2017年决算草案说明
2017年决算草案说明
一、举借政府债务情况说明
2016年全区地方政府一般债务限额为89.3亿元，加2017年地方政府新增一般债券0.4亿元，2017年全区地方政府一般债务限额为89.7亿元，年末余额为88.7亿元。
2016年全区地方政府专项债务限额为61.8亿元，加2017年地方政府新增专项债券11.8亿元，2017年全区地方政府专项债务限额为73.6亿元，年末余额为73.2亿元。
2017年全区获得地方政府新增债券12.2亿元（一般债券0.4亿元已纳入调整后区一般公共预算、专项债券11.8亿元已纳入调整后区政府性基金预算），主要用于通州中专二期工程、人民路东延、G345南通东绕城段、土地收储等项目建设。
2017年全区获得用于置换存量债务的地方政府债券22亿元（一般债券15.3亿元、专项债券6.7亿元已分别纳入区一般公共预算和政府性基金预算还本支出），主要用于置换南通市通州区惠通投资有限责任公司公租房廉租房工程、区域供水复线工程、污水全覆盖等工程；南通高新区总公司出口基地三期改造工程；南通市通州区土地储备中心土地储备等项目贷款。
二、财政转移支付情况说明
2017年，一般公共预算上级对我区返还性补助89606万元、一般性转移支付补助64259万元、专项转移支付补助142879万元。政府性基金预算上级专项转移支付补助4221万元。
2017年，区一般公共预算安排对镇级返还性支出123999万元、一般性转移支付支出27894万元、专项转移支付支出127392万元。区政府性基金预算安排对镇级专项转移支付支出77842万元。
三、“三公”经费等情况说明
2017年，区本级财政拨款“三公”经费决算数为2210万元，比上年决算减少706万元，下降24.2%，下降的主要原因是严格执行中央八项规定和省、市委十项规定，厉行勤俭节约，严格控制“三公”经费支出。其中，因公出国（境）费30万元，比上年减少5万元，下降14.3%；公务用车购置及运行维护费1646万元，比上年减少287万元，下降14.8%；公务接待费534万元，比上年减少414万元，下降43.7%。公务用车购置及运行维护费中，公务用车运行维护费1480万元，比上年减少295万元；公务用车购置166万元，比上年增加8万元，主要是原有部分特种专业技术用车超过使用年限，已不能正常使用，2017年安排更新。
另外，会议费决算数为303万元，比上年减少263万元，下降46.5%。培训费决算数为1042万元，比上年减少119万元，下
降10.2%。机关运行经费，是指各部门的公用经费，包括办公费、印刷费、水电费、邮电费、差旅费、会议费、培训费、福利费、公务接待费、公务用车运行维护费、维修费及其他费用，决算数为19546万元，比上年减少1974万元，下降9.2%。以上费用下降的主要原因是严格执行厉行勤俭节约各项规定，严格控制费用支出。
四、预算绩效情况说明
一是突出管理重点。2017年对45个部门预算项目及10个政府专项实施了绩效目标管理。对17个社会关注度高、影响大的民生发展项目组织进行了绩效自评价。选择9个重大支出项目和扶贫资金项目由财政部门组织进行了重点项目绩效评价，通过评价累计发现绩效管理问题30项，有针对性地提出整改与绩效管理建议33条，激活放大了绩效导向作用，对推进部门工作和加强财政资金管理发挥了建设性、前瞻性指导作用。二是完善管理基础。初步完成了绩效管理指标库和绩效评价案例库的构建工作，进一步完善绩效目标管理、绩效评价质量管理等基本管理制度。三是强化监督措施。按照省统一要求，选定了11个单位的绩效目标、7个单位的绩效自评价情况、4个单位的重点绩效评价情况进行公开试点，进一步提高了绩效监督效果，推动社会公众共同参与财政支出绩效监督。
2017年度部门决算报表填报说明 - 部门
部门决算填报说明 （预算单位编写格式） 一、决算信息来源说明（基层预算单位编写） （一）本套决算主表决算数据主要依据本单位会计账簿总账及明细账数据填列，预算数据依据本单位预、决算批复文件及预算调整文件填列。 （二）本套决算附表数据主要依据本单位资产、人事台账及相关统计资料填列，其中：“资产情况表”“国有资产收益征缴情况表”依据本单位资产相关会计账簿数据及统计资料填列；“基本数据表”“机构人员情况表”依据本单位人事台账相关资料填列；“非税收入征缴情况表”依据本单位非税收入台账及相关统计资料填列。 （三）本套决算填报说明附表数据主要依据本单位会计账簿及相关统计资料填列。其中：“政府采购情况表”数据取自政府采购信息统计报表中“政府采购资金情况表”；“项目支出绩效自评表”根据财政部办公厅《关于开展中央部门项目支出绩效自评工作的通知》（财办预﹝2016﹞123号）填列（中央单位编写）；“财政拨款结转和结余情况表”按照《财政部关于印发<中央部门结转和结余资金管理办法>的通知》（财预〔2016〕18号）的规定填列（中央单位编写）。
二、决算汇编基本情况（主管部门编写） （一）部门机构情况说明。 年度，纳入本部门决算汇编范围的独立核算单位共个，比上年增减个，分类说明如下： （二）部门录入户数说明。 年度，本部门决算汇编户数共个，比上年增减个，分类说明如下：
注：主管部门使用经费差额表代编收支及使用调整表调整收支重复汇总数的情况需另作说明，包括代编（或调整）的依据、涉及的单位和金额。 三、基础数据核对情况 （一）与财政部门对账情况。 1．财政拨款核对情况 （1）单位本年度实际收到的一般公共预算财政拨款收入万元，财政部门拨款对账单万元，差额万元。对差额原因进行说明。 （2）单位本年度政府性基金预算财政拨款收入万元，财政部门拨款对账单万元，差额万元。对差额原因进行说明。 2．财政专户管理资金核对情况 （1）单位本年度缴入财政专户万元，财政部门财政专户缴款对账单万元，差额万元。对差额原因进行说明。 （2）单位本年度财政专户管理资金收入万元，财政部门财政专户拨款对账单万元，差额万元。对差额原因进行说明。 3．其他需要说明的情况 （二）与上年指标核对情况。 1．全口径、一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和财政专户管理资金的结转和结余资金本年年初数与上年年末数不一致的情况说明（附表1），包括财政收回、审计调整、归集调入或上缴、单位内部调剂等情况。
2017财政预算执行情况2018财政预算草案的报告
2017财政预算执行情况2018财政预算草案的报告 全县财税部门按照年初人代会确定的工作任务，稳中求进，稳中提质，切实履行职能，积极培植财源，狠抓收入征管，优化支出结构，强化资金监管，实现了财政收入序时目标，民生支出得到有效保障，财政运行总体平稳。下面是小编带来的2017财政预算执行情况2018财政预算草案的报告，有兴趣可以看一看。 各位代表： 受县人民政府委托，现将我县2017年财政预算执行情况和2018年财政预算草案的报告提请大会审议，并请县政协委员和各位列席人员提出意见。 一、2017年财政预算执行情况 2017年在县委的坚强领导下，在县人大、县政协和社会各界的监督支持下，全县财税部门按照年初人代会确定的工作任务，稳中求进，稳中提质，切实履行职能，积极培植财源，狠抓收入征管，优化支出结构，强化资金监管，实现了财政收入序时目标，民生支出得到有效保障，财政运行总体平稳，为加快建设**后花园、幸福新***提供坚强的财力和机制保障，圆满完成了县十七届人大一次会议审议确定的财政预算任务。 （一）一般公共预算执行情况 2017年，县十七届人大一次会议批准我县地方财政收入预算为7785万元，一般公共预算支出为105891万元。在执行中，由于年内财力发生了变化，经县十七届人大常委会第6次会议批准，将一般公共预算支出调整为116000万元。 2017年，全县财政总收入完成13338万元，占年初预算
12996万元的102.6%，同比增长30.9%，增收3146万元。其中：地方财政收入完成7847万元（主要收入项目完成情况见附表），占年初预算7785万元的100.8%，同比增长5.8%，增收433万元；中央四税收入完成5491万元，占年初预算5211万元的105.4%，增长97.7%，增收2713万元。 各征收部门完成情况：国税局完成2238万元，占任务2210万元的101.3%，增长117.1%，增收1207万元；地税局完成2780万元，占任务2755万元的100.9%，下降7.4%，减收222万元；财政局完成2829万元，占任务2820万元的100.3%，下降16.3%，减收552万元。 分项目完成情况：税收收入完成4622万元，增长22%，增收833万元；非税收入完成3225万元，下降11%，减收400万元。非税收入占地方财政收入的比重为41.1%，同比下降7.8个百分点。 一般公共预算支出在执行中，由于上级陆续追加专项资金和增加一般性转移支付补助等因素，全县一般公共预算支出完成119431万元（主要支出项目完成情况见附表），占调整预算116000万元的103%，下降1.7%，减少2022万元。 （二）政府性基金预算执行情况 2017年，县十七届人大一次会议批准我县政府性基金预算收入为1255万元，政府性基金预算支出为3355万元。在执行中，由于年内部分收支发生了变化，经县十七届人大常委会第6次会议批准，将政府性基金预算收入调整为8751万元，将政府性基金预算支出调整为9336万元。 2017年，全县政府性基金预算收入完成9172万元（主要
2017年度财务决算报告
2017年度财务决算报告 公司2017年度财务报表按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了公司2017年12月31日的财务状况以及2017年度的经营成果和现金流量。公司财务报表已经大华会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具标准无保留意见的审计报告。2017年度合并财务报表反映的主要财务数据具体如下： 一、公司2017年度财务报表合并范围的变更 本期纳入合并财务报表范围的主体共15户，其中新纳入合并范围的子公司4户：新设全资子公司中内凯思汽车新动力系统有限公司、新设控股子公司新乡市九盛远图科技有限公司、新设全资子公司ZYNP Asset Management LLC以及本期收购Incodel Holding LLC100%股权。 二、公司总体经营状况 报告期内，公司实现营业收入150,414.70万元，较2016年度的117,528.42万元同比上升27.98%；营业成本87,915.28 万元，较2016年度的73,323.79万元同比上升19.90%；实现利润总额33,694.25 万元，较2016年度的24,412.04万元同比增长38.02%；实现归属于母公司所有者的净利润27,922.97 万元，较2016年度的21,454.75万元同比增长30.15%。 三、报告期末资产、负债情况分析 (一)报告期末资产构成情况 单位：人民币万元 报告期末，资产总额同比增加39.38%，主要原因是公司本期收购Incodel Holding LLC100%股权合并报表增加商誉等资产。 1、报告期末主要流动资产变动情况
单位：人民币万元 上述增减变动幅度达30%以上科目的说明： （1）应收帐款：报告期末，应收帐款较期初增长51.35%，主要是本期增加美国子公司Incodel Holding LLC对客户的应收款； （2）预付账款：报告期末，预付账款较期初增长65.13%，主要是公司及子公司期末预付材料款增加； （3）其他应收款：报告期末，其他应收款增加281.73%，主要系项目保证金； （4）其他流动资产：报告期末，其他流动资产较期初增加40.93%，主要是期末持有理财产品增加。 2、报告期末非流动资产构成 单位：人民币万元
如皋市2017年财政决算的报告
如皋市2017年财政决算的报告2018上半年财政预算执行情况的报告
关于如皋市2017年财政决算情况的报告 ——2018年8月6日在如皋市第十七届 人大常委会第十二次会议上 市财政局局长冒海清 主任、各位副主任、各位委员： 我受市人民政府的委托，向本次会议提出我市2017年财政决算情况报告和市本级决算草案，请予审查和批准。 一、一般公共预算决算情况 （一）全市一般公共预算决算情况 1.收入决算情况。2017年，全市一般公共预算收入完成71.31亿元，完成年初预算71.3亿元的100.01%，比上年增加收入975万元。2017年一般公共预算收入剔除金融保险业属地管理因素，并对2016年一般公共预算收入换算成营改增口径后，全市一般公共预算收入与上年同口径比较增长5.11%。 2.支出决算情况。2017年全市一般公共预算支出预算为87.58亿元、加上年结转支出7.89亿元、专项（定向）转移支付补助相应安排支出12.13亿元（不含已编入年初预算部分）、市十七届人大常委会第六次会议调增支出预算12.59亿元，通过调入资金、压减支出等，决算时支出预算调整为114.34亿元，实际支出109.41亿元，占调整预算的95.69%，比上年增加支出1 3.03亿元，增长13.52%。 3.收支平衡情况。全市一般公共预算收入71.31亿元、上级补助收入4 4.45亿元、地方债券转贷收入29.45亿元、上年结转
7.89亿元、调入预算稳定调节基金1.02亿元、调入资金3.73亿元，收入总量为157.85亿元;一般公共财政预算支出109.41亿元、上解支出15.21亿元、债务还本支出4.71亿元、转贷支出23.59亿元、结转下年支出4.93亿元，支出总量为157.85亿元，当年财政收支平衡。 4.政府一般债务限额、余额情况。全市一般债务限额为130亿元,比上年增加2亿元。当年新增地方政府一般债券29.45亿元，其中新增政府一般债券2亿元，政府一般债券（置换存量债务）27.45亿元。当年纳入一般公共预算管理的政府性债务余额为126.84亿元，未超过债务限额。 （二）市本级一般公共预算决算（草案） 1.收入决算情况。一般公共预算收入完成14.43亿元，占预算1 2.3亿元的117.33%，比上年减收2.52亿元，下降14.86%。 2.支出决算情况。市十七届人大一次会议通过的2017年市本级一般公共支出预算为69.87亿元、加上年结转支出7.64亿元、专项转移支付补助相应安排支出7.14亿元（不含转移支付已编入年初预算部分）、第十七届人大常委会第六次会议批准净调增支出12.59亿元，通过调入资金、压减支出、转移镇（区、街道）支出等，决算时支出预算调整为91.4亿元，实际支出86.81亿元，占调整预算的94.98%，比上年增支1 3.55亿元，增长18.5%。 3.收支平衡情况。一般公共预算收入1 4.43亿元、上级补助收入44.45亿元、地方债券转贷收入29.45亿元、调入资金3.73亿元，上年结转7.64亿元、镇级上解收入34.18亿元，调入预算稳定调节基金1.02亿元，收入总量134.9亿元；公共财政预
2017年度部门决算报表软件基本操作讲解
2017年度部门决算报表软件基本操作 一、软件安装 1.将系统安装光盘放入光驱，系统开始读取光盘内的数据； 2.安装界面中单击“软件安装”按钮，进入安装向导； 3.出现“欢迎”窗口，单击“下一个”按钮； 4.接着进入“选择目标设置”窗口，用户可通过单击“浏览”按钮，在弹出的窗口中选择软件的安装路径，或者安装到系统默认路径，默认路径为:“C:\Program Files\JoinCheer\2017年度部门决算报表软件”，设置好路径后，单击“下一个”按钮； 5.进入“选择程序文件夹”窗口，单击“下一个”按钮，系统将根据用户指定的路径开始安装软件； 6.软件及任务安装完毕后，弹出设置完成窗口，单击“结束”按钮。 二、数据装入 1.单击“传送”的下拉菜单“数据装入”； 2.弹出“数据装入向导”窗口，单击按钮，在随后弹出的对话框中指定装入文件，确定后，在“装入数据信息”的窗口中将显示装入文件中的数据信息； 3.单击“下一步”按钮，在窗口左边列出了当前选择的装入文件的所有数据内容，如：报表参数、单位数据、查询模板等，可选择一 项或多项进行装入（复选框中有“√”的标志表示选中）。
4.选择好装入项目及装入目标位置后，单击“下一步”，进入另一状态窗口，在此列出了装入的目标信息； 5.单击“开始”按钮，则开始装入数据，窗口下方将显示装入的状态与进度； 6.装入完毕后，再点击“完成”按钮结束装入工作，同时退出此窗口。 三、设置关联任务： 点击主界面下“高级”下拉菜单，选择“关联任务定义”。 在弹出的“关联任务设置”对话框中，如果编号为“1”的行次中任务名称正确显示为“2016年度湖北省部门决算报表”，则表示关联任务已经默认好了，此时可以跳过下面的步骤；如果没有正确显示为“2016年度湖北省部门决算报表”则需要重新设置。
2017年部门决算填报说明
2017年部门决算填报说明 一、决算汇编基本情况 （一）部门机构情况说明。 2017 年度，纳入本部门决算汇编范围的独立核算单位共1个，比上年增减个，分类说明如下： （二）部门录入户数说明。 2017年度，本部门决算汇编户数共1个，比上年增减0个，分类说明如下： 注：主管部门使用经费差额表代编收支及使用调整表调整收支重复汇总数的情况需另作说明，包括代编（或调整）的依据、涉及的单位和金额。 二、基础数据核对情况 （一）与财政部门对账情况。
1．财政拨款核对情况 （1）单位本年度实际收到的一般公共预算财政拨款收入5545.3万元，财政部门拨款对账单5545.3万元，差额0万元。 （2）单位本年度政府性基金预算财政拨款收入万元，财政部门拨款对账单万元，差额万元。对差额原因进行说明。 2．财政专户管理资金核对情况 （1）单位本年度缴入财政专户万元，财政部门财政专户缴款对账单万元，差额万元。对差额原因进行说明。 （2）单位本年度财政专户管理资金收入万元，财政部门财政专户拨款对账单万元，差额万元。对差额原因进行说明。 3．其他需要说明的情况 （二）与上年指标核对情况。 1.我局2016年年末结余3294.59万元。2017年年初结余数1898.35万元，其中2343.9万元是由财政统一收回，947.66万元是由财政归集调入或上缴。 2.我局2016年年末财政应返还额度3247.34万元。2017年年初财政拨款结转1898.35万元，其中1852.06万元是由财政统一收回，50 3.07万元是由财政归集调入或上缴。我局2016年年末财政拨款结转3041.24万元，2017年年初财政拨款结转1738.44万元，其中1805.87万元是由财政统一收回503.07万元是由财政归集调入或上缴。我局2016年年末其他资金结转结余206.09万元，2017年年初其他资金结转结余159.9万元，其中46.19万元是由财政统一收回。 3．资产情况表指标本年年初数与上年年末数不一致的情况说明。 无 4．主要指标上下年变动幅度超过20%，其中机构人员指标上下年有变动的，应具体核实并说明原因（附表3）。 （1）其他收入：2016年499.07万元为上交资金，2017年无此项收入。 （2）本年支出：因为我局2017年项目支出增加如固定式尾气遥测、标准化仪器配置、农村环境整治等，使得我局资金支出量增大。 （3）年末结转和结余：2017年年末结转结余比2016年年末结转结余大幅减少，主要是因为2017年加大资金支出力度，项目资金结余减少。 （4）资产总计：由于本年我单位2017年未报废并转出一部分固定资产。 （5）负债总计：因为我单位在2017年无未缴纳的“应付职工薪酬”。 （6）净资产总计：2017年年末结转结余比2016年年末结转结余大幅减少，主要是本年度支出力度增大，年末结转减少。 （7）独立机构编制数：2017年行政机构增多、事业机构减少是环境监察支队由参公事业单位转为行政执法单位。 （8）年末编制人数：2017年行政编制人数增多是由于我局环境监察支队由参公事业单位编制转为行政执法单位编制。
蠡县2017年财政决算报告
蠡县2017年财政决算报告 2017年，面对复杂严峻的经济形势和艰巨繁重的工作任务，在县委的坚强领导和县人大、县政协的监督支持下，全县财政工作坚持稳中求进、改革创新，认真落实积极的财政政策，着力推进发展方式转变，全力保障改善民生，为全县经济社会发展提供了重要支撑。 （一）财政收支预算完成情况 2017年全县财政总收入累计完成71446万元，占调整预算的100.5%，同比增长17.4%。其中公共财政预算收入完成42743万元，占调整预算的100.8% ，同比增长18.2% 。 2017年，政府性基金收入完成13634万元，占调整预算的93.0% ，同比增长66.2%。 2017年，全县公共财政预算支出完成198744万元，占调整预算的95.1%，同比增长4.3%。主要是机关和事业单位人员增资、开发区建设、县城基础设施建设和上级专款等项支出增加。 2017年，政府性基金支出32634万元，占调整预算的75.5%，同比增长68.8%。 （二）预算平衡情况 2017年公共财政预算收入42743万元，税收返还补助
7513万元，专项转移支付34777万元，一般性转移支付94118万元，上年结转收入10324万元，调入预算稳定调节基金30969万元，调入资金12713万元，地方政府一般债券6059万元，共计239216万元，减去本年支出198744万元，债券还本支出3810万元，上解支出817万元，安排预算稳定调节基金23423万元，待偿债置换一般债券结余2249万元，年终滚存结余结转下年支出10173万元，净结余为零。 2017年政府性基金收入完成13634万元，上年结转收入13115万元，上级专项补助收入433万元，新增专项债券26000万元，共计53182万元，减去本年支出32634万元，政府性基金调出12713万元，年终滚存结余结转下年支出7835万元，净结余为零。 2017年社会保险基金包括六项：企业职工基本养老保险基金、城镇职工基本医疗保险基金、生育保险基金、城乡居民社会养老保险基金、城乡居民基本医疗保险基金、机关事业单位基本养老保险基金。六项社会保险基金上年结余56916万元，本年收入79995万元，本年支出64303万元，年终滚存结余72608万元。 （三）2017年财政工作简要回顾 第一，加大收入力度，财政收入实现快速增长。面对经济下行、结构调整、大气污染治理等诸多困难和压力，
2017年度部门决算报表填报说明 - 财政资料
部门决算填报说明 （财政部门编写格式） 一、决算汇编基本情况 （一）机构情况说明。 年度，纳入本地区部门决算汇编范围的独立核算单位共个，比上年增加（减少）个，分类说明如下： （二）录入户数说明。 年度，本地区部门决算汇编户数共个，比上年增加（减少）个，分类说明如下：
整收支重复汇总数的情况需另作说明，包括代编（或调整）的依据、涉及的单位和金额。 二、基础数据核对情况 （一）与财政总决算核对情况。 1．部门决算一般公共预算财政拨款收入万元，财政总决算一般公共预算财政拨款支出万元，差额万元。对差额说明原因。 2．部门决算政府性基金预算财政拨款收入万元，财政总决算政府性基金预算拨款支出万元，差额万元。对差额说明原因。 3．部门决算财政专户管理资金收入万元，财政总决算财政专户管理资金支出万元，差额万元。对差额说明原因。 （二）与上年指标核对情况。 1．结转和结余资金本年年初数与上年年末数不一致的情况说明（附表1）。
按照功能分类类级科目，分别对收入支出决算表、一般公共预算财政拨款收入支出表、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表和财政专户管理资金收入支出决算表的相关指标本年年初数与上年年末数变动差异率较大（超过5%）或变动差额较大（超过1000万元，其中全省汇总超过5000万元）的情况进行说明。 2．资产负债简表指标本年年初数与上年年末数不一致（变动差异率超过5%且变动差额超过1亿元）的情况说明（附表2）。事业单位事业基金、专用基金本年年初数与上年年末数有变动的，需说明。 3．资产情况表本年年初数与上年年末数不一致（数量变动差异率超过5%、价值变动差异率超过5%且变动差额超过1亿元）的情况说明（附表3）。 （三）主要指标上下年变动情况说明。 主要指标上下年变动幅度超过20%，其中，机构指标上下年变动幅度超过5%的，人员指标上下年变动幅度超过2%的,应具体核实并说明原因（附表4）。 三、报表审核情况 （一）审核情况。
关于2017年度财政预算执行情况及2018年度财政预算(草案
关于2017年度财政预算执行情况及2018年度财政预算（草案）编制情况的报告——2018年4月28日在县十八届人大常委会第十次会议上 县财政局局长李彦颖 主任、各位副主任，各位委员： 我受县人民政府委托，向会议报告2017年度全县财政预算执行情况及2018年度财政预算（草案）编制情况，请予审议。 2017年度全县财政预算执行情况 2017年，在县委的坚强领导下，财政部门攻坚克难，砥砺奋进，积极培植财源，依法组织收入，优化支出结构，严格预算刚性，深化财税改革，强化财政监管，财政工作在艰难中平稳运行。 一、一般公共预算执行情况 （一）收入执行情况 2017年3月30日庆城县第十八届人大常委会第3次会议批复全县大口径财政收入预算为59200万元，小口径财政收入预算为35300万元。全年实际完成大口径财政收入63338万元（含银西高铁增值税收入3715万元），占预算的106.99%，较预算超收4138万元，同比增长14.61%；小口径财政收入完成30880万元，占预算的
87.48%，较预算短收4420万元，同比下降6.16%。 分征收部门执行情况是：国税局完成35632万元，占任务24170万元的147.42%，较上年实际完成数增收15346万元，同比增长75.65％；地税局完成15138万元，占任务23250万元的65.11%，较上年实际完成数减收4345万元，同比下降22.3％；财政局完成11808万元，占任务10760万元的109.74%，较上年实际完成数减收2734万元，同比下降18.8％；乡镇完成760万元，占任务1020万元的74.51%，较上年实际完成数减收192万元，同比下降20.17％。 （二）支出执行情况 1．支出变动情况。2017年3月30日庆城县第十八届人大常委会第3次会议批复全县一般预算支出安排172543万元。其中：本级财力安排35300万元，上级补助收入69411万元，调入资金29626万元，上年结转3520万元，提前下达专项34686万元。在执行过程中，本级短收4420万元，调入资金调减23736万元，债务转贷收入16000万元，省市财政部门下达专项资金88860万元，新增各类财力性补助7911万元，最后全县一般预算支出调整为257158万元。 2．支出执行情况。2017年一般公共预算支出243548万元，占变动预算的94.71%，较上年227302万元增长7.15%，增加支出16246万元。 按照支出功能分类决算情况： 一般公共服务支出30880万元，同比增长17.57％；
2017年部门决算.doc
2017年部门决算 单位公章：金溪县教育体育局 报送日期：2018年11月8日 单位负责人（签章）：邱广文 财务负责人（签章）：支幼中经办人（签章）：曹小辉
金溪县教育体育局 部门2017年部门决算 第一部分金溪县教育体育局概况 一、主要职能 1、贯彻执行党和国家教育方针、政策和法规，落实科教兴县的发展战略，负责全县教育、体育改革与发展的规划与实施。结合本县实际制订具体实施办法。 2、研究制定全县基础教育、职业教育、成人教育、学前教育、特殊教育的发展规划，组织和指导各级各类学校开展教育教学改革，全面推进素质教育，全面提高教育质量；加强学校电化教育、教学仪器和图书资料等教学设施规范化管理，推进学校信息技术教育现代远程教育工程；全面发展体育事业。 3、会同县有关部门提出教育经费年度预算，对各中小学校和教育经费进行审计监督。 4、负责全县中小学网点布局调整和基本建设规划，加强学校勤工俭学的管理，建立健全学校社会化服务保障体系；协调和指导学校安全保卫工作。 5、落实“经费统筹，工资统发，队伍统管”的管理体制，配合县有关部门，做好县一中、二中学校领导的考核工作；直接做好各乡镇中小学校领导的培养、考核、任免工作；实施教师资格证书制度，负责制定实施全县师资培训计划和教师队伍管理、调配办法；会同县有关部门做好教师专业技术职务的评聘工作。 6、根据上级有关规定，配合做好各级各类学校招生考试工作。 7、承办上级交办的其它工作。
二、基本情况： 2017年纳入金溪县教育体育局决算汇编的单位共47个，其中有教体局局机关、教师进修学校、电大、教研室、电教馆、仪器站、高招办、中招办、青少年活动宫、督导室、勤工俭学办公室、教育工会、体育股、一中、二中、职业中学、保育院、实验小学、仰山学校、锦绣小学、心湖小学、博爱学校、秀谷一小、秀谷二小、黄通中心小学、何源中学、何源中心小学、对桥中学、对桥中心小学、陆坊中心小学、双塘中学、双塘中心小学、合市中学、合市中心小学、陈坊中学、陈坊中心小学、琉璃中学、琉璃中心小学、第三中学、浒湾中心小学、琅琚中学、琅琚中心小学、左坊中学、左坊中心小学、石门中学、石门中心小学、秀谷镇中心小学；本部门2017年年末编制人数2740人，其中行政编制12人，事业编制2728人；年末实有人数2954人，其中在职人员2900人，离休人员2人，退休人员52人；一般公共预算财政拨款开支人数20人，一般公共预算财政补助开支人数2934人；年末学生人数43697人。 第二部分金溪县教育体育局2017年部门决算情况说明 一、收入决算情况说明 本部门2017年度收入总计38037.63万元，其中上年结转和结余0万元，财政拨款收入36921.63万元，事业收入1116万元，财政拨款收入较上年增长5.9%；主要原因是：县人民政府对教育的投入加快加大，县财政比2016年增加教育投入2048.25万元，其中教育费附加安排的支出增加86.61万元。 本年收入的具体构成为：财政拨款收入36921.63万元，占97.07%；事业收入1116万元，占2.93%；事业单位经营收入0
2017年全市及市级财政决算报告
2017年全市及市级财政决算报告 日期：2018年10月10日 2017年全市及市级财政决算（草案） ——2018年9月18日在酒泉市第四届人大常委会第十五次会议上 酒泉市财政局局长龚德平 主任、各位副主任、秘书长、各位委员： 在2018年1月12日召开的市四届人大第二次会议上，市财政局向大会报告了2017年全市财政预算执行情况，2017年全市财政决算已报省财政厅审核通过。现在，我受市人民政府委托，向会议报告2017年全市及市级财政决算情况，请予审议。 一、2017年全市财政决算情况 2017年，全市完成财政总收入1103286万元，占预算1077100万元的102.43%，较2016年增长7.64%。全市完成财政总支出1647079万元，占变动预算（预算加上未告知未列入预算的上级补助专项，下同）1670972万元的98.57%，较2016年增长16.32%。 （一）全市一般公共预算收支决算情况。 1．一般公共预算收入决算情况。2017年，全市一般公共预算收入完成345025万元，占预算380630万元的90.65%，较2016年减少3.65%。一般公共预算收入加上省级补助1057678万元、上年结余11813万元、从政府性基金调入资金10952万元、调入预算稳定调节基金4719万元、债务转贷收入105894万元后，全市一般公共预算收入决算总计为1536081万元。 2．一般公共预算支出决算情况。2017年，全市一般公共预算支出1415348万元，占变动预算1437456万元的98.46%，较2016年增长10.89%。一般公共预算支出加上上解省级支出28015万元、债务还本支出65636万元、补充预算稳定调节基金4974万元后，全市一般公共预算决算支出总计为1513973万元。收支相抵后，年终滚存结余22108万元，均结转下年使用。市级及各县（市、区）一般公共预算当年收支平衡。 （二）全市政府性基金预算收支决算情况。 1．政府性基金收入情况。2017年，全市完成政府性基金收入159624万元，占预算127850万元的124.85%，较2016年增长52.84%，加上省专项补助14247万元、上年结余6175万元、债务转贷收入132379万元后，政府性基金决算收入总计为312425万元。 2．政府性基金支出情况。2017年，全市政府性基金支出231731万元，占变动预算233516万元的99.24%，较2016年增长65.96%。全市政府性基金支出231731万元，加上上解省级支出497万元、债务还本支出51379万元、调入一般公共预算资金10952万元后，基金决算支
财政决算审计报告模板
财政决算审计报告模板(模板) 财政决算审计报告模板 财政决算审计报告模板 篇一: 审计报告格式大全附件1 审计文书种类和格式 一、审计通知书适用于通知被审计单位(含被调查单位)接受审计(含专项审计调查)。 二、协助查询单位账户通知书适用于查询被审计单位在金融机构的账户。 三、协助查询个人存款通知书适用于查询被审计单位以个人名义在金融机构的存款。 四、封存通知书适用于封存被审计单位有关资料和违反国家规定取得的资产。 五、停止款项使用通知书适用于通知被审计单位暂停使用的款项。 六、审计报告征求意见书适用于以审计机关名义向被审计单位征求对审计组的审计报告的意见。七、审计报告适用于对被审计单位财政收支、财务收支的真实、合法、效— 1 —益进行审计后出具审计结论。 八、专项审计调查报告适用于对预算管理或者国有资产管理使用等与国家财政收支有关的特定事项进行专项审计调查后出具审计调查结论。 九、审计决定书适用于对被审计单位违反国家规定的财政、财务收支行为进行处理、处罚。十、审计移送处理书适用于移送有关主管机关、部门进行纠正、处理处罚或者追究有关人员责任。十
一、审计处罚决定书适用于对被审计单位拒绝、拖延提供与审计事项有关的 资料，或者提供的资料不真实、不完整，或者拒绝、阻碍检查，且拒不改正的行为，给予的行政处罚。十 二、解除**通知书适用于解除已封存的被审计单位资料、资产或解除被审计 单位暂停使用款项两项强制措施。— 2 —开封市审计局审计通知书汴审**通?20**?**号开封市审计局对****(项 目名称)进行审计(专项审计调查)的通知 ****(主送单位全称或者规范简称): 根据?中华人民共和国审计法?第****条的规定，我局决定派出审计组，自 20**年**月**日起，对你单位****进行审计(专项审计调查)，必要时将追溯到相关年度或者延伸审计(调查)有关单位。请予以配合，并提供有关资料(包括电子数据资料)和必要的工作条件。审计组组长: *** 审计组成员: ***(主审) *** *** *** 附件: 1、被审单位需提供资料 2、审计纪律要求 (审计机关印章) ****年**月**日— 3 —说明: 一、审计通知书及其他审计文书格式正文中用斜体字标注的内容为说明性或者选择性内容。 二、审计通知书的主送单位为被审计(调查)单位，抄送单位根据情况可填写与被审计(调查)事项相关的其他部门。 三、根据情况，审计依据也可引用?中华人民共和国审计法实施条例?第****条，上级审计机关授权项目还应在审计依据中注明根据***的授权。 四、审计组副组长和主审为可选项，根据实际情况填写。
2017年度部门决算报表编制说明
2017年度部门决算报表编制说明 代编决算代编报表的具体填报方法如下： 1．报表封面信息中“单位基本性质”按用款单位实际情况填列；“单位执行会计制度”选择“其他”填列；“报表类型”选择“经费差额表”填列；其他项目标识全部按单位实际情况填列。 2．表中内容按支出功能分类科目划分，需要按项目填列的要逐项填列。 3．代编经费报表的单位原则上仅限于一级预算单位，各级财政部门不得使用“经费差额表”。 （三）中央和地方预算单位收到非本级财政部门的经费拨款，如单位已纳入所在地区部门预算编报范围，则应使用“经费差额表”向拨出款项的财政部门编报有关经费报表，包括财决01表至财决11表等。按单位整体情况反映的报表，如“资产负债简表”（财决12表）、“基本数字表”（财决附03表）和“机构人员情况表”（财决附04表）等，原则上仅按预算管理关系报送，但实际由非本级财政部门负担人员经费的，财决附03表中人员情况应按经费比例或实际负担人数拆分报送。如单位未纳入所在地区部门预算编报范围，则不需编报本套决算。
（四）一级预算单位和各级财政部门汇总本套决算时应进行单位户数核对，检查新报因素和上年代码填报是否正确。 （五）一级预算单位和各级财政部门汇总本套决算时应进行枚举字典检查，检查部门标识代码等封面信息以及填列的各类政府收支分类科目是否符合规范。 （六）本套决算审核公式分为基本平衡公式、逻辑性公式和核实性公式三种类型。 1．基本平衡公式：用于审核表内平衡关系。软件中报错公式表现为红色，报错单元格表现为红色。应保持公式审核全部正确，不出现报错信息。 2．逻辑性公式：用于审核表内、表间相关数据逻辑关系。软件中提示公式表现为紫色，提示单元格表现为红色。原则上不应出现提示信息。如有公式提示，单位经核实并出具相关文件依据等，可保留提示信息，并在填报说明中列示有关依据。 3．核实性公式：用于审核表内、表间有关数据的合理性。软件中提示公式表现为绿色，提示单元格表现为黄色。如有公式提示，单位应根据会计账簿和有关台账进行核实，有错调整，无错保留，并在填报说明中进行说明。 审核中如出现多条公式提示或同一条公式提示涉及多个单位，应从明细报表或基层单位开始核查。多条公式或多
2017年度部门决算说明
第二部分2017年度部门决算说明 一、部门基本情况 （一）部门职责 1.贯彻落实国家和本市关于财政、财务、会计管理的法律、法规、规章和政策，起草本区财政方面行政措施草案并组织实施;编制并组织实施中长期财政计划；参与制定本区重大经济决策，研究提出运用财税政策对经济运行实施调控和综合平衡本区财力的建议；拟订和执行区与乡镇财政分配办法；完善鼓励公益事业发展的财税制度。 2.承担本区各项财政收支管理的责任，编制年度预决算草案并组织执行；受区政府委托，向平谷区人民代表大会报告预算及其执行情况，向平谷区人大常委会报告决算；组织制定经费开支标准、定额，负责审批部门（单位）的年度预决算；完善转移支付制度。 3.研究制定本区财政、财务、会计管理的制度并监督执行；对本区非银行金融机构实施财务监管；研究政府债务状况，制定政府性债务管理办法，拟订政府防范债务风险的措施。 4.负责政府非税收入管理；负责政府性基金管理，按规定管理行政事业性收费；管理财政票据。
5.组织制定本区国库管理制度、国库集中收付制度，指导和监督本区国库业务，负责国库现金管理的有关工作。 6.拟订本区政府采购办法并监督管理；负责本区党政机关、财政拨款事业单位汽车编制及购置程序的审核工作。 7.管理本区公共支出；管理财政预算内行政机构、事业单位和社会团体的非贸易外汇；制定全区统一的开支标准和支出办法；贯彻执行基本建设财务制度。 8.负责制定本区行政事业单位国有资产管理制度和办法，按照规定管理行政事业单位国有资产。 9.负责办理和监督本区财政的经济发展支出、政府性投资项目的财政拨款，参与拟订建设投资的有关行政措施草案，制定基本建设财务制度，负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作；负责农业综合开发管理工作；承担财政投资评审管理工作。 10.会同有关部门管理本区财政社会保障和就业及医疗卫生支出，贯彻执行社会保障资金的财务管理制度，编制本区社会保障预决算草案，组织实施对社会保障资金使用的财政监督。 11.负责管理本区会计工作，监督和规范会计行为，执行国家统一的会计制度。
2017年度海南省省本级财政决算
2017年度海南省省本级财政决算 说明
目录 一、一般公共预算收支决算 (1) 二、政府性基金收支决算 (4) 三、国有资本经营收支决算 (5) 四、社会保险基金决算 (7) 五、“三公”经费支出汇总情况 (9) 六、预算绩效管理情况 (10) 七、政府举借债务情况说明 (12)
2017年度海南省省本级财政决算说明 一、一般公共预算收支决算 （一）一般公共预算收入决算 2017年，省本级一般公共预算总收入1412.6亿元，增长8.4%（与2016年同口径相比，下同），为预算的116.1%，其中省本级地方一般公共预算收入231亿元，增长12.9%，为预算的104.5%。分税种看： 增值税收入79.0亿元，增长9.4%，我省房地产市场景气程度较高，销售量价齐增，2017年全省房屋销售额增长82.1%，带来增值税较快增长。 企业所得税收入31.2亿元，增长24.9%。我省经济持续向好发展，多个行业企业经营效益提高，全省房地产业企业所得税增长65.4%，制造业、批发零售业、信息传输软件和信息技术服务业企业所得税也分别增长31.3%、23.3%和45.6%。 个人所得税收入10.3亿元，增长34.7%。主要是我省居民收入水平稳步提高，尤其是房地产销售情况较好，其从业人员收入较高，工资薪金所得个人所得税增幅高于全省GDP等主要经济指标的增幅。 契税收入12.6亿元，增长34%，房地产市场销售火爆，
该税种随之大幅增长。 城市维护建设税收入10.7亿元，增长15.6%。该税种是流转税的附加税，随着增值税的增长而增收。 土地增值税收入32亿元，增长10.3%。房屋销售量价齐增，房地产增值幅度较大，带来该税种收入较快增长。 城镇土地使用税收入8.9亿元，增长30.2%。房产税收入7.1亿元，增长24.3%。主要是地税部门调整了这两个税种的征期政策，城镇土地使用税和房产税比上年多收一个季度税款。 （二）一般公共预算支出决算 省本级地方一般公共预算支出358.4亿元，增长0.5%，为预算的101.8%。一般公共服务支出、节能环保支出、城乡社区支出、金融支出、其他支出未完成年度预算，主要原因是： 一般公共服务支出29.1亿元，完成预算的86.8%。主要原因：一是年初预留的省财基建资金安排3.8亿元转列其它科目支出；二是年底收回盘活约2亿元资金。 节能环保支出2.7亿元，完成预算的85.0%。主要是年初预算列省本级的节能与循环经济专项资金0.4亿元，年度预算执行中分配给市县，转列市县支出。 城乡社区支出-0.5亿元，完成预算的-90.6%。主要是用省本级收回存量资金1亿元补助市县特色产业风情小镇建
2017年决算分析报告
2017年决算分析报告 （辽宁省铁岭市银州区工人街道办事处） 一、部门（单位）情况 （一）基本情况。 1．主要职能 贯彻执行国家税政方针、政策，现辖10个社区，主要职能是负责基层党建、社区建设、民政事业、司法调解，计生宣传、环境绿化等工作。 2．机构情况，工人街道办事处2016年度部门决算共包含本级决算和下属单位决算共1个：其中行政单位1家，事业单位0家。 3．人员情况，包括当年变动情况及原因。 本单位人员情况：去年在职48人，退休17人，共计65人。今年在职47人，退休17人，共计64人，有一人离职。 （二）当年取得的主要事业成效。 概述部门（单位）工作开展情况及主要事业成效。 （1）、以党建工作为核心，促进了各项工作正常运转。 （2）、以引资协税为主，街区经济实现了新突破，超额完成任务。 （3）、以服务居民为主，社区建设工作稳步推进。 （4）、以关注弱势群体为主，民生工程实现了新突破。 （5）、以环境整治为主，弃管楼包扶令人满意，环境整治效果显著。 二、收入支出预算执行情况分析
（一）收入支出预算安排情况。 收入、支出年初预算安排情况，本单位年初预算数为3,172,230.84元，支出数为5,313,222.8元,包括工资福利支出,商品和服务支出,对个人和家庭补助支出,项目支出,基金支出。 与上年对比，年初预算数为3346742.24元, 支出数为4780499.94元，增减变动的原因是发放社区工作者两险补贴和环卫工人工资。 （二）收入支出预算执行情况。 1．收入支出与预算对比分析。 （1）预、决算差异情况，本单位年初预算数为3,172,230.84元，决算数为5,313,222.8元，差额为2,140,991.96元 （2）差异原因分析。预算数为3,172,230.84元，决算数为5,313,222.8元，差额为2,140,991.96元。其中基本支出预算为3,172,230.84元，决算为3,946,119.52元，差额773,888.68元；项目决算为1,367,103.28元，差额为1,367,103.28元 差异的原因是：1、预算中不包含社区工作者两险补贴、环卫工人工资和医疗卫生与计划生育支出；2退休人员增加退休金，人员工资上调。 2．收入支出结构分析。 （1）各项收入占总收入的比重，本年收入为5,313,222.80元,财政拨款收入5,313,222.80元 （2）收入支出按部门所属单位分布情况。其中工资福利支出为2,709,181.74元，占支出总额的50.99%; 商品和
2017年度部门决算分析报告撰写提纲 - 预算单位
部门决算分析报告撰写提纲 （预算单位） 一、部门（单位）情况 （一）基本情况。 1．主要职能。 2．机构情况，包括当年变动情况及原因。 3．人员情况，包括当年变动情况及原因。 （二）当年取得的主要事业成效。 概述部门（单位）工作开展情况及主要事业成效。 二、收入支出预算执行情况分析 （一）收入支出预算安排情况。 包括部门（单位）收入、支出年初预算安排情况，与上年对比情况及增减变动原因，年度执行中调整情况，调整原因说明。 （二）收入支出预算执行情况。 当年收入支出预算执行基本情况，与上年度对比情况，包括增减绝对值与幅度，增减变动主要原因(可用柱形图或折线图)。 1．收入支出与预算对比分析。 （1）预、决算差异情况，可分收入支出功能科目、分单位、分收入支出具体项目逐项对比（可列表）。 （2）差异原因分析。差异较大的应分析到具体收入支出功能科目和具体单位。
2．收入支出结构分析。 （1）各项收入占总收入的比重，各项支出占总支出的比重（可分别制作饼状图）。 （2）收入支出按部门所属单位分布情况（可列表）。 3．支出按经济分类科目分析。 （1）“三公”经费支出情况：可进行上下年对比、预决算对比，人均支出情况分析（可做表、柱图、折线图）。 （2）会议费支出情况：可进行上下年对比、预决算对比，人均支出情况分析（可做表、柱图、折线图）。 （3）培训费支出情况：可进行上下年对比、预决算对比，人均支出情况分析（可做表、柱图、折线图）。 （4）其他对部门（单位）影响较大的支出情况。 （5）重点经济分类支出中存在的问题及改进措施。 4.财政拨款收入、支出分析。分析财政拨款收入、支出总体情况，支出要按照基本支出和项目支出分析具体构成及特点。 （三）年末结转和结余情况。 1．分资金来源、资金性质结转和结余情况，特别是项目经费结转和结余情况。 2．分单位结转和结余情况。 3．结转和结余规模较大的原因分析及消化结转和结余的对策。 （四）当年预算执行中存在问题、原因及改进措施。 三、资产负债情况分析 年末部门（单位）资产、负债基本情况，与上年度对比情况，包括增减绝对值与幅度，增减变动主要原因(可用柱形