设备材料退库管理办法(2017修订版)
济南热力集团有限公司
设备材料退库管理办法
（2017修订版）
济南热力规【2017】X012
第一章总则
第一条为加强设备材料管理，规范退库程序，节约建设资金，根据公司设备材料管理工作实际，制定本管理办法。
第二条本办法适用于公司固定资产投资计划及物业修缮计划中各类工程项目剩余新设备材料及更换设备材料的退库管理工作。
第二章责任分工
第三条设备材料领用、使用部门是退库责任部门。供应部是退库设备材料的接收部门，负责建立退库材料管理台账，进行分类存放。
第四条设备材料退库前由设备材料领用、使用部门负责保管。设备材料办理退库手续后由供应部负责保管。
第五条设备材料退库责任部门负责根据供应部要求将需退库的设备材料运送至供应部指定仓库。
第三章新设备材料退库管理
第六条工程项目建设剩余新设备材料由领用部门负责退回供应部，供应部负责统一调剂安排使用。
第七条工程完工10个工作日内，工程项目部负责根据材料对账情况据实填写《甲供设备材料领用明细表》（附
件1）、《新设备材料退库单》（附件2），经表中规定单位、人员盖章、签字后，作为材料对账依据附于结算资料中。
第四章旧设备材料退库管理
第八条旧设备材料退库前，使用部门负责对设备状况进行初步甄别，填写《旧设备材料退库单》（附件3），报生产管理部审核。生产管理部审核通过后，使用部门负责与供应部办理退库手续。手续办理完成后作为依据附于技改、维修抢修结算资料中。
第九条维修即通过适度维修后可以继续使用；利用即可以直接利用；报废即无维修、利用价值，需进行报废。
可维修的设备材料要注明退库原因、需维修具体部件或何部件损坏；可利用的设备材料要注明退库原因、使用年限、原使用位置；报废的设备材料要注明原使用位置、使用年限、出入库单号等信息。
第十条办理完成退库手续后，供应部负责对设备材料进行二次甄别，确定最终处理意见。
第十一条设备材料可进行维修的由供应部检修中心进行维修后调剂安排使用。
第五章设备材料报废程序
第十二条设备材料无维修、利用价值的，由供应部按照类别或批次统一汇总，并附报废处理意见，报废意见经检修中心负责人（维修能力范围内的设备材料）、供应部负责人签字确认后转财务部，由财务部查核账面价值后转综合办
公室。
设备报废原因涉及国家、省、市能源政策、环保政策等调整的，职能部门负责将调整政策作为决策背景资料转综合办公室。
第十三条综合办公室收到报废设备材料汇总及报废意见后，负责提交公司董事会研究决定是否进行报废，并将董事会决议转财务部。
第十四条财务部负责于董事会决议出具后5个工作日内向上级国资管理部门提交设备材料报废请示并负责催办批复。同时，财务部负责安排中介评估单位对拟报废设备材料进行评估，并出具评估报告。设备需拆除的，评估时需考虑拆除费用，如产生拆除费用，则评估价要含拆除费用。对账面已经提完折旧或已一次性计入当年费用的资产不必向上级报批，由财务部直接安排中介评估单位评估，出具评估报告，同时由财务部出具处理意见，由供应部组织进交易市场处理。
第十五条财务部负责在取得上级国资管理部门批复及评估报告后2个工作日内转综合办公室，由综合办公室提交公司董事会研究通过报废标的物的评估价格和拍卖挂牌价格，拍卖挂牌价格不得低于评估价格。综合办公室负责将董事会决议转财务部和供应部。同时，财务部负责于董事会决议出具后3个工作日内将报废标的物评估价格和拍卖挂牌价格报上级国资管理部门审批并负责催办批复。取得批复
后，财务部负责将批文转供应部，并在综合办公室存档。
第十六条供应部负责在汇总相关证明材料（附件5：资产报废提供资料明细及责任部门）的基础上，在济南市产权交易中心拍卖报废资产，中标价不得低于挂牌价格。
第一次拍卖流拍且不拆除严重影响当年供热的，评估值50万元以上的，由供应部报公司董事会审批后继续由供应部组织场外公开招标出售；10-50万元之间的，由供应部直接公开招标（三家以上）出售。上述场外公开招标出售及比价出售结果须在公司内网公示。
提交董事会决策时，项目部对工期的说明、供应部流拍说明一并提交。所有执行过程由执行部门保留记录。
第十七条供应部负责将报废设备材料处理材料书面报财务部。
第十八条财务部负责按照财务管理要求做好报废设备材料处置后的财务账目调整工作。
第十九条一般报废设备材料执行上述处理程序，零星材料执行第六章处理程序。
第六章零星设备材料的处理
第二十条零星设备材料是指分散在不同供热公司生产、施工现场，无利用、维修价值，且经评估后低于10万元（含）需执行报废程序的设备材料。
第二十一条零星设备材料的报废认定程序执行第四章、第五章有关规定，须经生产管理部现场确认，由供应部
汇总并签署报废意见后转财务部，由财务部查核账面价值后转综合办公室，综合办公室负责提交公司董事会研究决定是否进行报废，并将董事会决议转财务部。
第二十二条零星设备材料经第三方评估机构评估后，由供应部组织公司监察室、财务部、企管审计部共同参与，以不低于第三方评估价格通过竞争性谈判进行处置，处理结果在公司内网公示。
第七章其他
第二十三条各供热公司（项目部）负责根据公司固定资产投资及物业修缮计划项目实施进度同步完善《检修技改项目材料提交、使用及退库情况统计表》（附件4），生产管理部负责对该项内容进行核查。
第二十四条供热公司（项目部）需继续留用于其他工程项目的材料，采取先办理退库手续再行领用的原则，由供热公司（项目部）填写领料单，注明用于的工程名称等基本信息。
第二十五条因施工现场设计变更导致已进场设备材料不适用本项目的，工程项目部于设计变更办理完毕三个工作日内办理退库手续。
第二十六条无《甲供设备材料领用明细表》，或《甲供设备材料领用明细表》与仓储系统领料明细不符的项目不得办理工程结算手续。
第二十七条技改维修工程替换下来的设备材料，须与
该工程技术方案保持一致。
第二十八条供应部仓库中现有废旧设备材料由财务部、总工办、生产管理部、供应部共同甄别，按照本管理办法处理。
第二十九条数控类设备材料由项目实施责任部门负责退库至数控部，数控部负责确定对设备材料进行维修、利用或报废。确定报废的设备材料，数控部参照本办法中供应部的职责，按程序进行处理。
第三十条东新热电厂设备材料退库程序执行本办法（董事会决议由东新热电出具后再报集团公司董事会），账务由东新热电厂财务负责处理。
第八章罚则
第三十一条违反本规定未按要求办理退库手续的，由基建管理部按照供应部提供的当期材料价格在参建队伍结算款内按双倍价款扣除。同时，视设备材料价值对所属工程项目部处以200-3000元罚款。
第三十二条对擅自处理设备材料的个人，一经查实，按设备材料价值的5倍处罚，数额较大的，解除合同直至移交司法机关处理。
第三十三条本办法由企管审计部负责解释。
第三十四条本办法经党政联席会、董事会审议通过，自下发之日起执行。
附件1：
甲供设备材料领用明细表
工程编号：第页共页
工程名称：
附件2：
新设备材料退库单
项目名称：工程编号：
施工单位：负责人：第页共页
附件3：
旧设备材料退库单
部门：日期：
项目名称：项目编号：第页共页
2.本表一式三份，生产管理部、供热公司、供应部各一份
3.项目部完成退库工作后须将供应部仓库管理员签字后的表格（复印件）报生产管理部备案。
附件4：
检修技改项目材料提交、使用及退库情况统计表
部门工程名称工程编号
备注：各分公司、热源厂所有检修技改项目涉及材料（含设备）均如实填写，不得漏报、误报，本表格内容随项目进度同步完善部门领导填表人填报时间
11
附件5：
资产报废提供资料明细及负责部门
1、法人财产权出让进场交易申请表（供应部或数控部）。
2、法人财产权出让信息登记表（财务部）。
3、出让方承诺函（供应部或数控部）。
4、出让方授权委托书（供应部或数控部）。
5、出让方的营业执照、组织机构代码证复印件（转让方
为企业的需提供）（供应部或数控部）。
6、出让方法人代表身份证复印件（转让方为企业的需提
供）（供应部或数控部）。
7、经办人身份证复印件（供应部或数控部）。
8、资产评估报告（财务部）。
9、评估报告备案表（原件）（财务部）。
10、出让方内部决策文件原件（转让方为企业的一般提
供以下材料中的一种；股东会决议或董事会决议或
总经理办公会决议）必须提供原件（财务部）。
11、该项目的请示和上级部门或投资主体的批准文件原
件（转让方为企业的提供）必须提供原件（财务部）。
12、出让标的为机动车的，需出示《机动车行驶证》复
印件；有营运资格车辆，需出示《车辆营运证》复
印件。如无，请附说明（综合办）。
13、以上资料均提供1份，每份资料需加盖出让方公章。
14、按照《山东省企业国有产权交易规则》规定要求的
其他文件。