XX街道办事处财务管理制度

XX街道办事处财务管理制度

一、财务室工作职责：

（一）负责会计核算。以办事处各部门为核算单位，分别设立账号进行独立核算，编制会计报表。

（二）实施会计监督。在经费审核过程中，严格按有关程序及时办理各项资金收支业务；严格执行预算，严格报销手续，对不真实、不合法、不合理、无预算或与预算项目不符的开支，一律不予报销。

（三）负责办事处本级预算外经费、非税收入、社会保险基金和个人所得税的收缴、结算和管理。

（四）负责办事处干部、工作人员以及社区工作人员工资、津贴的发放工作；

（五）负责银行账户和资金的管理，确保资金安全和资金供应，高效使用；

（六）负责各部门、社区会计档案管理；

（七）负责会计人员、报账员的业务培训和考核。

二、报账员工作职责

（一）负责编报本部门、社区年度经费预算，掌握经费使用情况，并对财务报销、转账等各种财务支出承担相应法律责任；

（二）负责办理本部门、社区预算外收入上缴，并按有关规定申报已上缴预算外经费的返还；

（三）负责办理本部门、社区日常经费支出及专项支出的报账业

务；

（四）负责保管、使用本部门、社区的定额备用金；

（五）负责建立本部门、社区经费收支台账、往来款项明细账、固定资产明细账，定期与办事处财务室核对，对往来款项及时进行清理、偿还，对历史遗留的呆账、坏账提出处理意见；

（八）协助本部门、社区负责人向上级部门和办事处财务室申请各项经费，并将经费支出的相关文件和审批手续复印件及时送办事处财务室；

（九）负责办理与本部门政府采购的相关工作，认真贯彻执行《2007年市政府集中采购目录》，属于目录内的采购项目，必须纳入政府采购；

（十）审查归集原始凭证，把好部门经费的报销关。

三、备用金的使用和管理

（一）备用金是办事处经费周转资金，实行限额管理，备用金额为5000元，主要用于日常零星开支的现金支出。

（二）办事处领导要定期检查备用金的使用情况，督促报账员定期盘点备用金，一旦发现报账员有利用备用金舞弊行为，除给予相应处分外，要立即将其调离报账员岗位。

四、报账员纪律

（一）报账员受理经济业务经办人提交的原始凭证时，必须对原始凭证进行初审，凡初审不合规定的不予受理。

（二）报账员对所预借的备用金保管、使用负有完全责任。备用金只能用于日常零星业务开支，不得挪做他用。

（三）报账员要及时办理经费结算报销手续，当月发生的经济业务，原则上当月结算报销，不能跨年度报销。

（四）报账员必须自觉接受本部门和财务室对所借备用金使用情

况的检查，以保证备用金按规定用途使用。

（五）报账员办理报账时，必须按规定程序逐级报有关领导办理审批手续，不能跨越程序报账，不能委托他人代为报账。

六、报账工作程序和规定

（一）报账员接受单位领导和业务经办人报销的发票时，必须对原始凭证进行初审。初审内容包括：

1.原始凭证必须具有报销部门的名称、日期；

2.购买商品的名称、单位、数量必须填写齐全；

3.原始凭证必须具有当地税务监制印章；

4.原始凭证必须盖有出具单位公章；

5.凭证大小写金额要相符；

6.在本地购买的商品必须出具本地发票，出具外地发票的不予报销；

7.属于基建项目的，发票必须由我辖区税务局开具，或在我辖区税务局补交应缴纳的税款；

8.白发票不能作为报销凭证；

9.报账员对初审无误的原始凭证进行整理、归类、粘贴，并核算清凭证的张数；

10.对整理好的原始凭证，填制《高新区七星区机关经费报销单》，按程序审批。

（二）各部门必须依据明细预算确定的项目开支范围进行经费报销，不得擅自调整项目或扩大开支范围。所有经费的报销，必须取得合法的原始凭证，附有必要的资料，并遵守以下规定：

1.报销的原始凭证必须是国家规定可作报销的税务发票、其他专

用收据等，票据必须要素齐全、内容完整、书写清楚，并盖有填制单

位公章，票据所填内容必须与出票单位的经营范围一致；

2.原始凭证记载的各项内容均不得涂改、刮擦；

3.原始凭证必须有经手人、证明人在发票背面签字，若单张发票

超过2000元以上的，还必须有主要领导在发票上签字；

4.采购成批物资、器材按政府采购办法，必须附有《办事处采购

报告单》，属于固定资产范围的，必须填制《固定资产增加报告单》，

经资产管理部门登记盖章后，方可办理报销手续；

5.对于所开品名为“办公用品”、“食品”、“配件一批”等之类的

发票，必须附有所购物品清单，注明各种物品的单价、数量、金额，

物品清单须加盖售货单位公章；

6.特殊情况下，确实有经费支出，而又不能取得正规的原始凭证

的，由经办部门写出书面报告，报经办事处分管领导批准后，方可作

为原始凭证予以报销。

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员工录用管理制度

为规范试用期员工的管理和辅导工作，创造良好的试用期工作环境，加速试用员工的成长和进步，特制定目标责任制制度。

一、员工试用期规定

1、自员工报到之日起至人力资源部确认转正之日起。

2、员工试用期限为3个月，公司根据试用期员工具体表现提前或【最新资料 Word 版 可自由编辑！！

推迟转正。

（一）、福利待遇

1、试用期员工工资根据所聘的岗位确定，核算时间从到岗工作之日起计算，日工资为：月工资÷（本月天数-休假天数）

2、过节费按正式员工的1/2发放。

3、按正式员工标准发放劳动保护用品。

（二）、休假

1、试用期内累计事假不能超过3天，如果特殊情况超过3天需报董事长批准。

2、可持相关证明请病假，请病假程序和天数与正式员工要样。

3、可请丧假，请假程序和天数与正式员工要样。

4、不享受探亲假、婚假。

二、员工入职准备

1、身份证复印件一份，原件待查。

2、学历证明复印件一份，原件待查。

3、县级以上人民医院的体检报告。

4、4张一寸照片

5、部分职位（如出纳、收银员、司机、仓管）试用期员工还须须准备房产证明、户口本、直系亲属身份证复印件等。

三、行政手续

1、试用人员手续办理完毕后，由行政部向试用期人员发放办公相关用品。

2、发放工作牌，办理考勤卡。

3、试用期人员需要食宿的、由行政部安排住宿和就餐。

4、将试用期人员带入用人部门。

四、用人部门指引

1、试用员工的直接上级是“入职指引人”。

2、带领试用期员工熟悉本部门及其他部门，向其介绍今后工作中要紧密配合的部门及员工，同时介绍公司内公共场所的位置，包括会议室、停车场、洗手间等。

3、与试用期员工进入面谈，商讨入职后的工作安排，并向试用期员工描述其工作的部门架构，岗位名称，职务，岗位职责等。简单介绍将来的职业发展方向和目前工作时遇到的实际问题。

4、教会试用期员工使用生产工具或办公用具。

5、公司有活动要及时告知试用期限人员。

6、与试用期人员进行正面沟通，引导其工作，及时了解试用期员工在工作及生活中存在的问题并帮助其解决。