并购财务顾问业务操作的指南
并购财务顾问业务操作指南
目录
编写思路： (1)
一、行业分析 (2)
（一）工作目标 (2)
（二）工作内容 (2)
（三）行业分析报告 (3)
二、业务推介 (4)
（一）沟通技巧 (5)
（二）公司业务结构 (6)
（三）客户需求分析 (6)
三、尽职调查 (9)
（一）调查目的 (9)
（二）调查范围 (11)
（三）工作流程 (11)
（四）尽职调查报告 (12)
四、战略制定 (12)
（一）产品结构 (13)
（二）运营效率改进 (15)
五、并购策划 (17)
（一）并购概述 (17)
（二）投资银行在企业并购活动中定位 (21)
（三）投资银行在企业并购活动中盈利方式 (22)
（四）并购注意事项 (22)
六、融资服务 (24)
（一）融资规划 (24)
（二）融资推介 (28)
（三）案例分析 (28)
七、档案整理 (32)
附件1：尽职调查报告提纲 (33)
附件2：并购事项操作流程 (39)
编写思路：
该操作指南主要以我公司日后财务顾问业务总体规划为主线，结合并购业务工作大体流程，主要依据时间顺序及业务属性不同，将财务顾问业务分为七大模块，包括行业分析、业务推介、尽职调查、整合规划、并购策划、融资服务及档案整理。依据不同业务模块工作要求，详细介绍各模块工作目标、内容及注意事项，以期为公司日后开展并购财务顾问服务提供指导。针对客户需求分析、战略制定以及融资服务等模块，为增进理解，主要以公司主要客户举例说明。
针对并购业务操作流程，站在并购方角度，采用附件形式以时间为顺序详细介绍并购业务实施过程，包括前期准备、并购标的确定、尽职调查、方案设计、交易执行及并购整合七大程序，其中尽职调查部分主要介绍调查内容，具体实施方式可参照正文第三部分关于尽职调查工作指南。
需要注意的是，上述各业务模块不仅仅针对公司开展并购财务顾问业务，同样适用于公司日后开展的其他顾问业务，例如融资策划和规范运营等顾问业务。其中关于融资服务部分，仅通过列举融资渠道等方式进行简要介绍，具体实施程序及策略可参见融资财务顾问服务操作手册。
一、行业分析
（一）工作目标
行业分析指收集、整理和分析行业资料，并最终形成行业分析报告，其是公司开展顾问业务的基础，同时也可作为公司为客户提供的一种增值服务。
行业分析工作为常态工作，不仅仅针对存在潜在客户条件下，依据客户所处行业，完成有针对性的行业分析，应依据不同行业属性划分，实时跟踪行业动态，收集并整理相关信息，定期发布行业分析报告。
（二）工作内容
依据上述工作目的，行业分析工作内容为实时跟踪行业资讯，包括产业政策发布、产品技术升级、行业标准发布、市场供需变化、原材料市场波动等，整理并分析上述信息并预测未来产业发展方向，最终形成行业分析报告。
资料来源途径可包括，行业门户网站、主要企业网站、行业内上市公司公告、行业信息统计部门发布数据等。此外，还可通过走访、访谈和电话咨询等方式收集有价值的信息。
（三）行业分析报告
以下为一般意义上行业分析报告提纲：
第一部分：行业概述
主要包括，但不限于：
1、简单介绍行业（或产品）自然属性、特征、主要应用领域、发展历史等；
2、行业内产品的分类与特点、生产流程、生产和生命周期、主要工艺以及特点和难点分析；
3、行业内总体的技术水平和发展特点；
4、行业标准情况。
第二部分：行业市场分析
（一）市场供需现状及预测
1、近年市场规模、销售增长率、利润水平情况及相关变动原
因分析；
2、市场容量及未来供求变化趋势分析。
（二）市场竞争分析
1、市场同类企业数量、地域分布；
2、产业集中度；
3、进入壁垒；
第三部分：产业链分析
1、产业经营模式；
2、上下游行业基本情况、发展影响因素、发展趋势；
3、原料供应、销售渠道、终端客户等情况分析。
第四部分：行业内主要企业信息
各个企业的基本情况、行业地位、市场份额、竞争优/劣势、发展战略、资本运作动向情况。
第五部分：政策环境
1、行业管理体制；
2、与行业有关的各种政策法规，包括产业政策、财税政策、环保规定等。
第六部分：行业发展趋势
（一）影响行业发展的有利和不利因素分析；
（二）行业发展趋势分析。
二、业务推介
业务推介，即向潜在客户推介公司产品及服务，以期与客户达成共识，并最终促成业务合作。因此，公司业务人员在对潜在客户进行
业务推介过程中，必须符合下列要求，熟悉公司现有业务结构；具备一定沟通能力，能够在有限的时间内准确的把握客户的潜在需求。（一）沟通技巧
业务人员向客户推介公司的产品或服务，究其根源属于商品营销行为，其应对营销策略有一定了解和认识，此处不对营销技巧本身进行过多介绍，重点结合公司具体业务推介内容和方式，指出业务人员应注意事项。
首先，由于业务人员在进行业务推介过程中，一般情况下接触到的为企业董事长或财务总监的高级管理人员，他们关心的问题通常不会是某一个岗位涉及到的具体问题，而是更为宏观的战略问题、文化问题、用人问题、组织秩序建立的问题。
其次，从企业的实际情况出发，协助客户完成他自己的思考，而不是向客户提供一套科班化和模式化的思维。
再次，在与客户进行前期沟通过程中，尽量避免就行业自身问题与客户进行过多讨论。为体现自身专业性，在具体问题上，业务人员应引用投资银行理论及实务；
最后，业务人员在与客户沟通过程中，应注重个人着装及言行举止。
财务顾问服务内容和工作流程
企业财务管理（顾问）咨询服务协议（1）一、签约双方 ⒈委托方（甲方）单位全称： ⒉受托方（乙方）单位全称：星晖会计管理咨询 二、委托财务顾问目的 为甲方提供财务核算、管理方面的参考意见。 三、财务咨询围 甲方各会计核算单位财务、税收、金融、证券等方面的相关政策的咨询。 四、签约双方权利与义务 ㈠甲方权利与义务 1、有权了解财务咨询工作进度。 2、对提供的全部资料的真实性、合法性和完整性承担责任。 3、为财务咨询工作提供必要的条件，配合乙方顺利完成财务咨询工作。 4、按照约定条件及时足额支付财务顾问费用。 ㈡乙方权利与义务 1、有权查询与财务咨询工作相关的资产及合同、协议、原始凭证等有关资料。 2、有权与相关人员座谈了解有助于财务咨询工作的事项。 3、按照约定时间完成财务咨询工作。 4、对在执行业务过程中知悉的商业秘密。 五、提供财务咨询的时间要求 在接受甲方咨询业务，取得必要财务相关资料后天答复。 六、财务咨询的使用围 乙方向甲方提供的财务咨询容，甲方在企业部使用，对因使用不当造成损失的，乙方不承担任何责任，由此给乙方造成的损失，应由甲方负责赔偿。 七、财务顾问费用 根据国家规定的收费标准，双方议定收费人民币元。财务顾问费用的支付方式为财务顾问合同签订盖章后结清。 八、财务顾问合同的有效期限 本合同一式两份，甲乙双方各执一份，并具有同等法律效力，本合同自签订之日起生效，有效期一年。 九、违约责任 甲方未按约定提供必要的资料及人员，影响咨询工作进度和质量；未按约定围使用造成损失的，不得追讨已支付的报酬，未支付的报酬应当支付。 甲方提出咨询容，乙方不予答复的，应当承担退还部分报酬等违约责任。 十、其他事项 其他未尽事宜，双方协商解决。 ? ? 甲方（公章）：乙方： ? 代表人：（签字）代表人：（签字） ? 年月日年月日
初一英语完形填空练习题(含答案)
一、ABC Radio Jim Green is an announcer(播音员）for the program.Most of the girls___1____ boys like the program. They ___2___like Jim Green. Some of them often make phone calls to him and thank him ___3___ his work. There are lots of ___4___ to him every day,too. Jim Green gets up at 6:00 every morning.He has bread and a glass of milk ___5___ breakfast. He leaves home at 6:30 and ___6___ his office at 7:15. The program ___7____ at 7:30.He plays the new records (唱片）of the pop songs and modern music for his listeners. At 8:00 it's time ____8____ the news. Jim finishes work at 10:30. He goes home ____9____ his car.He ___10___ newspaper and listens to music after supper. He thinks his life is very interesting. ( )1.A and B with C but D about ( )2.A too B to C also D so ( )3.A to B for C fo D and ( )4.A letter B letters C friends D words ( )5.A at B with C for D to ( )6.A goes B gets C gets to D gets up ( )7.A begins B finishes C over D start ( )8.A to B for C of D in ( )9.A by B in C on D takes ( )10.A looks B reads C sees D watches 二、You\'ll see a new _1_at a hospitai near London if you go there.He is very clever,_2_he never speaks.He can work 24 hours a day and never gets _3_.He is one metre tall and has a face_4_a TV screen.He is Dr.Robot. Doctors often need to ask their patients a lot of questions._5_ doctors can only spend a few minutes with such patient.But Dr.Robot,a human doctor can_8_a lot of uesful information(信息)when he meets his patient. How can Dr.Robot do this? A computer \"tell\" him what to do.Dr.Robot can do a lot of things people can do,though he can\'t completely_9_the place of _10_ doctors. ( )1.A.sick person B.nurse C.chemist D.doctor ( )2.A.so B.if C.but D.because ( )3.A.tired B.off C.up D.woounded ( )4.A.like B.on C.as D.in ( )5.A.Kind B.Busy C.Free D.Tall ( )https://www.360docs.net/doc/aa394449.html,te B.impossibleC.necessary D.interesting ( )7.A.With B.For C.Behind D.Under ( )8.A.spend B.have C.send D.speak ( )9.A.bring B.give C.take D.lead ( )10.A.robot https://www.360docs.net/doc/aa394449.html,puter C.women D.human 三、Mike is an Englishman. He lives in a __1___ building in the __2___ London. There are eighteen floors in the building and he lives on the fifteenth floor. He__3___ a lift (电梯)to go up and down. He works very hard. He__4___ to work early. Every day he leaves his__5__and walks to the lift. He gets into the lift. It __6___him down to the first floor. He gets out of the lift. Then he walks to __7___bus stop. The bus stop is in front of a station. It is about two hundred meters from ___8___home. Usually, he catches the number 11 bus to work, but sometimes he goes__9___. He works in a factory about ten__10___ from his home. His work starts at half past eight, and finishes at a quarter to five. He gets back home at half past5. （） 1. A. tall B. shot C. small D. large （）2. A. country B. town C. city D. village （） 3. A. makes B. uses C. does D. mends （）4. A. begins B. wants C. runs D. goes （） 5. A. home B. building C. office D. room （） 6. A. costs B. spends C. takes D. brings （）7. A. an B.a C. the D. / （）8. A.his B. he C. him D.himself （）9. A.by plane B. by train C. on foot D. by air ( ) 10. A.meters B. kilometers C. minutes D. hours 四、A Diary Great weather! It was _1__ and hot all day. We __2__ to a beautiful beach. We had great fun __3__ in the water. In the afternoon, we went __4__. On the way, I found a little boy __5__ in the corner. He was __6__. I helped __7__ find his father. That made me __8__ very happy. I didn’t have __9__ money __10__ a taxi. So I walked back to the hotel. （）1.A. wind B. cloud C. sunny （）2. A. go B. got C. went
律师办理并购业务操作指南
并购中的尽职调查律师操作指引（一）引言 （1）为充分发挥律师在企业并购中从法律上发现风险、判断风险、评估风险的独特作用，引导律师高效、高质地完成企业并购的尽职调查，依据《中华人民共和国律师法》、《律师职业道德和执业纪律规范》和相关法律、法规、规范性文件的规定及律师行业公认的律师执业准则、惯例制定本指引。 （2）本指引是为了规范律师事务所和律师从事企业并购之尽职调查法律业务的执业行为，保证尽职调查的质量、效率，并明确执业责任。 （二）基本规范 （1）律师应当严格遵守法律、法规及规范性文件的规定，遵守律师执业道德和执业规范，诚实守信、勤免尽职、审慎严谨。 （2）律师应严守所知悉的委托人、目标企业及执业中所知悉的其他相关方的商业秘密，并不得利用所知悉的商业秘密为律师本人、律师事务所及其他人谋取利益。 （3）律师从事企业并购的尽职调查法律业务应当具备相应服务的专业能力，包括必备的法律专业素质及企业并购运作、财务会计、企业管理、劳动人事等方面的基础知识。 （4）律师从事企业并购的尽职调查法律业务应当在委托人授权范围内依照本指引的要求，不受其他单位或个人的影响和干预，独立
工作，维护委托人的合法权益。 （5）律师事务所接受委托后应指派具备要求的律师承办，实习律师（含助理律师或律师助理或其他辅助人员）不得独立承办，但可协助律师完成相关的工作。 （6）律师从事尽职调查法律业务，不得有下列行为： ①严禁建议或协助委托人或目标企业从事违法活动或实施虚构事实的行为，只能对委托人要求解决的法律问题进行法律分析和评估，并提出合法的解决方案。 ②严禁亲自及协助或诱导委托人弄虚作假，伪造、变造文件、资料、证明等。 ③严禁向委托人及监管、审批机构等提供律师经合理谨慎判断怀疑是伪造或虚假的文件、资料、证明等。 （7）对于委托人要求提供违反法律、法规、规范性文件及律师职业道德和执业纪律的服务，律师事务所及律师应当拒绝并向委托人说明情况。 （8）律师事务所和承办律师应如实、准确、完整地向委托人披露尽职调查所获得的信息，并做出适当的法律分析与评估，不得故意隐瞒、遗漏主要信息或做虚假陈述。 （9）律师应当与注册会计师、资产评估师等密切配合，通过专业分工协作和充分的业务沟通，共同保障受托法律业务的顺利进行。 （10）律师事务所应当建立健全项目管理制度，调查所取得的文件、资料、证明的分类归档及查阅制度，尽职调查报告、法律意见书
企业财务顾问管理制度
企业财务顾问业务管理制度 第一章总则 第一条为了加强企业财务顾问业务管理，规范业务操作，促进本公司企业财务顾问业务的健康发展，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国合同法》及鑫胜资本集团相关规章制度，特制定本规定。 第二条本规定所称的企业财务顾问业务，是指我公司根据客户需求，为客户的投融资、资本运作、资产管理、债务管理、企业诊断等活动提供咨询、分析、方案设计等服务。 第三条企业财务顾问业务具体品种包括：投融资顾问、改制上市顾问、并购顾问、债券及票据发行顾问、资产重组顾问、资产管理顾问、债务管理顾问、企业诊断、企业常年财务顾问等。 第二章部门职责分工 第四条鑫胜资本集团战略发展与决策中心是全公司企业财务顾问业务的归口管理部门。 第五条获得授权取得企业财务顾问业务经营资格的公司各分支机构应明确企业财务顾问业务的归口管理部门，并根据业务量大小在归口管理部门设置相应机构或业务岗位归口管理本级及辖内企业财务顾问业务。 第六条鑫胜资本集团公司业务部、房地产金融业务部、金融机构业务部、资
产保全部和其他相关业务部门是公司本级企业财务顾问业务的经营部门；获得授权的公司分支机构负责经营本机构所属客户企业财务顾问业务。 第七条企业财务顾问业务归口管理部门的职责为： 1．制定企业财务顾问业务的发展规划； 2．制定企业财务顾问业务的年度经营计划，并负责组织计划的分解、落实、检查和分析； 3．对本部门拓展的财务顾问项目和其他经营部门拓展的较为复杂的财务顾问项目（指项目完成需协调行内其他部门和虽不涉及其他部门但经营部门认为本部门无法独立完成的项目），独立完成或负责牵头行内相关部门组成项目小组，与客户签订财务顾问协议并向客户提供财务顾问服务； 4．制定和修订与企业财务顾问业务相关的政策制度； 5．组织对本级及辖内分支机构的客户经理及财务顾问业务人员的培训。 第八条企业财务顾问业务经营部门的职责是： 1．负责向本部门所属客户营销企业财务顾问业务； 2．对本部门拓展并直接承办的较为简单的财务顾问项目（指项目完成不需协调公司内其他部门且经营部门认为本部门可独立完成的项目），负责与客户签订财务顾问协议并向客户提供财务顾问服务； 3．对本部门拓展的较为复杂的财务顾问项目，负责将客户需求反映给本公司企业财务顾问业务归口管理部门，配合归口管理部门向客户提供财务顾问服务；
磁场参数计算公式
磁场参数计算公式 一、磁场强度与磁感应强度计算公式 1、磁场强度与磁感应强度定义 磁场强度是线圈安匝数的一个表征量，反映磁场的源强弱。磁感应强度则表示磁场源在特定环境下的效果。打个不恰当的比方,你用一个固定的力去移动一个物体,但实际对物体产生的效果并不一样,比如你是借助于工具的,也可能你使力的位置不同或方向不同.对你来说你用了一个确定的力.而对物体却有一个实际的感受,你作用的力好比磁场强度,而物体的实际感受好比磁感应强度。 2、磁场强度与磁感应强度区别 磁场强度和磁感应强度均为表征磁场性质（即磁场强弱和方向）的两个物理量。由于磁场是电流或者说运动电荷引起的，而磁介质（除超导体以外不存在磁绝缘的概念，故一切物质均为磁介质）在磁场中发生的磁化对源磁场也有影响（场的迭加原理）。因此，磁场的强弱可以有两种表示方法：在充满均匀磁介质的情况下，若包括介质因磁化而产生的磁场在内时，用磁感应强度B表示，其单位为特斯拉T，是一个基本物理量；单独由电流或者运动电荷所引起的磁场（不包括介质磁化而产生的磁场时）则用磁场强度H表示，其单位为A/m2，是一个辅助物理量。具体的，B决定了运动电荷所受到的洛仑兹力，因而，B的概念叫H 更形象一些。在工程中，B也被称作磁通密度（单位Wb/m2）。在各向同性的磁介质中，B与H的比值即介质的绝对磁导率μ。 3、磁场强度计算公式：H = N × I / Le 式中：H为磁场强度，单位为A/m；N为励磁线圈的匝数； I为励磁电流（测量值），单位位A； Le为测试样品的有效磁路长度，单位为m。 4、磁感应强度计算公式：B = Φ / (N × Ae) 式中：B为磁感应强度，单位为Wb/m^2； Φ为感应磁通（测量值），单位为Wb； N为感应线圈的匝数； Ae为测试样品的有效截面积，单位为m^2。 二、磁通量与磁通密度相关公式： 1、Ф = B * S（1） Ф：磁通(韦伯)； B ：磁通密度(韦伯每平方米或高斯)，1韦伯每平方米=104高斯 S：磁路的截面积(平方米) 2、B = H * μ（2） μ：磁导率(无单位也叫无量纲)；H：磁场强度(伏特每米)
Everything Has Changed吉他谱(和弦+扫弦节奏)Taylor Swift
Everything Has Changed (Feat. Ed Sheeran) Taylor Swift
银行企业财务顾问业务管理办法
xx银行企业财务顾问业务管理办法 第一章总则 第一条为完善财务顾问业务操作流程，提高财务顾问业务服务水平，促进我行中间业务发展，提高综合收益，特制定本办法。 第二条本办法所指的企业财务顾问业务是指为利用我行的资金结算网络及各种金融服务手段及人力资源优势，为企业提供综合的财务管理咨询。 第三条我行应选择资质较好，经营稳健，有合作潜力，能给我行带来较高综合效益的客户作为我行开展财务顾问业务的合作对象。 第二章财务顾问业务的内容 第四条我行可为企业提供的财务顾问业务内容主要包括： （一）政策法规咨询：利用我行掌握的与企业资本运营相关的国家政策、法律法规，为企业资本运营提供相关的法律法规及政策咨询等服务。 （二）产业、行业信息与业务指南：利用我行日常发布的宏观经济、产业发展的最新动态以及行业信息和有关研究报告，并为客户提供有关商业银行业务所涉及的业务指南。 （三）财务咨询:为客户财务管理、财务成本、财务筹划、融资安排等方面提供财务咨询，推介银企合作的创新业务品种，为客户资金风险管理和债务管理提供咨询。 （四）投融资咨询：当企业进行项目投资与重大资金运用时，或者企业直接融资时机成熟以及产生间接融资需求时，我行提供基本的投融资咨询服务。 （五）公司理财顾问：根据企业闲置资金状况，对企业闲置资金的使用、增值等提出建议，并可为企业提供信托理财、委托贷款、通知存款、定期存款等方面的金融服务。 （六）应收、应付款管理顾问：根据企业的应收、应付款状况，对企业的应收款安排、盘活和应付款安排提出建议，并可为企业提供应收账款质押融资、票据融资等方面的金融服务。 （七）资产管理顾问：根据企业的资产状况，对企业的资产配置、使用和计量提出建议，并可为企业提供公司理财、盘活存量资产等方面的金融服务。 （八）现金管理顾问：根据企业现金流状况，对企业的收付款管理，流动性管理、账户管理，短期投资管理和资金风险管理提出建议，并可为企业提供资金结算、网上银行、短期公司理财等方面的金融服务。 （九）负债管理顾问：根据企业的债务状况，对企业的筹资安排、负债结构和融资手段等提出建议，并可为企业提供贷款、银团贷款等。 （十）其他由企业认为需要提供的顾问服务。 第三章财务顾问业务的操作流程 第五条业务发起 财务顾问业务由分、支行发起，各分、支行在业务营销中应选择资信较好、经营稳健、合作潜力较大的企业客户，推介我行财务顾问业务。 第六条业务审批 分支行与客户达成初步合作意向后，应填制《xx银行公司类业务三级审批表》，并向总行公司金融业务部上报审批，一并通过信贷系统报送电子审批。 第七条协议签订
财务顾问服务合作协议
财务顾问服务合作协议 甲方： 地址： 联系人： 乙方： 地址： 联系人： 鉴于甲方和乙方合作共同为客户开展融资顾问服务，依据《中华人民共和国合同法》及相关法律法规的规定，就上述事宜，本着诚实信用、自愿、平等的原则，达成以下协议：1 服务内容： 1.1 甲方委托乙方为其“”项目寻找合适的资金方； 1.2 委托期限自本合同签订之日起一年，一年以内本合同有效。 2 乙方服务报酬： 2.1 佣金是指甲方和乙方共同完成该项目后，乙方支付给甲方的佣金，数额为：该项目 佣金%（含税），其中，该项目佣金参考乙方和融资企业签订的顾问合同金额 数，项目成功融资才收取佣金，否则不收取任何费用。 2.2 乙方应在收取到该项目佣金后的三个工作日内向甲方支付佣金。每逾期一日，乙方 须向甲方按照应付佣金数额的万分之五支付违约金。 3 甲方责任： 3.1 甲方应确保提供的该项目资料真实性，确保项目在成功融资成功情况下能够向客户 收取到佣金；
3.2 对于乙方所提供的所有融资服务的内容（包括但不限于融资租赁方案书、租赁清单、 租赁公司的业务政策及操作流程、融资租赁公司名称、融资租赁公司内部项目经 理姓名等），甲方不得以任何形式向本项目无关人员透露； 3.3 为保护乙方的利益，甲方三年之内不得和乙方介绍的融资项目经理主动联系合作其 他融资租赁项目，如需开展，需要通过乙方。如私自开展，所得佣金全部归属乙 方。 4 乙方责任： 4.1 乙方负责针对该项目寻找合适的资金方； 4.2 乙方应对甲方提供的信息、商业秘密负有保密的责任。甲方代为收集的融资申请资 料除了用于与出资人融资申请使用外，不得以任何形式向无关机构或是人员透露； 4.3 为保护甲方的利益，乙方三年之内不得主动和甲方介绍的人员联系获得后续项目， 如需开展，需要通过甲方。如私自开展，所得佣金全部归属甲方。 5 保密条款： 5.1 甲、乙双方均应对与本协议有关的全部事项及履行本协议过程中所知悉的双方业务 信息承严格保密义务。 6 其他约定： 6.1 本协议自双方法定代表人或授权代表签名并加盖公章（或公司专用章或个人签名） 后生效。 6.2 本协议未尽事宜由甲乙双方协商解决，协商不成时提交法院进行诉讼，本合同当事 人均可通过向上海市浦东新区人民法院提起诉讼解决。 6.3 本协议一式二份，甲乙双方各执一份，均具同等法律效力。乙方与客户签订的财务 顾问合同复印件作为附件。 甲方：（公章） 法人代表人或授权代表：（签名）
(完整版)财务顾问服务协议
编号：（）银字第号财务顾问服务协议 中信银行股份有限公司
填写说明 一、本合同应使用蓝黑色或黑色签字笔或钢笔填写。 二、本合同应填写完整，字迹清楚、工整。 三、货币币种应以中文填写，不能以货币符号代替，货币金额大 写前应加货币中文名称，小写前应加货币符号。 四、多余空格可采用划斜杠“/”、加盖“以下空白”章或填写“以 下空白”字样之一处理。 财务顾问服务协议
甲方： 住所： 邮政编码： 电话： 传真： 法定代表人： 乙方：中信银行股份有限公司分行住所： 邮政编码： 电话： 传真： 负责人： 协议签订地点：
协议签订日期：年月日 甲方因业务发展和维护自身利益的需要，根据《中华人民共和国合同法》、《中华人民共和国商业银行法》等法律法规，委托乙方作为其财务顾问，提供相关的服务及财务顾问解决方案。 。 甲乙双方按照诚实信用原则，经协商一致，订立本协议，共同遵守。 第一条服务范围 1.1乙方接受甲方的委托，依法提供以下第 项财务顾问服务： （1）提供应收账款质押融资解决方案； （2）提供应收票据质押融资解决方案； （3）提供应收类资产盘活的综合融资解决方案； （4）提供卖方延期付款应收债权融资解决方案； （5）提供卖方出口贸易融资综合金融解决方案； （6）提供买方存货质押融资解决方案； （7）提供买方仓单质押融资解决方案； （8）提供买方预付款融资解决方案； （9）提供应收债权信托融资解决方案； （10）提供金融资产增值投资解决方案；
（11）提供长期股权投资流动性安排解决方案； （12）提供固定资产质押融资解决方案； （13）提供债务优化性银团贷款解决方案； （14）提供绿色中间信贷解决方案； （15）提供转贷款解决方案； （16）提供委托贷款解决方案； （17）提供出口信用保险公司承保项下的出口信贷解决方案； （18）提供无出口信用保险公司承保项下的出口信贷解决方案； （19）提供并购融资解决方案； （20）提供国内保理融资解决方案； （21）提供信托代理推介融资解决方案； （22）提供项目融资解决方案； （23）提供股权融资解决方案； （24）提供短期融资券承销及发行解决方案； （25）提供中期票据承销及发行解决方案； （26）提供中小企业集合票据承销及发行解决方案； （27）提供区域集优债券承销及发行解决方案； （28）提供公司债承销及发行解决方案； （29）提供私募债承销及发行解决方案； （30）提供企业债承销及发行解决方案； （31）提供货币市场工具及相关挂钩金融产品多元化投资解决方案；
财务顾问工作内容
企业财务顾问工作的内容如下 1、企业战略顾问 对企业所属行业进行分析，使企业充分了解行业地位及发展前景，分析企业的核心能力、盈利能力、增长潜力及对投资者的吸引力，对企业经营状况与发展机遇进行分析，协助企业制定和实施发展战略的方案和规划。 2、财务融资顾问 为企业提供资产管理、负债管理和风险管理咨询，为企业设计最佳的财务结构，综合析与考虑债务融资与股权融资的利弊以及其他的约束条件，为企业选定长期资金的融资方式，编制企业长期资金融资计划；在企业还贷困难时，协助企业与银行谈判，多方开辟融资渠道。 3、资本运营顾问 根据企业制定的发展战略，综合运用各种金融工具为企业的经营发展创造条件，通过改制上市、分拆上市等筹集发展资金，通过兼并收购获得战略资源，通过资产重组、资产出售与置换调整资产结构，在企业受到敌意收购时，为企业制定反收购方案。 4、重大交易顾问 就企业重大交易活动(包括合资、合作、重大合同谈判)，协助企业进行市场调查、合资者的资信调查、投资环境的考察以及交易条件评估，对企业编制的项目可行性研究报告进行评估，尤其是交易对企业财务结构的影响和风险进行评估，必要时为企业完成该项交易提出融资方案。 5、企业高层管理人员培训 为企业高层管理人员举办关于企业兼并、收购和资产重组方面的专题系列讲座，提高企业高层管理人员对资本经营基本理论的认识与理解水平，指导企业资本经营的实践。 (二)财务顾问在境外证券市场上市过程中的职责 1、对企业进行尽职调查，全面了解企业的基本情况；
2、根据企业的具体情况，制定企业改制重组的总体方案； 3、协助企业聘任相关中介机构，成立重组工作小组; 4、在重组中的职责 ①明确企业产权关系，依法理清企业的原有投资关系，以及将公司的股权在性质和数量下作出具有法律效力的界定，并按合法手续取得企业资产的所有权； ②对未取得所有权的资产进行评估； ③通过交易方式取得企业的产权(包括土地位用权、商标等无形资产在内)； ④重组企业的股权结构，即针对有些民营企业股权集中，易导致决策失误、诱发经营风险及家族式企业发展的局限性办建立科学的决策机制与风险控制和企业内部约束、协调机制； ⑤按照创业板上市以及企业长期发展的需要对业务结构进行调整； ⑥重组过程符合国家法律规定，并履行相应的法律程序。 5、在企业并购工作中的职责 ①作为买方代理策划并购； ②帮助企业以最恰当的方式和最有利的条件收购最合适的企业，从而实现自身的最优发展； ③作为卖方代理实施反兼并措施，帮助企业以尽可能低的代价实现反收购行动的成功，从而保护目标企业及其股东的利益； ④参与并购合并的谈判，确定并购条件； ⑤协助企业(买方)筹集必要的资金； ⑥节约企业并购过程中的资源耗费，推动公司的合并与收购活动，促进存量资产的流动、经济结构的调整和资源配置的优化，实现企业的规模经营和协同效应。 6、注销原企业，成立新的股份有限责任公司； 7、规范企业与其他附属企业之间的关系； 8、协助编制胜票发行上市方案、上市报告书及招股说明书。
财务顾问业务合作协议书
协议书登记编号：YH【2015-02】 郑重声明: 本协议书的内容属商业机密，请注意保密! 财务顾问业务合作协议书委托方（甲方）： 受托方（乙方）： 丙方：— 签订地点：______ 签订时间：______ 年____ 月____ 日 方: 法定代表人： 地址: 联系人: 电话/传真：邮编: 乙方: 法定代表人： 地址: 联系人: 电话/传真：邮编: 丙方: 地址: 身份证号码：电话：
鉴于： 根据《中华人民共和国合同法》、《中华人民共和国公司法》及其他相关法律、法规的规定， 甲、乙、丙三方本着平等互利、诚实信用原则，经过友好协商，就甲方委托乙方担任其财务顾问 的相关事宜达成如下协议： 1、概述 1.1甲乙丙三方自愿签订本协议，享有本协议项下相应权利并承担相应责任，履行相应义务。 1.2在本协议履行过程中，任一方因客观原因需要变更履行主体的或新增履行主体的，需经 另一方同意，并由变更方负责落实新的适格的履行主体与另一方签订补充协议或新的协议，承继 本协议项下变更方的相关权利、责任和义务。一方变更或新增履行主体不得损害另一方按照本协 议约定的既得利益。 1.3乙方具体牵头落实本协议项下融资涉及的金融机构、中介机构以及其他机构，并由乙方出面和/或安排这些机构与甲方签订相应的协议。 2、融资事项 甲乙双方本次开展合作的融资事项概况如下： 2.1融资项目：抵押借款； 2.2融资总规模：约人民币___________ 万元（），以实际到位资金规模为准； 2.3融资期限：不少于年（含年），具体期限安排以甲方与资金方签订的《借款合同》或者其他形式的融资协议为准； 3、财务顾问服务内容 3.1乙方提供的主要服务一： 3.1.1协助甲方核查其所属资产（包括：有效资产、无收益资产等），诊断存量债务结构，评 估融资需求； 3.1.2乙方根据甲方具体的资金需求特点，为其设计细化的融资方案，确定合理的融资方式。方案得到甲方认可后，乙方进行以下工作：
Dell服务器BIOS设置
系统设置程序是一种BIOS 程序，使您可以管理系统硬件和指定BIOS 级的选项。通过系统设置程序，您可以： ?在添加或删除硬件后更改NVRAM 设置 ?查看系统硬件配置 ?启用或禁用集成设备 ?设置性能和电源管理阈值 ?管理系统安全 选择系统引导模式 系统设置程序也能供您指定引导模式，以便于安装操作系统： ?BIOS 引导模式（默认）是标准的BIOS 级引导接口。 ?UEFI 引导模式是一种基于一体化可扩展固件接口规格(UEFI)（高于系统BIOS）的增强64 位引导接口。有关此接口的详情，请参阅进入UEFI Boot Manager。 在系统设置程序Boot Settings（引导设置）屏幕的 Boot Mode（引导模式）字段中选择引导模式。请参阅Boot Settings（引导设置）屏幕。指定引导模式后，系统将以该模式引导，然后即可通过该模式继续安装操作系统。然后，您必须将系统引导为同一引导模式（BIOS 或UEFI）以访问安装的操作系统。试图从其它引导模式引导操作系统将导致系统在启动时立即停机。 注：操作系统必须兼容UEFI（例如，Microsoft? Windows Server? 2008 x64 版）才能通过UEFI 引导模式进行安装。DOS 和32 位操作系统不支持UEFI，只能通过BIOS 引导模式进行安装。 进入系统设置程序 1.打开或重新启动系统。 2.系统显示以下信息时按
如果按
冬虫夏草的功效与作用及服用方法
冬虫夏草的功效与作用及服用方法 冬虫夏草的功效与作用及食用方法有哪些？冬虫夏草的功效与作用及食用方法怎样更为科学？专家为您详解冬虫夏草的功效与作用及食用方法。。。冬虫夏草的功效与作用 冬虫夏草一直被誉为我国“中药之王”，与人参、鹿茸一起被称为中国三大补品，位列三大补品之首。早在1757年《本草从新》中就有“冬虫夏草甘平保肺，益肾，补精髓，止血化痰，已劳咳，治膈症皆良”的记载。中国传统医学认为，冬虫夏草性味甘、平，入肺肾经，功能益肺、肾、止咳嗽、补虚损、益精气。中国现代中医认为，冬虫夏草能治劳咳痰血、化痰止血、自汗盗汗、阳痿遗精、年老衰弱、慢性咳喘及腰膝酸痛等症，在提升人体免疫力以及抗癌方面具有其他药物所无法替代的优势。现代医学临床研究表明，冬虫夏草吞噬肿瘤细胞的能力是硒的4倍，冬虫夏草所含虫草素能明显增强红细胞粘附肿瘤细胞的能力，抑制肿瘤生长和转移，能明显提升白血球和血小板数量，迅速改善放化疗后的呕吐恶心、胃口差、头发脱落、失眠等症状。 医药作用 药理学现代研究结果中，青海冬虫夏草含有虫草酸约7%，糖类28.9%，脂肪约8.4%，蛋白质约25%，脂肪中82.2%为不饱和脂肪酸，此外，尚含有维生素B12、麦角脂醇、六碳糖醇、生物碱等。据医学科学分析，虫草体内含虫草酸。维生素B12、脂肪、蛋白等。虫草性甘、温平、无毒，是著名的滋补强壮药，常用肉类炖食，有补虚健体之效。适用于治疗肺气虚和肺肾两虚、肺结核等所致的咯血或痰中带血、咳嗽。气短、盗汗等，对肾虚阳痿、腰膝酸疼等亦有良好的疗效，也是老年体弱者的滋补佳品。 产地选择 医学上面承认的具有真正药用价值的虫草来自国内的两个顶级产地：西藏那曲以及青海玉树。从品牌来说，国内最好的两个虫草品牌是北京同仁堂以及福临门。如果是商务送礼，选北京同仁堂是最合适的，包装漂亮又有档次。如果是家用，选福临门的最实惠，产地正宗，质量又好。
融资担保业务操作管理办法
河南国行投资担保有限公司担保业务操作管理办法 第一章总则 第一条为防范担保业务风险，提高工作质量，根据《中华人民共和国合同法》、《中华人民共和国担保法》、《中华人民共和国物权法》和《融资性担保公司管理暂行办法》等有关法律规定，结合本公司实际，特制定本操作管理办法。 第二条本办法所称担保人，系指本公司。本办法所称借款人，系指通过本公司担保而取得借款的法人、其它经济组织、个体工商户和自然人。本公司担保是指本公司与债权人约定，当被担保人不履行对债权人负有的债务时，由本公司依法承担合同约定的担保责任的行为。 第三条本公司以安全性、流动性、收益性为经营原则。 第四条公司依法开展业务，与企业、银行业金融机构等客户的业务往来，遵循平等、自愿、公平和诚实信用的原则 第二章业务范围及反担保 第五条本公司可以经营下列融资性担保业务：（一）贷款担保。（二）票据承兑担保。（三）贸易融资担保。（四）项目融资担保。（五）信用证担保。（六）其他融资性担保业务。 第六条本公司可以兼营下列业务：（一）诉讼保全担保。（二）投标担保、预付款担保、工程履约担保、尾付款如约偿付担保等履约担保业务。（三）与担保业务有关的融
资咨询、财务顾问等中介服务。（四）以自有资金进行投资。（五）监管部门规定的其他业务。 第七条本公司在为债务人向债权人提供担保时，为了保证追偿权的实现，要求债务人提供反担保。反担保方式包括：抵押反担保、质押反担保、企业或个人的保证反担保、保证金反担保等。根据项目的风险程度、担保金额大小等实际情况确定采用其中一种或几种反担方式。 第三章基本流程 第八条担保业务基本操作流程包括受理、调查评价、审查审批、签约及担保费收取、保后管理五大阶段。 第九条受理。自客户向本公司提出担保申请，就进入受理阶段。在此阶段，对客户进行资格审查，要求客户提交有关材料，对客户的材料进行初步审查等。受理客户申请时需要注意两点：一是对未作过客户评价的客户和已作过客户评价的客户要区别对待；二是对不同的担保业务类型，要求客户提交的有关材料应有所区别。 客户受理阶段由业务拓展部负责。 第十条调查评价。受理客户申请后，经初步审查合格进入调查评价阶段。调查评价包括： 一、客户评价，指对客户的资信状况进行分析和评价，对客户的偿债能力作出全面的评价； 二、业务评价，指对客户申请的该单业务的风险点和成
财务顾问服务合同协议(标准版)
编号： ______________ 财务顾问服务合同 甲方：____________________________________ 乙方：____________________________________ 签订日期：_________ 年_______ 月______ 日 甲方： 法定代表人： 地址： 乙方： 法定代表人： 地址：
个工 甲、乙双发本着“有好合作、共同发展”的原则，根据中国相关法律法规的规定，经友好协商， 甲方就 相关事宜委托乙方担任财务顾问，并达成如下财务顾问服务合作协议： 第一条财务顾问的工作范围 根据甲方的需要，乙方可为甲方提供下列部分或全部财务顾问服务： 1. 按照甲方的需求，乙方充分利用乙方的客户资源为甲方寻找目标客户，并向甲方进行推荐； 2. 乙方协助甲方对乙方推荐给甲方的目标客户进行营销，了解客户需求； 3. 乙方负责配合甲方完成 _______ 期间对客户的有关咨询及服务工作； 4. 根据甲方要求，乙方协助甲方制定交易框架以及工作计划； 5. 根据甲方需求，协助甲方对目标客户进行必要的尽职调查； 6. 应甲方要求，为甲方提供有关金融政策及信息咨询； 7. 其他： _____________________________________ 。 第二条财务顾问服务方式 1. 乙方提供的服务方式包括书面（函报告、电传、电子邮件）或口头（函面谈、电话）等方式； 2. 甲乙双方在执行本协议过程中应保持经常性沟通和磋商。 第三条 服务顾问费用的支付与收取 1. 甲方向乙方支付财务费用共计人民币 __________ 万元整。 2. 甲方应按照以下方式向乙方支付财务顾问费用： （1 ）甲方在收到由乙方推荐的客户支付的 __________ （承销费/并购重组财务顾问费等） 作日内向乙方指定账户支付欠款所述的财务顾问费用； （2）乙方的收款账号信息如下： 账号： 户名： 开户行： 第四条双方的权利义务 1. 甲方的义务 (1) 应乙方要求，配合乙方工作，并为乙方提供必要的便利条件； (2) 甲方向乙方所提岀的要求应符合法律法规及相关监管要求的规定； (3 )向乙方提供财务顾问业务所需的基本资料和相关信息等， 并确保信息的真实、准确、完整； (4) 按本协议约定及时向乙方支付财务顾问费和相关费用；
华为荣耀6死机之后解决办法
华为荣耀6死机之后解决办法 随着Android版本迭代更新，系统越来越复杂，各种应用兼容性不好的话就有可能出现死机现象，如果你的手机出现死机现象请你进行以下操作试试： 一、首先检查 1、检查手机卡及内存卡（SD卡）的插卡方向是否正确，有时候安装不正常也会导致自动关机。 2、检查手机电量是否有电（通过插上充电看充电界面），电量不足2%会导致自动关机。 3、软件问题导致自动关机，请确认近期是否装了什么不兼容的应用导致手机近期突然异常关机。建议用户恢复出厂设置并升级到最新的软件版本。（恢复出厂设置前请提前备份好关键数据） 4、长按电源键10秒以上进行手机强制重启，如果手机能够正常进入到待机界面，则通过普通升级恢复操作方式进行手机修复。如果仍无法开机/无法重启，则通过强制升级恢复操作方式进行手机修复。 5、硬件问题导致自动关机，该情况下是无法通过上述3种办法排除解决的硬件故障（比如内部电源线接触断路之类的），会永久无法开机。则需要找华为售后服务网点去进行硬件检测。 二、普通升级恢复方式 1、恢复出厂设置 操作步骤，手机设置中，依次点击“备份和重置”->“恢复出厂设 置”->“重置手机”（如下三图显示），手机重启后会完成恢复出厂设置，然后自动重启正常使用。
2、在线升级 操作步骤（要保证手机连上WIFI，可以上网），”设置”->“系统更新”->“检查更新”->“选中新版本”->“选择下载并安装”启动升级
三、强制升级恢复方式 友情提醒：由于手机不能开机，以下恢复方法会导致用户数据丢失，请平时做好关键数据的备份。 1、下载软件版本 请提前到emui网站（https://www.360docs.net/doc/aa394449.html,/plugin.php?id=hwdownload）上下载对应手机的软件版本。下面以P7联通为例查找版本（第三张图中有EMUI3.0和EMUI2.3的最新版本）：
财务顾问协议财务顾问费收费标准财务顾问服务内
财务顾问协议,财务顾问费收费标准,财务顾问服务内容,财务顾问业务 近年来，财务顾问业务发展，越来越多的企业寻求财务顾问的协助。不过财务顾问对很多人来说还是个陌生的事物，比如财务顾问协议怎么看、财务股份服务内容有哪些、财务顾问费收费标准是怎样的，这些问题都还需要客户先去简单了解，或者咨询财务顾问公司。 随着经济的快速发展，很多企业对财务顾问这种金融中介的需求越来越大，这些企业希望通过专业的机构来对症下药，为企业未来的发展打下坚实的基础。财务顾问可以就企业的资本运作、财务管理深圳发展战略等方面给出专业的意见和建议。 如何选择一个合适的财务顾问团队 现在有很多企业有股改上市的计划，他们希望整个股改上市过程能有一个专业财务顾问 团队从旁指导，为企业上市做出一个更好的规划。那么如何选择一个合适的财务顾问呢?下 面是选择合适的财务顾问具备的几个条件： 1、熟悉国内外资本市场的特点、上市规则与各环节的具体细节; 2、具备进行尽职调查的专业能力,善于发掘企业的潜在优势，能够提出符合国际国内资 本市场的基本要求的股改与上市整体方案。 3、拥有足够的业务网络和协作关系,可以根据企业自身的特点和要求选择合适的中介机 构----保荐人、承销商、律师和会计师等; 4、好的顾问团队提供的是长期的顾问服务，能为企业的长远发展考虑，与企业共同成长，提供完整、系统、长期的战略规划以及相应的财务顾问服务，并且能够向企业提供近期 与未来发展的分析和相应的独立意见; 5、实际操作经验丰富，企业股改上市过程中遇到困难时,能提供多种应对方案。
6、业绩良好，收费合理，有较好的口碑。 商业计划书案例,什么是商业计划书,商业计划书编写指南,融资商业计划书 融资商业计划书对一个企业来说有着重要意义，不仅是对目标受众来说的。那么，融资商业计划书怎么写呢？一般来说，可以参考商业计划书编写指南和商业计划书案例，当然如果要做出一份好的商业计划书可不是一件简单的事。 什么是商业计划书？简单来讲，商业计划书就是公司为达到招商融资和其他发展目标，向受众展示公司情况的一个书面材料。同时一份好的商业计划书也是企业未来发展的一个重要工具。 VC/PE最关心的七个问题 一、股权结构 公司股东要明确，结构比例要清楚。 二、组织构架 1、公司注册在海外还是国内?有哪些分公司、子公司、关联公司?投资人的钱从哪里注入?公司的架构关系到股东利益。 2、公司是如何运转的，有那些部门?总经理、销售副总、技术总监等是否分工明确。 三、公司现在投资额 作为创立公司的，你自己投入了多少?如果自己你一分钱都没有投入，投资者通常会怀 疑你自己对这个创业项目的信心和创业态度。 四、销售合同和订单 如果现在公司已经有意向合同，能给投资者看看，是最有说服力的。 五、收入模式 清晰的、可信的、明确的、精准的、看得见摸得着的收入模式。