盘点操作管理细则

盘点操作管理细则

一、总则

为加强库存商品的管理，明确相关人员的保管责任，避免公司的资产受到损失，保证库存商品的真实、准确、有效，确保帐实相符，特制订本制度。

二、盘点对象及范围

盘点对象为公司连锁范围内物流配送中心、门店仓库、门店营业厅等存放商品。

三、盘点责任主体

公司财务部是所有商品数据的最终确认者，负责对整个公司商品盘点数据进行最终核定，还可以按需要对库存商品不定期组织抽盘；物流部是所有商品实物保管的最终责任主体，负责组织与指导库存商品的定期盘点工作。对库存商品的丢失、毁损，分公司总经理或者负责人是分公司的第一责任人并负直接管理责任，物流部负职能管理责任，连锁地区物流部门负直接责任；门店经理是门店商品管理和盘点的第一责任人；门店营业厅存放商品由门店柜组长/店账代为保管，对商品的丢失、毁损负直接责任。

四、盘点周期

1. 例行盘点

每月日为固定盘点日，例行盘点不仅是商品管理的需要，同时也是仓管、台帐开展自检自查的过程。25日营业结帐结束后开始盘点，逢法定节假日另行通知，原则上为每月最后一周的周一或周二盘点。

2 . 其他事项盘点

1）物流经理、门店经理、仓库主管、仓管员、店长、台帐等与物流相关人员离职或工作调动时应组织盘点，并建议人力资源部的人事调动在月例行盘点后进行。

2）按需要对仓库或门店的抽盘

五、盘点人员分工

1 参加部门及人员

1）物流配送中心：物流部负责人、仓库主管、仓库保管员、台帐（或系统操作员）

2）门店：门店经理、财务人员（台帐、财务主管）、柜组长、物流主管、仓库保管员、营业员、库工

2 人员职责及分工

1)领导小组：总部领导小组由财务总监、物流总监等组成；分公司由分公司总

经理、物流部经理、财务部经理组成，并负责向公司领导小组汇报工作。

2)各盘点单位管理人员

A、督查员：由物流部或分公司派出至某盘点单位检查盘点工作，不是固定的

成员

B、总盘人：负责盘点工作的指挥、协调、督导及异常事项向分公司领导小组

的通报

物流配送中心由仓储科科长（或物流主任）担任，门店由门店经理（副经理）3）各具体盘点实施小组（必须由三人组成一个盘点小组）：

A、盘点人：负责有顺序的唱报商品型号，由仓库保管员担任

B、记录人：负责盘点人唱报商品型号的记录工作，由仓库主管或柜组长担

任

C、监盘人：负责复核、监督盘点人唱报型号与记录型号的一致

物流配送中心由台帐（或系统操作员）担任，门店由门店台帐担任。

六、盘点前准备工作

1.各仓库保管员将商品按品类、品牌、型号整齐摆放；

2.台帐（或系统操作员）将所有出入库单据录入电脑，财务部人员对数据进行

确认；

3.代管、残次商品均单独堆放，与正常库存商品分开；

4.盘点开始后停止所有商品的进出库动作（门店不能停止销售的必须做好变动

登记）；

5.总盘人安排好人员协助盘点、搬运工作；

6.仓管员将手工帐上交财务人员。

七、盘点流程

1.盘点按品类进行组织盘点；

2.盘点小组的记录人将盘点的数据按品牌分别填写在不同的纸片上，以便于将

盘点数据腾写在数据空白《盘点表》上；

3.台帐（或系统操作员）必须将所有的单据处理完毕后再打印出实物《盘点表》

（格式附后），只显示货品及型号，不得显示数量；

4.盘点结束后，三人盘点小组人员将数据腾写在数据空白《盘点表》上，所有

参加盘点三人必须在相关的《盘点表》上签字确认，如果有数据是填写在其他小组的《盘点表》上必须同样签字确认；

5.台帐（或系统操作员）将实际盘存数录入电脑，打印出有数据和盘点数的《盘

点表》；

6.台帐（或系统操作员）与仓库保管员共同进行帐实核对工作，对帐实不符的

商品进行复盘；

7.复盘结束后，台帐（系统操作员）将复盘确认的实物数量与帐上数量有差异

的原因详细记录，并打印出《盘点差异表》作为整个盘点表的封面；

8.监查员、总盘人、盘点人、记录人、监盘人分别在《盘点差异表》上签字确

认；

9.财务部人员对《盘点差异表》进行确认；

10.按照审批程序执行报损、报溢流程，作帐务调整。

八、盘点要求

1.盘点时按照商品实物地理位置逐一清点，按顺序见货盘点，不准跳跃式盘点，

严禁故意少盘、有意漏盘、抄盘、有物不盘，减少人为的盘点差错；

2.所有数据均以实物盘点数为准，严禁未经过实盘就以帐面数代替商品的实存

数；

3.盘点表格内信息项不得修改，若确有需要必须经所有盘点人员签字确认，方

能生效，否则将追究相关人员责任；

4.盘点结束后，参加盘点人员必须经总盘人批准后方可离开岗位；

5.参加盘点的人员在盘点当日一律停止休假，并依时间提前达到指定工作地

点，如有特殊情况，应事先请示核准，否则以矿工论处；

6.发生盘盈、盘亏情况后，台帐（或系统操作员）应协助仓库保管员查明原因，

并在盘点表中注明，否则将追究其责任。

九、盘点资料保存与确认

1.盘点资料的保存：盘点的现场记录表与盘点表经盘点人、记录人、监盘人、

总盘人、督查员签字确认后保存在财务。

2.每月盘点资料，包括盘点纸片、《盘点表》、《盘点差异表》（经由财务人员确

认的），台帐将其相应整理后留存原件，将《盘点差异表》的封面复印件经总盘人签字认可后直接报到分公司财务部、物流部，由他们签字确认后，报分公司总经理审核，由物流部和财务部分别抄报到总部财务部和物流部备案；经过财务部负责人和物流部负责人签字确认后，抄报到总经理。

十、对盘点过程的不定期检查

1.财务部和物流部视实际情况，随时指派人员对商品盘点情况进行抽查，对各

地分公司财务部门和物流部门的抽查、抽点情况及财务部和物流部的复查情况进行检查。

2.各地分公司物流部门视实际情况，随时指派人员对库存商品实物进行抽点，

与手工台帐进行核对；财务部门视实际情况，不定期进行抽查，对库存商品实物与电脑帐账面数进行核对并确认；

3.各地分公司物流部门应检查单据交接签收制度的执行情况，进行抽查，仓库

保管员与电脑台帐之间单据交接必须有交接手续，以明确相关责任。

4.各地分公司物流部门应检查卫生情况、消防安全情况、商品养护情况、安全

执行情况

十一、盘点工作的处罚规定

为了保证公司盘点工作的规范，确保盘点工作的严肃性，特对盘点中的违规行为制定如下处罚规定：

一本盘点工作的处罚规定适用于全公司门店、仓库（物流部门配送中心和其他部门的仓库）。

二处罚规定（以下罚款及处罚均作参考）

1.盘点前没有对相关人员进行组织落实的，门店经理或物流主任处以500元罚

款；

2.没有按照盘点要求进行归类的，处以仓管员50—200元罚款；

3.没有及时进行移库操作，造成盘点失实的，仓管员罚款50—100元；

4.对未按规定检查并落实商品归类工作的物流主任、门店经理，均处罚200元；

5.对按有数据的盘点表进行盘点和没有按规定对商品逐个进行盘点的，对盘点

三人小组处罚600元；物流主任、门店经理各处罚50元；

6.台帐私自出具数据盘点表，处罚300元，直至开除；财务主管知情未制止的，

处罚500元，直至开除；仓库主管未制止的处罚200元，仓管员未拒绝执行的处罚100元；物流主任或门店经理负管理责任，处罚100元；

7.未向仓管员收齐帐册的，处罚台帐50元，财务主管50元，门店经理或物流

主任50元；不交帐册的仓管员处罚50~100元；

8.未在规定的时间内确认上报盘点差异数的财务主管、台帐、门店经理和物流

主任，各处罚100元；

9.未在规定的一周时间内提供差异处理建议的财务主管、门店经理、物流主任，

各处罚100元；

10.相关人员调出没有盘点的，处罚仓库主管和门店经理（或物流主任）各200

元，并由仓库主管和店经理（或物流主任）负责赔偿实际短缺的损失；如果由于门店经理（或物流主任）不支持配合仓库盘点的处罚门店经理（或物流主任）500元并负责赔偿全部实际短缺的损失，行政上重惩直至开除；

11.盘点前必须清理完毕所有单据，对因单据不齐产生盘点帐务不符的，处以相

关责任人50—200元罚款；

12.各分公司总仓，由物流主任担负门店经理的相应责任。望严格执行

四、相关表格（供参考）

1 盘点表

盘点人；记录人：监盘人：总盘人：2盘点差异表格样本（附）

盘点人：记录人：监盘人：总盘人：督查员：