全管理工作； 10、组织公司财务管理、会计核算、会计监督工作； 11、负责组织筹集资本金、项目建设资金工作； 12、负责财务预算、财务决算的审核工作； 13、负责参与公司重大财务问题的决策；

14、负责与公司各股东方的业务联系和协调； 15、负责与银行、税务、审计等的业务联系和协调； 16、负责指导下级员工及控股（子）公司制定阶段性工作计划并督促执行； 17、指导、监督和检查所属下级的工作，掌握工作情况； 18、制订直接下级的岗位描述，定期听取述职并对其工作做出评价； 19、组织召开专业性工作会议，并参加其它相关会议； 20、在职权范围内代表公司对外联系； 21、完成领导交办的其它工作，配合完成其它部门的相关工作。领导责任： 1、对资金的安全性负责； 2、对会计报表的及时性、准确性负责； 3、对本部门的费用控制负责； 4、对本部门工作目标和工作计划负责； 5、对本部门各项考核指标负责； 6、对本部门标准化管理体系文件的制、修订负责； 7、对涉及公司及本部门的秘密负责； 8、对本部门管辖的设备设施的完好性负责； 9、对本部门给公司造成的不良影响负责； 10、对所属下级的纪律行为、工作秩序、精神面貌负责。

企业财务管理表格汇总

CW-CK/BD—01 公司各类单项资金管理审批权限一览

表工作事项有关部门财务会计部相关系统总监财务总监总经理董事长审批③审核②核准④5 万元以下审核①固定资产置购审核②审批③核准④万元以上5 审核①审批③核准④万以下50 审核②审核① 货款支付审核③核准⑤审批④万以下50 万-200 审核②审核① 审批④审核③审批⑤核准⑥万以上200 审核②审核①审批③核准④万以下10 审核②审核① 定金付款审核③核准⑤审批④万10 万-50 审核②审核①审批④审核③审批⑤核准⑥万以上50 审核②审核①审核②审批③万以下100 审核①对审核②核准④审批③万以下100 万 -300 审核①内担保货款审批④审核③审核②百万以上300 审核①审核①外审批④审核③对审核②审批②50 万以下审核① 下属单位审批②核准③万以下-100 50 万审核①款借审批②核准③万以上100 审核①元以下1000 审核②审批① 行政费审批③元以下-2000 1000 元审核②审核①审核③核准⑤审批④元以上2000 审核②审核①审批③核准④元以下400 审核②审核①总部业务招待费审核③核准⑤审批④元以上400 审核②审核①审批③核准④元以下3000 审核②审核① 差旅费审核③审批④核准⑤万元以下-1 3000 元审核②审核① 审批④审核③审批⑤核准⑥万元以上1 审核②审核①核准③元

以下5000 审核②审批①报纸杂审批③核准④-1志、POP5000 元审核②万元以下审核①广告等核准⑤审核③审批④审核②审核①万元以上1核准③万元以下2 审核②审批① 广告审批③核准④-10万元2 万元以下审核②审核①电视促销核准⑤审核③审批④-3010 万元万元以下广告审核①审核②费用审批④审核③核准⑥审批⑤万元以上30 审核②审核①核准③元以下3000 审核②审批①电台审批③核准④元以下 -5000 3000 元审核②审核①广播核准⑤审批④审核③元以上5000 审核②审核① 审批④核准⑤审核③元以下5000 审核②审核①削价处理商品损失审核③核准⑤审批④元以上5000 审核②审核① 审批④审核③核准⑤-1800 元以上万元以下审核②审核① 医药费审核③核准⑤审批④万元以上1 审核②审核①支开审批④审核②核准⑤工伤审核①审核③ 审批②审核①核准③对外捐款赞助审批②核准③对外单位或私人借款审核① 说明：一、上表所指“??以下”均含本数。

《财务审计部管理》(参考Word)

财务审计部管理文件一、财务审计部岗位设置及内部架构二、财务审计部各岗位说明书（一）财务审计部经理（1名）在总经理领导下负责组织本公司下列工作： 1、编制和执行预算、财务收支计划、资金预算计划，合理安排、有效使用资金； 2、进行成本费用预测计划控制、核算、分析和考核，督促本公司有关部门降低消耗、节约费用，提高经济效益； 3、建立健全会计核算制度，利用财务资料进行分析； 4、参与公司经营决策，积极为公司经营管理服务； 5、认真贯彻国家有关的会计法规、税务法规、财经制度； 6、合理分配公司收入，及时完成需要上缴的税收及管理费用； 7、对有关政府机构及财政、税务、银行部门了解、检查财务工作，主动提供有关资料； 8、完成公司交给的其他工作。（二）会计主管（1名）主要工作职责是： 1、按照国家会计制度的规定记账、对账、报账，做到手续完备、数字准确、账目清楚； 2、按照会计核算原则，定期检查、分析公司收入、成本和利润完成情况，挖掘公司潜力，考核资金使用效果，及时向公司提出合理化建议；

3、按规定时间编制公司财务报表，并向有关部门报送； 4、正确计算公司交纳的税金，并及时向税务机关报税； 5、妥善保管好公司会计档案； 6、完成财务审计部交给的其他工作。（三）审计主管（1名）主要岗位职责是： 1、认真贯彻有关审计制度； 2、监督公司财务计划的执行、财务收支有关情况、各项经济活动及其经济效益； 3、定期进行财务审计，每季度对公司经营情况进行一次常规审计；根据公司安排进行专项审计，审计人根据审计事项进行审计，并做出审计报告，报送总经理； 4、日常财务内部凭证稽核工作，纠正财务工作中的差错弊端，规范公司经济行为； 5、根据国家有关规定、公司相关制度条例对审计中发现的违规行为做出处理建议，经征询各部门意见、报送总经理批准后，做出处理决定； 6、完成财务审计部交给的其他工作。（四）收款员（1名—汉口营业部） 1、接受财务审计部业务指导； 2、按照公司有关规定，收取客户款项后，及时送达公司财务部点收； 3、根据客户交款情况编制收款统计表，并及时向财务审计部报送； 4、负责定期向客户对账； 5、财务审计部交办其他工作。（五）出纳（1名）主要岗位职责是： 1、认真执行现金管理制度； 2、严格执行库存现金限额，超过部分及时送存银行，不坐支现金，不得用白条抵库； 3、建立健全现金、银行账目，严格审核收付凭证，处理日常报销工作； 4、严格执行支票管理制度； 5、积极配合银行做好对账工作； 6、配合会计做好帐务处理工作； 7、完成财务审计部交办其他工作。

财务管理部部门职能及各岗位职责

财务管理部部门职能负责组织修订、完善公司内部有关财务管理制度和办法，落实国家的财务会计政策；负责公司会计核算与财务管理工作；负责公司财务预算、财务决算工作；负责公司资金筹集及运营管理；负责参与公司重大财务决策；负责公司资产账务管理工作；负责公司的财产保险办理及理赔工作；负责公司涉税事项工作的办理；负责会计档案整理、归档；负责做好公司财务人员职业道德教育工作，并协助公司人力资源部门开展财务人员培训工作；负责与银行、税务、审计等相关业务部门的业务联系工作；负责公司领导安排的其它工作、配合完成公司其它部门的相关工作。

15、负责与银行、税务、审计等的业务联系和协调； 16、负责指导下级员工及控股（子）公司制定阶段性工作计划并督促执行； 17、指导、监督和检查所属下级的工作，掌握工作情况； 18、制订直接下级的岗位描述，定期听取述职并对其工作做出评价； 19、组织召开专业性工作会议，并参加其它相关会议； 20、在职权范围内代表公司对外联系； 21、完成领导交办的其它工作，配合完成其它部门的相关工作。领导责任： 1、对资金的安全性负责； 2、对会计报表的及时性、准确性负责； 3、对本部门的费用控制负责； 4、对本部门工作目标和工作计划负责； 5、对本部门各项考核指标负责； 6、对本部门标准化管理体系文件的制、修订负责； 7、对涉及公司及本部门的秘密负责； 8、对本部门管辖的设备设施的完好性负责； 9、对本部门给公司造成的不良影响负责； 10、对所属下级的纪律行为、工作秩序、精神面貌负责。主要权力：

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