出口收汇核销操作说明
出口收汇核销操作说明
以下“出口收汇核销网上报审系统”是指该系统的企业端，简称“系统”
内容介绍：
第一部分：系统的初始操作
系统安装
系统升级
系统卸载
系统的初始化设置
第二部分：系统的日常报审操作
日常报审的操作流程
数据提取
数据关联
数据报送
打印数据清单
审核
数据关联的公式
关于核销差额的咨询题
第三部分：核销过程中专门情形的处理
关于出口收汇水单核销金额的有关咨询题
关于数据关联过程中看不到核销单信息和收汇水单信息的咨询题
关于“补录入信息”的咨询题
关于汇率差的咨询题
第一部分：出口收汇核销网上报审服务系统的初始操作
一、出口收汇核销网上报审服务系统的安装：
安装前取得：①系统安装光盘
②软盘(企业到外管局办理出口收汇网上核销开户手续时，取得的一张带有软件序列号和企业代码的证书安装软盘)
安装路径：D:\出口收汇核销。(尽量不要安装在操作系统所在驱动盘上，以方便系统重装。系统安装文件夹的名字能够自己确定)
系统证书的了解：该系统会使用到3个证书，安装光盘上有2个(文件名：①safeapp②safeca)，安装软盘上有第三个(文件名：③企业代码.p12)
把系统安装光盘放入光驱，通过“我的电脑”，找到光盘文件，一共有4个文件(①SafeCA.cer②SafeServer.cer③setup.exe④安装前注意企业安装讲明)
点击“setup.exe”文件，开始安装
显现“安装向导”界面，点击“下一步”
显现“安装目标位置”界面，点击“扫瞄”，选择安装路径为“D:\出口收汇核销”，点击“下一步”
显现“安装程序快捷方式”界面，不更换，点击“下一步”
显现“安装程序附加任务”界面，选择“在桌面上创建图标”，点击“下一步”
显现“预备安装”界面，显示以下安装信息：
目标位置：D:\出口收汇核销\出口收汇核销网上报审服务系统客户端
开始菜单文件夹：SAFE\出口收汇核销网上报审服务系统
附加任务：添加图标：在桌面上创建图标
点击“安装”
显现“正在安装”界面
显现“安装完成”界面，稍等片刻
显现“证书”安装界面，点击“安装证书”(此处为系统安装的第一个证书，SafeApp)
显现“证书导入向导”界面，点击“下一步”
显现“证书储备”界面，默认选项，点击“下一步”
显现“证书正在导入”界面，点击“完成”
显现“安全性警告”界面，点“是”
显现“导入成功”对话框，点确定
点“确定”(那个确定是第一个证书安装界面上的确定)，至此第一个证书安装完成
稍等片刻，显现“证书”安装界面，点击“安装证书”(此处为系统安装的第二个证书，SafeCA)
显现“证书导入向导”界面，点击“下一步”
显现“证书储备”界面，默认选项，点击“下一步”
显现“证书正在导入”界面，点击“完成”
显现“安全性警告”界面，点“是”
显现“导入成功”对话框，点确定
点“确定”(那个确定是第二个证书安装界面上的确定)，至此第二个证书安装完成
显现“报审系统”安装向导完成界面，点击“完成”
把在外管局办理开户时发的软盘插入软驱，通过“我的电脑”打开A 盘(上面只有一个文件723450259.p12)，双击该文件
显现第三个“证书导入向导”界面，点击“下一步”
显现“密码”界面，输入密码(为企业在外管局办理开户，领取证书软盘时预留的密码)，点击“下一步”
显现“证书储备”界面，点击“下一步”
显现“完成导入”界面，点击“完成”
显现“导入”成功对话框，点击“确定”
至此，出口收汇核销网上报审服务系统安装正式完成。
安装时注意的咨询题(这也是安装时容易显现的咨询题)：
在第一个证书成功安装之后，单击第一个证书安装界面最下方的“确定”，只有单击那个确定，才正式完成第一个证书safeapp的安装;也只有第一个证书安装完成之后，系统才会自动进入第二个证书的安装。
第二个证书的安装界面同第一个证书的安装界面完全相同。尽管界面是相同的，但实际安装的证书却是不同的，那个时候不要把它误认为是第一个证书而点确定，要单击“安装证书”，如此才会开始安装第二个证书。如果在此处错误操作而忽略了第二个证书的安装，系统就可不能成功安装。
出口收汇核销网上报审服务系统的升级
外管局会对该系统不定期地进行升级更新。
如果遇到外管局对系统进行更新时，该系统在使用的过程中(前提是保证“在线登录”使用的情形下)会自动弹出“系统升级”的对话框，点击后，系统会自动开始升级。(原有数据不受阻碍)
系统的卸载：分两步
第一步：卸载系统：程序—操纵面板—添加或删除软件—找到该系统，点删除
第二步：卸载该系统的3个证书：在IE上单击右键，选“证书”，删除“个人证书”，还要删除safeapp、safeca 两个证书。
系统初始化设置：
系统安装成功后，双击桌面上“出口收汇核销网上报审系统”图标
显现“软件注册”界面(初次运行该系统，会弹出该界面)，以下内容需要填写：
企业代码：*********(企业组织机会代码，共9位，不用输横线，如果末位为英文字母，需要大写)
企业名称：***********(企业的全称)
软件序列号：*********(外管局发的证书软盘上有注明)
点“确定”
显现“系统登录”界面：业务员代码：ADMN
业务员姓名：ADMN
密码：ADMN
能够选择“离线登录”
点“确定”(如果密码三次输入不正确，将退出系统)增加业务员：从屏幕左侧栏中选择“企业内部治理/业务员登记”，点“新增”，输入以下内容(举例讲明)：
业务员代码：001
业务员姓名：user 密码：******
备注：空
上级部门：空
角色权限设置：关联、审核、复核
查看业务员：从屏幕左侧栏中选择“企业内部治理/业务员登记”
ADMN状态：业务员代码：ADMN(无法修改)
业务员姓名：ADMN 密码：******
备注：空
上级部门：空
角色权限设置：治理员、上报下载、关联、审核、复核
123状态：业务员代码：123(无法修改)
业务员姓名：123 密码：***
备注：空
上级部门：空
角色权限设置：关联、审核、复核
点“关闭”，退出“业务员登记窗口”
修改用户密码：选择菜单栏的“系统设置”/用户密码设置(只能修改登录系统所使用用户名对应的密码)，以ADMN为例
显现“用户密码修改”界面：用户姓名：ADMN
旧密码：ADMN
新密码：******
校验密码：******
点“确定”，修改生效(点“取消”，取消操作)
提示“密码设置完成”，点“确定”
退出系统，检验密码和新建用户是否工作正常。
第二部分：系统的日常报审操作
一、日常报审的操作流程是：
1、数据提取(只下载更新数据即可)
2、核销数据的关联，完成后放入“待报审邮箱”
3、从“待报审业务”中检查数据，有错误退回修改，无错误进行下一步报送
4、数据报送
5、打印报审数据清单
6、整理报审核销资料
7、到外管局进行核销
数据提取：
* 注意数据提取与以后数据提取会有所不同，数据关联前一样是要进行数据提取的。
进入系统，选择“在线登录”(需要注意的是：系统在数据提取及数据报送时要求电脑必须连接互联网，并选择在线登录，选择离线登录能够进行数据关联等操作)
选择菜单栏“数据交换/数据提取/全部数据提取”，弹出“数据提取”界面：
数据提取选择：(全选)企业领单记录、收汇信息、核销单信息、加工合同信息、公告栏信息、进口信息
数据提取条件：选择“下载全部可用数据”(首次提取选择此项)
非首次提取选择“下载最新数据”
点“开始”，开始进行数据提取。(能够在提取进度下看到数据提取的进度)
显现“数据下载完成，是否连续下载折算率信息”的提示信息，首次提取或折算率信息变更时选择是，其它情形提取选择否
显现“折算率信息提取”界面，首次提取时，不要输入起止日期和币种，默认即可，点“开始”，能够在提取进度下方看到数据提取的进度情形。非首次提取时，能够输入上次截止日期为此次的起始日期，开始提取数据。
显现“数据提取完成”界面，点“确定”
需要注意的是：首次进行数据提取时，默认所有选项即可。
数据关联：
报审有四种方式：
①逐笔报审：适用于加工贸易外的所有贸易方式，要紧用于单笔收汇核销单少收汇超过500美元或多收汇超过5000美元的差额收汇核销
②批次报审：适用的贸易方式同①，要紧用于一样贸易等需全额收汇的出口业务。是由企业集中报告，外管局按批次为企业核销的核销方式。
③来料加工批次报审：适用于来料加工、来料深加工，适用于来料加工项上的出口业务，由企业将核销单证分批集中进行出口收汇核销报告，外管局按批次为企业办理核销手续。
④进料加工批次报审：适用的贸易方式为进料对口、进料深加工、进料料件复出、进料料件退换、进料非对口、进料边角料复出。适用于进料加工项下的出口业务，由企业将核销单证分批集中进行出口收汇核销报告，外管局按批次为企业办理核销手续。
除来料、进料外，正常收汇核销用批次报审，非正常收汇用逐笔报审。一样来讲企业在每年时刻里使用逐笔报审的次数专门少。除批次报审外，其他的报审方式其核销差额必须为零，而批次报审的核销差额能够不为零，但也有额度的限制—少收汇500美元，多收汇5000美元之间。
(一)批次报审：
从屏幕左侧栏中选择“核销业务处理—关联/正在处理业务/批次报审”
点“新建”，会产生一个报审号：“企业组织机构代码+年(后两位)+月+日+当日批次(两位)”
现在，左侧的核销单信息窗口为空，需要选择贸易方式，选择后才会显示出对应贸易方式下的核销单信息。选择“一样贸易”，左侧的核销单信息窗口内显示出一样贸易方式下未核销的核销单信息。
按照事先整理好的核销资料，从核销单信息栏和收汇水单信息栏中选择要核销的核销单号和对应的收汇水单，点添加，右侧上方的核销单窗口和下方的收汇核销窗口就会显现相应的数据。右上角状态窗口会随时显示成交总价、此次抵扣、收汇总额、报审差额等数据。最有用的是报审差额，按照报审差额，来随时监控核销的差额。(因此核销单的录入还有直截了当在右侧手工录入和扫描等方式)
核销数据录入完毕后，点储存。(需要注意的是要保证核销差额在操纵的范畴之内。批次报审最好每批不要超过20笔。量大一是不行接收，二是
对网速的要求也高，还有打清单每页也只能显示20笔记录；但也不要1批只做1个，不要天天做，小企业操纵在每月1-2次。关于税务局来讲，核销的数据也是每月提取一次，只要不阻碍退税，1号做和30号做核销差不多上一样的。)
把储存后的核销数据，点“放入待报审邮箱”，点“关闭”，退出核销窗口。(在把数据未放入待报审邮箱前，左侧栏中“正处理业务”的批次报审会显示(1)；一旦放入待报审业务邮箱，则“正处理业务”的批次报审会显示(0)，而“待报审业务”批次报审会显示(1)；一旦核销数据报送成功，则“待报审业务”批次报审显示(0)，而“已报审业务”批次报审显示(1)；外管局审核企业报审的核销数据后(需要通过“数据提取”来获得外管局审核通过的信息)，“已报审业务”的批次报审显示(0)，而“差不多核销业务”的批次报审会增加一条记录的显示)
从左侧“待报审业务”中选择批次报审，选择待报审的数据，双击即可查看，查看数据是否有误。如果没有错误，点“关闭”以退出，预备进行下一步数据报送。如果数据有错误，则点击“返回修改”，待报审的数据退回到数据关联状态以供修改。
(二)逐笔申报：以货样广告品贸易方式出口为例讲明一下逐笔报审的操作：
(差不多操作和流程同批次报审，不同的是在数据关联的部分操作上)在进行数据关联时，从左侧栏中选择“核销业务处理—关联/正处理业务/逐笔报审”
点“新建”
贸易方式选择“货样广告品A”
从核销单信息窗口中选择要核销的核销单，点“添加”
在右侧最下方差额栏的缘故中，单击，显现下拉菜单，选择“不收汇”，金额按出口报关单上的金额输入。需要注意的是右上角的状态窗口结出的核销差额要为零才能通过。
(三)来料加工：由于本地区差不多上不按合同，故此以不按合同的来料加工为例来讲明
(差不多操作与批次报审相同，不同之处在于料值的输入和其金额需要在成交总价中扣除)
在进行数据关联时，从左侧栏中选择“核销业务处理—关联/正处理业务/来料加工批次报审”
点“新建”
贸易方式选择“来料加工”
右侧“核销单信息”栏与批次报审有所有同，需要输入料值，那个地点的料值按照报关单输入即可。而这种情形下应核销的金额=成交总价-料值(那个公式能够在右上角的状态栏中看到，即报审差额=成交总价-料值-
收汇总额)
(四)进料加工：由于本地区差不多上不按合同，故此以不按合同的进料加工为例来讲明
(差不多操作与批次报审相同，不同之处在于进口报关单的输入和其金额需要在成交总价中抵扣)
如果核销数据需要使用进口报关单，在进行数据关联前，需要先补录入进口报关单信息，否则在进行数据关联时是看不到该信息的。
在进行数据关联时，从左侧栏中选择“核销业务处理—关联/正处理业务/进料加工批次报审”
点“新建”
贸易方式选择“进料加工”
在右侧窗口“核销单信息”和“收汇水单”栏下有“进口报关单信息”栏，在此处录入抵扣的进口报关单信息(从左侧的“进口信息”栏内选择到
要抵扣的报关单信息，点“添加”即可)。如果报关单存在部分抵扣的情形，在该栏的“此次抵扣”中输入此次抵扣的金额，后面的“剩余未抵扣”即为该笔报关单剩余的未抵扣的金额，以供下次使用
需要注意的是：在右侧的“进口报关单信息”栏录入进口报关单信息后，还需要在右侧上方的“核销单信息”栏的“此次抵扣美元”中填写上相应的金额，它要求同“进口报关单”栏的“此次抵扣”的金额一致，否则数据无法放入待报审邮箱。
还需要注意的是，如果一笔进口报关单的抵扣额对应多笔核销单，需要按每笔核销单来输入抵扣额。也确实是讲“进口报关单信息”栏能够输入一笔报关单数据，但“核销单信息”栏(右侧)的“此次抵扣美元”要按每笔核销单多次输入。
数据报送：(要进行数据报送的操作，系统登录时要选择“在线登录”方式)
选择菜单栏中的“数据交换/数据报送/核销数据报送”
显现“核销数据报送”界面，在“未报送数据报送”页面会列出待报送而未报送的数据
选择要报关的数据，点击“开始”，开始进行数据报送
稍等片刻，显现“数据库备份成功”，点“OK”。至此数据报审终止。
如果在数据报送后，外管局未收到数据，需要企业重新进行数据报送。由于数据已报送过，“未报送数据报送”可不能再显示该条数据，那个时候要选择“已报送数据重新报送”页面，从那个地点能够看到所有差不多报送的数据，找到需要重新报送的数据，点重新报送。
打印数据清单：
从左侧栏中选择“核销业务处理—关联/已报审业务/批次报审”找到已报审但尚未打印的数据，双击打开。选择“预览打印”，纸型选A4，方向为横向，份数选2份，点“打印”。
(一样来讲，报审的数据会在一天后到达外管局，因此到外管局进行审核要在进行报审至少一天之后)。
核销资料：已报审数据打印清单2份(外管局核销后会返还企业一份)
按清单顺序整理的核销资料：
核销单
出口报关单(出口收汇核销联)
出口发票
出口收汇核销联
其他外管局要求提供的资料
(需要注意的是，在使用进口报关单抵扣出口的核销业务--如进料加工批次报审时，到外管局进行审核时，除了要带有关的核销资料之外，还要有进口报关单和电子口岸操作员IC卡)
数据关联所使用的公式：
逐笔报审：成交总价=收汇总额+进口此次抵扣+报审差额+汇率差
批次报审：报审差额=成交总价-进口此次抵扣-收汇总额-汇率差(报审差额要求不得超过N*[+500，-5000]USD，否则会要求修改关联数据)来料加工批次报审：成交总价=收汇总额+料值+报审差额+汇率差
进料加工批次报审：成交总价=收汇总额+进口此次抵扣+报审差额+汇率差
八、关于核销差额的咨询题：
除批次报审外，其他三种方式的报审都要求报审差额为零，否则不承诺被放入“待报审邮箱”。即使是银行扣费也需要在差额中予以讲明(在差额缘故中输入银行扣费)。
关于批次报审，其核销差额单笔要操纵在少收汇500、多收汇5000美元的范畴内。不要恶意使用水单部分核销的方式来操纵核销差额，不正当地使企业多保留待核销的外汇。外管局也有相应的措施来监控，一旦发觉，
外管局会封存企业自动核销的功能转为人工审核，同时企业也要负法律责任。
如果单笔少收汇超过500美元，则需要到外管局柜台办理。
如果累计少收汇超过500*N美元，则需要分多个核销单讲明核销差额，不用分得太细。
第三部分：核销过程中专门情形的处理
一、关于出口收汇水单核销金额的有关咨询题：
需要明确一个咨询题，如果一笔收汇水单金额全部核销完毕，屏幕左侧的“收汇水单信息”栏就可不能再显现该笔水单。因此企业在进行核销时，要先确认好每笔水单需要核销的金额。有以下两种情形：
1、多收汇：如果企业确定该笔收汇确实多收时，要注意需不需要保留多收部分的外汇金额。如果需要保留，按水单部分核销处理，如果不需要保留，则不需要修改水单金额，全额核销即可。一旦放入待报审邮箱后，该笔水单就被全部核销，其多收部分的外汇也就不能再用于核销了。
2、部分核销：在收汇水单部分核销时，核多少写多少。因此不能在屏幕左侧的“收汇水单信息”栏中修改，应该在把水单号添加到右侧后，在右侧的“收汇水单信息”栏对应的水单行次的“此次核销”中填写此次核销的金额。值得注意的是，在部分核销时还要在收汇水单上自行标注，以方便下次核销。在部分核销情形下，只要水单还有金额存在就还会被显示出来，还能够用来核销，只是金额不再是全额。一旦水单金额用完，该水单就可不能再显现。
二、关于看不到核销单信息和收汇水单信息的咨询题：
如果查看不到核销单信息时，请确认以下几项：
①核销单是否在电子口岸上执行了“交单”操作
②执行“交单”操作后的间隔时刻是否足够长得外管局来接收信息(一样来讲3到7天)③是否做了数据提取，以下载到最新的核销单信息
④贸易方式选择是否正确(请按照报关单上列示的贸易方式来选择，核销单按照贸易方式的种类来列示)
如果确认以上几项操作，仍查看不到核销单信息的话，使用“单笔数据更新”功能：
选择菜单栏“数据交换/单笔数据更新/单笔核销单更新”
显现“单笔核销单信息更新”界面
输入核销单号
点“确定”
稍候提示更新完成。
选择菜单栏“数据交换/单笔数据更新/单笔收汇信息更新”
显现“单笔收汇信息更新”界面
如果选择“直截了当选择收汇信息”，则在“银行水单号”中直截了当输入水单号即可。正常水单号为22位，有两种输入方法，一是输入全部的22位后加一个空格，二是只需输入水单的后10位号码。
如果不选择“直截了当选择收汇信息”，则需要输入剩余四项内容
点“确定”
稍候提示更新完成。
如果还看不到核销单信息和收汇水单信息，使用“补充发送数据同步要求”功能
选择菜单栏“数据交换/补充发送数据同步要求”
选择单据类型是收汇水单依旧核销单
有两种方式：一是直截了当输入单据的号码
二是按照时刻段来提取
点“开始发送”
一样来讲，要求发送的当天是看不到回执信息的，需要在第2天以后才能接收到。
执行以上操作后，仍旧看不到有关的信息，就需要到外管局办理。
三、关于“补录入信息”：本功能是针对外管局没有电子信息的数据的录入咨询题。有以下三种情形：
1、加工合同治理：由于本地区不使用加工合同，故不讲明
2、进口信息治理：用于补录进口报关单来抵扣或冲减出口
点“新建”，录入必填项内容，点“储存”，点“关闭”退出界面后，选择菜单栏“数据交换/数据报送/补录入数据报送”，进行报送。
3、境内收汇治理：如果不填此项，数据关联时屏幕左侧“收汇水单信息”窗口显示的差不多上国外来款，如果有国内来款，则需要使用此功能。从左侧栏中选择“补录入信息申报/境内收汇治理”，那个地点能够看到所有差不多录入的境内收汇水单信息(不管是否核销)。点“新建”，打开数据录入界面：
地区代码：******(收汇水单号的前6位)
金融机构代码：****(收汇水单号的第7到10位)
金融机构顺序号：**(收汇水单号的第11到12位)
银行业务编号：**********(收汇水单的第13到22位) (倒数第四为一定数字，国外来款时那个位置是英文字母)
以下举例讲明：
收汇币种：USD
收汇金额：24058.40
结汇金额：0
现汇金额：24058.40
外汇来源：保税区
点“储存”，
点“关闭”退出录入界面
在录入时需要注意的咨询题：一，录入时按照收汇水单来录入。二，在填写结汇金额和现汇金额时要注意，如果收汇时未结汇，则结汇金
额不填，现汇金额中填收汇金额数，如果收汇时就结汇了，则结汇金额填写办理结汇的外币金额，而现汇金额不填。一样情形下，结汇和现汇不能同时存在，因为收汇金额=结汇金额+现汇金额，但如果因为账户限额操纵而显现部分结汇、部分未结汇的情形时，就需要分不填写，但要保证上面公式的平稳。
在数据补录入完毕后，还需要进行数据报送。选择菜单栏“数据交换/数据报送/补录入数据报送”，在“未报送数据报送”的页面中选择“境内收汇信息”，点击“开始”。
* 补录入信息注意的咨询题：在使用补录入信息进行收汇核销时，一定要先录入补录入信息，否则是在数据关联时是看不到有关信息的。还有在录完补录入信息完毕之后，还要进行数据报送(因此能够跟核销数据报送同时进行)，否则外管局因为没有这方面的信息，也可不能对使用补录入信息来核销的数据予以审核通过的(因此补录入信息有误而导致外管局未审核通过，相对应的核销数据也可不能审核通过)。
四、汇率差的咨询题：如果收汇时的币种是美元，则在核销时可不能产生汇率差的咨询题；如果收汇时的币种是美元之外的其他外币，在核销时就会产生汇率差。一样情形来讲，出口成交总价=收汇金额+核销差额+汇率差。
举例讲明一下汇率差的咨询题：
1月份出口日元200,000日元，按1月当时的汇率折成22, 958美元，
5月份收回日元200,000日元，按5月当时的汇率折成22. 277美元，
两者差22,958-22,277=681美元，即为该笔出口收汇核销的汇率差
举例讲明一下带核销差额的汇率差的咨询题：
1月份出口日元200,000日元，按1月当时的汇率折成22, 958美元，
5月份收回日元193,000日元，按5月当时的汇率折成21. 497美元，
该笔出口收汇核销的核销差额为(200,000-193,000)=7000日元或是
(22,277-21,497)=780美元
该笔出口收汇核销的汇率差为(22,958-21,497)-780=681美元。
出口收汇核销管理办法实施细则
出口收汇核销管理办法实施细则 第一章总则 第一条为切实贯彻执行国家外汇管理局2003年8月5日印发的《出口收汇核销管理办法》（汇发〔2003〕91号），严格规范出口收汇核销管理，特制定本实施细则。 第二条国家外汇管理局及其分支局（以下简称外汇局）是出口收汇核销的管理机关。 第三条出口收汇核销实行属地管理原则，即出口单位办理备案登记、申领出口收汇核销单和办理出口收汇核销手续，均应当在其注册所在地外汇局办理。 第四条外汇局根据出口单位的出口收汇核销年度考核情况、国际收支申报率、出口贸易方式、收汇方式以及遵守国家外汇管理政策等情况，并结合相关部门对出口单位的管理意见，对出口单位实行分类管理，分别采取自动核销、批次核销和逐笔核销的管理方式。 第五条外汇局对出口单位实行出口收汇核销员（以下简称核销员）管理制度，出口单位领取出口收汇核销单、办理出口收汇核销手续，均应当由本单位的核销员负责。核销员管理办法由各分局结合本地实际情况自行制定，报总局备案后执行。 第二章出口单位备案登记 第六条出口单位取得出口经营权后，应当到海关办理“中国电子口岸”入网手续，并到有关部门办理“中国电子口岸”企业法人IC卡和“中国电子口岸”企业操作员IC卡电子认证手续。 第七条出口单位办理核销备案登记时，应当向外汇局提供下列材料: （一）单位介绍信、申请书; （二）《中华人民共和国进出口企业资格证书》或《中华人民共和国外商投资企业批准证书》或《中华人民共和国台港澳侨投资企业批准证书》正本及复印件; （三）《企业法人营业执照》（副本）或《企业营业执照》（副本）及复印件; （四）《中华人民共和国组织机构代码证》正本及复印件; （五）海关注册登记证明书正本及复印件; （六）外汇局要求提供的其他材料。 外汇局审核上述材料无误后，为出口单位办理登记手续，建立出口单位电子档案信息。 第八条出口单位在外汇局备案登记的电子档案信息内容发生变更时，应当在办理工商、海关等部门的变更登记手续后一个月内，持有关部门变更通知，到外汇局办理变更登记手续, 外汇局需在“中国电子口岸”变更该出口单位IC卡权限。 第九条出口单位因终止经营或被取消对外贸易经营资格的，应当在一个月内，持相关部门的有关文件到外汇局办理注
办理出口收汇核销常见流程
出口收汇核销单的操作指南 核销单的操作指南 一、核销业务流程 第一步：出口单位取得商务部或其授权单位批准的进出口经营权； 第二步：出口单位到海关办理“中国电子口岸”入网手续，并到有关部门办理“中国电子口岸”企业法人IC卡和“中国电子口岸”企业操作员IC卡电子认证手续；第三步：出口单位持有关材料到注册所在地外汇局办理登记，外汇局审核无误后，为出口单位办理登记手续，建立出口单位电子档案信息； 第四步：出口单位网上申领出口收汇核销单； 第五步：出口单位凭操作员IC卡、核销员证、出口合同（首次申领时提供）到注册所在地外汇局申领纸质出口收汇核销单； 第六步：出口企业网上向报关地海关进行出口核销单的报关前的备案；第七步：出口单位出口报关； 第八步：出口单位可以在报关出口后通过“中国电子口岸出口收汇系统”将已用于出口报关的核销单向外汇局交单； 第九步：出口单位在银行办理出口收汇后，到外汇局办理出口收汇核销手续。 二、出口单位向外汇局申请办理出口收汇核销登记时需提供哪些资料
1、单位介绍信、申请书； 2、中华人民共和国进出口企业资格证书》或《中华人民共和国外商投资企业批准证书》或《中华人民共和国台港澳侨投资企业批准证书》正本及复印件； 3、《企业法人营业执照》（副本）或《企业营业执照》（副本）及复印件； 4、《中华人民共和国组织机构代码证》正本及复印件； 5、海关注册登记证明书正本及复印件； 三、特殊贸易方式出口的如何办理出口收汇核销手续 对于下列特殊贸易方式出口的，出口单位除提供出口收汇核销单、银行出具的出口收汇核销专用联、出口报关单外，还应当按照以下规定提供证明材料。 1、以出境展销、展览商品方式出口的，应当提供展品复入境报关单； 2、以来料加工、来件装配方式出口的，应当提供海关登记手册、企业合同及经贸委批件，按照工缴费执销； 3、以实物补偿方式出口的，应当提供外经贸部门的批准件、相关合同、进口报关单。对超过合同规定的补偿款视同一般贸易办理核销； 4、以易货方式出口的，应当提供易货合同及易进货物的进口报关单； 5、以实物作为投资的出口，应当提供外经贸部门及外汇局的批准件； 6、以进料加工方式出口的，一般应当全额收汇，外商投资企业不能全额收汇的，应当事先经外汇局批准。以收抵支的，应当提供合同、进口货物报关单、海关登记手册；
a广告公司全套管理制度与流程全
4a广告公司全套管理制度与流程全 为了明确公司内部各部门各类人员的职责和权限，理顺各方面的关系，达到各司其责。以利于按质量要求完成各项任务，特制定本职责。2、用范围本文对各部门人员的职责、权限及相互关系做出了具体的规定。包括对每一个工作岗位的主要质量职责和管理职责提出了明确的要求，是本公司各个部门各类人员执行各项工作所必须遵守的工作准则。⑴负责首发广告公司自身形象的各种宣传形式设计和制作。⑵负责按客户要求根据策划人员提供的广告创意进行广告设计。⑶负责按首发公司的业务要求，做好各项设计和制作工作。⑷负责建立健全的设计档案，按公司规定的时限做好年终归档工（5）负责创意广告平面设计，要求简洁、个性化、突出主题。（6）不得用公司设备为外公司、外人设计制作业务。（8）完成公司其它部门需要配合的工作。时限做好年度归档工作。办公室是公司行政事物综合管理部门，在创意总监的领导下，其主要职责权限是：⑴协助创意总监督促检查上级主管部门对公司重大决议的贯彻执行情况。⑵协助创意总监组织协调各部门的工作，处理有关的日常事务，当好参谋。⑶负责公司办公会议、例会的工作纪录。⑷组织起草公司制度，年度总结。⑸起草和发布行政布告、通知等。 ⑹负责来往公文、函电、传真的收发文工作。⑺负责公司公文的收集、整理、保管、借阅、立卷、归档工作。⑻负责公司印章的保管和管理。⑼负责因公务来公司的接待和信访工作。⑽负责报刊、杂志的征订、分发和邮电收发。⑾负责公司机动车辆管理工作。⑿负责办公用品、劳保用品的采购和发放工作。⒀负责公司各类文件的打字工作。71、部门业务发展计划及营销策略。2、有效推动本部门的商务拓展、项目管理、善于开拓新的合作项目与渠道。3、负责建立、执行并跟踪项目计划。4、负责合作伙伴之间的合作洽谈。5、能对市场整体策略发展
船舶出口的一般流程
船舶出口流程（自己做的，还请内行指点指点啊） 船造好后，宁波公司和船东签定交接协议（交接协议中包括交船时间以及地点等信息）。协议签定后船东会指定一个中国的船务代理公司（安排外国船员和中国船员的交接事宜，如安排外国船员上船交接，外国船员的接待等），船东并且告之中国的船务代理公司交接时间和交接地点，同时船东会派遣自己的船员到中国。（其船东认为必要的话会通知船员在交接前到船厂熟悉船的操作）。 宁波公司知道了交船时间后，宁波公司就可以制作单证（如报关单、外销发票、装箱单、核销单）准备在交船时间前进行报关。其报关程 序如下： 宁波公司通过宁波海关中国电子口岸预录入报关单信息 ｜机审通过 宁波公司持打印的报关单以及买卖合同、外销发票、装箱单、核销单[①]、出境 货物通关单[②] ｜到出口地海关 报关 ｜通过 海关查验 ｜通过
海关放行 ｜ 结关 ｜ 退回报关单等资料 结关后船就可以由中国船员开到交接协议中规定的交接地点和船东派遣来的船员进行交接。交接后，船旗换上船东国家的船旗，中国的船员就下船，船由外国船员开走。 ｜同时报关完成后，可以开始核销 宁波公司持核销单及报关单、外销发票到外汇局办理送交存根手续 ｜ 宁波公司通过网上将退回的核销单向外汇局交单 ｜收汇后 宁波公司取得银行的收汇水单（即出口收汇核销专用联，经银行盖有 “出口收汇核销专用章”） ｜
宁波公司持核销单、“出口收汇核销专用联”、报关单、外销发票、自制的核销单送审登记表(外汇局留存联)到外汇局办理出口收汇核销手续，取得加盖“已核销章”的核销单（出口退税联） ｜核销完成后，可以开始退税 宁波公司持增值税发票报国税局进行发票认证 ｜取得认证结果通知书和认证清单 宁波公司准备退税单证 （单证：核销单（出口退税联）、报关单（出口退税联）、增值税发票（抵扣联）、外销发票、出口专用缴款书、认证结果通知书、认证清单，并在退税申报软件中逐条录入进货明细及申报退税明细，打印并生成申报退税明细及软盘，连同“外贸企业出口货物退税汇总申报审批表”送交外经委稽核处加盖稽核章） ｜完成后 宁波公司把上述资料送交国税局稽核部门待批 ｜通过 宁波公司取得退税额 [①]领取核销单后，在报关前，宁波公司要上网向报关地海关进行核销单的口岸备案。未进行口岸备案的核销单不能用于出口报关，对己备案成功的核销单，不得再变更备案。已进行口岸备案的核销单，在核销单未被用于出口报关的情况下，出口口岸发生变化的，可上网 申请变更并重新设置出口口岸。 [②]出境货物通关单：宁波公司需委托有报检业务的货代获得。宁波公司需提供给货代公
出口收汇核销业务流程
出口收汇核销业务流程 一、核销开户。 出口单位申办“中国电子口岸”IC卡及办理出口收汇核销开户登记手续应提供以下资料： （1）单位介绍信、开户申请书，核销员身份证及复印件； （2）经贸部门批准经营进出口业务批件正本及复印件； （3）工商营业执照副本及复印件； （4）企业法人代码证书及复印件； （５）海关注册登记证明书复印件； （6）出口企业为外商投资企业的需提供《外汇登记证》； 二、申领核销单。出口单位申领出口收汇核销单应提供以下材料： （1）企业核销员证（首次申领出口收汇核销单，应提供单位介绍信，内容包含核销员姓名和领单份数及出口合同复印件）； （2）出口企业核销员本人“中国电子口岸”操作员IC卡。 （3）申领专用章； （４）核销员身份证及复印件。(现在已经撤消) 三、收汇核销。 1、全额收汇核销： （1）企业出口收汇核销手册； （2）加盖海关“验讫章”的核销单正本及退税联； （3）加盖海关“验讫章”的出口货物报关单正本； （4）商业发票正本。外商投资企业应提供由税务部门统一制订的出口发票，加盖企业公章或发票专用章；其ta出口企业提供的出口发票须加盖企业发票专用章。 （5）银行出具的出口收汇核销专用联（应具备银行“业务公章”和“出口收汇核销专用章”、“出口收汇核销专用联”字样、相应的核销单编号等必备要素），异地收汇核销专用联的，应加盖收汇地外汇局“出口收汇核销业务监管专用章”确认的水单。 2、来料加工、来件装配方法出口依照工缴费办理收汇核销： （1）企业出口收汇核销手册； （2）全额核销中２、３、４、5点的单据。 （3）海关登记手册、企业合同及外经贸部门同意件（正本及复印件）。 3、进料加工抵扣出口收汇差额核销：（仅实用于外商投资企业）企业每次申请办理抵扣差额核销时，应提供以下资料： （1）外经贸主管部门签发的《加工贸易业务同意证》、海关进出口登记手册、进出口合同（须经外经贸主管部门、海关审批备案）； （2）全额收汇核销中的1、2、3、4、5点的单据； （3）进口货物报关单正本及企业外汇核销IC卡； 4、其它特别贸易方法出口，依照《实行细则》请求办理出口收汇核销。 5、企业货物报关出口后产生退货办理核销： （1）出口收汇核销手册； （2）加盖海关“验讫章”的核销单正本； （3）加盖海关“验讫章”的出口货物报关单正本； （4）加盖企业公章或发票专用章的出口发票正本；
【管理流程图】企业管理全套数据流程图(doc 48页)
企业管理全套数据流程图(doc 48页) 部门： xxx 时间： xxx 整理范文，仅供参考，可下载自行编辑
图23.1 企业销售管理业务的第一层数据流图4 图23.2 销售基础数据管理业务数据流图（第二层数据流）5图23.3 销售计划管理业务数据流图（第二层数据流）5 图23.4 销售订单管理业务数据流图（第二层数据流）6 图23.5 销售收发货管理业务数据流图（第二层数据流）6 图23.6 销售服务管理业务数据流图（第二层数据流）7 图23.7 企业销售管理E—R关系图7 图23.8 销售管理系统的功能模块图8 图24.1 企业采购管理数据流程图9 图24.2 采购基础数据管理数据流程图(第二层数据流) 10 图24.3 采购计划管理数据流程图(第二层数据流) 10 图24.4 采购订单处理数据流程图(第二层数据流) 11 图24.5 采购收货管理数据流程图(第二层数据流) 11 图24.6 采购系统实体关系图12 图24.7 采购系统模块图13 图25.1 企业库存管理第一层数据流图14 图25.2 库存基础数据管理数据流图(第二层数据流) 15 图25.3 库存处理数据流图(第二层数据流) 15 图25.4 入库处理展开数据流图(第三层数据流) 16 图25.5 出库处理展开数据流图(第三层数据流) 16 图25.6 企业库存管理E—R关系图17 图25.7 库存管理系统功能模块图18 图26.1 制造标准管理业务数据流图19 图26.2 制造标准管理实体关系图20 图26.3 制造标准管理功能模块图20 图27.1 计划管理业务数据流图21 图27.2 主生产计划管理业务数据流图（第二层数据流程图）21图27.3 物料需求计划管理业务数据流图第二层数据流程图）22图27.4 能力需求计划管理业务数据流图第二层数据流程图）23图27.5 计划管理实体关系23 图27.6 计划管理功能模块图24 图28.1 企业车间管理第一层数据流图25 图28.2 车间任务管理系统数据流程图25 图28.3 生产工票管理数据流程图26 图28.4 车间物料管理数据流程图26 图28.5 车间完工管理数据流程图26 图28.6 企业生产管理E—R关系图27 图28.7 车间管理系统功能模块图28
出口核销流程
1. 网上申领核销单 电子口岸主页（桌面上）---出口收汇—核销单申领---输入要申领的份数( ) 电子口岸密码： 用完电子口岸后一定要点主页的”退出”, 不然拔下卡后继续扣钱. 2．去外管局领核销单 带身份证复印件，公司证明(注：适用于操作员卡不是本人的)，操作员卡，非周四下午（周四下午全天不对外，去了白去）. 44路到银座转102到市委,走到中国人民银行, 进外汇局大厅) 3．核销单备案 报关前，电子口岸--出口收汇---口岸备案，（从哪出口选哪个口岸, 青岛海关代码为4200，天津0200别的海关不知道代码的在空白的地方按回车，从中选） 4．企业交单 报关单核销单回来后，电子口岸--出口收汇---企业交单，输入核销单号，查找相应报关单号，交单后两三天在出口收汇核销网上报审系统里可找到该核销单信息同时可进行数据报送，电子口岸---出口退税---数据报送（数据报送后国税局会看到该票信息，建议本月预计退税的同时报送） 5．在出口收汇核销网上报申系统里进行网上核销（在电子口岸企业交单3到5天后才有信息） 核销员代码： 核销员姓名： 密码： 核销系统—数据交换—数据提取—全部数据提取—下载全部可用数据—弹出对话框“数据下载完，是否继续下载折算率信息”—是—开始—“数据提取完成”确定。提取到所要的全部收汇信息和核销单信息后进行网上核销。
正处理业务：选择“批次报审”，——新建-----贸易方式（一般贸易）。左边栏目就会有水单核销单信息，非别选中添加倒右侧列表——保存——放入待报审邮箱—关闭。（注：有的时候会没有该核销单对应的水单信息，不要紧张，跟你的申报银行国际结算部打电话，告诉他们申报号，再让他们申报一遍，一般两三天就可以啦,银行业务忙漏掉几个很正常的）核销差额：上下5000美金的差额，还有一个上下3%比率，这个具体我忘记了好像网上是5%但是我打电话问的是3%，每个地方规定不一样吧。 待报审业务：批次报审，双击打开，——数据交换——数据报送——核销数据报送，选中报送。 已报审业务——批次报审——双击打开便可打印预览，打印就可以。打印报审清单一式两份(现在不用去外汇局核销了,可能不用打印了，愿意留存就打出来吧，我往往会打印出来把退税的东西跟核销的都分别整理出一套) 6．核销（此步骤现在可以不做了，在网上核销完就可以了） 在网上核销系统里核销通过自动审核后，去外管局核销，带核销单，报关单核销联，银行水单，两份报审清单（盖章），两份都在外管局盖章后拿回一份。 7．退税系统 sa, 密码为空 输入所属年月（记住年底的时候，如果是09年申报，报关单出口日期是08年的，所属日期就是200812**，即如果以前08年12月申报过，这个就是200812，当然下面的批次就是02啦，我3月份申报是08年12月第4批，我就拿这个为例，以下相同）录入增值税发票信息，出口明细，进货明细，生成预申报盘，正式申报，打印汇总表，出口明细，进货明细各两份，一订一散 背景： 09年3月申报，报关单出口日期是08年，这是申报的所属期是200812的第四批进入系统——向导 第一步已认证发票信息系统——已认证发票信息处理 第二步退税申报数据录入——
万科全套管理制度及流程
万科房地产开发有限公司管理制度 目录 一、万科房地产开发有限公司组织结构（P10） 1、垂直化管理组织结构图 2、项目前期部组织结构与责权 二、 （1）项目前期部经理职位说明书 （2）投资发展主管职位说明书 （3）项目开发主管职位说明书 （4）项目规划主管职位说明书 3.设计管理部
（1）设计管理部经理职位说明书 （2）结构设计师职位说明书 （3）图纸审核员职位说明书 （4）资料管理员职位说明书 4. 商务部 （2）人力资源主管职位说明书 （3）行政主管职位说明书 （4）档案主管职位说明书 三、万科房地产开发有限公司投资与开发管理（P60）
（1）企业项目投资管理制度（2）企业经营计划管理制度 2、项目投资与开发管理操作工具（1）项目阶段投资回收分析表（2）企业年度总体经营计划书（ （ 3 （ （ （ （ （ 1. （ （2）设计图纸自审制度 2. 设计管理操作工具 （1）工程项目设计任务单 （2）设计任务修改审批表
（4）设计跟踪检查记录单（5）设计输出文件审查表3. 设计管理工作流程 （1）图纸设计管理工作流程（2）设计变更管理工作流程4. （ （ （ （ （ （ （ （ 3. 造价管理工作流程 （1）工程预算编制流程（2）工程竣工结算流程 4. 造价管理方案设计
（2）竣工结算社会审价方案 （3）项目付款审核审批办法 六、万科房地产开发有限公司工程施工管理（P146） 1．工程施工管理制度设计 （1）项目经理部管理制度 （ （ （ （ （ （ （ （ （ （ （ （6）施工组织设计报审表 （7）工程施工方案审批表 （8）工程施工进度计划表 （9）进度调整计划审批表
关于外汇核销及出口退税的步骤
电子口岸执法系统出口收汇子系统 1、申请核销单：到电子口岸出口收汇子系统先申请； 2、核销单发放：外管局通过电子口岸信息核对； 3、核销单发放：需带以下材料（1）外销合同（2）操作员IC卡（3）领单证明到外 管局领取纸质核销单； 4、口岸备案：领用核销单需要在口岸备案； 5、核销单数据：海关对核销单数据的审核； 6、核销单验核：海关对核销单验核的审核； 7、出口报关： 8、结汇报关单： 9、交单：只有电子口岸有了报关单和报关单信息就可以交单了，不需要等退单以后再交单 10、发送至外汇局：通过电子口岸发送至外汇局； 11、持相关单据核销：先到银行结汇完成后，将信息通过网上报审和退税交单，传输给外管 局和税务局待对方审核无误后，才能去外管局核销和正式退税； 电子口岸执法系统出口退税子系统 1、货物离境后，海关产生结关信息（报关单号信息）； 2、企业查询结关电子信息后向申报地海关领取或打印纸质单证； 3、海关签发纸质单证后，产生出口货物报关电子数据； 4、企业查询出口货物报关单电子数据，无误后提交； 5、企业查询出口货物报关单电子数据，无误后提交； 6、国家税务总局接收经企业确认提交的出口货物报关单电子数据； 7、清分各级税务机关的进出口税收管理部门； 银行结汇的材料：核销单、报关单； 外管局核销的材料：核销单、报关单、出口收汇核销专用联； 发票出口退税的材料：报关单、出口销售发票、进货发票、结汇水单或收汇通知书； 属于生产企业直接出口或委托出口自制产品，凡以到岸价CIF结算的，还应附送出口货物运单和出口保险单、有进料加工复出口产品业务的企业，还应向税务机关报送进口料、件的合同编号、日期、进口料件名称、数量、复出口产品名称，进料成本金额和实纳各种税金额等、产品征税证明、出口收汇已核销证明。 空白的核销单是没有时间限制，但核销单备案以后3个月内必须在国税出口退税系统做单证
出口收汇核销业务流程大全
出口收汇核销业务流程 [打印] ------------------------------------------------------------------------------- ---------- 第一步：出口单位到商务部或其委托的机构办理备案登记，取得对外贸易经营权； 第二步：出口单位到海关办理“中国电子口岸”入网手续，并到有关部门办理“中国电子口岸”企业法人IC卡和“中国电子口岸”企业操作员IC卡电子认证手续； 第三步：出口单位持有关材料到注册所在地外汇局办理核销备案登记，外汇局审核无误后，为出口单位办理登记手续，建立出口单位电子档案信息； 第四步：出口单位通过“中国电子口岸出口收汇系统”在网上向外汇局申领出口收汇核销单（以下简称“核销单”）； 第五步：出口单位凭操作员IC卡、出口合同（首次申领时提供）到注册所在地外汇局申领纸质核销单； 第六步：出口单位报关前通过“中国电子口岸出口收汇系统”在网上向报关地海关进行出口核销单的口岸备案；
第七步：出口单位出口报关； 第八步：出口单位报关出口后通过“中国电子口岸出口收汇系统”将已用于出口报关的核销单向外汇局交单； 第九步：出口单位在银行办理出口收汇后，到外汇局办理出口收汇核销手续。 出口单位向外汇局申请办理出口收汇核销登记时 需提供哪些资料？ [打印] ------------------------------------------------------------------------------- ---------- 1、单位介绍信、申请书； 2、《中华人民共和国进出口企业资格证书》或《中华人民共和国外商投资企业批准 证书》或《中华人民共和国台港澳侨投资企业批准证书》正本及复印件； 3、《企业法人营业执照》（副本）或《企业营业执照》（副本）及复印件； 4、《中华人民共和国组织机构代码证》正本及复印件； 5、海关注册登记证明书正本及复印件； 6、外汇局要求提供的其他材料。 法规依据： 《出口收汇核销管理办法实施细则》（汇发〔2003〕107号）
出口收汇核销管制办法.doc
出口收汇核销管理办法[失效] 发文单位:国家外汇管理局?发布日期:１990-１2-9 ?执行日期:１9９1-１-１?生效日期：2003-１0-1??第一条为加强出口收汇管理,根据《中华人民共和国外汇管理暂行条例》和国务院关于加强和健全出口收汇核销制度的要求,特制定本办法。 ??第二条定义 ? ?1.“外汇管理部门”,系指国家外汇管理局及其分支局；?? ? 2.“受托行”，系指经国家外汇管理局批准有权接受出口单位委托对外交单索汇的银行（包括中国境内的外资金融机构、中外合资金融机构)或非银行金融机构; ?? ?3.“解付行”,系指经国家外汇管理局批准有权接受出口单位委托对外交单索汇并能以人民币或外汇将出口货款解付给出口单位的银行（包括中国境内的外资金融机构、中外合资金融机构）或非银行金融机构； ???? 4.“出口单位”，系指经对外经济贸易部及其授权单位批准的经营出口业务的公司、有对外贸易经营权的企业和外商投资企业; ???5.“出口收汇核销单(简称核销单)”，系指由国家外汇管理局制发、出口单位和受托行及解付行填写，海关凭以受理报关,外汇管理部门凭以核销收汇的有顺序编号的凭证(核销单附有存根)； ?
?6．“最迟收款日期”,系指本办法第九条规定的出口货款必须最迟结汇或收帐的日期；?? ?7.“逾期未收汇”，系指超过最迟收款日期而未结汇或收帐的货款。 ???第三条本办法适用于一切出口贸易方式项下的收汇。 ???第四条出口单位应到当地外汇管理部门申领经外汇管理部门加盖“监督收汇”章的核销单。在货物报关时,出口单位必须向海关出示有关核销单，凭有核销单编号的报关单办理报关手续，否则海关不予受理报关。货物报关后,海关在核销单和有核销单编号的报关单上加盖“放行”章。 ??第五条出口单位填写核销单后因故未能出口的，出口单位须向外汇管理部门办理核销单注销手续。 ??第六条出口单位报关后，必须及时将有关报关单、汇票本、发票和核销单存根送当地外汇管理部门以备核销。 ???第七条出口单位在向受托行交单时，受托行必须凭盖有“放行”章的核销单受理有关出口单据。凡没有附核销单的出口单据，受托行不得受理。出口单位无论自营出口或委托代理出口,在报关时都必须使用自己的核销单。代理报关单位在为出口单位办完报关手续后，必须及时将核销单和有关报关单退还委托人。? ?第八条出口单位用完核销单后，可向当地外汇管理部门 ???第九条出口单位的一切出口货款,必须在续领新的核销单。? 1.即期信用证和即期托收项下列最迟收款日期内结汇或收帐:? ??
某生产企业管理流程大全
某生产企业全套管理流程 目录 目录 ............................................................................................................................................ I 第一章订单流程 (1) 第二章生产流程 (2) 第三章销售流程 (3) 一、样品库管理流程 (3) 二、定单报价流程 (3) 三、定单签定流程 (5) 四、客户接待流程 (6) 五、定单更改流程 (7) 六、提货流程 (8) 七、商检流程 (9) 第四章采购流程 (10) 一、坯布采购及收料流程 (10) 二、辅料采购及收料流程 (12) 三、应急采购及收料流程 (14) 第五章库存流程 (16) 一、计划内领料流程 (16) 二、计划外领料流程 (17) 三、退料流程 (18) 四、盘存流程 (19) 五、随收随付流程 (20) 六、不合格品处理流程 (22) 第六章人力资源流程 (23)
一、员工档案管理流程 (23) 二、招聘计划制订流程 (24) 三、招聘流程 (25) 四、解聘流程 (26) 五、排班流程 (27) 六、请假流程 (28) 七、出差流程 (29) 八、刷卡流程 (30) 九、员工薪酬管理流程 (31)
第一章订单流程 纺织印染行业，主要运行的是订单生产方式，因此，Enterpoint的主流程设计以订单为主线。
第二章生产流程 一般印染厂的产品主要有印花、染色、染整。主要的加工方式有：平幅、绳状。一般主要以平幅加工为主。
出口收汇核销管理办法(终审稿)
出口收汇核销管理办法 Pleasure Group Office【T985AB-B866SYT-B182C-BS682T-STT18】
出口收汇核销管理办法 汇发【2003】91号 第一条为进一步完善出口收汇管理，促进我国对外贸易发展，根据《中华人民共和国外汇管理条例》，特制定本办法。 第二条本办法下列用语的含义： “出口单位”是指经商务主管部门或其授权机关批准或登记，具有对外贸易经营权的所有单位。 “银行”是指经国家金融监督管理部门及其授权机关批准或备案经营外汇业务的银行及其分支机构，包括中资银行和外资银行。 “出口收汇核销单”（以下简称核销单）是指由国家外汇管理局统一管理，各分支局核发，出口单位凭以向海关办理出口报关、向银行办理出口收汇、向外汇管理机关办理出口收汇核销、向税务机关办理出口退税申报、有统一编号的重要凭证。 “出口收汇报关单证明联”（以下简称报关单）是指出口货物结关后，海关为出口单位签发的证明其货物实际出口并凭以办理出口收汇核销手续的报关单。 “出口收汇核销专用联”（以下简称核销专用联）是指银行出具的出口单位凭以办理出口收汇核销手续的出口收汇核销专用结汇水单或出口收汇核销专用收帐通知。
“出口收汇核销备查”是指将出口单位因客观原因无法正常核销的应收汇数据从日常监管数据库转移到专设的备查监管数据库，不再纳入日常考核，出口单位仍要承担继续办理出口收汇核销义务，国家外汇管理局及其分支局继续对其监管和查处的核销管理制度。 第三条国家外汇管理局及其分支局（下称外汇局）是出口收汇核销的管理机关，负责对出口单位和银行的出口收汇相关行为进行监督、管理，并通过“出口收汇核报系统”和“中国电子口岸出口收汇系统”为出口单位办理出口收汇核销手续。 第四条外汇局会同商务主管部门对出口单位的出口收汇核销情况按年度进行考核，评定等级，对外公布。 第五条出口收汇核销实行属地管理原则，出口单位应当在其注册所在地外汇局备案登记、申领核销单和办理出口收汇核销手续。 第六条出口单位向境外、境内保税区、出口加工区、钻石交易所等海关实行封闭管理的区域（以下统称境内特殊经济区域）出口货物以及采用深加工结转等方式出口货物，凡以需要使用核销单的监管方式出口的，均应当凭核销单办理报关手续，并应当办理出口收汇核销手续。以其他不需要使用核销单的监管方式出口的，无需凭核销单报关，也无需办理出口收汇核销手续。 第七条外汇局根据出口收汇核销考核结果和其他相关情况对出口单位的出口收汇核销实行分类管理。
出口实例说明外贸流程 并附每个环节所需单据
出口实例说明外贸流程（并附每个环节所需单据） 案例基本资料 备注说明： 本案例涉及思科公司的部门有三个：业务部、单证储运部、财务部。其中，业务部负责接洽业务，单证储运部负责出运安排、制单、核销，财务部门负责应收、应付帐款。 这是一笔南京思科纺织服装公司和加拿大客户就女式全棉上衣交易的贸易实务案例。 出口到加拿大的纺织品有配额限制，在准备单证时需注意及时申请“输加拿大纺织品出口许可证”，另需注意缮制“加拿大海关发票”等单证，及时寄出给客户用于进口清关。 本案例涉及贸易公司业务部、单证储运部、财务部三个部门，以及工厂、货运代理公司等。在实际业务中，租船订舱、报验、申领核销单、申请配额等工作往往是贸易公司的各个部门在同时进行的，次序不分先后。 一、交易磋商 南京思科纺织服装有限公司(NANJING SICO TEXTILE GARMENT CO.,LTD，以下简称思科公司)成立于1992年，是经国家外经贸部批准的具有进出口经营权的贸易公司，从事纺织服装等产品进出口业务。公司拥有多家下属工厂，产品主要销往欧洲、美加地区及日本等国家和地区。 加拿大客户FASHION FORCE CO., LTD(以下简称F.F.公司)与思科公司是合作多年的业务伙伴。2000年12月2日，F.F.公司传真一份制作女式全棉上衣的指示书，并邮寄面料、色样及一件成衣样品给思科公司，要求思科公司2001年3月25日前交货，并回寄面料、色样及两件不同型号的成衣样品确认。 2000年12月8日上午，思科公司收到该样件后，立即联络无锡百合纺织有限公司(面、辅料工厂，以下简称百合纺织)，根据F.F.公司提供的样件打品质样和色卡，然后用DHL邮寄给F.F.公司确认。 2001年12月12日，F.F.公司收到思科公司寄去的样件，回复确认合格，要求思科公司再寄两件不同型号的成衣样品供其确认。接此通知，思科公司立即联络无锡季节制衣有限公司(服装加工厂，以下简称季节制衣)赶制成衣样品。12月17日下午，服装加工厂将两件不同型号的成衣样品送到思科公司。当天，思科公司又将该成衣样品用DHL邮寄给F.F.公司确认。 12月22日，F.F.公司收到思科公司寄去的成衣样品，确认合格，要求思科公司报价。当天，思科公司根据指示书要求，以面辅料工厂和服装厂的报价、公司利润等为基础向F.F.公司报价。 经过多次磋商，12月26日，双方最终确定以每件USD12.80的报价成交。F.F.公司要求思科公司根据该份报价单制作合同传真其会签，同时传真形式发票供其开具信用证。 合同签订后，双方就成衣细节进行修改和最终确认。
出口收汇核销操作说明
出口收汇核销网上报审服务系统（企业端）实用操作 以下“出口收汇核销网上报审系统”是指该系统的企业端，简称“系统” 内容介绍： 第一部分：系统的初始操作 一、系统安装 二、系统升级 三、系统卸载 四、系统的初始化设置 第二部分：系统的日常报审操作 一、日常报审的操作流程 二、数据提取 三、数据关联 四、数据报送 五、打印数据清单 六、审核 七、数据关联的公式 八、关于核销差额的问题 第三部分：核销过程中特殊情况的处理 一、关于出口收汇水单核销金额的有关问题 二、关于数据关联过程中看不到核销单信息和收汇水单信息的问题 三、关于“补录入信息”的问题 四、关于汇率差的问题 第一部分：出口收汇核销网上报审服务系统的初始操作 一、出口收汇核销网上报审服务系统的安装： 安装前取得：①系统安装光盘 ②软盘（企业到外管局办理出口收汇网上核销开户手续时，取得的一张带有软件序列号和 企业代码的证书安装软盘） 安装路径：出口收汇核销。（尽量不要安装在操作系统所在驱动盘上，以方便系统重装。系统安装文件夹的名字可以自己确定） 系统证书的了解：该系统会使用到3个证书，安装光盘上有2个（文件名：①safeapp② safeca）,安装软盘上有第三个（文件名：③企业代码.p12） 把系统安装光盘放入光驱，通过“我的电脑”，找到光盘文件，一共有4 个文件 （①SafeCA.cer②SafeServer.ce③setup.exe④安装前注意企业安装说明）
点击"setup.exe”文件，开始安装 出现“安装向导”界面，点击“下一步” 出现“安装目标位置”界面，点击“浏览” ，选择安装路径为“ 出口收汇核销” ，点 击“下一步” 出现“安装程序快捷方式”界面，不更改，点击“下一步” 出现“安装程序附加任务”界面，选择“在桌面上创建图标” ，点击“下一步” 出现“准备安装”界面，显示以下安装信息： 目标位置： 出口收汇核销 出口收汇核销网上报审服务系统客户端 开始菜单文件夹： 出口收汇 核销网上报审服务系统 附加任务：添加图标：在桌面上创建图标 点击“安装” 出现“正在安装”界面 出现“安装完成”界面，稍等片刻 出现“证书”安装界面，点击“安装证书” （此处为系统安装的第一个证书， SafeApp ） 出现“证书导入向导”界面，点击“下一步” 出现“证书存储”界面，默认选项，点击“下一步” 出现“证书正在导入”界面，点击“完成” 出现“安全性警告”界面，点“是” 出现“导入成功”对话框，点确定 点“确定” （这个确定是第一个证书安装界面上的确定 SafeCA ） 出现“证书导入向导”界面，点击“下一步” 出现“证书存储”界面，默认选项，点击“下一步” 出现“证书正在导入”界面，点击“完成” 出现“安全性警告”界面，点“是” 出现“导入成功”对话框，点确定 点“确定” （这个确定是第二个证书安装界面上的确定 出现“报审系统”安装向导完成界面，点击“完成” 把在外管局办理开户时发的软盘插入软驱，通过“我的电脑”打开 A 盘 （上面只有一个 文件723450259.p12），双击该文件 出现第三个“证书导入向导”界面，点击“下一步” 出现“密码” 界面， 输入密码 （为企业在外管局办理开户， 领取证书软盘时预留的密码 ）， 点击“下一 步” 出现“证书存储”界面，点击“下一步” 出现“完成导入”界面，点击“完成” 出现“导入”成功对话框，点击“确定” 至此，出口收汇核销网上报审服务系统安装正式完成。 安装时注意的问题 （这也是安装时容易出现的问题 ）： 在第一个证书成功安装之后，单击第一个证书安装界 面最下方的“确定” ，只有单 击这个确定， 才正式完成第一个证书 safeapp 的安装 ;也只有第一个证书安装完成之后， 系统 才会自动进入第二个证书的安装。 第二个证书的安装界面同第一个证书的安装界面完全相同。 虽然界面是相同的， 但 实际安装的证书却是 不同的， 这个时候不要把它误认为是第一个证书而点确定， 要单击 “安 装证书”，这样才会开始安装第 二个证书。 如果在此处错误操作而忽略了第二个证书的安装， 系统就不会成功安装。 二、出口收汇核销网上报审服务系统的升级 外管局会对该系统不定期地进行升级更新。 如果遇到外管局对系统进行更 新时，该系统在使用的过程中 （前提是保证“在线登录” 使用的情况下 ）会自动弹出“系统升级”的对话框，点击后，系统会自动开始升级。 （原 有数据不受影响 ） ），至此第一个证书安装完成 稍等片刻，出现“证书”安装界面，点击“安装证书” （此处为系统安装的第二个证书， ），至此第二个证书安装完成
出口收汇核销管理办法
出口收汇核销管理办法 （1990年12月20日） 执行《出口收汇核销管理办法》及实施细则中的有关问题： 一、出口收汇核销单的编号，由出口报关单位填写在专为出口收汇核销用的报关单右上角"海关编号"上方。 二、出口货物经查验放行后，海关在核销单和填有核销单编号的报关单上加盖"放行章"或"验讫章"，及时退交报关单位，并建立严格的签收制度。 三、海关签发每份"出口收汇核销单"和出口货物报关单，按照签发"出口货物证明书"的有关规定，收取签证费。 四、对转关运输货物的报关单和核销单，由货物出境地海关签发。如出运过程中发生退关或其他情事，出境地海关应及时通知出口单位或其代理人，以便办理报关单及核销单的更改手续。 五、考虑到此办法实施时间紧迫，为避免出口货物积压，各关对不能及时提供核销单的报关单位，可先凭保函验放货物，海关接受保函的时间截止到一九九一年一月十五日。 六、为便于各关执行，现将国家外汇管理局制订的实施细则随文转发，供各关参考。 各关在工作中遇到的问题，请及时报告海关总署。 附： 一、出口收汇核销管理办法 二、出口收汇核销管理办法实施细则 附件一： 出口收汇核销管理办法第一条为加强出口收汇管理，根据《中华人民共和国外汇管理暂行条例》和国务院关于加强和健全出口收汇核销制度的要求，特制定本办法。 第二条定义 （一）"外汇管理部门"，系指国家外汇管理局及其分支局； （二）"受托行"，系指经国家外汇管理局批准有权接受出口单位委托对外交单索汇的银行（包括中国境内的外资金融机构、中外合资金融机构）或非银行金融机构；
（三）"解付行"，系指经国家外汇管理局批准有权接受出口单位委托对外交单索汇并能以人民币或外汇将出口货款解付给出口单位的银行（包括中国境内的外资金融机构、中外合资金融机构）或非银行金融机构； （四）"出口单位"，系指经对外经济贸易部及其授权单位批准的经营出口业务的公司、有对外贸易经营权的企业和外商投资企业； （五）"出口收汇核销单（简称核销单）"，系指由国家外汇管理局制发、出口单位和受托行及解付行填写，海关凭以受理报关，外汇管理部门凭以核销收汇的有顺序编号的凭证（核销单附有存根）； （六）"最迟收款日期"，系指本办法第九条规定的出口货款必须最迟结汇或收帐的日期； （七）"逾期未收汇"，系指超过最迟收款日期而未结汇或收帐的货款。 第三条本办法适用于一切出口贸易方式项下的收汇。第四条出口单位应到当地外汇管理部门申领经外汇管理部门加盖"监督收汇"章的核销单。在货物报关时，出口单位必须向海关出示有关核销单，凭有核销单编号的报关单办理报关手续，否则海关不予受理报关。货物报关，海关在核销单和有核销单编号的报关单上加盖"放行"章。 第五条出口单位填写核销单后因故未能出口的，出口单位须向外汇管理部门办理核销单注销手续。 第六条出口单位报关后，必须及时将有关报关单、汇票副本、发票和核销单存根送当地外汇管理部门以备核销。 第七条出口单位在向委托行交单时，受托行必须凭盖有"放行"章的核销单受理有关出口单据。凡没有附核销单的出口单据，受托行不得受理。出口单位无论自营出口或委托代理出口，在报关时都必须使用自己的核销单。代理报关单位在为出口单位办完报关手续后，必须及时将核销单和有关报关单退还委托人。 第八条出口单位用完核销单后，可向当地外汇管理部门续领新的核销单。
外汇核销、出口退税业务流程
外汇核销流程图： 前提：1、取得工商营业执照2、取得组织机构代码证书3、取得进出口经营权——《中华人民共和国进出口企业资格证书》 4、取得海关自理报关单位注册登记证明书 一、进口： 图释：1、进口单位办理“对外付汇进口单位名录”； 2、申请办理上名录的同时申请核销员资格，领取报名回执后即可凭此回执办理进口业务。经培训合格后，由外汇管理局派发进口付 汇核销员资格证书； 3、当要对外付汇时，先查询本企业是否在名录。如果在则直接到开户银行办理对外付汇手续，如果尚未在名录或需由外汇局审核真 实性或异地付汇等情况时，需要先到外汇局办理“进口付汇备案表”，再凭此办理进口付汇手续； 4、取得进口货物报关单付汇专用联； 5、以货到付汇方式结算的，由付汇银行自动核销，以预付、信用证、托收等其他方式结算的，企业应当在货物进口报关后一个月内 向外汇局办理核销报审手续。 注意事项： 1、工商营业执照上有效期为一年（含一年）以下的进口企业不得列入“对外付汇进口单位名录”； 2、核销员证每年年审一次，对于在核销工作中出现多次失误的，应重新培训考核或取消核销员资格； 3、对于不在“对外付汇进口单位名录”内的企业，每一笔付汇都必须办理“进口付汇备案表”； 4、在办理核销报审手续时，单证内容必须真实、完整、清晰、准确； 5、对于有违规行为的进口单位，将被列入“由外汇局审核真实性的进口单位名单”，每一笔付汇都要实现办理备案手续，且受到严格 管制。 二、出口：
图释：1、出口企业在取得进出口经营权后到外汇管理局办理出口收汇核销备案手续； 2、企业备案同时派人员参加出口收汇核销员培训考试，领取报名回执后即可凭此回执办理出口业务。经培训合格后，由外汇管理局 派发出口收汇核销员资格证书； 3、到中国海关电子口岸处办理电子口岸企业入网注册手续，并在办公电脑上安装电子口岸系统； 4、到外汇管理局领取空白核销单； 6、需要出口时，在电子口岸备案核销单，将核销单交给报关人员，凭此报关出口； 7、报关出口后，收回报关单收汇联、出口退税联及出口收汇核销单，并提交电子信息； 8、收到外汇，做涉外收入申报； 9、即期收汇项下，应当在出口报关之日起180天内到外汇管理局办理出口收汇核销手续，远期收汇项下，出口企业应当在报关后60 天内办理远期收汇备案手续； 10、 凭出口收汇核销单退税联办理出口退税。 注意事项： 1、核销员证每年年审一次，对在办理核销业务时达不到外汇局规定的熟练操作要求，或因其他工作过失影响企业核销业绩，甚至违 反外汇核销管理规定的企业核销员，一律不通过年检，并视情节不同，分别采取要求核销员重新参加培训考核、要求企业更换核 销员、甚至直接取消核销员资格等措施； 2、出口货物后，应在预计收汇日期（即期项下为180天内、远期项下为远期备案收汇期）起30天内，办理出口收汇核销手续。若不 能在规定期限内办理核销手续或不说明原因的，将移交外汇管理局检查部门处理； 出口退税流程图： 前提：1、取得工商营业执照 2、取得税务登记证 3、取得《中华人民共和国进出口企业资格证书》（无进出口经营权可以不提供） 4、取得海关自理报关单位注册登记证明书（无进出口经营权可以不提供）