应收应付的期初余额录入后的操作步骤
应收应付的期初余额录入好后，需安排一下工作：
1、总账其他科目的期初余额录入（系统设置-初始化-总账-科目初始数据录入），录入完成后，需要在综合本位币情况下试算平衡通过，平衡通过后，进行总账结束初始化动作（系统设置-初始化-总账-结束初始化）；
2、将应收应付期初数据引入到应收应付模块（以应付为例：系统设置-初始化-应付款管理-期初应付单据（维护），进入后，在文件菜单下‘引入总账余额’，设定需要引入的科目信息后，进行引入）
3、应收应付引入余额完成后，进行结束初始化的动作（以应付为例：财务会计-应付款管理-初始化-结束初始化）
4、应收应付结束初始化后，需要空结账两期，（以应付为例：财务会计-应付款管理-期末处理-期末结账，直到状态栏显示2012年第1期）
完成以上动作后，开始进行1月份数据的补入：
1、应收：由于1月份销售出库单未录入，所以请财务直接在应收款管理-其他应收单，按照与客户对账的结果录入总金额，完成后进行审核；
将1月份的收款数据，录入收款单并审核；
2、应付：由于1月份外购入库单不全，所以请财务将缺少部分的入库单金额，直接在应付款管理-其他应付单新增，并审核；
将1月份的付款数据，录入付款单并审核；
3、涉及到非应收应付业务的凭证，直接在总账进行凭证录入；
期初数据之期初余额整理和录入
第四章期初数据 4．1 期初余额整理和录入 为了保证手工业务与软件处理的衔接、数据的连贯，在软件进行日常业务前要进行期初余额整理和录入。期初数据是公司信息系统运行的基础，为了使公司的管理信息系统实施能够顺利进行，使企业的各种业务可以在用友ERP系统上正常运行，要保证数据的完整、准确。 由于大部分公司ERP项目涉及职能部门的业务较多，数据种类和内容都比较烦杂，所以需要针对期初数据的准备做提前的规划，在期初数据录入系统以前，所有的期初数据都必须按照要求准备完毕，并在期初数据录入阶段有计划的安排录入工作。 4．1．1 期初数据准备与录入流程 1．期初数据准备 对于供应链期初数据的准备主要分为两方面：业务档案的准备、业务期初余额的整理。业务档案的准备包括存货档案、仓库档案、计量单位、收发类别等等，具体参见——第二章“供应链系统建账与基础设置”；业务期初余额为系统启用日期该时点的数据，期初数据以系统启用日期为准，如系统启用时间为2003年3月1日，那么期初余额就为2003年3月1日该时点的数据。下面将着重介绍供应链各模块期初余额的整理工作： （1）采购系统期初数据准备： ①准备人员：采购部门与财务部门共同准备 ②准备内容： 暂估入库货物的整理：暂估入库是指已经入库，但尚未收到供货单位采购发票的货物，即货到票未到。存货若按批次管理、保质期进行管理，整理时，要把每种存货的各个批号及保质期一并整理。可依据下表提供的栏目进行整理填制，将来依据此表进行期初采购入库单的录入，以便取得采购发票后进行结算： 表1-1 采购期初数据——期初暂估入库表 整理：审核： 在途货物的整理：在途货物是指启用采购管理系统前已取得供货单位采购发票，但没有办理入库的货物，即票到货未到。可依据下表提供的栏目进行整理填制，将来依据此表录入到采购系统中，目的是为了以后与采购入库单做结算。 表1-2采购期初数据——期初在途存货表
财务期初余额录入操作方法
财务期初余额录入操作方法 一、应收款管理期初余额录入 1、应收期初余额录入方法 1.1、说明：应收期初余额主要针对客户已经挂账并且已经开出销售发票客户应收余额1.2、操作步骤： 财务会计—应收款管理—设置—期初余额 图1、 图2：点击“确定” 图3：在左上角点击：“增加”
图4：在单据名称处选择“应收单”，点击“确定”。注：正数在方向处选择“正向”，负数在方向处选择“负向” 图5：点击“增加” 图6：以上信息中选择“客户”，并在金额处录入相应的“金额”，其它项目可以选择录入。 图7：示例如上图，录入完毕后点击“保存”，此客户的期初余额录入完毕。 2、应收票据期初余额录入方法 2.1、说明：应收票据期初指，客户付款时使用承兑汇票进行付款，企业收到汇票时还没有背书或者贴现的情况，需要将此汇票录入到期初票据中。 2.2、操作步骤： 财务会计—应收款管理—设置—期初余额
图1、 图2：点击“确定” 图3：在左上角点击：“增加”
图4：在单据名称处选择“应收票据”，在单据类型处选择“银行承兑汇票或者商业承兑汇票”点击“确定”。注：正数在方向处选择“正向”，负数在方向处选择“负向”。 图5：左上角点击“增加” 图6：单据中蓝色字体项目为必录项目，在录入数据时必须录入。 图7：上图为示例，录入完毕后点击上面的“保存”。注意：在录入时一定要选择“科目”为“应收票据”。 二、应付款管理期初余额录入 1、应付期初余额录入方法 1.1、说明：供应商已经开票但财务已经确认应付款还没有付款的供应商余额 1.2、操作步骤： 财务会计—应付款管理—设置—期初余额
资产管理之应收账款与应付账款管理
精心整理 资产管理之应收账款与应付账款管理 主讲老师??陶萍 教学目的 应收账款和应付账款管理是企业资产管理的重要组成，也是内部控制和管理的重点。 本课程注重管理政策与实践的结合，从梳理业务流程开始，按照流程介绍各环节的管理措施、决策依据和分析工具等。 一、应收账款管理 （一）应收账款成因与风险分析 1．企业发生应收账款的原因 （1）商业竞争； （2）商品销售和款项收回的时间差距。 2．应收账款的功能 （1）增加销售； （2）减少存货。 3．应收账款的成本 （1）机会成本；（2）管理成本；（3）坏账损失成本。 应收账款的机会成本： ①应收账款机会成本＝维持赊销业务所需要的资金×资金成本率 ②维持赊销业务所需要的资金＝应收账款平均余额×（变动成本÷销售收入）＝应收账款平均余额×变动成本率 ③应收账款平均余额＝（年赊销额÷360）×平均收账天数 应收账款的机会成本＝（年赊销额÷360）×平均收账天数×（变动成本÷销售收入）×资金成本率 资金成本率一般可按有价证券利息率。 4．应收账款的目标 通过对应收账款的管理，发挥应收账款功能的基础上，尽可能降低应收账款投资的成本，使提供商业信用、扩大销售所增加的收益大于有关的各项费用。 【案例1】 某企业预测2015年度销售收入净额为4500万元，现销与赊销比例为1：4，应收账款平均收账天数为60天，变动成本率为50%，企业的资金成本率为10%。一年按360天计算。 要求： （1）计算2015年度赊销额。 现销与赊销比例为1：4，所以赊销额＝4/5×销售收入净额，即赊销额＝4/5×4500＝3600（万元） （2）计算2015年度应收账款的平均余额。 应收账款的平均余额＝日赊销额×平均收账天数＝3600÷360×60＝600（万元） （3）计算2015年度维持赊销业务所需要的资金额。 维持赊销业务所需要的资金额＝应收账款的平均余额×变动成本率＝600×50%＝300（万元） （4）计算2015年度应收账款的机会成本额。 应收账款的机会成本＝维持赊销业务所需要的资金×资金成本率＝300×10%＝30（万元）
资产期初数据导入操作
资产期初数据导入操作 一. 资产数据组织 首先将资产模块的数据组织好，有几个注意事项： (1).为了全年的资产报表数据完整性,在导入期初数据时累计折旧可能需要区分（以前年度累计折旧）年初数和本年累计折旧数。 (2).对于报废资产,以前年度已报废的,不再导入新系统,本年度报废的,考虑到全年资产报表的完整性,需导入系统,只是原值=累计折旧(净值=0)，如2010/06/01号新系统切换，某资产是2010/05月报废，而2010年初原值(资产模块和财务模块)都是包括此资产的,因此,需要导入,这样的目的无非是保证全年资产明细分析表的数据完整性。 (3).遗留资产需区分本年度购入和以前年度购入分别导入,实际上也是为了报表的完整性, 还是比如, 2010/06/01号新系统切,从2010/01-2010/05/31购入部分资产,这部分资产并不反应在2010年初数。 可以使用标准的资产余额清单查询S_ALR_87011963-8，比较难区分出年初数，因此最快捷的方式是自己建立query（ANLA+ANLB+ANLC+ANLZ）,其中： ZCYZ = ANLC-KANSW + ANLC-ANSWL. "当前原值 BNJZ = ANLC-AAFAG. "本年减值 NCJZ = ANLC-KAAFA. "年初减值 BNZJ = ANLC-NAFAP + ANLC-SAFAP + ANLC-NAFAV + ANLC-NAFAL."本年折旧NCZJ = ANLC-KNAFA + ANLC-KSAFA."年初折旧 二. 配置传输日期 假设2010/06/01号新系统切换,则新系统中如下设置： 上图-[1]的转账日期为2010/05/31。 上图-[2]的最后过账期间为2010/05月,资产切换时,这两个日期非常重要。 新系统常见日期小错误: (1).AA 698错误处理： 2010/06月在新建立的公司代码在Tcode:AS91遗留资产传输时，出现AA 698错误，Tcode:OAK2检查发现新资产的资产年度为2008，如下图-[1],但OAAQ中显示已关闭的资产年度是2009，如下图-[2]，初步判断，应该是要做资产的会计年度更改。 OAAQ前台路径：SAP 菜单->会计核算->财务会计->固定资产->定期处理->撤销执行->OAAQ - 整个公司代码 OAK2路径待确认
用友U8财务会计-应收应付-总账账龄分析与应收账龄分析表对账不平
总账账龄分析与应收账龄分析表对账不平产品线：U8 版本：U8V11.0 领域：201 财务会计 模块：0104 应收款管理0101 总账 数据库版本：SQL2005 问题标题：总账账龄分析与应收账龄分析表对账不平 问题描述： 总账账龄分析与应收账龄分析表对账不平？
关于上图的说明： 1. 两个表属于不同的模块： 总账往来账龄分析表属于总账模块，应收账龄分析表属于应收模块。这两个表对上的前提是应收与总账对账平衡，应收账龄分析按余额分析时余额和业务余额表一致，总账对应科目无对账错误，检查正确，期初对账正确。 如果应收与总账对不平，则参考龚丹丹老师的文档-总账与应收对账不平。 2. 两个表核对前，建议应收模块要做核销、红票对冲操作，核销制单，红票对冲制单，总账中做一下往来两清，方便查看结果。 3. 两个表的数据来源： 总账往来账龄分析表数据来源于凭证（期初余额中的期初往来明细和本期发生的凭证），应收账龄分析表来源于单据（期初单据和本期业务单据）。 4.应根据两个表的查询条件含义选择一致的条件： （1）总账客户往来账龄分析查询条件说明： 分析方式：按发生日期分析即以业务发生日期为基础（在填制凭证录入辅助项时录入业务发生日期），如未填入业务发生日期，则按制单日期。 按制单日期分析即进行账龄分析以制单日期为基础。 按所有往来明细进行账龄分析即对全部往来明细进行计算。 按未两清往来明细进行账龄分析只对未进行两清的往来明细进行计算。 余额账龄分析：用借方（贷方）发生额冲销贷方（借方）发生额的余额作为进行账龄分析的第一笔分析金额的分析方法。 按实际发生进行分析：按借方、贷方的实际发生额为分析金额进行分析。 （2）应收账龄分析的相关查询条件说明： 分析类型：选择应收款只分析该分析对象的所有应收款情况；选择预收款只分析该分析对象的所有预收款情况；选择余额分析类型时同时分析该分析对象的应收款预收款余额，即为应收款-预收
用友T3解析：账套年中启用期初余额的录入
问题现象：年中启用帐套，期初余额应该怎么录入？ 解决方案：年中启用的账套需要录入累计借方、累计贷方和期初余额，主要是需要返算年初余额，便于出具资产负债表。 ?年初余额=期初余额-累计贷方+累计借方 ?期初余额=年初余额+累计贷方-累计借方 注意事项： 1.挂辅助核算的科目，累计借方和累计贷方的发生额不需要按明细录入， 只需要录总金额即可，因为我们只需要让软件自动返算年初余额出具资产负债表 2.损益类科目虽然期初余额和年初余额为0，因为年中启用的账套损益类 的科目余额都结转到本年利润，年初启用的账套损益类科目都结转到未分配利润，所以年中启用的账套期初余额一定要录入累计借方和累计贷方发生数。否则利润表在取数时，本年累计数将取不到年初至启用日期的累计数，导致利润表本年累计数不正确。 3.若实际科目的余额方向与用友软件本身的期初余额方向不一致时，在录 入期初余额的时候，要录入该数据的负数。 举例：应交税金—应交增值税科目在用友软件中是贷方科目，所以其明细科目也是贷方科目。但明细科目“进项税额”和“转出未交增值税”，平时发生的话都是放在借方核算。所以其期初余额也是借方，但软件本身的科目属性是贷方，所以借方余额要录入负数，如下图所示：
上图中的账套是从2012.9月份开始启用的账套，所以 期初余额：录入2012年08月31日月末的余额，也就是2012年09月1日的月初数
累计借方：录入2012年1月1日至2012年08月31日借方发生额的合计数 累计贷方：录入2012年1月1日至2012年08月31日贷方发生额的合计数 年初余额：2012月1月1日的科目余额，在用友软件中，年初余额是根据我们输入的期初余额、累计借方、累计贷方自动计算出来的，只要我们期初余额、累计借方、累计贷方这3个数值输入正确，那么年初余额也是正确的。 若年中启用的账套，只输入期初余额，不输入累计借方和累计贷方发生数，将导致2012年年初余额不正确，那么2012年09月到12月的资产负债表中的年初数都是取数不正确的，如下图所示：
金蝶kis专业版科目初始数据录入
科目初始数据录入 当各项资料输入完毕后，接下来就可以开始初始数据的录入工作了。除非是无初始余额及累计发生额，否则所有用户都要进行初始余额设置。初始余额的录入分两种情况进行处理：一是账套的启用时间是会计年度的第一个会计期间，只需录入各个会计科目的初始余额;另一种情况是账套的启用时间非会计年度的第一个会计期间，此时需录入截止到账套启用期间的各个会计科目的本年累计借、贷方发生额、损益的实际发生额、各科目的初始余额。根据以上情况，在初始数据录入中要输入全部本位币、外币、数量金额账及辅助账、各核算项目的本年累计发生额及期初余额。 在“金蝶KIS专业版”主界面，选择【初始化】?【科目初始数据】，进入“初始余额录入”窗口进行录入操作。如下图所示： 初始余额录入 在“初始余额录入”窗口的<币别>下拉列表框中，可选择不同的货币币种进行录入。选择非本位币的其他币种时，所有的数据项目都会分为原币和折合本位币两项，在输入完原币数额后，系统会根据预设的汇率自动将原币折算为本位币，系统会将输入的各个币种的折合本位币汇总为综合本位币进行试算平衡。 在数据的录入过程中，系统提供了自动识别的功能：如果科目是数量金额核算，当光标移到该科目时，系统自动弹出“数量”栏供用户录入;如果科目是损益类科目，当光标移到该科目时，系统会自动弹出“损益类本年实际发生额”供用户录入;余额可分为借贷方两栏显示。当然，所有这些操作，您应该在“过滤”工具栏中作出相应的选择。 如果科目设置了核算项目，系统在初始数据录入的时候，会在科目的核算项目栏中做一标记“√”，单击“√”，系统自动切换到核算的初始余额录入界面，每录完一笔，系统会自动新增一行，当然，您也可以单击鼠标右键增加新的一行来录入数据。
总帐期初余额录入注意事项
总帐期初余额录入注意事项 admin - 11/07/2009 - 12:05 经常有朋友会问：我们是在年中（2009年09月）建账启用总帐系统的，在输入 总帐系统期初余额的输入界面时，如下图： 有年初余额、累计借方、累计贷方、期初余额一共4个栏目，我们哪些栏目是必 须要录入，哪些栏位是可以不输入的呢？ 在这里我们先给大家分别介绍一下各个栏位的含义（我们是在年中（2009年09 月）建账启用总帐系统的，在这之前是手工做账，下面以库存现金为例）： 1 日月末的余额，也即是库存现金2009年09月1日的月初数 月1日至2009年08月31日借方发生额的合计 月1日至2009年08月31日贷方发生额的合计 1 日的科目余额；在用友软件中，年初余额是需要我们的手工输入，而是有电脑根据我算出来的，只要我们的另外3个数值输入正确，那么年初余额也是正确的。 回答上面的问题，其中期初余额是必须要输入的，它的正确与否将直接影响到我 们后面的帐务准确与否 那么至于累计借方、累计贷方，不是必须的要输入的，它们不会影响到我们的帐 务准确性，既然不是必须要录入的，那么有些用户可能就会说：输入累计借方、 累计贷方工作量那么大，还是不输入的好。
其实，我们还是建议用户把他们输入累计借方、累计贷方，电脑自动计算年初数。 为什么呢？ ，我们来看那下图： 如果我们的2009年09月期初余额表中的年初余额不正确，那么2009年09月到 12月的资产负债表中的年初数都是取数不正确的 ， 累计贷方，那么我们2009年10月份应收账款的借方发生额为10000元。 份到10月份的的累计借方发生额，我们取到的结果是10000元，没有包括1到9月份的借方发生到了下一个年度也就是2010年之后，就不会出现这种情况了。
资产管理之应收账款与应付账款管理
资产管理之应收账款与应付账款管理 主讲老师陶萍 教学目的 应收账款和应付账款管理是企业资产管理的重要组成，也是内部控制和管理的重点。 本课程注重管理政策与实践的结合，从梳理业务流程开始，按照流程介绍各环节的管理措施、决策依据和分析工具等。 一、应收账款管理 （一）应收账款成因与风险分析 1．企业发生应收账款的原因 （1）商业竞争； （2）商品销售和款项收回的时间差距。 2．应收账款的功能 （1）增加销售； （2）减少存货。 3．应收账款的成本 （1）机会成本；（2）管理成本；（3）坏账损失成本。 应收账款的机会成本： ①应收账款机会成本＝维持赊销业务所需要的资金×资金成本率 ②维持赊销业务所需要的资金＝应收账款平均余额×（变动成本÷销售收入）＝应收账款平均余额×变动成本率 ③应收账款平均余额＝（年赊销额÷360）×平均收账天数 应收账款的机会成本＝（年赊销额÷360）×平均收账天数×（变动成本÷销售收入）×资金成本率 资金成本率一般可按有价证券利息率。 4．应收账款的目标 通过对应收账款的管理，发挥应收账款功能的基础上，尽可能降低应收账款投资的成本，使提供商业信用、扩大销售所增加的收益大于有关的各项费用。 【案例1】 某企业预测2015年度销售收入净额为4 500万元，现销与赊销比例为1：4，应收账款平均收账天数为60天，变动成本率为50%，企业的资金成本率为10%。一年按360天计算。 要求： （1）计算2015年度赊销额。 现销与赊销比例为1：4，所以赊销额＝4/5×销售收入净额，即赊销额＝4/5×4 500＝3 600（万元） （2）计算2015年度应收账款的平均余额。 应收账款的平均余额＝日赊销额×平均收账天数＝3 600÷360×60＝600（万元） （3）计算2015年度维持赊销业务所需要的资金额。
期初录入
期初录入： 总账期初余额录入 总账----设置-----期初余额----输入各科目的期初余额 受控于客户往来，供应商往来的，点期初余额会出现一个客户往来期初-----选择科目名称----点增加-----输入客户，金额 期初余额录入完毕点试算，试算平衡后开始做后面工作 采购期初录入 期初采购入库单 点采购管理-----采购入库单----上面会显示期采购入库单-----点增加-----输入仓库，入库类别，存货编码，数量，单价等信息-----点保存。 期初采购发票 点采购管理------采购发票----会显示期初采购发票------点增加----输入发票号，供货单位，存货编码，数量，单价等信息-----点保存 供应商期初录入 点采购菜单----供应商往来-----供应商往来期初------确认------点增加------选择单据名称确认-----录入数据点保存（科目必须录入）。录入完毕点对账，与总账对账，差额为零表示录入正确。 销售期初数据录入 点销售菜单-----客户往来-------客户往来期初-------确认------增加------选择单据名称确认-----录入数据保存（科目必须录入）。录入完毕点对账，无差额表示录入正确。 库存.核算的期初录入 点核算菜单------期初数据-----期初余额-------选择仓库点增加输入存贷名称等-------点保存 在核算中录入期初存贷记账完毕，库存模块中自动会有，不用录入啦。 期初记账 采购期初记账点采购菜单的期初记账 核算期初记账核算菜单------期初数据-------期初余额-------记账 只有采购记账完毕，核算才能记账。都记账完毕开始本期工作。
用友T3解析：账套年中启用期初余额的录入
用友T3解析：账套年中启用期初余额的录入问题现象: 年中启用帐套，期初余额应该怎么录入, 解决方案: 年中启用的账套需要录入累计借方、累计贷方和期初余额，主要是需要返算年初余额，便于出具资产负债表。 , 年初余额=期初余额-累计贷方+累计借方 , 期初余额=年初余额+累计贷方-累计借方 注意事项: 1. 挂辅助核算的科目，累计借方和累计贷方的发生额不需要按明细录入，只需要录总金额即可，因为我们只需要让软件自动返算年初余额出具资产负债表 2. 损益类科目虽然期初余额和年初余额为0，因为年中启用的账套损益类的科目余额都结转到本年利润，年初启用的账套损益类科目都结转到未分配利润，所以年中启用的账套期初余额一定要录入累计借方和累计贷方发生数。否则利润表在取数时，本年累计数将取不到年初至启用日期的累计数，导致利润表本年累计数不正确。 3. 若实际科目的余额方向与用友软件本身的期初余额方向不一致时，在录入期初余额的时候，要录入该数据的负数。 举例:应交税金—应交增值税科目在用友软件中是贷方科目，所以其明细科目也是贷方科目。但明细科目“进项税额”和“转出未交增值税”，平时发生的话都是放在借方核算。所以其期初余额也是借方，但软件本身的科目属性是贷方，所以借方余额要录入负数，如下图所示:
上图中的账套是从2012.9月份开始启用的账套，所以 期初余额:录入2012年08月31日月末的余额，也就是2012年09月1日的月初数 累计借方:录入2012年1月1日至2012年08月31日借方发生额的合计数
累计贷方:录入2012年1月1日至2012年08月31日贷方发生额的合计数年初余额:2012月1月1日的科目余额，在用友软件中，年初余额是根据我们输入的期初余额、累计借方、累计贷方自动计算出来的，只要我们期初余额、累计借方、累计贷方这3个数值输入正确，那么年初余额也是正确的。 若年中启用的账套，只输入期初余额，不输入累计借方和累计贷方发生数，将导致2012年年初余额不正确，那么2012年09月到12月的资产负债表中的年初数都是取数不正确的，如下图所示:
第六讲,软件建账,期初余额录入doc
第六讲建账，账套初始化 一、建账 进系统管理——权限——操作员——增加——学员自己的姓名——系统——注册——admin——账套——建立——账套号（每一个学员一个账套号）——公司名称（大众机械有限公司）——路径——启用会计期（2008年12月1日期）——下一步——单位信息——下一步——核算类型（本币：人民币，企业类型：工业，行业性质：2007年会计准则，账套主管：刘洪英，按行业性质预置科目）——下一步——基础信息（都打勾）——下一步——业务流程（标准流程）——完成——可以创建账套了么？是——科目编码级次4-3-3-3—客户编码3-3-3-3—部门编码3-3-3-3—地区编码3-3-3-3—存货分类编码3-3-3-3—货位编码3-3-3-3—收发类别编码1-1-1—结算编码1-2——供应商编码3-3-3-3——确认——数据精确度定义5——创建账套成功——确定——是否立即启用账套——是——总账——2008年12月1日——退出 二、账套初始化 1、基础设置 用友通——登录——选中自己建立的账套（日期2008.12.01）——总账系统—— 1.1机构设置：部门档案、职员档案 1.2往来单位：客户分类、客户档案、供应商分类、供应商档案 1.3存货：存货分类、存货档案 存货分类：原材料、库存商品、低值易耗品。在此基础上继续分类，原材料分为原料及主要材料，燃料，外购件，等，低值易耗品分库存商品 存货档案： 1.4财务：结算方式：1、现金结算2、支票201现金支票202转账支票3商业汇票4汇兑5委托收款6银行汇票7托收承付8其他 1.5会计科目（按明细账上的科目新增）注意账页格式，数量金额式的账一定要记得在数量核算前打勾，把计量单位写上去——受控系统——为了加强系统间的无缝连接，要本公司其他系统中将可以使用账务系统的会计科目，这些科目就是其他系统的受控科目，而其他系统为该科目的受控系统科目，固定资产科目的受控系统可能是固定资产系统。——汇总打印：在同一张凭证中当某科目或有同一上级科目的末级科目有多笔同方向的分录时，如果您希望将这些分录按科目汇总成一笔打印，则需要将该科目设置汇总打印，则需要将该科目汇总打印，汇总到的科目设置成该科目的本身或其上级科目 1.6指定现金、银行科目 会计科目——编辑——指定科目——现金、银行存款总账科目——确认 1.7凭证类别（记账凭证）收付转凭证的设置 三、期初余额录入 总账——期初余额 用友U8总帐系统的一些使用流程 增加凭证 单击[填制凭证]à单击[增加]à录入凭证分录à录完凭证，单击[保存]à单击[退出]。
资产负债表中的应收账款怎么计算呀
1、资产负债表中的应收账款怎么计算呀？ 会计报表中应收账款项目期末余额=应收账款账户期末借方余额合计+预收账款末借方余额合计 会计报表中预收账款项目期末余额=应收账款账户期末贷方余额合计+预收账款末贷方余额合计 2、请问：存资产负债表中，直接应收账款的期末借方余额—期末贷方余额，如果是正，就填列在应收账款的期末余额不就行了嘛？？如果是负，就填列在预收账款的的期末余额上，这样不行吗？我想明白的是，为什么要把应收账款的借方和贷方分开来算，而且还口和预收账款搅合在一块？这样究竟有什么好处？？？？？ 原因是： 1. 在应收账款帐户中，如果期末（即资产负债表日）余额在借方，即借方余额，说明余额是一种资产；如果余额在贷方，即贷方余额，说明企业收回应收的账款过多，多余部分可以看做是一种预收款，为一种负债。 2.在预收账款帐户中，如果期末（即资产负债表日）余额在贷方，即贷方余额，说明是一种负债，如果余额在借方，说叫企业给供应商发货的价值大于预收的账款，多余部分为应收款，是一种资产。 所以，期末，应收账款期末余额=应收账款期末借力余额+预收账款期末借方余额 预收账款期末余额=预收账款期末贷方余额+应收账款期末贷方余额 期末资产负债表中的应收账款=明细科目应收账款的期末借方余额+明细科目预收账款的期末借方余额。 值得注意的是，借方余额不是指借方减贷方的余额，而是指原来并未抵减贷方的余额，即不管应收账款的贷方余额是多少。 预收账款的借方是发货价格比预收到的账款多出的金额，所以其应当作是应收账款。 若有坏账准备，则期末资产负债表中的应收账款=总账科目应收账款的借方余额+总账科目预收账款的借方余额一坏账准备。 其中坏账准备应按明细科目中的应收账款的借方余额按比例计提，而不管应收账款的贷方余额是多少。资产负债表中预收账款，应付账款，预付账款，也照上面所说的类推。 有些企业的预收款销售业务不多，所以把预收的款项计入“应收账款”的贷方。 类似的，以预付方式购货业务不多的企业，会把预付款项计入“应付账款”的借方。 应收账款的贷方余额就是预收账款，预收账款的借方余额就是应收账款。这两个账户是有一定联系的。 会计资产负债表中的应付账款、应收账款、预付账款、预收账款应该怎么样算呢
第七章 期初余额录入
第七章期初余额录入 一、判断 （）1、输入期初余额时，可以删除企业不需要的科目。 （）2、对于有辅助核算的科目，应输入辅助账的期初余额。 （）3、修改期初余额时，应先清除错误的余额，接着输入正确的数据。 （）4、凭证一旦审核后，期初余额不能再被修改。 （）5、期初余额试算不平衡后，将不能填制凭证，但能记账。 （）6、输入个人工资数据时，除工资系统固有的项目外的工资项目都需要输入。（）7、输入个人工资数据时，将所有的员工工资数据输入后，可单击“确认”按钮确定保存数据。 （）8、删除某张原始卡片，且此张又不是最后一张，系统则对原始卡片重新编号。（）9、固定资产的月折旧率、原值输入的必须是卡片录入月的月初价值，否则将出现计算错误。 （）10、固定资产卡片编号虽由系统自动设定的，但还可以修改。 （）11、在进入任何系统前，都需要先录入有权力操作该账套的操作员。 （）12、已经记过账，不能再录入、修改期初余额。 （）13、应发合计、扣款合计、实发合计、基本工资、奖金等，由于它们都是企业工资核算中不可缺少的，因此属于系统固定工资项目。 二、单选 1、输入期初余额时，（）由系统自动计算。 A、222103 B、222102 C、2221 D、222102 2、（）后，就可以检查期初余额是否平衡。 A、凭证对账 B、录入全部的期初余额 C、建立账套 3、输入期初余额时，要执行（）命令。 A、总账/ 设置/ 期初余额录入 B、总账/ 设置/ 期初余额设置
C、总账/ 设置/ 期初余额 4、完成（）后，就可以编辑个人工资数据了。 A、工资系统核算规则设置 B、建立基础信息 C、启用工资系统 5、在“工资变动”窗口中，单击（）按钮来输入人员的基本工资。 A、增加 B、页编辑 C、修改 6、输入某张固定资产卡片信息后，单击（）按钮来保存信息。 A、增加 B、保存 C、修改 7、已计提月份：系统将根据开始使用日期自动算出，（）修改。 A、不可以 B、可以 8、账套主管不可以完成（） A、建立人员档案 B、建立基础信息 C、建立账套 D、核对期初余额 9、若发现期初余额对账后有错误，可单击（）按钮，系统将把对账中发现的问题列出来。 A、显示错误 B、显示对账错误 C、开始 10、期初余额对账结果中“Y核对总账与客户往来”说明（） A、还未对账 B、对账完毕并且对账结果正确 C、对账完毕并且对账结果错误 11、以下叙述错误的是（） A、非末级科目期初余额不用录入 B、刚输入期初余额后发现输入错误，可以立即修改 C、填制凭证后期初余额变为只读状态，不可再修改。 三、多选 1、期初余额功能包括（） A、输入科目期初余额 B、核对期初余额
资产期初数据导入操作
资产期初数据导入操作 一.资产数据组织 首先将资产模块的数据组织好，有几个注意事项： (1).为了全年的资产报表数据完整性,在导入期初数据时累计折旧可能需要区分（以前年度累计折旧）年初数和本年累计折旧数。 (2).对于报废资产,以前年度已报废的,不再导入新系统,本年度报废的,考虑到全年资产报表的完整性,需导入系统,只是原值=累计折旧(净值=0)，如2010/06/01号新系统切换，某资产是2010/05月报废，而2010年初原值(资产模块和财务模块)都是包括此资产的,因此,需要导入,这样的目的无非是保证全年资产明细分析表的数据完整性。 (3).遗留资产需区分本年度购入和以前年度购入分别导入,实际上也是为了报表的完整性,还是比如, 2010/06/01号新系统切,从2010/01-2010/05/31购入部分资产,这部分资产并不反应在2010年初数。 可以使用标准的资产余额清单查询S_ALR_-8，比较难区分出年初数，因此最快捷的方式是自己建立query（ANLA+ANLB+ANLC+ANLZ）,其中： ZCYZ = ANLC-KANSW + ANLC-ANSWL. "当前原值 BNJZ = ANLC-AAFAG. "本年减值 NCJZ = ANLC-KAAFA. "年初减值 BNZJ = ANLC-NAFAP + ANLC-SAFAP + ANLC-NAFAV + ANLC-NAFAL."本年折旧 NCZJ = ANLC-KNAFA + ANLC-KSAFA."年初折旧 二.配置传输日期 假设2010/06/01号新系统切换,则新系统中如下设置： 上图-[1]的转账日期为2010/05/31。 上图-[2]的最后过账期间为2010/05月,资产切换时,这两个日期非常重要。 新系统常见日期小错误: (1).AA 698错误处理： 2010/06月在新建立的公司代码在Tcode:AS91遗留资产传输时，出现AA 698错误，Tcode:OAK2检查发现新资产的资产年度为2008，如下图-[1],但OAAQ中显示已关闭的资产年度是2009，如下图-[2]，初步判断，应该是要做资产的会计年度更改。 OAAQ前台路径：SAP 菜单->会计核算->财务会计->固定资产->定期处理->撤销执行->OAAQ - 整个公司代码 OAK2路径待确认 解决方法： 在新公司代码运行Tcode: AJRW,打开2009和2010年，执行完毕后AS91运行正常。
应收应付账款管理制度
应收应付账款管理制度 为保证公司能最大可能的利用客户信用拓展市场以利于销售公司的产品和服务，同时又要以最小的坏帐损失代价来保证公司资金安全，防范经营风险；并尽可能的缩短应收帐款占用资金的时间，加快企业资金周转，提高企业资金的使用效率，特制定本制度。 应收帐款的管理部门为公司的财务部门和业务部门，财务部们负责数据传递和信息反馈，业务部门负责客户的联系和款项催收，财务部们和业务部门共同负责客户信用额度的确定。 一、应收帐款管理 （一）收款方针 1、业务人员在公司销售产品及提供服务或劳务时应及时签订销售合同及服务订单并及时催交相关费用。 2、收款时间：要求按签订合同的时间及比例收回相应的金额。 3、回款方式：转帐支票，转账汇款，现金。 4、部门人员调动或离职等，部门经理必须监督其业务款项的回收及移交，必须填写移交清单一式四份（一份交财务、一份部门留存、移交人接受人各执一份），移交人、接受人、监交人及财务部相关统计人员均应签字，并报财务备案。接受人应核对帐单金额及是否经过客户确认。 （二）未回款考核办法 1、未回款处罚 1）由于业务人员失职造成的未回款，扣工资的10%；
2）由于公司内部原因造成的未回款，分相关责任扣罚； 3）由于外部不可抗力（如客户倒闭、破产等）造成的未回款，持相关部门证明，只扣业务成本。 2、未回款项不计入业绩。 3、财务部对部门未回款进行监督。对3个月以上部门未回款财务部上报公司总裁。 4、对预收款，按1%的比例对市场员给予奖励。 （三）应收账款监控制度 1、财务部门应于月后5日前提供一份当月尚未收款的〈应收账款帐龄明细表〉，提交给业务部门、主管市场的副总经理。由相关业务人员核对无误后报经主管及总经理批准进行账款回收工作。该表由业务员在出门收帐前核对其正确性，不可到客户处才发现，不得有损公司形象； 2、业务部门应严格对照财务部们报来的〈帐龄明细表〉，及时核对、跟踪赊销客户的回款情况，对未按期结算回款的客户及时联络和反馈信息给主管副总经理。 3、业务人员在与客户签定合同或的协议书时，应按照《信用额度表》中对应客户的信用额度和期限约定单次销售金额和结算期限，并在期限内负责经手相关账款的催收和联络。 4、财务部门应于月后5日前向业务部门、主管市场的副总经理（总经理）提供一份当月尚未收款的《应收账款帐龄明细表》，该表由相关业务人员核对后报经业务主管市场的副总经理（总经理）批准后安排进行账款回收工作。 5、业务员收帐时应收取现金或票据，若收取银行票据时应注意开票日期、票据抬头及其金额是否正确无误，如不符时应及时联系退票并重新办理。若收汇票时需客户背面签名，并查询银行确认汇票的真伪性；如为汇票背书时要注意背书是否清
期初数据录入
如何录入期初余额2009-06-02 00:28 一、如何录入期初余额 如果是第一次使用账务处理系统，必须使用此功能输入科目余额。如果系统中已有上年的数据，在使用“结转上年余额”后，上年各账户余额将自动结转到本年。 新用户(第一次使用用友账务的用户)操作方法： 如果您是年中建账，比如您是9 月开始使用账务系统，建账月份为9月，您可以录入9月初的期初余额以及1-9月的借、贷方累计发生额，系统自动计算年初余额；若您是年初建账，可以直接录入年初余额。 老用户操作方法： 1、将光标移到需要输入数据的余额栏，直接输入数据即可。 2、如果是年中启用，还可以录入年初至建账月份的借、贷方累计发生额。 3、录完所有余额后，用鼠标单击〖试算〗按钮，可查看期初余额试算平衡表，检查余额是否平衡，也可单击〖对账〗按钮，检查总账、明细账、辅助账的期初余额是否一致。 【注意】 1、只要求录入最末级科目的余额和累计发生数，上级科目的余额和累计发生数由系统自动计算。若年中启用，则只要录入末级科目的期初余额及累借、累贷，年初余额将自动计算出来。 2、如果某科目为数量、外币核算，可以录入期初数量、外币余额。但必须先录入本币余额，再录入外币余额。 3、若期初余额有外币、数量余额，则必须有本币余额。 4、在录入辅助核算期初余额之前，必须先设置各辅助核算目录。 二、如何录入辅助核算科目期初余额 辅助核算科目必须按辅助项录入期初余额，往来科目（即含个人往来、客户往来、供应商往来账类的科目）应录入期初未达项，用鼠标双击辅助核算科目的期初余额(年中启用)或年初余额(年初启用)，屏幕显示辅助核算科目期初余额录入窗口。 【操作说明】 1、用鼠标单击〖增加〗按钮，屏幕增加一条新的期初明细，您可顺序输入各项内容。如果输入过程中发现某项输入错误，可按键取消当前项输入，将光标移到需要修改的编辑项上，直接输入正确的数据即可。如果想放弃整行增加数据，在取消当前输入后，再按键即可。 2、如果需要修改某个数据，将光标移到要进行修改的数据上，直接输入正确数据即可，如果想放弃修改，按键即可。 3、要删除某一期初明细时，将光标移到要删除的期初明细上，用鼠标单击〖删除〗按钮，经确认后即可。 4、屏幕下端的状态栏显示期初的合计数。 5、用鼠标单击科目下拉选择框可选择相同辅助账类的其他科目录入期初余额。若为项目核算科目则可选择相同项目大类的其他科目录入期初余额。 6、在输入客户、供应商、部门、个人、项目信息时，按按钮或[F2]可参照输入。 7、按〖查找〗按钮可对辅助期初明细进行查找定位。
总账期初余额的录入
一、如何录入期初余额 如果是第一次使用账务处理系统，必须使用此功能输入科目余额。如果系统中已有上年的数据，在使用“结转上年余额”后，上年各账户余额将自动结转到本年。 新用户(第一次使用用友账务的用户)操作方法： 如果您是年中建账，比如您是9 月开始使用账务系统，建账月份为9月，您可以录入9月初的期初余额以及1-9月的借、贷方累计发生额，系统自动计算年初余额；若您是年初建账，可以直接录入年初余额。 老用户操作方法： 1、将光标移到需要输入数据的余额栏，直接输入数据即可。 2、如果是年中启用，还可以录入年初至建账月份的借、贷方累计发生额。 3、录完所有余额后，用鼠标单击〖试算〗按钮，可查看期初余额试算平衡表，检查余额是否平衡，也可单击〖对账〗按钮，检查总账、明细账、辅助账的期初余额是否一致。 【注意】 1、只要求录入最末级科目的余额和累计发生数，上级科目的余额和累计发生数由系统自动计算。若年中启用，则只要录入末级科目的期初余额及累借、累贷，年初余额将自动计算出来。 2、如果某科目为数量、外币核算，可以录入期初数量、外币余额。但必须先录入本币余额，再录入外币余额。 3、若期初余额有外币、数量余额，则必须有本币余额。 4、在录入辅助核算期初余额之前，必须先设置各辅助核算目录。 二、如何录入辅助核算科目期初余额 辅助核算科目必须按辅助项录入期初余额，往来科目（即含个人往来、客户往来、供应商往来账类的科目）应录入期初未达项，用鼠标双击辅助核算科目的期初余额(年中启用)或年初余额(年初启用)，屏幕显示辅助核算科目期初余额录入窗口。 【操作说明】 1、用鼠标单击〖增加〗按钮，屏幕增加一条新的期初明细，您可顺序输入各项内容。如果输入过程中发现某项输入错误，可按[ESC]键取消当前项输入，将光标移到需要修改的编辑项上，直接输入正确的数据即可。如果想放弃整行增加数据，在取消当前输入后，再按[ESC]键即可。 2、如果需要修改某个数据，将光标移到要进行修改的数据上，直接输入正确数据即可，如果想放弃修改，按[ESC]键即可。 3、要删除某一期初明细时，将光标移到要删除的期初明细上，用鼠标单击〖删除〗按钮，经确认后即可。 4、屏幕下端的状态栏显示期初的合计数。 5、用鼠标单击科目下拉选择框可选择相同辅助账类的其他科目录入期初余额。若为项目核算科目则可选择相同项目大类的其他科目录入期初余额。 6、在输入客户、供应商、部门、个人、项目信息时，按按钮或[F2]可参照输入。 7、按〖查找〗按钮可对辅助期初明细进行查找定位。 【注意】
ERP实验五录入科目期初余额
ERP实验报告 实验序号：5 实验名称：录入科目期初余额 班级：姓名：学号： 一、实验目的： 1、掌握录入普通科目期初余额的方法。 2、理解何时需要录入科目期初余额。 3、掌握科目余额方向的修改方法，及何时需要进行这类修改。 4、掌握对科目期初余额进行试算平衡和对账的方法。 二、实验步骤： 1、启动企业应用平台，以账套主管身份登录，时间为账套启用时间； 2、进入平台以后，在“业务导航视图框”中单击“业务工作”按钮，依次在上方点击：财务会计——总账——设置——期初余额； 3、弹出“期初余额录入”窗口，即可在相应科目后输入所要求的期
初余额； 4、调整余额方向，可以在“业务导航视图”中单击“基础设置”，依次单击“基础档案——会计科目”，选中所需修改科目后，点击上方的“修改”按钮，在弹出的会计科目框中选择科目性质，点击确定即可；
另外一种方法可以在期初余额的录入过程中，选中所需修改的科目后单击工具栏中的“方向”按钮即可根据提示修改；
4、科目期初余额录入后，点击工具栏上的“试算”按钮，弹出“期初试算平衡表”窗口，根据提示检查科目借贷双方平衡结果正确与否，查出错误可修改记录，点击确定，重新试算，正确即可确定退出完成； 问题回答如下： 1、正确。在录入凭证前一定要录入科目的期初余额，否则无法生 成结账，形成账单。如在录入期初余额前，要求已成功创建001 账套、设置好了会计科目，并已整理好001账套（火龙公司） 2011年1月1日各科目的余额。 2、不是。必须先录入某一科目的各明细科目的余额，这样该科目 余额系统自动生成，顺序不能颠倒。 3、期初余额和年初余额是财务会计中的两个概念。每个会计年度 的年初余额只有一个，那就是本年度1月1日的余额（也即上