基金自查报告_1
基金自查报告
篇一：基金自查报告
果树社社保局XX年度养老、失业保险基金工作报告根据《关于在XX元旦春节期间惠民利民政策执行情况进行监督检查的通知》（安纠办
通[XX]1号）文件要求，结合本区社会保险工作实际，现将我局养老金、失业保险金运行
情况自查如下：
一、基本情况
目前，全区养老保险参保人数xx人，占目标任务数xx 人的xx%；失业保险参保人数xx
人，占目标任务数xx人的xx%；XX年度，共征缴养老保险费xx万元，占目标任务数xx
万元的xx%；失业保险费xx万元，占目标任务数xx万元的xx%。发放企业退休职工养老保险
金xx元；发放失业保险金xx元；平均发放居民养老待遇xx人，金额xx万元；平均发放居
民养老待遇xx人，金额xx万元。
二、自查工作
（一）提高思想认识，加强组织领导社会保险基金是社会保险的生命线，基金安全关乎广大参保人员的切身利益，
影响社会
和谐稳定，也事关党和政府的执行力和公信力。我局高度重视社会保险基金自查整改工作，
接到《通知》后，立即认真安排部署。重点围绕社会保险基金的征缴、管理和支付等方面，
认真开展自查工作。
（二）健全规章制度，严格规范管理一是建立财务、会计制度。为规范和加强社会保险基金的管理使用，进一步健全了财务
管理制度，实行收支两条线，对征收的社会保险费均单独核算，分开管理，专款专用，没有社会保险基金之间相互串用问题。
在银行建立社会保险资金财政专户，征缴的社会保险基金全部存入财政专户（或上解市社会
保险事业局），做到专款专用，没有挪用问题。严格执行社会保险基金会计制度，规范会计核
算，做到社会保险基金会计报表编报及时、数字真实、内容完整、说明清楚、手续齐备。努
力做好社保基金
的计划、控制、核算、分析和考核工作，如实反映基金收支状况。二是建立内部监督制度。建立内部控制制度，防
止出现纰漏。在基金征缴和支付方面建
立了各股室间相互监督机制，征缴科与基金科及时核对应收款项与开出的票据，保证了票款
账相符，并建立了领取、收回签章负责制。三是建立基金及时上解制度。社保基金收入及时上缴到财政专户（机关事业单位养老失
业保险），企业养老、失业保险上解到市社保局，定期与财政专户对账，保证了账账相符。四是定期不定期进行自查。定期不定期对社保基金运行情况进行监督检查，对易出现问
题的岗位实行随时检查，严肃基金纪律。对检查中发现的问题，及时、认真加以整改。同时，
分析查找在机制、制度、管理中存在的薄弱环节，采取有效措施，规范管理，严格监督。
（三）强化基金征缴，严把支出关口为做好基金征缴，严把支出关口，我们局不断加大基础工作，设立了征缴、审核、支付
等股室，安排业务能力强负责把关。同时，通过业务学习、培训，加强干部队伍建设，提高
经办能力，逐步实现社会保险经办管理的专业化。
1、严把收入关，确保基金征缴应收尽收。一是加强政
策宣传，做好扩面工作。通过送法
到企、政策宣传周、举办培训班、发宣传单、张贴标语等形式，广泛宣传社会保险的目的、
意义及政策规定，使更多的人了解政策，从而提高劳动者和企业法人的参保意识，扩大社会
保险覆盖面，实现应保尽保的目标，增强基金保障能力。二是加强领导，落实责任，将指标
任务层层分解落实到每个工作人员，与工资、评优挂钩，做到人人有指标，充分调动全员收
缴的积极性。三是大力清欠，实现颗粒归仓。深入欠费企业和企业主管部门进行稽查，对少
缴、漏缴的单位，敦促及时补缴。对缴费单位进行稽查，核对企业参保人数，核实缴费基数。
机关事业单位加大清欠征缴力度，通过政策宣传、电话催缴等行政和法律手段进行催缴及时
催收，保证了基金足额征缴。
2、严把支出关，确保基金合理使用。一是严格工作程序，规范业务流程。社会保险基金
管理中心严格追款冲账业务手续，凡是重复缴费的，需提供缴费收据原件，注明原因，经办
人员审核签字，局领导审批方可返款。凡涉及新增参保
人员的保险费征缴、合同制人员的保
险费补缴、新增退休人员的养老金支出、死亡离退休人员的丧葬费、抚恤金支出、个人账户
的转移支出等方面，全部经由初审、复审后上报局里，审批后执行。二是与公安户籍管理等
部门共同把关，每年做好离退休人员生存信息认定，杜绝养老金冒领，从源头上防止基金流
失。三是做好待遇核准，认真做好失业职工的接收和档案审验认定，做好工龄认定和失业保
险待遇标准核定工作。经自查，养老及失业保险基金均严格执行国家和省、安顺市社会保险
基金支付政策，没有擅自扩大使用范围，没有贪污、截留、挤占、挪用社会保险基金情况发生，也没有采取欺诈手段套取、骗取
社会保险基金现象。
（四）健全监督体系，实行全方位监督基金监督体系是社会保障体系不可或缺的组成部分。随着社会保障事业的发展，社会保
险基金规模不断扩大，对于保证基金的安全性、提高收益率提出了更高的要求。为保证监督
的有效性，我局主动接受行政监督、专门监督、社会监
督，充分发挥社会监督、媒体监督的
作用。
一是严格规范社保基金的管理与运行，绝不出现套取或挪用现象。严格遵守财经纪律，
加强监督和检查，务必要把老百姓的“保命钱”管好、用好，确保基金的安全安全运行，健
康发展。
二、存在问题
尽管我们在社会保险基金管理使用方面做了大量工作，取得了一定成效，但一些工作环
节仍有不足之处。如社会保险费有当期欠缴现象发生；我区计算机系统软硬件建设不能适应
当前复杂的业务需要等。
三、下步打算
加强社保基金的监督管理，确保基金安全，是社会保障体系正常运行的前提条件。领导
重视是做好社会保障基金安全工作的关键，规范业务操作、落实目标责任制是做好社会保障
基金自查与整改工作的基础，实行社保基金信息化监管是做好监督工作的保障，积极开展各
项检查是做好社保基金行政监督工作的重要手段。根据
自查情况，下步重点加大征缴力度，
确保应收尽收。并派专人深入企业，定期、不定期对缴费情况进行检查，检查各参保单位是
否有漏缴漏报现象发生，做到应收尽收。对当期欠费或拒不缴费单位，请示市人力资源和社会保障局采取行政、法律、舆论措施，强制催缴，
减少社会保险费当期欠费现象的发生。总之，今后，我们要进一步建立健全社会保险基金的各项规章制度，做好基础工作，规
范业务流程，严格执行上级统一部署和要求，不断创新工作思路，积极探索基金安全运行的
有效途径，
确保社会保障基金的收缴、支付、管理、运营的安全。xx县社保局 xx年xx月xx日篇二：基金安全专项自查报告宜昌市夷陵区机关事业单位社会保险管理局关于社会保险基金安全的自查报告市养老保险管理处：
根据人社部社会保险事业管理中心《关于开展社会保险基金安全专项检查的通知》（人社
险中心函［XX］71号）文件精神和省局、市处的要求，我局成立了以局长为组长的基金安
全专项自查领导小组，相关业务人员组成自查专班，并
对我局现有基金财务内部控制情况进
行了认真自查，现就自查情况报告如下：
一、基本情况
截止XX年8月底，全区有275个单位10212人参保，其中：在职7958人，离退休2254
人(离
休25人)。今年1-8月养老保险基金收入2672.22万元，养老保险基金支出2572.93
万元，基金滚存结余1144.91万元。一直以来，我局在基金财务安全管理上严格执行国家有关政策、法规，从未出现过贪污、
截留、挪用等违规行为，也没有迟发、缓发、拖欠离退休人员的养老金情况，自本局组建以
来，在基金财务会计上从未使用现金科目，也就是说无论征收还是待遇发放，均未使用过现
金。
二、基金财务内控制度建设体系
（一）制度健全，切合实际在社会保险业务管理工作中，制度建设是规范操作行为的基本准则，根据原国家劳动和社会保障部《关于印发加强社会保险经办能力建设的意见的通知》、《基本养老保险经办业务
规程（试行）》和国家财政部《社会保险基金财务制度》等，结合我区机关事业单位养老保险的实际，我们先后修订完善了《夷陵区机关事业保险局规章
制度汇编》、《账务管理制度》、《养老保险基金管理制度》、《会计核算办法》、《财务人员岗位
责任制》、《统计管理制度》、《信息系统控制管理规定》、《业务经办内部控制制度》,根据工作
情况还制定了《主要工作目标责任书》等，为我局基本养老保险规范管理提供了制度保证。1、XX年我局制定了《夷陵区机关事业保险局机关制度》，200９年又进行了重新修定，并装订成册。该制度主要是为加强基金财务内部控制以及各岗位间的牵制制约，防止和堵塞
基金漏洞，最大限度降低基金运行风险，以提高基金运行效率，同时对强化内部管理、奖勤
罚懒、激发全局工作人员的热情起到了积极地推动作用。
2、在《夷陵区机关事业保险局基本养老保险基金管理制度》中，我们分别制定了《基本
养老保险基金财务制度》《、基本养老保险基金会计制度》《基本养老保险基金档案管理制度》、
等，在这些制度中分别规定了出纳、会计、财务负责人、单位法人代表的权限、职责、工作
内容、相互制约关系等。
3、在《计算机信息网络管理制度》中规定了系统管理人员及各个岗位的权力、职责、工
作内容、相互制约关系等；特别强调了机房管理、设备管理、数据存储备份、安全控制和突
发事件应急措施等内容。
4、在《业务经办内部控制制度》中，对岗位分工合理设置、职责明确，岗位之间相互配
合、相互制约，做到审批与支付分离、业务经办与会计核算分离、基金管理与运营相分离。
建立业务经办的岗位责任制，明确各岗位的职责权限，实行恰当的责任分离制度，确保办理业务的不相容岗位相互分离、制约和监督。要对业务经办建立
严格的授权批准制度，明确审批人的批准方式、权限、程序、责任和控制措施，规定经办人
业务办理的职责范围和工作要求。实践证明，上述制度，比较全面地涵盖我局各个方面的工作内容，明确了各环节、各岗
位工作职责，基本满足了各项业务管理需要，促进了我局各项工作的顺利开展。
（二）基金财务设置合理，内控机制形成按照内控制
度建设、转变作风和争创满意机关活动的要求，对照国家和省、市有关规定，
我们多次对内部经办程序进行了清理修订，我们认为目前我局业务流程设计基本合理，内控
机制已经形成。
1、基金收支严格按“收支两条线”管理。从1998年开始，我区养老保险基金已经全部
纳入财政社保专户储存，取消劳动部门收入过渡户，严格实行收支两条线管理办法，其记帐
依据财社字
[1999]20号《社会保险基金会计制度》执行。基金收入由各单位自己申报，然后到税务
交纳，直接进国库，单位财务凭财政税务的分账单记账。单位经财政和中国人民银行的批准，
只开设一个支出户，用于支付养老金待遇。待遇发放资金支付和个人账户基金转移由分管领
导审批后才能划拨转移。
2、我局严格按照省政府231号令开设社会保险基金支出户，1998年由财政部门审批，人民银行发放开户许可证后在建行开立了基金支出户。与
建行签订服务协议，用于接收财政专户拨入款项、发放
养老保险待遇，且全部采用转帐方式
通过代发银行实行社会化发放。自本局组建以来，在基金财务会计上从未使用现金科目，也就是说无论征收还是待遇发放，均未使用过现金。
3、基金账务严格按国家会计制度和省、市有关要求独立建账，并按规定核算。各项凭证
合法合规，做到严格初审、复核，核算科目准确规范。基金会计账与出纳账相符，每月出纳
账基金存款余额与银行账户相符，出纳按月编制财政专户、银行存款余额调节表，做到账证、
账账、账表相符。
4、单位严格按国家财务会计制度规定设置会计、出纳，财务印鉴、票据等管理职责分明，
出纳付款有相关的审核批准程序。我局《基本养老保险基金财务制度》规定，出纳不得登记
涉及收支、债权债务等会计帐薄，不得保管会计档案资料，在实际操作过程中，我们也始终
坚持这一规定。我局基金财务专用印鉴由社会保险基金财务专用章、出纳印章组成，社会保
险基金财务专用章由会计负责人保管,出纳印章由本人保管，符合财务制度印章保管规定。
5、退休（职）待遇（调整）审核、待遇支付及待遇资格认证等符合有关规定和程序，具
体业务操作形成制约关系。每月应付养老金数由离退休人员管理股核定后，基金财务根据核
定表开出申请单，经分管局长审核后报财政局审批拨款到支出户，再拨付到各代发银行。定
期接收委托发放银行、邮局等反馈的信息，及时发现问题，解决问题。离退休人员自XX
年10月以来已经全部实现按时足额社会化发放，代发养老金银行、邮局反馈信息记录完整；
代发银行、邮局及我局足额发放相关信息资料完整；各代发银行、邮局不存在滞留资金等违
规现象，发放率100%。离退休审核、资格认证资料齐全、工作程序比较完备、岗位明确、各项审核资料均经过复核、审批，各环节均有相关责任人签字，待遇领取人员全部进行了审验。
（三）、“金保工程”上线，为业务管理及内部控制提供有力支撑近几年来随着我区基本养老保险业务范围和业务量的增加，XX年年初我区“金保工程”
软件上线，基本满足了各项业务工作需要。１、信息系统管理和操作人员之间互不兼任，操作人员各有操作授权，
工作中能做到相
互制约。初步具备防范擅自修改系统数据的制约手段和措施。业务系统与外部互联网完全隔
离，有关资料能每天备份。２、计算机处理业务时保留业务经办人员的操作痕迹，具有可复核性和可追溯性。在系统中能直接查看实际业务操作痕迹，标明数据库日志，在应用系统记录业务处理流程的过程
中，留有操作痕迹，可以识别不同人员对数据增、删、改的不同操作。
3、统计报表数据能从业务运行数据库中产生，并与基金财务数据、业务经办数据、信息
数据库数据一致，统计报表按规定存档、备份。
三、廉政教育情况
自单位组建以来，我局认真组织党员干部深入学习反腐倡廉理论知识，进一步深化党员
干部对加强反腐倡廉建设的重要性和紧迫性的认识，健全和完善反腐倡廉相关制度，筑牢党
员干部拒腐防变的思想道德防线。我区从未发生贪污、截留、挪篇三：专项基金自查报告
大方县新型墙体材料专项基金征收使用管理情况自查报告我县的新型墙体材料专项基金从XX年7月开征，征
收的主要是城镇新建建筑。XX
年7月到XX年元月根据黔财综（XX）77好文件规定按建筑面积每平方米8元标准征收，
XX年元月以后根据黔财综（XX）79号文件规定按建筑面积每平方米10元征收，共收缴
专项基1057166元。到目前为止没有一家企业申请返退基金，这笔基金一直在财政专户存着。存在的问题我县新型墙体材料专项基金在征收、使用和管理方面严格按照国家和省有关政策规定执
行。但仍然存在一些问题和不足，需要在今后的工作中进一步完善和改进。
1、由于部分建设业主资金周转困难，不能及时缴纳，导致管理部门未做到应收尽收。
2、没有专项基金返退。
3、专项基金使用效益不高。下一步工作
1、严格按照文件规定，加大征收力度。深入开展监督检查工作，禁止随意减征、免征专
项基金的行为，严格按照政策规定办理。
2、加大宣传力度，营造良好舆论氛围。充分发挥舆论的监督和导向作用，广泛深入地开
展形式多样的专题宣传活动，积极宣传推进新型墙体材
料产业发展和应用的重大意义。通过各类新闻媒体的舆论报道，让大家进一
步了解新型墙体材料所具有的技术性能优势，逐步关闭和淘汰传统墙材生产线，积极促进墙
体材料革新和推广节能建筑事业大发展。
3、加强过程监管，按规定进行返退。根据省关于基金返退的有关规定，进一步完善基金
返退程序。本着有利于促进新型墙材事业推广，方便企业报退的原则。
4、加快项目推进，充分发挥资金效益。积极利用新型墙体材料专项基金的调节作用，加
大对新型墙体材料发展与应用的示范项目、配套技术开发、标准制定等扶持和投入。加快建
立扶持企业和示范工程建设项目库。二0一一年十一月二十五日篇四：基金安全管理工作自检自查报告(1)沧源县社会保险局社会保险基金安全管理工作自检自查报告临沧市社会保险局：
根据《临沧市社会保险局转发省社会保险局关于加强社会保险经办机构内部控制建设做
好社会保险基金安全管理工作的通知》（临社险发XX）4号）精神，我局高度重视，召开专
题会议进行了安排部署，成立了自查工作领导小组，领导小组下设办公室，由社会保险局局
长李进红负责日常工作，对社会保险基金管理情况进行自查，现将自查情况汇报如下：
一、基本情况
（一）人员情况。沧源县社保局人员编制8名，实有人数6名。其中局长1名，基金会
计1名（兼统计工作），基金出纳1名，养老保险业务员1名（兼老农保和被征地农民养老保
障工作）、个人账信息系统管理员1名（兼企业退休员待遇审核工作），工伤、生育保险业务
员1名（兼工伤认定工作）。存在人少事多、一人多岗现象。
（二）、基金收支情况
1、参保情况。截止XX年12月31日，养老保险参保人数7240人，生育保人保险参保
人数1478人，工伤保险参保人数人，老农保参保人数3357人，被征地农民基本养老保障参
保人数570人。
2、基金征缴情况。XX年12月31日止，共收取城镇企业职工基本养老保险收入2648
万元，工伤保险收入82.69万元，生育保险收入29.24万元，农村养老保险收入27万元，被
篇二：专项资金自查报告
项目经费自查报告
项目名称：**************************介质
立项代码：********************* 项目承担单位：**************科技有限公司项目起止日期：XX-1——XX-12
为加强财政专项资金使用监督，促进专项资金规范管理，提高专项资金的使用效益，根据财发[XX]125号文件精神，我公司对XX年财政拨付企业的财政专项资金使用、管理进行了自查，现将自查情况报告如下：
一、XX年至XX年专项资金的收支基本情况
XX年度共收到财政拨付项目资金 20 万元，其中： 20 万元列入递延资产科目，分项细化支出，购置设备支出 3.9 万元,用于项目研发购原料16.1万元。
通过自查的情况来看，单位领导负总责，能认真组织实施项目规划设计编制工作，并用好管好规划专项资金的使用。专项资金的投入对企业的挖潜改造建设提供了资金支持，为企业的发展做出了积极的贡献。专项资金管理和使用逐步规范，规划项目得到实施，资金效益日益体现。
二、项目经费自查内容及情况如下
1、对专项资金我公司认真执行财经法规及各项科技资金管理制度，针对我公司的财务制度及流程制定了符合我公司实际情况的研究开发经费管理办法及内部控制制度。
2、按照财经法规和公司的“研究开发经费管理办法”和内部控制相应制度对研发经费的使用进行了专项的会计核算，专项资金单独核算，设置了研发支出科目，核算内容确保了其真实、准确和完整性。对于用于专项研发的资金我公司实行先审批后付款，完善的审批程度能保证资金了手续的完备性，相关档案资料定期存档专人保管。
3、我们严格按照项目申报时的预算和支出范围，实行以项目负责人审批专款，项目负责人不审批不付款的制度。没有出现超值、超范围、挪用、占用、自行分解和擅自转拨科技专项资金的情况。
4、购入的用于研发项目的设备单独核算单独登记，如出现生产研发其他科技项目共享的情况单独核算摊销设备折旧。
5、我公司由会计人员和项目研发人员组成内部审计小组按项目预算进度实行季度审计，对不符合该项目的研发费用作出调整，没有出现拖延财务结账、长期挂账的问题。
为进一步加强财政专项资金使用监督，促进专项资金规
范管理，提高专项资金的使用效益，我公司将继续严格管控项目专项资金的使用情况。
*********公司
篇三：基金安全管理工作自检自查报告(1)
沧源县社会保险局社会保险基金安全管理工作
自检自查报告
临沧市社会保险局：
根据《临沧市社会保险局转发省社会保险局关于加强社会保险经办机构内部控制建设做好社会保险基金安全管理工作的通知》（临社险发XX）4号）精神，我局高度重视，召开专题会议进行了安排部署，成立了自查工作领导小组，领导小组下设办公室，由社会保险局局长李进红负责日常工作，对社会保险基金管理情况进行自查，现将自查情况汇报如下：
一、基本情况
（一）人员情况。沧源县社保局人员编制8名，实有人数6名。其中局长1名，基金会计1名（兼统计工作），基金出纳1名，养老保险业务员1名（兼老农保和被征地农民养老保障工作）、个人账信息系统管理员1名（兼企业退休员待遇审核工作），工伤、生育保险业务员1名（兼工伤认定工作）。存在人少事多、一人多岗现象。