关于2018年预算调整方案的说明
关于2018年预算调整方案的说明
——2018年12月25日在曲沃县第十六届人民代表大会
常务委员会第二十一次会议上
曲沃县财政局局长丁全保
主任、各位副主任、各位委员：
受县人民政府委托，现就2018年预算调整议案说明如下：曲沃县2018年预算是经曲沃县第十六届人民代表大会第三次会议批准执行的,在预算执行过程中,因公共预算超收、上级转移支付变动、结算补助收入变动等三个因素影响，使2018年预算财力发生变动，因此需对备案预算作出相应调整。
一、公共财政预算收入变动情况
公共财政预算收入年初预算为27608万元，预计全年完成39029万元，超收11421万元，为上年决算数的151.26%。
二、2018年财力变动情况
因公共预算超收、上级转移支付和结算补助资金变动影响，我县财力由年初人代会批准的101316万元（剔除上级专项转移支付10722万元后）和上年结余结转652万元变动为124594万元，增加23278万元。
预计到年底，上级转移支付增加财力15778万元，其中：
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均衡性转移支付补助增加9110万元，县级基本财力保障机制奖补资金收入增加1263万元，基层公检法司转移支付收入增加384万元，义务教育转移支付补助增加321万元，基本养老保险和低保等转移支付收入增加1336万元，城乡居民医疗保障转移支付收入增加1101万元，产粮（油）大县奖励增加1040万元，农村综合改革补助收入增加819万元，固定数额补助收入增加305万元，贫困地区转移支付收入增加101万元，其他一般转移支付收入减少2万元。
年终结算补助收入减少造成财力减少3921万元，其中：基层审计机关基础设施维修费等专项补助增加664万元；年底扣减4585万元（跨界断面考核扣减1280万元，城市环境空气质量改善奖惩扣减3305万元）。
三、预算支出变动情况
（一）公共财政收入超收的11421万元按照《预算法》规定补充预算稳定调节基金。
（二）预算支出由于2018年年底的测算财力超年初预算财力11857万元，对超出财力拟安排到工资普调等71个项目（详见附表一）
（三）预算功能科目变动情况
新增财力拟安排事项及项目已列入各相应功能科目。
（四）盘活存量资金情况
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根据中央、省进一步加强地方财政结余结转资金管理，盘活财政存量资金的要求,2018年收回部门结转两年以上的专项转移支付及往年县级资金共计14798万元，这些资金除一部分按照原资金用途使用外，主要用于公安局派出所煤改气等项目（详见附表二）。
四、政府性基金及社会保险基金收支变动情况
（一）政府性基金收支变动情况
政府性基金收入年初预算15476万元，现变动为16735万元，超收1259万元。政府性基金支出由年初预算的18163万元，变动为19422万元，调增支出1259万元，拟调整到住建局创卫道路改造等11个项目（详见附表三）。
（二）社会保险基金收支变动情况
社会保险基金年初预算收入30337.55万元，变动为42319.52万元,调增11981.97万元；预算支出41269.67万元，变动为40875.89万元, 调减393.78万元。
（三）非税收入收支变动情况
教育局各中心校幼儿园学费收入增加34.99万元，幼儿园相应支出增加34.99万元。
我县无国有资本经营收入。
五、政府债券收支安排情况
2018年上级下达我县新增债券资金1500万元，置换债券资
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金9138万元，共计10638万元。
新增债券资金1500万元用于公安局雪亮工程项目415万元；用于府东、府西街改造项目585万元，用于文化局晋都文化中心项目500万元。
置换债券资金9138万元用于置换我县2014年清理甄别锁定的政府存量债务资金。
六、“三公”经费变动情况
在预算执行过程中由于单位临时增加工作等原因造成“三公”经费预算需要调整。农委扶贫等业务增加公务用车运行维护费1万元；曲村镇人民政府解决历史遗留问题增加公务用车运行维护费5.4万元；工商局散煤办散煤专项整治活动增加公务用车运行维护费2万元；机关事务管理局（公务用车平台）增加车辆购置费用35.98万元。
七、年初预算项目调整情况
在预算执行过程中个别单位项目需要调整。住建局吉祥南路绿化工程款调整到绛园、顾园附属工程，调整金额80万元；农委产业扶贫扶持资金调整到房产局建档立卡贫困户危房改造鉴定费，调整金额2.16万元；组织部干部培训教育经费29万元调整到党校青年干部培训教育。
主任、副主任、各位委员，以上是2018年预算调整议案的说明，请予以审议。
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2018年部门预算和三公经费预算
2018年部门预算和“三公”经费预算 公开参考文本
新民市民政局部门预算 （2018年） 目录 第一部分新民市民政局概况 一、主要职责 二、部门预算单位构成 第二部分新民市民政局2018年部门预算公开表 一、部门收入支出预算总表 二、部门收入预算表 三、部门支出预算表 四、财政拨款收入支出预算总表 五、一般公共预算支出预算表 六、一般公共预算基本支出预算表 七、一般公共预算“三公”经费支出预算表 八、政府性基金预算收入支出预算表 九、国有资本经营预算收入支出表 十、财政专户管理资金收入支出预算表 第三部分新民市民政局2018年部门预算情况说明 第四部分名词解释
第一部分新民市民政局概况 一、主要职责 （一）贯彻执行《村民委员会组织法》和《居民委员会组织法》，依法指导基层政权建设和群众自治组织建设。 （二）建立社会保障体系，组织实施全市城乡居民最低生活保障、城乡救灾、救济和贫困户扶贫救济工作，负责全市中心敬老院管理工作。 （三）负责全市拥军优属、退伍军人安置工作，负责军队事业单位退休职工和革命烈士、军人因公牺牲、病故的抚恤优待管理工作。负责协助驻新民市部队和地方各部门、各单位开展“双拥”工作。 （四）负责军地两用人才的开发和使用。 （五）负责社区工作，开展社区服务。 （六）依据《婚姻法》《婚姻登记管理条例》，负责全市婚姻登记管理工作。负责殡葬服务设施、规划建设及行业管理工作。负责城市生活无着的流浪乞讨人员救助管理工作。 （七）负责全市社会团体、民办非企业单位的登记管理工作；审批社团编制。 （八）依照《老年法》指导全市开展老龄工作。 二、部门预算单位构成 纳入新民市民政局2018年部门预算编制范围的二级预算单位包括： 1. 新民市民政局机关 2. 新民市社会福利院 3、新民市救助管理站 4、新民市婚姻登记处 5、新民市殡葬管理所 6、新民市烈士陵园 7、新民市民政局民政福利企业管理办公室
人力资源成本预算报告
2008 年人力资源管理成本预算报告 人力资源管理成本预算是企业在一个生产经营周期（一般为一年）内，人力资源全部管理活动预期的成本支出的计划。科学合理的人力资源预算将有利于从整理上把握和控制人力资源的使用和管理成本，有利于有效的分析和评估人力资源的使用效率和水平。同时，也只有在作好人力资源管理成本预算的前提下，以成本控制为依据，才能采取有效措施，作好人力资源的招聘、培训、考核、岗位晋升、员工调薪、年终奖标准发放等各项人力资源具体工作，最大限度的调动员工积极性。 一、人力资源管理成本的项目构成从会计核算的角度对人工成本进行统计汇总：人工成本=工资总额+职工福利费+职工教育经费+劳动保护费+ 工会经费+ 学校经费+ 公益金。 由于以上分类较为复杂，为便于领导理解和统计计算的便利，本次人力资源预算将人力资源管理成本分为两部分：人力资源薪酬福利成本和人力资源开发管理 成本。在进行成本预算时，也将分别对这两部分进行分析。 人力资源管理成本构成一览表 人力资源薪酬福利成本预算 人力资源薪酬福利费可以说是在单位人力资源使用中所支付的
直接成本，是组织所承担的人力资源管理成本的主体。 1、人力资源薪酬福利费预算编制依据 由于企业之间对优秀人才的争夺不断加剧，以及物价上涨和生活水准提高等因素的推进，人力资源薪酬福利成本持续上升的趋势是不可扭转的。因此在进行人力资源薪酬福利成本预算时要关注国家有关部门发布的各种相关政策和法律法规信息。主要包括： （1）地区与行业的工资指导线； （2 ）消费者物价指数变化； （3）最低工资标准和社会保险等规定标准的变化； （4 ）公司收入（利润）水平及对薪资调整的指导思想。 2、2007年人力资源薪酬福利成本情况 截至2007年底，单位共有员工57名，各项薪酬福利成本如下表： 2007年人力资源薪酬福利成本总额为2538700元，人均薪酬福利成本为44540元。 3、人力资源薪酬福利成本影响因素分析 （1）2008年青岛市工资指导线
施工图预算如何做 施工图预算怎么收费合理
郑州标书晶美公司可以做的造价预算类别有那些 郑州工程预算造价咨询： 土建钢构装饰类：土建、房建、仿古建筑、结构加固、钢结构工程、维护修缮、装饰装修工程 水电暖通安装类：消防、给排水、电气、系统集成及网络工程、工业、民用设备，智能化控制设备，自动化控制仪表，通风空调、采暖燃气管道、通信设备安装 市政园林道路类：市政道路、市政公用设施、自来水输水工程、市政照明、环保及绿化工程、污水处理、市政垃圾处理、园林绿化工程 水利电力公路类：水利及防洪工程、河道疏浚工程、农田水利工程、油气工程、电力工程、电信工程、铁路工程、公路、桥梁和涵洞建设、土地整理 甲方在建设工程项目中的竣工结算审核 一、竣工结算审核中存在问题 竣工结算管理是一个较复杂的系统工程，涉及到参与工程管理的多个部门，诸如设计单位、监理、现场工程管理、采购、供应、预结算、财务等部门，如果其中的某一个环节管理不到位，就可能造成费用失控，从而导致工程费用控制出现如下问题(这些问题并不是同时出现在同一个工程中)： 1.合同中未约定竣工结算工程量、单价和取费等的计算原则及方法。此类问题主要出现在未通过招标方式确定中标单位的合同中。源于合同谈判阶段，业主方造价人员未积极跟进。对此，业主方造价人员应全程介入合同谈判，运用专业知识在合同中准确、详细地描述竣工结算所采用的办法，避免前后矛盾、含糊不清、缺漏或产生歧异。 2.合同中未说明设备及主材计价方式(包括是否需业主认价)。如工程中有甲供设备及材料，则需要说明甲供设备及材料的装卸费、仓储保管费的计算方法。其解决办法只能按当地建设行政主管部门相关文件规定进行调整。 3.设计变更费用审核。在项目施工过程中，由于不可预见因素的影响，难免会发生设计变更情况。这些都会不同程度地增加工程费用，对建设方(投资方)来说，既是重点，也是难点。因此，要严格控制工程造价。例如：有的“三边工程”存在边出图纸边施工边修改的情况，比如某厂房设备基础(有预埋的管线、铁件等)，在设备没到货的情况下，现场就开始施工并很快完工。设备到货后，复核现场土建安装条件，发现尺寸不符，导致基础重新施工，这样不仅浪费资金，还延误工期，造成不必要的损失。 4.EPC总承包工程费用审核。比如，根据初步设计阶段的勘察资料，初步设计阶段桥墩、涵洞等工程施工水泥采用抗硫水泥，施工图阶段设计根据详细勘查报告，采用了普通硅酸盐
人力资源部年度费用预算方案
人力资源部年度费用预算方案 一、总则 1．目的 为使企业人力资源管理资金的合理安排、有效使用，人力资源成本得到合理控制，特制定本方案。 2．原则 在充分考察以往年度费用预算及使用情况的基础上，结合本年度公司经营目标及人力资源规划，本着客观、可行、科学和经济原则编制。 3．职责范围 （1）人力资源部负责年度费用预算的编制。 （2）各相关职能部门给予相应配合。 （3）本预算方案经总经理审批后，财务部备案。 二、年度人力资源部费用预算及使用情况分析 人力资源部通过收集公司3年内人力资源费用预算及使用情况数据，并分析整理，结论如下表所示。 人力资源部费用预算及使用情况历史数据 单位：万元 由上表数据可以得出如下结论。 1．随着公司经营业绩的不断增长及业务范围的扩展，每年公司需要招聘各类岗位员工，招聘费用基本以平均40%的速度递增。 2．随着公司员工总数的逐年增加，员工工资费用支出平均以30%的速度递增。
3．随着公司经营效益的提高及员工总数的增加，各项福利费用亦随之递增。 4．根据我国国民生产总值的不断提高，本地区人均工资水平不断提高，员工保险缴费基数亦逐年相应提高，加之公司员工总数的提高，公司每年缴纳社会保险总数基本平均以每年20%的速度递增。 5．其他各类人力资源相关费用支出平均亦以35%的速度递增。 6．公司人力资源管理费用总额平均以28%的速度递增。 三、公司经营状况分析 1．公司2008年的发展目标为：继续以40%的增长速度发展。 2．预计新增业务项目2项，人员编制15人，其中项目经理2名。 3．预计公司在传统业务项目上加大运营力度，销售和研发人员会有所增加。 4．公司相关人力资源管理制度、政策的调整对人力资源管理费用的影响。 …… 四、2008年公司人力资源相关政策的调整 根据公司于2007年12月30日公布的《2008年人力资源管理制度》的规定，对相关人力资源管理政策的调整特总结如下。 人力资源管理政策调整内容
如何做好工程概预算呢
随着建设工程市场的快速发展和工程造价咨询、项目管理等相关 市场的不断扩大，工程造价的核心便是工程概预算，因此编制概预 算是考验造价人员技术水平高低的唯一文件。而概预算质量的好坏， 直接影响到施工图结算质量的好坏，那么对于一个造价新手该如何 入门，如何做好工程概预算呢？ 关键词：造价员工程预算工程预算书 土建工程预算装饰工程预算安装工程预算市政工程预算 学会识图--编制预算的先决条件 施工图纸是建筑工程的“语言”，在计算之前，要认真熟悉图纸，认真阅读设计说明，了解设计者的意图。一般先粗看后精读，使该工程在头脑中形成立体图形，知道它的结构形式，内外装饰的要求，采用了哪些新型建筑材料等。看图顺序一般先由结构图开始，最后看施工图，注重核对结构图和施工图的标高、尺寸是否一致，发现互相矛盾的地方或不清楚的地方要随时记录下来，在图纸会审时提出来，由设计单位解答清楚。 工程识图 电气安装工程识图部分课件 预算员培训教程---建筑识图 建筑设备安装工程识图与施工工艺课件 给水排水工程识图及施工 空调通风工程识图与施工 公路工程识图 识图应注意的几个问题 ①施工图是根据正投影原理绘制的，因此要想读懂图一定要掌握投影的原理及图样的绘制原理。 ②看图时必须由大到小、由粗到细。 ③牢记常用的符号和图例。 ④注意尺寸单位。 熟悉定额及计算规则--编制预算的标尺 熟悉定额内容及计算规则，是预算人员如何计算工程量及套取定额最起码的基本头绪。工程量计算必须有统一尺度，这就是定额规定的计算规则。因此熟悉和掌握定额内容及计算规则，是快速、准确计算工程量的前提。如果在计算时，因对某些工程量计算规则不熟悉，计算过程中不停地再翻看定额或对计算规则理解有偏差，不仅仅不能准确的进行计算，而且耽误时间，容易落下工程量细节考虑。 最新全国统一建筑工程基础定额与概预算常用手册 全国统一安装工程定额问题解答电气设备安装工程 全国统一建筑工程基础定额应用百例图解 2009安徽省建筑、装饰装修工程计价定额 2009定额说明及计算规则 2008版全国统一安装工程预算定额解释汇编 河北省2008系列定额工程量计算规则汇编 懂得施工工艺、流程--编制预算的捷径 每个人都一样，即使是精通工程的专家，也是通过不断的实践得到的宝贵经验。对于我们计算工程量，进行施工现场实地检验，可以清晰的告诉我们图纸中的钢筋混凝土到现实中是什
最新2018年人力资源管理成本预算报告
2018年人力资源管理成本预算报告 人力资源管理成本预算是企业在一个生产经营周期（一般为一年）内，人力资源全部管理活动预期的成本支出的计划。科学合理的人力资源预算将有利于从整理上把握和控制人力资源的使用和管理成本，有利于有效的分析和评估人力资源的使用效率和水平。同时，也只有在作好人力资源管理成本预算的前提下，以成本控制为依据，才能采取有效措施，作好人力资源的招聘、培训、考核、岗位晋升、员工调薪、年终奖标准发放等各项人力资源具体工作，最大限度的调动员工积极性。 一、人力资源管理成本的项目构成 从会计核算的角度对人工成本进行统计汇总： 人工成本=工资总额+职工福利费+职工教育经费+劳动保护费+工会经费+学校经费+公益金。 由于以上分类较为复杂，为便于领导理解和统计计算的便利，本次人力资源预算将人力资源管理成本分为两部分：人力资源薪酬福利成本和人力资源开发管理成本。在进行成本预算时，也将分别对这两部分进行分析。 人力资源管理成本构成一览表 二、人力资源薪酬福利成本预算 人力资源薪酬福利费可以说是在单位人力资源使用中所支付的直接成本，是组织所承担的人力资源管理成本的主体。
1、人力资源薪酬福利费预算编制依据 由于企业之间对优秀人才的争夺不断加剧，以及物价上涨和生活水准提高等因素的推进，人力资源薪酬福利成本持续上升的趋势是不可扭转的。因此在进行人力资源薪酬福利成本预算时要关注国家有关部门发布的各种相关政策和法律法规信息。主要包括： （1）地区与行业的工资指导线； （2）消费者物价指数变化； （3）最低工资标准和社会保险等规定标准的变化； （4）公司收入（利润）水平及对薪资调整的指导思想。 2、2018年人力资源薪酬福利成本情况 截至2018年底，单位共有员工57名，各项薪酬福利成本如下表： 2018年人力资源薪酬福利成本总额为2538700元，人均薪酬福利成本为44540元。 3、人力资源薪酬福利成本影响因素分析 （1）2018年青岛市工资指导线 根据青岛市人民政府关于发布青岛市2018年企业工资指导线的通知，青岛市2018年企业工资指导线水平是以本企业2018年平均工资为基数，基准线为平均工资增长14%，上线为平均工资增长23%，下线为平均工资增长6%。 （2）消费者物价指数变化 根据国家统计局发布的统计数据显示，2018年全年我国居民消费价格（CPI）上涨了4.8%。2018年青岛市城镇居民消费价格指数增幅计划控制在4.5%，据统计，一季度城镇居民消费价格指数增幅达6.3%。可见2018年，城镇居民消费价格指数增长幅度较大，
2019年部门预算支出编制标准
2019年部门预算支出编制标准 一、基本支出预算编制。 １、工资福利（人员经费）支出预算的编制。人员经费主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、社会保障费、职工福利费等。人员经费按编制内实有人数和国家、省市区规定的标准及财政部门制定的定额编列。具体标准是： ①基本工资：包括基本工资。参加工资统发的单位，按财政局工资管理部门2018年11月份单位分类明细一览表应发金额计算全年数填列。未参加工资统发的全额事业单位和财政全额保工资差额事业单位，按单位的年工资标准核定填列；其余差额事业单位按照审定的财政补助标准填列。 ②津贴补贴：公务员津贴补贴按照核定的标准填列。 ③绩效工资：事业单位绩效工资按核定的标准填列。 2、商品服务支出预算的编制。日常公用经费包括：办公费、水电费、差旅费、维修费、会议费和业务招待费。具体为全额行政单位600元/人/年，全额事业单位500元/人/年。人员审核统一以区编办编制数为准。公务用车标准23000元/车。 3、个人和家庭补助经费的编制。个人和家庭补助经费包括：离退休人员工资、60年代精简人员补助、抚恤费、医
疗费、住房公积金、取暖费、降温费，按照单位实际情况核定。 二、项目支出预算编制 根据事业发展计划和专项收入来源情况分项目编列，支出项目按轻重缓急顺序排列。项目支出预算结合单位工作职责、区委、区政府全年工作部署和上级有关政策规定，分为经常性项目支出、生产建设性项目支出和其它项目支出。对各类项目支出预算必须附区委、区政府相关会议决定、纪要或者上级政策规定的文件。 根据区政府2018年第五次常务会议纪要，各单位统一将职工健康体检费列入经常性项目支出，人均费用按1200元预算，行政单位列入（2101101行政单位医疗），事业单位列入（2101102事业单位医疗）。 注：2019年起，基本支出部分将严格按照年初预算编制数执行，之后将不再就此部分经费进行追加，项目支出部分将视项目具体实施情况而定，请大家在编制年初预算表时予以重视，认真填报。
一步一步教你如何做预算
一步一步教你如何做预算 等相关市场的不断扩大，工程造价的核心便是工程概预算，因此编制概预算是考验造价人员技术水平高低的唯一文件。而概预算质量的好坏，直接影响到施工图结算质量的好坏，那么对于一个造价新手该如何入门，如何做好工程概预算呢？ 学会识图--编制预算的先决条件 施工图纸是建筑工程的语言，在计算之前，要认真熟悉图纸，认真阅读设计说明，了解设计者的意图。一般先粗看后精读，使该工程在头脑中形成立体图形，知道它的结构形式，内外装饰的要求，采用了哪些新型建筑材料等。看图顺序一般先由结构图开始，最后看施工图，注重核对结构图和施工图的标高、尺寸是否一致，发现互相矛盾的地方或不清楚的地方要随时记录下来，在图纸会审时提出来，由设计单位解答清楚。识图应注意的几个问题 ①施工图是根据正投影原理绘制的，因此要想读懂图一定要掌握投影的原理及图样的绘制原理。 ②看图时必须由大到小、由粗到细。 ③牢记常用的符号和图例。 ④注意尺寸单位。
熟悉定额及计算规则--编制预算的标尺 熟悉定额内容及计算规则，是预算人员如何计算工程量及套取定额最起码的基本头绪。工程量计算必须有统一尺度，这就是定额规定的计算规则。因此熟悉和掌握定额内容及计算规则，是快速、准确计算工程量的前提。如果在计算时，因对某些工程量计算规则不熟悉，计算过程中不停地再翻看定额或对计算规则理解有偏差，不仅仅不能准确的进行计算，而且耽误时间，容易落下工程量细节考虑。懂得施工工艺、流程--编制预算的捷径 每个人都一样，即使是精通工程的专家，也是通过不断的实践得到的宝贵经验。对于我们计算工程量，进行施工现场实地检验，可以清晰的告诉我们图纸中的钢筋混凝土到现实中是什么样子的，直观清晰，通俗易懂。那样图纸就可以很好的被自己消化吸收，减少一半花费在看图纸上的时间。 编制工程预算书是一门学问，最好的方法还是多问、多动手实践，许多问题是要在实际运用中发现的。用学到的知识去解决实际工作中的问题，会使你认识深化，心里有成就的喜悦，也就增加了学习的兴趣。造价初学者编制预算出错是常有的事，重要的是要能发现并改正它。最后希望各位初学造价的同行将被动的应付考试化为主动的业务学习，早日成材，成为我们工程造价事业的主力军。
人力资源部年度运营费用预算方案
物业公司人力资源部年度费用预算方案 一、总则 1．目的 为使企业人力资源管理资金的合理安排、有效使用，人力资源成本得到合理控制，特制定本方案。 2．原则 在充分考察以往年度费用预算及使用情况的基础上，结合本年度公司经营目标及人力资源规划，本着客观、可行、科学和经济原则编制。 3．职责范围 （1）人力资源部负责年度费用预算的编制。 （2）各相关职能部门给予相应配合。 （3）本预算方案经总经理审批后，财务部备案。 二、年度人力资源部费用预算及使用情况分析 人力资源部通过收集公司3年内人力资源费用预算及使用情况数据，并分析整理，结论如下表所示。 人力资源部费用预算及使用情况历史数据 单位：万元费用项目************年***********年**************年 预算实际预算实际预算实际招聘0.85 0.8 1.2 1.25 1.6 1.6 培训费用 3 2.8 3.5 3.4 4.2 4 员工工资150 144 180 183 235 240 各项福利费用20 18.9 22 24 28 27.9 社会保险总额60 58 72 73.2 84 83.5 其他相关费用 4 4.5 6 5.8 8 8.5 总计237.85 229 284.7 290.65 360.8 364.5 由上表数据可以得出如下结论。 1．随着公司经营业绩的不断增长及业务范围的扩展，每年公司需要招聘各类岗位员工，招聘费用基本以平均40%的速度递增。 2．随着公司员工总数的逐年增加，员工工资费用支出平均以30%的速度递增。 3．随着公司经营效益的提高及员工总数的增加，各项福利费用亦随之递增。 4．根据我国国民生产总值的不断提高，本地区人均工资水平不断提高，员工保险缴费基数亦逐年相应提高，加之公司员工总数的提高，公司每年缴纳社会保险总数基本平均以每年20%的速度递增。
2018年部门预算
2018年部门预算 单位公章：寻乌县民政局 报送日期：2018年3月2日 单位负责人（签章）：赖平川 财务负责人（签章）：黄慧敏经办人（签章）：潘婷
寻乌县民政局2018年部门预算 目录 第一部分县民政部门概况 一、部门主要职责 二、部门基本情况 第二部分县民政部门2018年部门预算情况说明 一、2018年部门预算收支情况说明 二、2018年“三公”经费预算情况说明 第三部分县民政部门2018年部门预算表 一、收支预算总表 二、部门收入总表 三、部门支出总表 四、财政拨款收支总表 五、一般公共预算支出表 六、一般公共预算基本支出表 七、一般公共预算“三公”经费支出表 八、政府性基金预算支出表 第四部分名词解释
第一部分民政部门概况 一、部门主要职责 县民政局是县政府组成部门,是政府管理社会事务的职能部门,其主要职责是:1、为民服务方面主要有社会组织、慈善捐赠、减灾备灾、村民自治、社区建设、婚姻登记、行政区划、地名管理、收养、殡葬、福利彩票、社工人才、技能人才。2、为民解困方面主要有救灾救济、城市低保、农村低保、农村五保、医疗救助、流浪救助。3、优抚安置方面主要有优待抚恤、烈士褒扬、拥军优属、军休干部安置、退役士兵安置。4、社会福利方面主要有老年人福利、儿童福利、残疾人福利。 二、部门基本情况 2018年县民政局各股室工作的基本情况是:1、落实民生政策、完善城乡社会救助体系,提高救助水平,认真落实好各项低保政策,切实搞好农村低保制度的完善与落实,进一步完善灾害应急救援机制,增强减灾能力,对困难群众的救助需要进一步摸清底子,建立档案。进一步完善城乡医疗救助运行机制,简化办事程序,确保有限的医疗救助发挥最大的社会效益。2、完善基层民主自治制度,全面推进城乡社区建设，一是要继续深化村务公开和民主管理工作；二是要深化城乡社区建设。3、落实优抚安置政策,确保优抚对象合法权益,全面推进优抚安置政策的落实，提升服务保障水平，一是要确保政策的落实到位,解决好退役人员和参战人员的遗留问题,解决好优抚对象医疗困难问题；二是要进一步搞好安置工作,认真贯彻落实国务院和省、市的有关文件精
人力资源部年度费用预算方案
人力资源部年度费用预算方案 —、总则 1 ?目的 为使企业人力资源管理资金的合理安排、有效使用，人力资源成本得到合理控制，特制定本方案。 2 ?原则 在充分考察以往年度费用预算及使用情况的基础上，结合本年度公司经营目标及人力资源规划，本着客观、可行、科学和经济原则编制。 3?职责范围 (1)人力资源部负责年度费用预算的编制。 (2)各相关职能部门给予相应配合。 (3)本预算方案经总经理审批后，财务部备案。 二、年度人力资源部费用预算及使用情况分析 人力资源部通过收集公司3年内人力资源费用预算及使用情况数据，并分析整理，结论如下表所示。 人力资源部费用预算及使用情况历史数据 由上表数据可以得岀如下结论。 1.随着公司经营业绩的不断增长及业务范围的扩展，每年公司需要招聘各类岗位员工，招聘费用基本 以平均40%的速度递增。 2?随着公司员工总数的逐年增加，员工工资费用支岀平均以 30%勺速度递增。 3 ?随着公司经营效益的提高及员工总数的增加，各项福利费用亦 随之递增。
4 ?根据我国国民生产总值的不断提高，本地区人均工资水平不断提高，员工保险缴费基数亦逐年相应 提高，加之公司员工总数的提高，公司每年缴纳社会保险总数基本平均以每年20%的速度递增。 5?其他各类人力资源相关费用支岀平均亦以35%的速度递增。 6?公司人力资源管理费用总额平均以28%的速度递增。 三、公司经营状况分析 1.公司2008年的发展目标为：继续以40%的增长速度发展。 2?预计新增业务项目2项，人员编制15人，其中项目经理2名。 3?预计公司在传统业务项目上加大运营力度，销售和研发人员会有所增加。 4?公司相关人力资源管理制度、政策的调整对人力资源管理费用的影响。 四、2008年公司人力资源相关政策的调整 根据公司于2007年12月30日公布的《2008年人力资源管理制度》的规定，对相关人力资源管理政策的调整特总结如下。
组织部2018年部门预算情况说明
组织部2018年部门预算情况说明 部门预算公开目录 第一部分部门概况 一、部门主要职能 二、部门预算单位、机构设置和人员构成 第二部分：2018年部门预算情况说明 一、预算收支增减变化情况的说明 二、关于2018年部门收入的说明 三、关于2018年部门支出的说明 四、关于2018年财政拨款收支情况的说明 五、关于2018年一般公共预算支出的说明 六、关于2018年部门一般公共预算基本支出的说明 七、关于政府性基金预算的说明 八、关于2018年政府性基金基本支出的说明 九、关于2018年“三公”经费支出的情况说明 十、预算绩效情况 十一、机关运行经费情况 十二、政府采购情况 十三、国有资产占有使用情况 十四、名词解释 第三部分：2018年部门预算批复表（见附件） 一、部门预算收支总表 二、部门收入总表
三、部门支出总表 四、财政拨款收支总表 五、一般公共预算功能分类支出表 六、部门一般公共预算经济分类支出表 七、政府一般公共预算经济分类支出表 八、政府性基金预算功能分类支出表 九、部门政府性基金经济分类支出表 十、一般公共预算“三公”经费支出表
第一部分：部门概况 一、部门主要职能 保持发展党的先进性和提高党的执政能力，加强各级领导班子建设、深化干部人事制度改革、创新人才工作机制，全面推进党的基层组织建设。 二、部门预算单位、机构设置和人员构成 （一）部门预算单位 1、中共黑河市爱辉区委组织部 2、本部门本年度部门预算仅包括组织部本级，无纳入本部门预算编制范围的二级预算单位 （二）机构设置、人员构成 本部门共有内设科室15个，包括组织员办、实绩考评办、党史办、电教室、人才办、联络办、基层办、办公室、组织组、干部组、科教组、两新办、干部档案室、干部监督组、轻干办。。编制35个，其中行政14个，事业21个，工勤1个。共有职工35人，其中在职职工31人、退休职工4人。在职职工中，副处级干部1人，正副科级干部12人，其他职工18人。 第二部分：2018年部门预算情况说明 一、预算收支增减变化情况的说明 按照综合预算的原则，本部门所有收入和支出均纳入部门预算管理。2018年收入总预算693万元，比2017年执行数增加49万元，增长7%，其中：一般公共预算拨款收
工程预算应该怎么做
预算是很烦的一件事，不过工作都是这样的，想做就做吧 怎样做好预算，怎样提高效率，是生存还是淘汰初学预算可能会觉得无从下手，不知怎样去做，而且学校里学到的东西经常要与社会的政策脱节，觉得自己万事还得从头再来；首先，不要忙于去做预算，要多看定额的说明与计算规则，看一遍要有一遍的收益，不要死背硬记，能够理解，从中能够不断看出它的精髓，下一步开始学习定额的分项，可以采取两种方式，刚开始对定额不熟悉可以按照定额编制顺序进行分类或者施工顺序划分，后者更适合于有现场经验的人。“万丈高楼平地起”，刚做预算也是这样，先从基础做起，依次主体，装修，零星项目。 下一步就是加强试图能力，也是最难的一步。说起看图，可能我们在学校都学过，不就是几张平面图和结构图么，其实没有那么简单，让你看图就是让你挑毛病，初学时可以和总工多学习，他们是将图纸的东西变为实物的建设者，现场经验及处理问题方面相当丰富。例如处理墙不交圈的问题，梁的位置跑到了门窗洞口上，梁的高度太高不能保证洞口高度，在上人阳台处出来了上翻梁，上下墙厚不同上翻梁突出墙外，框剪结构钢筋梁墙交界处怎么处理，是绕过还是
颈缩，倒挂梁柱的钢筋锚固，下端是开口还是闭口等等。觉得自己看图能力可以后就开始做预算，要是现场施工预算员，做完预算再跟着进度走会更好的，学习会更快实物的东西便于理解，当然要是能遇到好师傅教你就更好了。 师傅领进门，修行在个人，干这一行只要下辛苦就行，多做预算，多与外界预算员接触，多参与结算方面的工作，这些对于迅速提高业务水平是非常必要的；还有一点就是做每一份预算都力求精益求精，不可敷衍工作，这样你的交际圈就会越滚越大，坐在家里就能挣钱了。 现在科技发达了，各种系列的预算软件越来越多，逐步的取带手工操作，那么我们现在应该干些什么呢？学软件，浮浅的学习是学习基本功，人的心理通常就是追求成就感，向广联大等软件算量三维显示出自己的劳动成果，其实那只是一种虚荣心罢，因为我们做的是预算，重在造价成果，即使你的图再好老板也不会去看，他关心的就是两个字钱和利。无论是手算还是软件你走哪一种路径最终都是一样（条条大路通罗马，哪个快用哪种方法）。要想做预算做的更好，就是多拿几个软件和手算做比较，分析原因不要怕麻烦，学到的东西永远是你自己的.
2018年度预算编制规定
2018财年预算编制规定 一、预算编制的基本流程与时间安排： 1、11月24-27日：各部门负责人召开部门预算会议，根据公司年度经营目标，制订各部门的年度经营目标，责成下属主管着手拟订各项经营、管理计划大纲及完成进度表，并设定组织架构，并将预算编制的具体责任人报财务部备案。营销部及工程部应先行编制各月系列产品销量及安装量预算，并在27日下班前报财务部及生产部、安装部等部门； 2、11月28日-12月7日：各部门开始编制预算，并于12月4日前上报财务部初步预算；同时将部门组织结构图报人资部审核。 3、12月8日-12月13日：财务部汇总各职能部门的初步预算及计划大纲、人资部审核后的组织结构的定编人数及工资等，汇总初步预算，经审核后从财务角度另编初步修正预算，提交总经理审批； 4、12月14日-16日：召开公司首次预算评审会； 5、12月16日-19日：各职能部门根据公司总经理要求，重新修正本部门年度预算、用料定额、费用标准等，并上报公司财务部； 6、12月20日-22日：公司财务部再次汇总各职能部门修改后的预算，审核后编制修正预算，提交总经理进行第二次审批； 7、12月23日-24日：召开公司终审预算评审会； 8、12月25日：颁布年度经营计划及年度预算； 9、若公司因故需调整时间的，以具体通知为准。 二、年度财务预算编制的具体程序： 1、公司各职能部门根据管理职能，围绕已定的预算框架、目标，制定本部门的总体预算及分解指标。 2、营销管理部 A 部门组织结构表 B不同产品销量及销售收入分月计划表（分品种系列及规格） C 不同销量下的各月销售费用预算计划表（弹性） 3、工程事业部 A 部门组织结构表 B工程合同不同销量（分品种系列及规格）、工程合同预算分月计划表（合同收入、合同成
建筑工程预算心得体会
建筑工程预算，其实没什么高深的技术，能看懂图纸，会加减乘 除、开方也就够了。如果你能把科学计算器用熟的话，那工作就 更简单了。预算员很好做，特别是从技术口转到预算口，那就更 容易了。做预算不难，做好了就不容易，难就难在经验积累上。 上大学的时候，教预算的老师能把定额全背下来。他提问问题， 你答不上来，他会说，翻开定额第 几 页第几条。这算不算经验呢？我觉得，不一定。 预算这东西，本来就是一个熟练工种。我不记定额，翻开定额看， 也能把预算做出来。记定额有一个好处，领导什么时候问，什么 时候都能马上回答。 预算是算钱的，财务也是算钱的，但二者最大的区别就是：财务 不能有一分钱的差，预算可以有非常大的差。一般认为， ～ ％ 以内就算准确。同一图纸同一个人做三次预算，总造价一定是不 同的。 高水平的预算是什么样呢？预算水平不一定高，计算工程量有可 能会出现很大的笑话。他高在哪里？实际经验。 如何积累经验？个人有个人的做法。实际操作必不可少。 实际操作过程中，最主要的是把定额计算规则记熟了。之后的事就是找规律了，之后用 制表，自动计算。我每次做预算，都是根据不同的工程做出不同的表，然后输入基本数据，也就是墙中心线、外墙净长线，
内墙净长线等。举个例子来说，计算一个房间的工程量时，我只需要输入内墙净长线、门窗尺寸、房间净高就可以自动计算出内墙涂料、地面、天花的工程量。这是一个技巧，可以提高计算速度和准确率。当然，有些小地方可能考虑不到，没关系，预算工程量本来就不是要求百分之百的准确。 经验数据的积累。有些人做了很长时间的预算，但问其一些问题，其只能回答其所做工程的内容。这不利于工作。解决的办法，有一条很简单。网上、书上能找到很多工程的造价分析，拿过来，分类对比分析。单方造价有一点用，但最有用的是单方含量。根据这些单方含量和单方造价，分析当时市场的主要材料价格及当前市场材料价格，就可以分析出，你需要估算的工程的造价，相差不会很大。快速估算建筑工程造价是预算高水平的重要表现。 怎样写招标文件。招标文件写的好与不好，直接关系到结算的效果。写招标文件，有很多模板可以利用。但要注意，工程性质、地质情况、现场交通情况等要描述清。另外，对该工程要仔细考虑，把可能发生的情况都要写进招标文件，特别是机电工程和装饰工程，一定要把设备材料要求写进去。对于施工阶段的变更情况的要求也要写清。比如什么样的变更不计经验洽商，多少金额的变更不计洽商等。最重要的一点，是对施工单位的资质描述，这非常重要。很多变更情况都是可以在这样资质的施工单位可以考虑到的而不用进行经济洽商。其它的问题，记住，不要照搬模板，一定要把每一个字都看清，思考每一个字。
如何做好投标过程中工程预算的编制
如何做好投标过程中工程预算的编制 发表时间：2014-10-21T12:57:50.763Z 来源：《工程管理前沿》2014年第10期供稿作者：杨飞赵建波 [导读] 同样是地面材料的铺装，一个用钢筋混凝土现浇地面，一个用预制水磨石加铜分割条，其造价会截然不同。 杨飞赵建波 华能灵台邵寨煤业有限责任公司甘肃平凉744000 摘要：随着工程投标制度的健全，作为施工企业要想通过竞标中标，在激烈的市场竞争中生存就必须有效合理的确定工程造价，编制出高质量的预算。本文简单介绍了当下普遍应用的施工图预算编制，并重点探讨了投标过程中工程预算编制要点。 关键词：投标；预算；编制 一、施工图预算编制 施工图预算是由设计单位在施工图设计完成后，根据施工图设计图纸、现行预算定额、费用定额以及地区设备、材料、人工、施工机械等预算价格编制和确定的建筑安装造价的文件。对于目前一些实行施工招标的房建工程，普遍采用施工图预算来编制标底。它是企业投标报价的基础，只有严格按照国家预算制度的相关法律法规，进行施工图预算编制进而确定房建工程造价，才是提高施工图预算的准确性以及保证预算质量的重要依据。 施工图预算理论上可以运用单价法、实物法、模糊数学法以及类似工程预算等方法在设计交底和图纸会审的基础上进行施工图预算编制，其中最常用的是前两种。单价法编制施工图预算的方法是按照地区同一单位估价表的各项分项工程综合单价，乘以相应的各分项工程的工程量，相加汇总得到单位工程的人工费、材料费、施工机械使用费之和，在和其他直接费、间接费、计划利润以及税金相加求的单位工程施工图单位造价。施工图预算也就是实物法，第一步，依照施工图纸给出的相关数据分别计算出分项工程量，第二步，套用相关预算人工、所需材料、施工是运用的机械的定额用量，第三步，分别乘以工程施工时所在地当时的人工工资、材料费用和施工机械使用费，然后再进行汇总求和得出最后所需工程费，再依照规定计算剩余各项项目所需经费，第四步，进行最后汇总，得出相关部门工程施工图预算工程造价。 二、投标过程中工程预算编制要点 （一）熟悉施工图纸和施工说明书 熟悉施工图纸和施工说明书是编制工程概预算的关键。因为设计图纸和设计施工说明书上所表达的工程构造、材料品种、工程做法及规格质量，为编制该工程概预算提供并确定了所应该套用的工程项目。所用的材料不同、工程做法不同，都会直接影响到工程的预算造价。比如，同样是地面材料的铺装，一个用钢筋混凝土现浇地面，一个用预制水磨石加铜分割条，其造价会截然不同。再比如，同样是铺地砖地面，工程做法不同，一个勾缝，一个不勾缝，其预算造价也有差别。另外，施工图纸中的各种设计尺寸、标高等，为计算每个工程项目的数量提供了基础数据。所以，只有在编制概预算之前，对工程全貌和设计意图有了较全面、详尽地了解后，才能结合定额项目的划分原则，正确地划分各分部分项的工程项目，才能按照工程量计算规则正确地计算工程量及工程费用。如在熟悉设计图纸过程中发现不合理或错误的地方，应及时向建设单位或设计单位反映，以便及时沟通，使问题得到解决。 （二）充分做好现场调查工作 投标前的现场考察是必不可少的，投标前必须对投标项目所在地的以下情况认真调查，如当地的交通状况、水文情况，环保情况，地方材料价格（甲供料除外）、材料的运距、料源情况等等。重点关注一下几点: 材料作为工程造价的主要组成部分，价格的高低对报价的高低有很大影响，所以材料价格必须认真调查好。调查时要多调查几家供货单位，综合考虑各家的价格。中粗砂、碎石等当地材料，除了要调查当地采砂场、采石场价格外，还要考虑是否可以利用一些施工弃碴，是否可以自行开采，综合考虑来确定材料价格。对一些比较特殊的工程材料，比如新型防护材料、防水材料、桥梁支座、预应力索等材料最好能直接与生产厂家联系，掌握其价格的第一手资料。最后确定进标书单价时，还要考虑到实际施工期间材料价格会出现的波动，确保单价合理。 土源费、临时租地费、水费、电费、燃料费等对投标报价有明显影响的费用，在现场调查时都要认真作好调查。 临时便道、便桥围堰等临时工程，在山岭重丘区和大河大江上施工时，往往也需投入不少的资金，现场调查时，要认真考察，有了详细的一手资料，编制施组才能拿出正确方案，报价估算这些临时工程费用也才会准确。如果不认真调查，往往会导致这部分费用报的或高或低，影响报价的准确性。 （三）正确使用定额和选用定额子目 在编制工程概预算时，由于设计阶段不同，选用的定额也有所不同，在各阶段定额不全的情况下，要注意定额的过渡系数。在选用定额编制工程概预算单价时，应根据施工组织设计规定的施工方法、工艺流程、机械设备配置、运输距离，选定条件相符的定额。同时，要对定额的总说明、章说明、节说明及附录内容认真阅读掌握，熟悉各定额子目的适用范围、工作内容以及相关的定额系数的使用方法。 由于每个具体工程项目施工时，实际情况和定额规定的劳动结合、施工措施不可能完全一致，这时应选用定额条件与实际情况相近的规定，不允许对定额水平作修改和变动。当定额条件与实际情况相差较大时，或定额缺项时，应参考按相近行业的有关定额进行补充，不能随意变更或增减。 在使用定额编制概预算的过程中，要密切注意现行定额的变化和有关费用标准、编制办法、规定的变化，做到始终采用现行定额和规定。 实际操作过程中，除了把定额计算规则记熟，还要找规律，利用EXCEL制表自动计算，提高效率。例如根据不同的工程做出不同的表，然后输入基本数据，也就是墙中心线、外墙净长线，内墙净长线等。举个例子来说，计算一个房间的工程量时，只需要输入内墙净长线、门窗尺寸、房间净高就可以自动计算出内墙涂料、地面、天花的工程量。这是一个技巧，可以提高计算速度和准确率。当然，有些小地方可能考虑不到，不过预算工程量本来就不是要求百分之百的准确。 （四）准确计算工程量 1、合理安排工程量计算顺序 合理安排预算工程量计算顺序,是准确快速计算工程量的关键之一。例如,带形基础工程一般是由挖基槽土方、做垫层、砌基础和回填土
2018年部门预算编制说明.doc
2018年部门预算编制说明 第一部分部门概况 一、主要职责： 茂名市安全生产监督管理局为茂名市人民政府组成部门，承担市人民政府安全生产综合监督管理的责任。 二、机构设置： 茂名市安全生产监督管理局本级列入部门预算编制，实有在职人员44人，社会购买服务3人，离退休人员6人（1人为机关退休工勤人员），2017年末车辆实有7辆（2017年9月到期报废1辆，还没有新购入）。 内设机构（科室）有：办公室、监督管理一科、监督管理二科、监督管理三科、协调监督科、政策法规科、执法监察支队，市应急救援指挥中心（下属参公事业单位,财政全额拨款，不独立核算）；茂名市安全生产宣传教育中心为自收自支的独立核算单位，不纳入部门决算编制。 第二部分预算情况说明 一、部门预算收支增减变化情况 （一）收入预算： 2018年收入预算1,463.19 万元，比2017年（上一年）
执行数增加366.12万元，增幅33.37%，主要原因是上年度下属市安全生产宣传教育中心的非税收入返还不纳入本级预算指标。其中：预算经费拨款（补助）1,163.44 万元，缴入国库的非税收入拨款299.75 万元。 （二）支出预算： 2018年支出预算1,463.19 万元，按照支出经费分类划分如下： 1、工资福利支出预算608.83万元，占支出预算41.61%，比上年预算的443.14万元增加165.69万元，增幅27.21%，主要原因是是正常的调资增加。 2、一般商品和服务支出预算89.87万元，占支出预算6.14%，比上年预算的89.82万元增加0.05万元，增幅0.06%，原因是车改补贴增加0.05万元。 3、对个人和家庭的补助支出预算156.71万元，占支出预算10.71%，其中：离退休经费44.70万元，住房公积金61.17万元，购房补贴42.56万元，社会购买服务8.28万元。比上年预算的97.35万元增加59.36万元，增幅60.98%，主要原因是增加购房补贴预算42.56万元，其他是退休人员正常调资，住房公积金正常调整，社会购买服务增加5.52万元。 4、项目支出预算709.75万元，占支出预算48.51%，其中：行政事业类409.75万元，安全生产专项资金（项目经
2018年度部门预算
2018年度部门预算
目录 一、部门基本情况 二、收入预算说明 三、支出预算说明 四、预算收支增减变化情况 五、机关运行经费安排情况说明 六、政府采购情况 七、国有资产占用情况 八、预算绩效目标 九、空表情况说明 十、名词解释 十一、附表
一、部门基本情况 （一）部门主要职责 1．负责商贸系统历史遗留问题。 2．帮助下岗失业职工就业再就业工作。 3．负责商贸系统信访稳定、安全生产工作。 4．承办市委、市政府交办的其他事项。 （二）内设机构及下属单位 内设机构：综合办公室、安全稳定科、财审科共三个科室。 下属单位：新郑市郑韩饭店、新郑市食品公司、新郑市饮食服务公司、新郑市糖酒公司。 （三）人员构成情况 部门机关及归口预算管理单位人员共有编制19人，其中：行政编制15人，事业编制4人；在职职工4人，临时工2人，离退休人员17人（其中：财政开支15人，自收自支2人），按政策享受遗属补助13人。 （四）车辆构成情况 本单位无公务用车。 二、收入预算说明 2019年收入预算2253.82万元，其中：一般公共预算2213.82万元（财政拨款2213.82万元）、国有资产资源有偿使用收入40万元。 三、支出预算说明
2019年支出预算2253.82万元，其中：基本支出130.82万元，项目支出2123万元。 （一）按功能科目分类，一般公共服务支出2159.27万元；社会保障和就业支出92.27万元；卫生健康支出2.28万元。 （二）按支出用途分类，包括基本支出130.82万元，其中：工资福利支出73.28万元，商品和服务支出4.14万元，个人和家庭补助支出53.4万元，资本性支出2123万元；项目支出2123万元。 （三）主要项目： 1．新郑市郑韩饭店破产清算工作经费2093万元。 2．安全生产信访稳定慰问费30万。 四、预算收支增减变化情况 （一）财政拨款收入支出预算总体情况说明 2019年一般公共预算收入预算2253.82万元，部门支出预算2253.82万元，比上年增加1896.69万元。增加原因：郑韩饭店破产清算安置工作支出增加较大。 （二）一般公共预算支出预算情况说明 2019年一般公共预算支出预算2253.82万元，主要用于以下方面：社会保障和就业支出92.27万元，占4.09 %；医疗卫生支出2.28万元，占0.11 %；一般公共服务支出2159.27万元，占95.8 %； （三）一般公共预算基本支出预算情况说明