ERP系统流程图
外购件采购、质检、入库流程图
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∣1.根据系统的物料需求运算自动生成《采购订单》
∣2.采购员自己输入《采购订单》
↓与供方签订订购协议
采购订单————→领导审核—————————→供方送货单————→报检单
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———————————
↓
外购件待检、估价入库单
↓
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↓↓
付款单←———————采购开单(财务部门确认、审核) 不合格品退货单
注释：1.由系统自动生成或采购员在速达里面录入《采购订单》，《采购订单》经领导审批后采购员与供应商签订本次采购协议。供应商送货过来时先由采购员凭供方的送货单在速达里面开出《报检单》；
2.外仓的仓库员凭供方的送货单和采购员开的报检单对所开列的名称、规格型号、数量、计量进行验收并签字确认，验收后将
货物、送货单和报检单移交给内仓的仓管员，内仓的仓管员确认无误后在速达里面开《外购件待检、估价入库单》。（此时外购件已临时入仓了，采取先临时入库后质检.）
3.质检员对每件货物严格检验并在报检单上注明后，将报检、入库单交由采购员及财务部门办理《外购件入库结算》和会计记账。
发外加工件出库、质检、入库流程图
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∣1.根据系统的物料需求运算自动生成《发外加工申请单》
∣2.物控员自己在速达里面输入《发外加工申请单》
↓签订加工协议
发外加工申请单—→单据审核——→发外加工领料单———→加工方送货单——→报检单
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↓
发外加工件待检入库单
↓
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↓↓
付款单←———————发外加工件财务开单不合格品退货单
(财务部门开单、审核)
注释：1.由系统自动生成或物控员录入《发外加工申请单》，发外加工申请单审核后移交给仓管，由仓管员通知加工方来领毛坯。当加工方来领毛坯时由仓管员在速达里面开《发外加工领料单》。
2.加工方送加工件回厂时，物控员凭加工方的送货单在速达里面开《报检单》,外仓的仓管员凭送货单和报检单对所开列的名称、
规格型号、数量、计量进行验收并签字确认，验收后将货物、送货单和报检单移交给内仓的仓管员，内仓的仓管员确认无误后在速达里面开《发外加工件待检入库单》。（此时加工件已临时入仓了，采取先临时入库后质检.）
3.质检员对每件货物严格检验并在报检单上注明后，将入库、报检单交由物控员及财务部门办理《加工件入库结算》和会计记账。
生产计划、领料、成品入库流程图
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∣1.系统根据销售订单自动生成生产计划单
∣2.生产计划员自己在速达里面输入《生产计划单》
↓零件库存足够生成加工单
生产计划单—→单据审核——→物料需求运算—————————————→加工单BOM表
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↓
按仓管员划分生成领料单
↓
各仓管员按领料单发料
↓
成品验收入库单
↓
成品验收财务开单(财务部门审核)
注释：1. 由系统根据销售订单自动生成或生产计划员录入《生产计划单》，生产计划单审核后可以进行物料需求运算，在零件够生产所需的情况下系统自动生成加工单。加工单经过审核后系统根据产品的BOM结构自动按仓管员划分生成N张领料单，各仓管员按领料单发料。
2. 生产完工后由成品仓的仓管员根据加工单的生产指令及实际完工数量输入成品验收入库单，最后将成品验收入库单移交财务
部确认审核和会计记账。
成品出库、销售、收款流程图
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∣1.系统根据询价单自动生成销售订单
∣2.整车部下达销售订单由销售员在速达里面输入《销售订单》
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↓库存充足内卖
客户询价单————→销售订单——→成品需求运算———————→成品仓—————→成品出库单(内卖)
库∣外∣
↗存∣卖↓↖
销售预收款(订金)不∣成品出库单（外卖）成品入库单
足↓↗↓↑
生产计划单销售开票(财务部门审核)销售退货单
↓↓
销售收款单销售冲抵往来
注释：1. 客户打电话询问产品价格时由销售业务员录入《客户询价单》，待客户确认订购时由系统根据询价单自动生成《销售订单》，整车部下达销售订单时由销售员在速达里面输入《销售订单》。销售订单经审核后系统可以自动运算当前库存是否足够销售订单的数量，如库存不足系统会生成《生产计划单》安排生产。待生产完工成品验收入库后由成品仓管员在速达里面开出《成品出库单》，财务部门根据成品出库单开出《销售开票》及收款处理，最后移交会计记账。
2.当客户发生退货时由销售业务员在速达里面开出《销售退货单》并经领导审批后移交给仓库办理《成品入库单》，财务凭《销
售退货单》和《成品入库单》与客户办理《销售冲抵往来款》，最后移交会计记账。
成本核算流程图
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∣1.系统根据BOM表的每种产品材料清单∣1.电费、水费、设备维修费∣1.计件工资
∣2.生产加工的产品验收入库单∣2.固定资产计提折旧费、低值易耗品的损耗∣2.计时工资
↓3.加工件的费用付款单↓3.办公费用↓3.员工福利
直接材料的成本核算——————————间接费用核算——————————————员工工资核算↓↓↓
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产成品总成本及单位成本
财务总账流程图
采购收货单生产领料单产品验收入库单销售出库单收款单工资支付单产成品计算单采购退货单仓库盘点单存货调价单销售退货单付款单固定资产折旧单在产品成本计算单
↓
记账凭证录入
↓
记账凭证过账
↓
月末结账
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总账明细账现金流量表辅助核算科目汇总表科目余额表试算平衡表资产负债表利润表
日常业务处理的建议
1.外购件和发外加工件一律先进仓后质检，质检不合格品办退仓处理。
2.通过快递公司发来的外购件一律要求供方将送货单连同货物一起发来，如果拆开包装不见送货单立即要求供方
传真送货单过来，并及时办理进仓。
3.严格按照ERP系统根据生产单计算出的领料单进行发料，仓管员做到先有领料单后发料的流程，车间使用过程
中有剩余材料或不够材料时应及时办理退料单或补料单。尽量做到车间生产线上没多余材料乱摆乱放现象。
4.所有单据的流通、移交应做到快捷，每个环节的单据应做到当天移交到下一个环节。
5.仓库的实际库存数和财务部统计的账面库存数应做到每月都要核对，发现账实不对应及时查找原因并订正过来。
6. 仓管员应按照“推陈储新，先进先出”的原则发放在库材料。出入库台账要及时输入，不得压账。
7．仓管员的分工建议做到账物分开，即管账的不得负责管理实物，但可从旁协助、帮忙。
8. 财务部应该指派一人负责仓库物料的收、发、存核算，督促仓管员做好收、发、存工作。并不定期对仓库某些材料进行盘点、抽查，发现帐实不符要及时监督仓管员查找原因予以解决。
ERP总体流程图
销售订单—————————————→销售开单←————————————————
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↓销售收款发动机成品仓生产计划单↑
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↓零配件充足∣
物料需求运算（MRPII）——————————————∣
∣↓∣
零∣生产加工单————————→成品验收单配∣↓
件∣按仓管员生成领料单
不∣—→发外加工领料单↑
足∣↓∣
∣发外加工报检单零件原料仓
∣↓∣
∣发外加工验收单∣
∣↓∣
∣发外加工费用单—→付款单←———采购进仓单
∣↑
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—→采购订单———→报检单—————→采购估价入库单
注：按仓管员分成A、B、C三个仓库，将所有零件默认仓库；主要零件设置安全库存。