1客户应提供资料清单

被评估单位应提供资料清单

一、资产评估总体所需资料

1、企业的合同、章程的复印件；

2、资产占有单位管理机构关于资产评估的决议、协议、申请、上级主管部门的批文；

3、营业执照复印件；

4、工商资料（从成立至评估基准日），验资报告书复印件；

5、公司财务、会计制度、账册及财务决算报表；

6、公司的组织结构图：分列出所有下级单位，包括子公司、联营公司、分支机构及各项投资的资料，以及主要业务范围和状况；

7、产权证明文件复印件（国有资产产权登记证、房产证、土地证、车辆行驶证及大型设备的有关合同及发票）；

8、被评估企业前三年审计报告，若未经审计提供前三年会计报表（至少包括企业资产负债表、损益表）；

9、被评估企业历史沿革和前三年经营状况介绍；

10、委托方、资产占有方的承诺函；

11、重要合同及其他文件。

企业整体价值评估资料清单

I.公司的历史及自然状况

1．公司的经营历史，包括主要里程碑以及目前的经营特性；

2．公司简介、公司及其产品介绍的文字资料；

3．公司的组织结构图，包括各层次的功能及责任；

4．子公司的名单及在其它公司的股权状况；

5．公司在市场中的竞争地位（目前的和未来的），包括市场的容量（总销售额）、市场份额、产品的优缺点、竞争力等；

6．在评估基准日公司股东的清单、持有的股份、以及对于公司决策的影响；

7．列出公司在过去五年中发生的实际和计划中的股权变动事宜，包括股权数量、变动形式（第三方购买、内部变动、赠与等）、转让价格、价格确定的方式（协商、评估等）、以及其他与转让有关的特殊背景资料；

8．公司营业执照、章程及有关协议（包括附件）。

II.产品与市场

1．公司生产类别及产品生产方式的描述；

2．产品的价格和定价方式的描述，各类产品的价格或边际利润是否随产品类别变化；

3．公司的产品市场是季节性的还是周期性的；

4．公司的营销是建立在本地、地区性、全国范围、还是世界范围；

5．在公司的产品系列中具有影响力的新产品、新技术。

III.销售与市场开发

1．近期是否进行过市场调查，结果如何？包括市场容量及企业所占份额。

2．描述公司市场营销的活动，包括营造新市场的方法；

3．公司销售队伍的规模和结构；

4．公司的营销计划，包括广告媒体及预算；

5．说明公司的促销计划及策略包括产品定价方针等；

6．说明企业的销售是否存在季节性；

7．说明企业产品的主要销售区域情况，是否有出口，出口比例及出口国家；

8．说明企业的新产品开发战略；

9．企业是否参加或受有关价格、非竞争协议等。

IV.财务信息

1．公司过去五年的经过审计（或未经审计）的财务资料（资产负债表、损益表、现金流量表等），包括以前年度损益弥补信息；

2．截止到评估基准日的前12个月度财务报表，包括前一年的中期财务报表（例如，评估基准日为2002年3月31日，则除需要提供2001年3月31日到2002年3月31日的月度财务报表）；

3．影响公司经营业绩的非经常项目的帐务处理信息（如偶然的罚款或收入）；

4．提供公司内部交易的详细资料；

5．填报附在本清单之后的历史数据统计表格；

6．根据公司现状及未来发展，预测未来5年的公司经营情况，并据此填报附后的经营预测表。

7．公司的帐外资产和或有负债（如：未决诉讼、保修责任、未付清的融资租入资产）；

8．对财务报表中未能充分解释的项目请提供详细信息（如：其他支出、其他资产和其他负债等）；

9．说明企业重要的会计政策及前5年变化情况，包括：存货的帐务处理方式，折旧/摊销政策，存货变现损失及应收帐款坏帐准备记提政策，企业税收优惠政策等。

V.客户和供应商

1.公司是否依赖于小客户或分散客户？小客户占公司业务的比例；

2.填报附后主要客户统计表；

3.公司供应商的详细情况，包括原材料和这些原材料的替代来源。

VI.竞争分析

1．列出并描述竞争对手公司，公司的规模、市场占有率、产品；

2．描述市场的竞争特点-采用价格优势、质量优势或售后服务优势等；

3．企业是否参加过行业协会，或可以并准备参加行业协会，请介绍该协会有关情况；

4.成功的竞争对手中是否有其占优势的竞争或经营策略？这种模

式现在是否改变及如何改变的。

VII.设施

1.列出公司的主要设施，包括地点、规格和布局、功能、受到的限制、自有或租入的设施；

2.列出公司目前闲置的资产。

VIII.政策法规

1.政府对于该行业和地区发展的有关规定（包括行业发展政策、环保政策等）；

2.是否有可能影响公司业绩的政策限制（如：市场准入政策，特许经营政策、产品由国家或省、市政府定价等）。

IX.技术

1.公司目前所应用的技术的描述；

2.有可能影响公司经营的技术进步。

X.其它

1.以前年度的资产评估报告；

2.以前年度公司作为签约一方签署的重大合同和租约（如商标使用协议、技术转让协议、财产或贷款担保等）；

3.公司的保险合同；

4.企业工艺、技术水平，与国内行业相比较的情况；商标注册证书；商标的详细文字说明；

5.公司及所属企业近几年的项目可行性报告，资金筹措和资金到位情况。

K．盈利预测说明

（一）企业的生产经营业绩与经营优势

1.主要写明企业生产经营的历史情况，并反映企业生产经营的特点、企业在行业中的地位与优势（目前的和未来的），包括市场的容量（总销售额）、市场份额、产品的优缺点、竞争力等，同时要说明有关国家产业政策的支持程度，国家税收、信贷、资源、用工等方面的优惠政策；

2.企业在行业中的地位与优势要通过系列经济指标说明及比较来反映；

3.企业历史经营情况说明，产品价格的变化，对生产成本、费用及销售收入的变化原因予以分析；

4.对于受国家有关规定约束或禁止的情况应予以揭示；

5.对于企业的关联交易应作适当说明。

（二）企业经营计划

主要介绍企业在生产经营方面的年度计划、中长期计划以及经营策略，特别说明企业的产品更新与开发计划、销售计划、成本控制计划、资金筹措计划、投资计划。

（三）营业收入预测

1.历史营业收入的构成及变化的趋势

2.产品的销售量、价格的变化趋势，

3.说明预测的依据和变化原因

4.营业收入的预测应与被评估的资产范围配比。

（四）成本费用预测

1.历史成本费用的构成及变化趋势

2.说明预测的依据及变化原因

3.成本费用的预测应与被评估的资产范围配比

4.对于可能发生的土地使用权、商标、专利技术等租赁费应特别提示说明。

（五）风险预测

企业的经营风险、财务风险和行业风险。

（六）收益法还应收集相关内部资料和外部资料

内部信息：财务报表及其注释、税收优惠政策、所有权的分配（股东清单)、帐外资产（自创无形资产）与负债、关联交易信息、公司法律文件、公司经营信息等。

外部信息：当前宏观经济的形势、政策法规、经济增长速度、全球经济发展趋势；产业经济信息等。