费用报销管理规定执行版
费用报销管理规定执行
版
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四川高德投资有限公司
费用报销管理制度
第一章总则
第一条：为加强公司内部管理，规范公司费用报销流程,合理控制费用支出，特制定本制度。
第二条：根据公司实际情况，将费用报销分为交通费、差旅费、通讯费、培训费、业务招待费、会议费、办公费、其他费用等。
第三条：本制度适用公司各部门及分子公司。
第二章费用报销制度及流程
第四条：原始凭证有效性的规定
1、报销人应取得真实合法的原始凭证
⑴、印章：国家或地方税务局专用章+发票专用章，如少其中一个章，发票无效。
⑵、财政机关批准并统一监制的行政事业性收据；
⑶、邮政、银行、铁路系统的各类带印戳的收据、支出证明单；
2、发票的真假辨别：发票章的单位名称需要和网上注册的名称一致，可以登录发票上提供的查询网址进行核实，避免假票。
3、发票抬头：购货方名称（需提供给开票者公司全称，不得是简称或有错别字），如果是增值税专用发票，需提供给开票者公司的完整开票信息。
4、发票版面：不允许有任何涂改的痕迹，包括（金额、购货方名称以及其他项目），即使对方手工涂改后再加盖发票专用章也无效。
5、当报销人获得增值税专用发票时，注意查看专用发票抵扣联是否加盖了开票单位的发票专用章，当场核对下发票章上的名称以及税号是否与专用发票上的销货方信息一致，避免取得不符合规定的专用发票。同时，注意专用发票抵扣联不能折叠，不能有痕迹，避免以后在税务局认证时通不过，造成不必要的损失。
6、当带回发票联以及专用发票联时，及时将专用发票联提供给财务，将发票进行粘贴报销即可。
7、营改增后需要增值税专用发票的两家公司：南充领秀置业有限公司（一期成本费用普票、二期成本费用专用发票）；仪陇县恒通达商贸有限公司；其余公司产生的费用索取普票即可。
第五条：费用报销单填写及票据粘贴要求：
1、报销单据填写应整洁美观，不得随意涂改；
2、报销单与后面的原始凭证粘贴单须大小一致，各票据不得突出于报销单和粘贴单之外（票据过大时应按报销单大小折叠好）；
3、各票据应均匀贴在粘贴单上，整份报销单各部分厚度应尽量保持一致；
4、报销单据金额、类型相同的（如车票等），应尽量粘贴在一块，并按金额大小排列；
5、报销票据在粘贴时，确保审核人能够完全清楚地审阅到报销金额；
3、超过三个月以上（含三个月）的费用将不予报销，视自动放弃。
4、营改增后，原地税发票已停用，公司员工报销费用提供原地税发票的，
财务部有权拒绝报销。
第八条：差旅费报销
1、公司人员因公外出所发生的交通费、住宿费、出差补贴等按规定标准在限
额内实行实报实销，超出标准部分自行承担。公司员工出差时提前填写员工出
差审批表，出差期限应该由派遣负责人视情况而定，员工将填写好的出差审批
表交于公司行政部，记录考勤，若因工作需要延长出差时间的，应打电话向公
司请示，若因为私事无故延长出差时间，公司不予报销差旅费。
2、出差补贴及标准：出差住宿费按照不超过以下标准实报实销，超出部分不
予报销；出差伙食费按照以下标准进行补贴，不再支付相应的餐费报销。到消
费较高的省市出差，如北、上、广、深、杭州等地，报领导审批后可实报实
销。业务招待费报领导审批后，可实报实销。
住宿
费报
销时
必须
提供住宿发票，实际发生额未达到住宿标准金额，差额不予补偿，超出标准部
分自行承担。
2.2、出差期间招待客户需要事先经主管领导同意后方可报销招待费，回来后补办申请手续。
2.3、出差时由对方单位提供餐饮、住宿及交通工具等将不予报销相关费用。
2.4、不同级别的人员一同出差所乘交通工具可享受最高级别所使用的工具。
2.5、部门经理以下（含部门经理）出差确需乘坐飞机的，一律先申请，经主管领导批准后方可乘坐飞机。
2.6、到达目的地后，因特殊原因等需乘坐出租车的，应在出租车票背面详细注明时间、起止地点及事由。
2.7、住宿费标准为一个标准间标准。同性两人一道出差可一同住宿的仅享受一个标准间住宿标准
2.8、出差人员报销差旅费时，需附出差清单（注明出差日期、事由、地点、到达时间、报销金额），同时注明有无住宿费，贴上住宿票，费用包干部分凭发票报销（发票金额大于费用包干标准的按标准报销，发票金额小于费用包干标准的按实际金额报销）。
2.9、报销差旅费须在回公司十日内办理报销手续，缴还预支差旅费。
3.0、出差时索取发票的要求：
出差时会产生的费用有餐费、住宿费以及交通费。住宿费可索取专用发票，餐费、交通费索取普票。
第九条：办公用费用管理
1、办公费用包括印刷各种帐表、打印纸、办公用品、笔墨、印制名片、邮寄、书报等费用。由行政人事部统一负责经办和管理，做好采购入库工作。
2、各部门工作所需用的专用表格等印刷品，由部门自行制定格式，按规定报部门经理和主管领导审批后，由行政人事部统一安排印制。
3、各部门所需办公用品，统一到行政人事部领用，并做好领用登记。
4、办公用品只能用于办公，不得移作他用或私用。
5、个人领用的办公用品、工具要妥善保管，不得随意丢弃和外借，工作变动时，须办理移交手续，如有遗失，照价赔偿。
6、公司办公费用报销须按公司费用报销审批程序执行。
7、行政人事部购买办公用品时，尽量选择可以开具增值税专用发票的销售方。
8、对于快递费，可以与取件人采取签单的形式，定期开票一次，索取专用发票。
9、销售公司办公用品由房产公司提供，销售公司领取办公用品时行政人事部应单独登记，由销售公司经理统一领取，其他人不得随意领取。
第十条：业务招待费管理
1、招待费包括因公请客的餐费、礼品费、旅游费、赠送商品、赠送返利卡开支等。招待费发票统一索取普票，发票内容不得出现“礼品、礼物”等字样。
2、各部门因公招待须事先申请主管领导批准，原则上不允许先斩后奏。参与招待活动的人员中（总经理除外），以最高级别的人员为报销申请人，不得指定下级人员提出申请并自已审批报销。
3、招待费发票日期栏必须填写清楚并说明招待事由，应注明招待时间、地点、对方人员、己方陪同人员等信息（用铅笔备注，便于审批后擦掉）。
4、其它非公招待客人一律个人承担。
5、由于招待费即使开专票也不能抵扣，当产生招待费时可以让对方开具会议费或者住宿费的增值税专用发票。在这种情况下提供的会议费或者住宿费专票用铅笔在报销单上备注上实际费用。
6、招待费发生1个月内报销，报销时按次填写费用报销单，每次要与批复情况相符，不能多次累计汇总填报。
7、公司烟、酒实行定点采购，由行政部专人办理采购和领用审批手续，财务部指定专人按采购审批单签单购进并保管，按审批后的领用单发放，行政人员根据购进回单和领用单做出入库台账。业务需用人员申请领用时填领用单交予行政人员办理审批领用手续后领用。按月结算时，经行政人员核对，财务审核无误后按报销审批程序规定予以支付货款。实物存放于财务部，月底由行政、财务联合盘点。
第十一条：交通费
1、市内办理业务人员原则上应尽量乘坐公交车，特殊情况下需要乘坐出租车的，必须事先取得部门经理的批准，报销凭证上需注明时间、路程起始点、外出工作内容。
第十二条：车辆使用费
1、公司车辆统一在指定加油站由专人办理加油卡，开具增值税专用发票。除自驾出差可以在异地加油外，均须到定点加油站凭卡加油，否则费用自理。
2、因公外出或者出差时可以使用公司车辆，办理私事不得使用公司车辆，特殊情况经总经理批复后酌情考虑。公司车辆驶出新政镇须报总经理批复，否则对当事人处以其本人一个月工资的罚款。
3、因公自驾车外出办事，严格遵守交通法规，交通罚款自行承担。车辆使用费的报销时限不得超过一个月。
4、车辆使用中发生的加油费，路桥费、洗车费、车险、维修保养等报销时应注明费用发生时间、车辆车牌号，不得将多辆车费用合并报销；车辆维修保养时需填制报修单，批示后方可维修（异地故障电话请示，后补手续），报销时须附修理单位打印或盖章的物料及工时结算单和报修单。
第十三条：通讯费
1、对长期在项目部工作的员工，按工作需要在定额范围内执行实报实销，超支自付。定额如下：副总经理以上300元/月，部门经理200元/月，普通员工150元/月。发票抬头为个人的，提供普通发票。
2、公司产生的通讯费在缴费时索取增值税专用发票。
第十四条：培训费
1、培训费用由行政人事部统一备案、统一管理、统一安排。
2、费用发生前受训部门应向行政人事部门申报员工培训计划、培训时间、所需经费，经人事行政部门审核主管领导审批后送一份至财务部门。
3、费用使用部门应按照计划在申请范围内使用费用。
4、培训费索取增值税专用发票。
第十五条：会议费
1、各部门因工作需要参加各种会议的，应写申请报告，详细注明会议性质、内容、目的、会议地点、参会人数、会议天数及所需经费，后附“会议邀请函”，经部门负责人核实、主管领导签字后方可前往。
2、参会人员应严格控制费用开支，不得无故超支，厉行节约，反对铺张浪费；
3、会议结束后十日内按规定办理费用报销手续，报销单据后附经审批的申请报告及“会议邀请函”。
4、产生的会议费索取增值税专用发票，并且会议费发票上不能出现餐费字样。
第十六条：水电气费、物业管理费、社保等固定费用，由经办人员根据真实合法单据申请报销。
第十七条：单据类型
1、经营费用、员工借款填写借支单，无需附件。
2、差旅费报销，填写差旅费报销单，后附住宿费、过路费发票等
3、除上述1、2条外，其他业务报销，均需使用费用报销单，后附发票。
8、因审核过失造成借款人无法报帐冲销借款或归还借款或无法从工资扣回借款的，经办责任人（含各级审批人）应承担相应经济责任。
9、财务人员在收到报销单据后应审核报销单据的填写、粘贴是否规范，是否经过有效批准，所附单据是否合法合规等，对符合要求的报销单据应及时审核，经逐级审批后交与出纳付款，对不符合要求的应退回报销人并向报销人说明退回理由。
10、出纳收到报销单后应检查部门负责人、各级审批人员、会计签名等是否齐全，对审批手续齐全的报销单据应及时给予报销，对不符合审批手续的报销单有权拒绝报销或付款。
第五章附则
第二十条：本制度从2016年10月1日起执行。
2016年9月29日
公司费用报销管理规定及流程
公司费用报销管理规定及 流程 Ting Bao was revised on January 6, 20021
公司费用报销管理制度及流程 第一章：总则 在日常工作中，部分员工对财务知识比较欠缺，对公司财务报销流程及报销规定不太了解，出现报销单据填写不规范、报销内容不明确等情况，由于单据填写错误导致的重复填写工作也多次发生，给本部门、财务部及相关部门工作带来不必要困扰。为了加强公司内部管理,合理控制费用支出，特制定本制度。 第二章：费用报销基本制度及基本流程 一、费用报销单填写要求： 1、报销单据填写应力求整洁美观，不得随意涂改； 2、报销单据一律用黑色钢笔或签字笔填写； 3、报销人须取得合法有效的报销单据(发票)，如：收据、发票、送货单（仓库已签名的送货单）、快递单，网购无发票或单据的需把付款截图打印出来，相关单据粘贴到“报销单据粘贴单”上； 4、报销人在报销前必须事先整理好各类单据，首先对单据的类别、时间、批次、项目等进行分类，然后按照一定的标准清晰准确的粘帖在报销单据的后面，并在附件中写明所附单据的张数； 5、单据数量比较烦杂的要写出报销明细清单附在后面。单据特别不清晰，粘贴不规范的财务部门有权要求对方改正，拒不改正者财务部有权予以拒绝受理； 6、报销人须在备注地方填写正确的银行卡号、开户行、开户名； 7、报销单的“报销部门”处必须填写所属部门，例如人事行政部； 8、报销单的“日期”需填写报销当天的日期； 9、报销单的“金额”此处必须填写实际发生金额；粘贴的发票金额可以多于报销金额，但一定不能少； 10、报销单的“合计”填写各项费用合计，“合计”此行上方有空行的，划S线或划/线注销，数字前加￥；
公司业务费用报销管理规定
公司业务费用报销 管理规定
业务费用报销管理规定 （修订稿） 为规范公司员工的费用报销标准与流程，提高工作效率，明确审核签批职责，加强预算的执行力度，监督控制费用支出，特制订本管理规定： 一、费用管理细则 （一）差旅费、交通费 1、出差申请与批准 员工因公出差必须按要求填写《出差申请单》（格式见附件2）和《借款单》，分别按要求注明出差目的、行程路线、预计时间、预借款额及预计还款日期，由部门经理和主管领导签字批准后，分别转交公司人资行政部及财务部作为员工出勤以及差旅费借款、报销的依据。 2、出差借款 2.1出差人员凭批准的《借款单》作为差旅费借款依据。 2.2财务对个人出差借款的执行原则为：前款不清，后款不借。即借款人若有前期未清的出差借款事项，待结清后才允许再次借款。 2.3个人借款金额原则上不超过本人月度工资；新员工（处于见习期的员工）借款金额原则上不超过1000元；如有特殊用途超支借款，须经总经理签字特批。 3、费用报销 3.1报销时间：原则上每周一、周六报销（特殊费用随时报销）。 市场人员因出差产生的相关费用要求一周一报。 3.2报销标准：见附件1《差旅费报销标准》
3.3票据的管理： 3.3.1出差人员凭取得的车票（含船票、机票）、住宿或会务发票、其它票据（不含保险费单据）报销；取得的票据须为本次出差实际发生的，而且符合国家规定的正规发票。 3.3.2出差人员在报销时，票据粘贴要规范整齐，粘贴顺序为：车（船、飞机）票、住宿发票或会务票据、其它票据（不含保险费单据）并注明单据张数；车票有日期、起始地点的可直接粘贴，无日期、起始地点的要注明。报销时须后附经公司人资行政部标注具体返回时间的《出差申请单》，以便计算相应出差补助。 3.3.3公司驻外办事处人员往返总部，参照出差人员的报销规定外，需另在车票后注明往返是由。 3.3.4下列单据不准报销：白条、收据、大小写不符、字迹不清、时间不符的、不合法的单据、涂改的单据、未盖章的发票等。 3.3.5出差人员住宿费标准按《差旅费报销标准》规定执行，发生的住宿费在标准范围内据实报销，超标准部分原则上不予报销（特殊情况必须经公司总经理特批）；如出差单据丢失，责任自负。 3.3.6购买车票、飞机票、船票发生的订票费，凭合法有效票据据实报销；退票费原则上不予报销，特殊情况由公司总经理特批。 3.3.7出差人员出差期间可乘坐的交通工具标准根据附件1《差旅费报销标准》执行。特殊情况需要升格使用交通工具的，应报公司总经理审批经过后执行，否则一律按可乘坐的交通工具最低费用标准报销。 4、出差补助： 根据出差天数，按照《差旅费报销标准》中的补助标准执行,超过部分
公司费用报销管理制度(完整版)
DWFC 员工报销管理制度 第一章总则 第一条：为了加强公司内部管理，完善财务制度，规范公司费用报销流程，合理控制费用支出，特制定本制度。 第二条：本制度适用公司各部门。 第二章费用报销制度及流程 第三条：原始凭证有效性的规定 1、报销人应取得真实合法的原始凭证 （1）有效发票至少需要印有两个章：国家或地方税务局专用章+发票专用章（如图所示）， 如缺少其中一个章，发票无效。 （2）财政机关批准并统一监制的行政事业性收据。 （3）邮政、银行、铁路系统的各类带印戳的收据、支出证明单。 2、发票的真假辨别：发票章的单位名称需要和网上注册的名称一致，可以登录发票上提供 的查询网址进行核实，但是在出差中也不太方便随时核对发票的信息，建议大家到正规的地
方消费索取发票，避免出现假票现象。 3、经办人员因特殊原因确实不能取得合法凭证时（例如：紧急事件、地区偏远等），允许以其他发票代替（以下称为：替代发票），可用来作为替代发票的发票种类有：各类公共交通车票、火车票、机票行程单、住宿正规机打发票、汽车加油发票。 注：当月有替代发票或者没有替代发票将分2 种格式填列报销表。 4、替代发票必须是和真实报销内容相同类别的发票 比如：坐黑车无发票只能用其他汽车票、火车票替代，不可用除此以外其他任何发票替代5、所有税务机打发票必须开具我公司抬头----帝费自动化工程技术（上海）有限公司，方为有效 报销凭证。 增值税专用发票必须在票面完整填列公司名称、纳税人识别号、地址电话和开户行及账号 方为合法有效的票据。 6、原始凭证粘贴规范见附件“报销单据粘贴要求”，请严格按照附件所述规范在A4 纸上认真粘贴原始凭证，如粘贴不规范，财务部有权退回要求重做，并延发相关报销费用。 第四条：费用报销表填写及票据整理要求： 1、费用报销表（Reimbursement）填写应力求整洁美观，不得随意涂改（非电子档，需纸质 版本，需要电脑填写完毕后打印）。 2、每位员工需报销的发票、收据等需按顺序编号，与报销单所列附件编号一一对应； 3、员工出差住宿费用均需取得增值税专用机打发票，严禁普通机打发票和手撕定额发票。 4、员工报销单及原始单据每月月底由地区/项目负责人负责按个人收集（不要混淆在一起）， 经区域经理审批通过后，由地区/项目负责人收集完毕，在次月10 号前，一并寄到上海 办公室。 5、RM/PM 需在次月5 号前同时将上月审批完毕的报销单（电子文档）发送至办公室。 第五条：当月无替代发票情况下报销单填列要求 1、当月无替代发票情况下，需填列附件“Reimbursement（正式表）”，填列样张见SHEET2。 2、报销单椐各项目应填写完整，明细内容力求完整详细，报销单据不得涂改，填写完毕后请仔细核对金额，票据金额与填写金额不符，财务不予报销。
费用报销管理制度 (1)
费用报销管理制度 一、目的 为完善财务管理，规范费用报销流程，合理控制费用开支，特制定本制度 二、适用范围 公司全体员工费用报销的申报、审批以及财务账务处理。 三、借款 （一）因公借款，必须填制借款单，写明借款事由；借款单书写要规范，必须写明用途，必须使用黑色签字笔填写，大小写金额要一致，不得涂改。 （二）填写借款单是要注明是现金借款还是支票借款，2000元以内的款项可以用现金支付，超过2000元的支出都要使用支票，借支票时必须提供收款人全称，没有收款人全称财务不予付款。 （三）经办人写完借款单后，先由该店店长或部门主管审核，审核完毕同意借款后，必须在借款单上签字，签字后交分管总监审核，总监审核完毕后交财务经理签字，出纳方可付款。 （四）借款数额在2000元（含2000元）以上，提前一天通知财务备款。 （五）严格执行“前账不清，后账不借”制度。 （六）员工借款必须在15天内归还，员工借款超过预计报销日期或跨月未报销的（除月末借款外），必须归还借款或出示已取得发票待报销；否则财务有权通知人事部从工资中扣除。 （七）员工长期请假、调动或离职时，如有欠款，必须还清借款。 （八）申请借款的员工，本着“公款公用”的原则，不准私借他人，公款私用。 四、报销 （一）员工报销时，必须取得真实合法、内容完整清晰的原始凭证； （二）员工报销时，将取得的原始凭证按规定分类好后，交给店长或部门主管审核，由店长或部门经理在企业动力系统中按费用类别或项目类别输入费用申请单，在规定时间交由出纳办理审核，经出纳审批后交给分管总监审核，总监审核完毕后，出纳核对付款。 输入费用申请单的原则：按系统规定的二级费用类别分别制成费用申请单，即一张费用申请单只能有一种费用类别，但经办人可以有多个。 （三）费用报销时先冲减报销人借款，借款如有余额，报销时交回财务，如超出借款部分报销时财务将差额补足； （四）差旅费借款必须在出差回来5个工作日内报销，报销期限按照返程票面时间计算，节假日顺延。 五、报销票据注意事项 （一）票据项目如抬头、公章、日期、内容、经办人等应齐全；并不得有涂改； （二）自制支付票据及附件应清晰准确，并不得涂改； （三）对于因污渍、残破而无法识别票面项目的一律不予报销； （四）无论金额大小，不准以任何理由以其他票据代替原始凭证入账；
公司业务费用报销管理规定
业务费用报销管理规定 （修订稿） 为规范公司员工的费用报销标准与流程，提高工作效率，明确审核签批职责，加强预算的执行力度，监督控制费用支出，特制订本管理规定： 一、费用管理细则 （一）差旅费、交通费 1、出差申请与批准 员工因公出差必须按要求填写《出差申请单》（格式见附件2）和《借款单》，分别按要求注明出差目的、行程路线、预计时间、预借款额及预计还款日期，由部门经理和主管领导签字批准后，分别转交公司人资行政部及财务部作为员工出勤以及差旅费借款、报销的依据。 2、出差借款 2.1出差人员凭批准的《借款单》作为差旅费借款依据。 2.2财务对个人出差借款的执行原则为：前款不清，后款不借。即借款人若有前期未清的出差借款事项，待结清后才允许再次借款。 2.3个人借款金额原则上不超过本人月度工资；新员工（处于见习期的员工）借款金额原则上不超过1000元；如有特殊用途超支借款，须经总经理签字特批。 3、费用报销 3.1报销时间：原则上每周一、周六报销（特殊费用随时报销）。 市场人员因出差产生的相关费用要求一周一报。 3.2报销标准：见附件1《差旅费报销标准》 3.3票据的管理： 3.3.1出差人员凭取得的车票（含船票、机票）、住宿或会务发票、其他票据（不含保险费单据）报销；取得的票据须为本次出差实际发生的，并且符合国家规定的正规发票。 3.3.2出差人员在报销时，票据粘贴要规范整齐，粘贴顺序为：车（船、飞机）票、住宿发票或会务票据、其他票据（不含保险费单据）并注明单据张数；车票有日期、起始地点的可直接粘贴，无日期、起始地点的要注明。报销时须
后附经公司人资行政部标注具体返回时间的《出差申请单》，以便计算相应出差补助。 3.3.3公司驻外办事处人员往返总部，参照出差人员的报销规定外，需另在车票后注明往返是由。 3.3.4下列单据不准报销：白条、收据、大小写不符、字迹不清、时间不符的、不合法的单据、涂改的单据、未盖章的发票等。 3.3.5出差人员住宿费标准按《差旅费报销标准》规定执行，发生的住宿费在标准范围内据实报销，超标准部分原则上不予报销（特殊情况必须经公司总经理特批）；如出差单据丢失，责任自负。 3.3.6购买车票、飞机票、船票发生的订票费，凭合法有效票据据实报销；退票费原则上不予报销，特殊情况由公司总经理特批。 3.3.7出差人员出差期间可乘坐的交通工具标准根据附件1《差旅费报销标准》执行。特殊情况需要升格使用交通工具的，应报公司总经理审批通过后执行，否则一律按可乘坐的交通工具最低费用标准报销。 4、出差补助： 根据出差天数，按照《差旅费报销标准》中的补助标准执行,超过部分原则上不予报销。 4.1伙食补助： 4.1.1出差（市区以内不按出差计算）来回时间不超过8小时的，只报车票，不享受伙食补助，但可以按公司规定的午餐标准（10元/日）领取补助。 4.1.2出差人员外出参加各类会议（培训）时，如会议（培训）费中包含食宿费，则不再报销住宿费及会议（培训）期间的伙食补助。 4.1.3出差人员出差期间如有招待，每招待一次扣减半天的伙食补助，招待费用与差旅费同时报销。 4.1.4无特殊原因不得单独报销异地招待费用。 4.1.5未出差期间，相关人员凡是中午有招待需求的，一律不再享受午餐补助（10元/日）。 4.1.6出差人员连续乘火车超过12小时或夜间（晚八时至次日凌晨七时）连续乘火车超过6小时且未坐卧铺者，补助20元，不再享受伙食补助。
费用报销管理制度
费用报销管理制度 第一章总则 第一条：目的 为了加强公司内部管理，规范公司费用报销流程,合理控制费用支出，特制定本制度。 第二条：适用范围 本制度适用集团内各公司各部门。 第二章费用报销制度及流程 第三条：原始凭证有效性的规定： 1、报销人须取得真实合法的原始凭证。有效发票至少需要印有两个章：国家或地方税务局专用章+发票专用章，如少其中一个章，发票无效。财政机关批准并统一监制的行政事业性收据；邮政、银行、铁路系统的各类带印戳的收据、支出证明单；原始凭证不得涂抹、刮擦，内容和项目必须齐全；报销时弄虚作假、虚报冒领者，除必须退回所报销金额外，还要处以所报销金额1-3倍的罚款，情节严重者，公司将给予包括开除在内的处分。 2、取得费用报销的发票时，应要求开票人在“客户”处填列“上海*电子科技有限公司”，且金额大小写须一致，开票日期、收费项目等项目须清楚，并加盖收款单位财务专用章或发票专用章； 3、经办人员因特殊原因确实不能取得合法凭证时，须经副总级以上领导同意，报销时凭副总级以上领导批示的情况说明，用同类发票抵冲；非正式发票或收据不得作为报销凭证；一旦发现假票和不合规定的发票，公司可以拒绝报销，由此造成的损失由个人承担； 第四条：费用报销单填写及票据粘贴要求： 1、出差人在填报费用时须提供费用清单（按长途交通费、住宿费、市内交通费、招待费或餐补费用、其他费用等项目分类汇总，并将相关标准在报销单空白处用铅笔注明）；报销单据填写应力求整洁美观，不得随意涂改； 2、报销单据一律用黑色钢笔或签字笔填写；所有签名必须中文、全名亲笔签名，同时请注明签字时间；如有特殊情况需代签的，必须签上代签人姓名后面加“代”，并且所有签名都要签上当天日期。如有涂改，则在涂改处签上本人姓名。 3、所有报销事宜都必须由当事人（或其委派的代理人）填写，并在“报销人”处签名；涉及多人同时出差、费用又同时报销的，所有报销人都必须在“报销人”处签名。报销人必
费用报销管理规定(2018年版)
费用报销管理规定(2018年版) 第一章总则 第一条为加强成本费用得管理,规范公司费用报销,保证费用发生得真实性、合法性、准确性与完整性,有效防范各种经济风险,杜绝舞弊行为,根据国家法律法规及公司管理制度,特制定本规定。 第二条本规定所指得费用就是指公司生产经营过程中所发生得经济利益得流出以及各种耗费。 第二章基本规定 第三条所有费用报销均应遵循公司资金管理及经济合同管理得基本规定,严格按照规定得审批权限、审批流程执行。严格控制大额现金支付,对单项单笔超过30,000元得支出(培训、采购等),原则上只能通过公对公转账结算,特殊情况须书面说明原因并经总经理与财务负责人签字同意后,才能支付现金。 第四条对费用报销得原始凭证要求。费用报销时必须填制或取得原始凭证,原始凭证就是指证明经济业务发生得真实性与合法性得各种发票、合同、入库单、领料单、审批单、装载单、相关报告、统计报表以及其她有关文件资料等。 (一)发票:必须就是符合国家财务制度规定得发票、财政监制或者税务监制得收款收据,发票必须加盖发票专用章,收据加盖财务专用章,红章得字迹须清晰完整。不符合规定得发票或者不能取得发票不得报销。 现行在用得发票主要包括: 1.增值税专用发票(三联版、六联版); 2.增值税普通发票(二联版与五联版、电子发票、卷票,发票代码调整为12位); 3.通用机打发票(千元版、万元版); 4.通用定额发票;
5.出租车发票; 6.景点等门票(加盖全国统一得发票监制章与发票专用章得门票才属于发票); 7.火车票; 8.火车票退票费报销凭证(铁路部门自制得); 9.航空运输电子客票行程单(民航总局官网查询真伪,机票退票费正常发票开 具); 10.机动车或二手车销售统一发票; 11.从境外单位或个人购进服务、无形资产或者不动产需要代扣代缴增值税情形 取得得完税凭证。 根据最新发票相关规定,增值税发票必须满足如下要求: 1.购买方名称与纳税人识别号,必须完整准确,不能有错漏,也不能多字; 2.票面得“货物或应税劳务、服务名称”栏次内,必须包括正确得商品与服务税 收分类编码简称,没有写简称或简称逻辑关系不对属于不符合规定得发票,不得报销; 3.发票内容应按照实际购买得商品或服务开具,公司不接受以“办公用品”、 “生活用品”、“食品”、“日用品”、“礼品”等笼统名称开具得发票,如果商品种类较多,可以接受汇总开具得增值税发票,并附从防伪税控系统中开具得明细清单。 (二)费用报销得原始凭证不能仅有一张发票,还必须包括业务实质性要件,与报销单之间应具有较强得逻辑性与关连性,能有力支撑费用发生得真实性。 包括但不限于下面这些情况: 1、实物资产 如:购买原材料、机器设备、办公用品、低值易耗品、礼品等,应有入库单、入库单签章、审批手续齐全,大额采购应有采购合同,发票日期与发票金额须与采购合同对应等。
公司费用报销管理制度最新修改
员工报销管理制度 目的：为了加强公司内部管理，完善财务制度，规范公司费用报销流程，合理控制费用支出，特制定本制度。 范围：本制度适用于全体员工，包括日常工作相关费用。 费用报销制度及流程 第一条：原始凭证有效性的规定。 1、报销人应取得真实合法的原始凭证。 2、经办人员因特殊原因确实不能取得合法凭证时（例如：紧急事件、地区偏远 等），允许以其他发票代替（以下称为：替代发票），可用来作为替代发票的发票种类有：各类公共交通车票、火车票、机票行程单、住宿正规机打发票、汽车加油发票。注：当月有替代发票或者没有替代发票将分 2 种格式填列报销表。 3、替代发票必须是和真实报销内容相同类别的发票比如：坐黑车无发票只能用 其他汽车票、火车票替代，不可用除此以外其他任何发票替代。 4、所有发票必须开具我公司抬头----东莞市埃弗米数控设备科技有限公司，方为 有效报销凭证。 5、凡无法开立的正规单据也无代替票据者，须填写“支出证明单”，必须经证 明人和经手人签字方可生效，缺一不可。（原则上金额不能超过100元，特殊情况需部门负责人审批）
第二条：费用报销表填写及票据整理要求： 1、费用报销单填写应力求整洁美观，不得随意涂改（非电子档，需纸质版本， 需要电脑填写完毕后打印）。 2、每位员工需报销的发票、收据等需按顺序编号，与报销单所列附件编号一一 对应； 3、报销单与后面的原始单据粘贴单须大小一致，各票据不得突出于报销单之 外。票据过大时应按报销单大小折叠好。 4、票据粘贴要求：将胶水涂抹在票据左侧背面，沿着粘贴单据装订线内测和粘贴纸上边依次均匀排开横向粘贴，排成“鱼鳞式”，且应避免票据贴出粘贴单外。装订线左侧不要粘 经办人部门总监财务总监审核总经理审核董事长审批出纳付款借款人领款。
费用报销管理办法
费用报销管理办法 为规范公司费用报销管理，明确费用开支标准和审批审查流程，合理控制费用支出，本着“依法合规”、“首签首责、逐级负责”的原则，制定本办法。 第一章票据管理 公司机关各部室要根据发生的实际业务，索取真实、规范、完整的报销票据。提请报销的经办人员对票据的真实性、完整性、合法性负责，经办人员所在部室对经济业务和报销票据负有监督和核实责任。费用报销联合审查小组对报销单据及其反映的经济业务的合法性、合理性、真实性、完整性、规范性进行审查。 （一）外部票据 1.发票 （1）发票的种类 发票主要包括由国家税务局、地方税务局统一监制的增值税专用发票、增值税普通发票、普通发票等票据。 （2）发票的取得 ①经办人员因经济业务取得各类发票时，应严格审核其真伪、内容开具是否齐全，是否符合有关规定。 ②经办人员取得发票后必须及时报销。取得的发票，自开票之日起2个月内报销。因报销不及时，造成增值税进项税额不能抵扣的，进项税额由部门经费负担，并由部门落实责任人，对责任人按进项税
额10%罚款，每笔业务最高罚款1000元。在业务发生当月，各部室要及时督促责任人将罚款上交财务部门，否则除对责任人罚款外，将对部室负责人同等数额罚款。 ③因发生实际业务确需税务机关代开发票的，必须附合同、协议等能证明业务真实性的资料，销售方必须加盖印章，否则不予报销。 ④行政管理部门宣布作废、失效的票据，不得作为报销凭据。 ⑤定额发票必须注明业务内容或附销货方销货清单，否则不予报销。 ⑥根据国家“营改增”政策调整，对外办理业务的经办人员，要按照要求依法取得增值税专用发票。销售方为一般纳税人资格的，应取得增值税专用发票，销售方为小规模纳税人的，对其提供的劳务应要求其到税务机关代开增值税专用发票。 ⑦购物、修理等大额支出，即单张发票（连号发票视为单张发票）超过2000元的（发票已注明货物、劳务、服务明细名称，数量单价齐全的除外），必须附销货方明细清单、劳务方修理清单、协议合同等能证明业务真实性的相关资料，否则不予报销。 （3）存在以下问题的发票不得作为报销凭证： ①发票日期、付款单位、品名、数量、单价、金额等项目填制不全的发票。 ②字迹不清楚或涂改、伪造的发票。 ③品名填写笼统（不附明细清单的）或以货号代替品名的发票。 ④无收款单位发票专用章，或不按税务部门规定加盖发票专用章的发票。 ⑤单位、数量、金额不相符或大小写不相符的发票。 ⑥只取得增值税专用发票的记账联或抵扣联的发票。
(完整版)公司费用报销管理制度
关于集团公司费用报销 管理制度 一、总则 为了加强集团公司内部管理，规范集团内各公司费用报销流程,合理控制费用支出，特制定本制度。 本制度适用集团各公司。 二、费用报销制度 1、报销人应取得真实合法的原始凭证（发票及收据）； 2、报销人在无法取得增值税发票的必须取得其他专用发票并附带收据（定额发票、机打发票或其他正规发票）； 3、经办人员因特殊原因确实不能取得合法凭证时，允许以普通收据报销（并由 经办人负责附带其他相关发票，且金额不得超过500元）； 4、经办人因劳动工钱或专家费用无法取得发票、收据的，需填写证明，由财务 以工资发放方式进行报销； 5、对于无收据、无发票的一律不得报销。 三、费用报销单填写及票据粘贴要求 1、报销单据填写应力求整洁美观，不得随意涂改，各票据应均匀贴在报销单封 面后的粘贴单上，整份报销单各部分厚度应尽量保持一致；
2、报销单据金额、类型相同的（如车票等），应尽量粘贴在一块，并按金额大小排列，报销票据在粘贴时，确保审核人能够完全清楚地审阅到报销金额； 3、报销单据一律用黑色钢笔或中性笔填写，禁止使用圆珠笔或铅笔； 4、报销单椐各项目应填写完整，大小写金额要一致，并经部门领导批准才有效；报销单据不得涂改，粘贴好后请仔细核对金额， 票据金额与填写金额不符，财务不予报销；5、有实物的报销单据须由验收人验收后在发票背面签名确认，需入库的实物单据应附入库单； 6、出租车票据需注明业务发生时间、起止地点、人物事件等资料，每张出租车票背面需有部门主管签字确认； 四、费用报销基本流程 集团员工费用报销流程： 五、报销时间的具体规定 各公司部门负责人审批经办人填 写报销单各公司财负责人签字各公司总经理审批 集团董事长 审核集团出纳核对并付款
最新费用报销管理制度(完整版)
费用报销管理制度 （完整版） (说明：本文为word格式，下载后可自由编辑) 2020年11月11日发布 第一章总则 第一条：为加强公司内部管理，规范公司费用报销流程,合理控制费用支出，特制定本制度。 第二条：根据公司实际情况，将费用报销分为交通费、出差差旅费、、培 训费、业务招待费、办公费、福利费、其他费用等。 第三条：本制度适用公司各部门。 第二章费用报销制度及流程 第一条：原始凭证有效性的规定 1、报销人应取得真实合法的原始凭证 ⑴、印章：国家或地方税务局专用章+发票专用章，如少其中一个章，发票无效。 ⑵、财政机关批准并统一监制的行政事业性收据； ⑶、邮政、银行、铁路系统的各类带印戳的收据、支出证明单；2、发票的真假辨别：发票章的单位名称需要和网上注册的名称一致，可以登录发票上提 供的查询网址进行核实，避免假票。 3、发票抬头：购货方名称（需提供给开票者公司全称，不得是简称或有错 别字），如果是增值税专用发票，需提供给开票者公司的完整开票信息。 4、发票版面：不允许有任何涂改的痕迹，包括（金额、购货方名称以及其 他项目），即使对方手工涂改后再加盖发票专用章也无效。
5、当报销人获得增值税专用发票时，注意查看专用发票抵扣联是否加盖了 开票单位的发票专用章，当场核对下发票章上的名称以及税号是否与专用发票 上的销货方信息一致，避免取得不符合规定的专用发票。同时，注意专用发票 抵扣联不能折叠，不能有痕迹，避免以后在税务局认证时通不过，造成不必要 的损失。 6、当带回发票联以及专用发票联时，及时将专用发票联提供给财务，将发 票进行粘贴报销即可。 第二条：费用报销单填写及票据粘贴要求： 1、报销单据填写应整洁美观，不得随意涂改； 2、报销单与后面的原始凭证粘贴单须大小一致，各票据不得突出于报销单 和粘贴单之外（票据过大时应按报销单大小折叠好）；3、各票据应均匀贴在粘贴单上，整份报销单各部分厚度应尽量保持一致； 4、报销单据金额、类型相同的（如车票等），应尽量粘贴在一块，并按金 额大小排列； 5、报销票据在粘贴时，确保审核人能够完全清楚地审阅到报销金额； 6、报销单据一律用黑色钢笔或签字笔填写，特殊备注用铅笔填写，便于审核后擦 掉； 7、报销单椐各项目应填写完整，大小写金额一致；报销单据不得涂改，票 据金额小于报销金额的不予报销。 第三条：费用报销流程 1、金额5000以上：经办人填写报销单（申请企业微信）→部门负责人审批→财务负责人审核→总经理审批→出纳审核付款→经办人领款。 2、金额5000以下：经办人填写报销单（申请企业微信）→部门负责人审批→财务负责人审核→部门副总经理审批→出纳审核付款→经办人领款。 若未按照流程签字报销，财务有权拒绝代签、审核、报销。
费用报销管理规定(2018年版)
费用报销管理规定（2018年版） 第一章总则 第一条为加强成本费用的管理，规范公司费用报销，保证费用发生的真实性、合法性、准确性和完整性，有效防范各种经济风险，杜绝舞弊行为，根据国家法律法规及公司管理制度，特制定本规定。 第二条本规定所指的费用是指公司生产经营过程中所发生的经济利益的流出以及各种耗费。 第二章基本规定 第三条所有费用报销均应遵循公司资金管理及经济合同管理的基本规定，严格按照规定的审批权限、审批流程执行。严格控制大额现金支付，对单项单笔超过30,000元的支出（培训、采购等），原则上只能通过公对公转账结算，特殊情况须书面说明原因并经总经理和财务负责人签字同意后，才能支付现金。 第四条对费用报销的原始凭证要求。费用报销时必须填制或取得原始凭证，原始凭证是指证明经济业务发生的真实性和合法性的各种发票、合同、入库单、领料单、审批单、装载单、相关报告、统计报表以及其他有关文件资料等。 （一）发票：必须是符合国家财务制度规定的发票、财政监制或者税务监制的收款收据，发票必须加盖发票专用章，收据加盖财务专用章，红章的字迹须清晰完整。不符合规定的发票或者不能取得发票不得报销。 现行在用的发票主要包括： 1.增值税专用发票（三联版、六联版）； 2.增值税普通发票（二联版和五联版、电子发票、卷票，发票代码调整为12位）； 3.通用机打发票（千元版、万元版）； 4.通用定额发票；
5.出租车发票； 6.景点等门票（加盖全国统一的发票监制章和发票专用章的门票才属于发票）； 7.火车票； 8.火车票退票费报销凭证（铁路部门自制的）； 9.航空运输电子客票行程单（民航总局官网查询真伪，机票退票费正常发票开 具）； 10.机动车或二手车销售统一发票； 11.从境外单位或个人购进服务、无形资产或者不动产需要代扣代缴增值税情形 取得的完税凭证。 根据最新发票相关规定，增值税发票必须满足如下要求： 1.购买方名称和纳税人识别号，必须完整准确，不能有错漏，也不能多字； 2.票面的“货物或应税劳务、服务名称”栏次内，必须包括正确的商品和服务 税收分类编码简称，没有写简称或简称逻辑关系不对属于不符合规定的发票，不得报销； 3.发票内容应按照实际购买的商品或服务开具，公司不接受以“办公用品”、 “生活用品”、“食品”、“日用品”、“礼品”等笼统名称开具的发票， 如果商品种类较多，可以接受汇总开具的增值税发票，并附从防伪税控系统 中开具的明细清单。 （二）费用报销的原始凭证不能仅有一张发票，还必须包括业务实质性要件，与报销单之间应具有较强的逻辑性和关连性，能有力支撑费用发生的真实性。 包括但不限于下面这些情况： 1、实物资产 如：购买原材料、机器设备、办公用品、低值易耗品、礼品等，应有入库单、入库单签章、审批手续齐全，大额采购应有采购合同，发票日期和发票金额须与采购合同对应等。
费用报销管理规定(简单)
费用报销管理规定 一、目的 为加强企业管理，规范财务管理制度，特制定本规定。 二、适用范围 适用于公司所有的费用报销流程。 三、内容 1、费用报销 （1）招待费：招待费用是指因需要发生的各种接待费用支出，包括就餐饮费用、烟酒水果费用、景点门票费用、礼品赠送费用、娱乐消费等费用。 （2）差旅费：差旅费是指离开工作单位所在地开展与公司相关的活动所必须的费用【详细内容见差旅费管理制度】。 （3）通迅费：通讯费是指因联系业务需要而产生的固定电话费、手机通讯费、宽带费，以及通讯器材购置等费用。 通讯费用开支标准： （5）市场推广服务费：市场推广服务费是指公司组织开展学术活动、产品展览、展示、举办各类销售会议、广告宣传、产品市场调研咨询等活动发生的费用。市场推广活动可以由公司产品部按计划自行组织，也可以委托有资质的中介机构进行；委托中介机构进行的市场推广活动必须签订市场推广协议。 （6）其他费用：指除上述各项支出外的其他支出，如：运输、装卸、快递费、委托研发费用、车辆相关费用、广告费、宣传费、培训费、水电费、员工薪金奖励、福利费用、劳动保护用品、租赁费、保险费、会务费、检验费、注册费、校验费、参展费、中介机构咨询（代理、审计）费、保安保洁费、绿化费、环保费用等其他费用。 四、职责 1、报销人员职责 （1）报销人员根据费用性质，按财务科目要求归类整理、录入相关表格内，并将原始发票、合同等送交财务部门； （2）报销人员办理费用报销时，填写《费用报销单》，《费用报销单》需经办人签名，并写明用途和费用隶属部门； （3）报销人员必须对发票的真实性负责。
2、管理层职责 （1）负责根据相关管理制度对管辖范围内人员各种报销费用的真实性、合理性、合规性进行审核； （2）对本部门本系统费用总额控制在预算内进行控制。 3、财务会计、财务经理职责： （1）负责对各类单据的真实性、合法性、规范性、时限要求负责审核； （2）根据相关管理制度要求对费用报销标准进行审核； （3）对需进行入库管理的物料的入库金额与发票金额相对应进行审核； （4）对需进行入库管理的物料的价格进行审核； （5）对报销人员部门费用总额控制审核; （6）对各部门费用预算进行控制； （7）负责筹措所需资金供给。 五、费用报销流程 附件一：
费用报销管理规定及流程
费用报销管理规定及流 程 文档编制序号：[KK8UY-LL9IO69-TTO6M3-MTOL89-FTT688]
费用报销管理制度及流程 为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为,倡导一切以业务为重的指导思想，合理控制费用支出，特制定本制度。本制度根据相关的财经制度及公司的实际情况，将财务报销分为日常办公费用、工薪福利及相关费用、专项支出等,以下分别说明报销相关的借款流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程。 借支管理规定及借支流程 借款管理规定 (一)出差借款：出差人员凭审批后的《出差申请单》按批准额度办理借款，出差返回5个工作日内办理报销还款手续。 (二)其他临时借款，如采购金，业务费、周转金等，借款人员应及时报帐，除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支。 (三)各项借款金额超过5000元应提前一天通知财务部备款。 (四)借款销账规定： (1)借款销帐时应以借款申请单为依据，据实报销，超出申请单范围使用的，须经主管领导批准，否则财务人员有权拒绝销帐； （2）借款者原则上应在5个工作日内办理销帐手续。 (五)借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣回。 （六）借款流程：
(1)借款人按规定填写《借款单》，注明借款事由、借款金额（大小写须完全一致，不得涂改）。 (2)审批流程：单笔借支金额在5000元以下的，由部门经理确认，经财务部经理复核后，报总经理审批；单笔借支金额在5000元以上的，由部门经理确认，分管副总审核，财务部经理复核后，报总经理审批；部门经理的备用金借支金额由分管副总审核确认，经财务部经理复核后，报总经理审批。 (3)财务付款：借款凭审批后的借款单到财务部办理领款手续。 日常费用报销制度及流程 日常费用主要包括差旅费、电话费、交通费、办公费、低值易耗品及备品备件、业务招待费、培训费、资料费等。 费用报销的一般规定： (一)报销人必须取得相应的合法票据,且发票背面有经办人签名。 (二)填写报销单应注意:根据费用性质填写对应单据；严格按单据要求项目认真写，注明附件张数；金额大小写须完全一致（不得涂改）；简述费用内容或事由。 (三)按规定的审批程序报批。 (四)报销5000元以上需提前一天通知财务部以便备款。 费用报销的一般流程: 报销人整理报销单据并填写对应费用报销单→须办理申请或出入库手续的应附批准后的申请单或出入库单，费用的报销金额在5000元以下的，由部门经理确认，经财务部经理复核后，报总经理审批；费用的报销金额在5000元以上的，由部门经理确认，分管副总审核，财务部经理复核后，报总经理审
费用报销管理规定
费用报销的管理规定 为加强费用支出的管理，同时规范费用报销的行为，使各项费用的报销能够做到合理化、公平化，现将借支流程和具体支出的报销制度、流程明确如下： 一、借支管理规定： 1、借支费用需要凭借周总审批的报告或周总的授意，并截图作为凭证，按照批准的额度办理借款，在费用借支的一个星期内办理核销手续，核销时需要附有费用支出的凭证和周总签名的借支单作为报销的依据，据实报销。超出借支范围的，财务人员有权拒绝报销。 2、借支的原则：谁借支谁核销；前款不清，后款不借。不得代写借支单，不得跨越核销，若超过规定时间未交费用单即做预支工资处理从工资里面扣借支款，待收到费用单后再做费用报销处理。 3、对于外出办事用款、购买物品用款、突发事件用款、临时借款等费用需要借支的，需提前告知财务准备资金。 二、借支单填写和借支流程 1、借支人按规定填写借支单，姓名和制单人名字要一致，借支单填写不得涂改。 2、按实际填写的日期写，交单据给部门主管审核的日期出入不超过两天。例如1月1日填写，不超过1月3日就应该交单给部门主管审核了。 3、审批流程:部门主管审核—财务审核—周总签字—出纳打款。 三、报销管理
（一）报销单填写 必须按照费用报销单要求填写相关内容： 1、填写报销人的所属部门。 2、填写日期，按实际填写的日期写，交单据给第一手审核人日期出入不超过两天。例如1月1日填写，不超过1月3日就应该交单给财务审核了。 3、报销的用途，报销项目必须清晰准确具体，必要时请附上相关的报告、合同等复印件、费用清单说明。 4、报销的金额，具体的报销项目对应具体的金额填写。 5、金额的大写：零、壹、贰、叁、肆、伍、陆、柒、捌、玖。对应合计的小写数字在大写的相对应单位填写大写金额，其他未有金额的写零。 6、备注写清楚需要解释报销的内容，比如：报销人的账号费用归属；对应原借支；已借支金额、已垫付金额多少等其他相关内容 7、报销人，写上自己的名字。 8、交费用审核员审核费用的合理性和公平性 9、交至财务陈钊媚审核登记 10、谢海莹安排费用报销单周总签字 11、交刘露或者王婵打款 （二）关于报销类型情况说明： 1、车费报销：需要索取坐车发票，要在每张车票后面写清楚时间，具体行程路线，事件。规定业务员在试用期车费是实报实销，过了试用期不再给予费用报销，且车费的报销仅限公车、地铁和出差办事车费报销（外出办事费用需事先交周总审批通过方可报销）；其他员工车费报销也亦如此。 2、请车费报销：注意一定要附U8的发货单蓝单，在报销单上备注栏注明发货单号、司机姓名、电话、什么仓库、到什么区域。自发文后未见蓝单的运费不予报销。 3、业务费用报销： （1）关于餐费的报销，一定需要请客前需要提前打报告，周总同意或有领导的授意，并有凭证截图。餐费价格需要合理，不宜过高，根据接待规格安排餐费，报销单备注栏需注明吃饭的目的、吃饭的时间、人数、具体哪些人，并附上吃饭发票。关于业务招待费用需事先征得批准，否则财务有权拒绝报销，自行承担费用。 （2）关于项目的费用申请，要附项目的合同，费用预算，预计项目进行到什么步骤需要什么费用，预计整个项目可带来的收益。 （3）关于材料费报销，需提供购材料名片，同类产品店铺两张以上，最好有对比的询价清单。报销时要附材料清单。 （4）关于活动费用报销，活动当天需要在微信群或者QQ群报告、凭借活动照片作为依据，活动材料费用需要提供明细单据和收据，审单员进行审核合理给予报销。 （5）广告制作费报销：报销时提供照片和所制作广告的样式，附上广告公司的收据复印件和广告制作明细表（若不是找固定的广告公司制作，需要对比询价两家以上广告公司，并交报价清单于费用审核员交周总审批后方可报销）（6）对于其他业务费用的报销公司给予每个业务员每月元，超过部分，需自行承担。 4、车辆油费、维修保养费、过桥费报销：对于车辆油费的充值，需要在充
公司费用报销管理规定修改
公司费用报销管理规定 修改 文件编码（008-TTIG-UTITD-GKBTT-PUUTI-WYTUI-8256）
公司费用报销管理制度 目录 第一章总则 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 2 第二章费用报销制度及流程 . . . . . . . . . . . 2 第三章借款标准及流程 . . . . . . . . . . . . . . .6 第四章费用审批管理 . . . . . . . . . . . . . . . . 6 第五章附则 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .7 第一章总则 第一条：为了加强公司内部管理，规范公司费用报销流程,合理控制费用支出，特制定本制度。 第二条：本制度根据公司的实际情况，将费用报销分为行车费、市内（郊县）差旅费、通讯费、住宿费、客情费等。 第三条：本制度适用公司各部门。 第二章费用报销制度及流程和分类 第四条：原始凭证有效性的规定 1、报销人应取得真实合法的原始凭证 （1）有效发票至少需要印有两个章：国家或地方税务局专用章+发票专用章，如少其中一个章，发票无效。
（2）财政机关批准并统一监制的行政事业性收据； （3）邮政、快递、银行、铁路系统的各类带印戳的收据、支出证明单； 2、发票的真假辨别：发票章的单位名称需要和网上注册的名称一致，可以登录发票 上提供的查询网址进行核实，但是在出差中也不太方便随时核对发票的信息，建议大家到正规的地方消费索取发票，避免出现假票现象。 3、经办人员因特殊原因确实不能取得合法凭证时，允许以普通收据报销（必须要在 收据上盖章或按手印及签名）；对于既没发票，也没收据的，一律不予报销； 第五条：单据报销分类： 1、管理成本：1）行政部分：?后勤费用；?办公费用、快递费用；?客情费用； 2、运输及业务成本：1）车辆费用；2）市场部外交费用：?吃饭费用；?处理客诉 （生产）费用；?接送人员费用等； 3、折旧成本：就是固定资产物品价值2000元以上含2000元，使用年限达到2年； 4、生产成本：1）生产材料费用；2）工模材料费用；3）外发加工费用：?模胚；? 铝材；?电烧、线割、烧焊、雷雕； 第六条：费用报销单填写及票据粘贴要求： 1、报销单据填写应力求整洁美观，不得随意涂改； 2、业务员和其他人员差旅费报销单与后面的原始凭证粘贴单须大小一致，各票据不 得突出于报销单和粘贴单之外（票据过大时应按报销单大小折叠好）； 3、各票据应均匀贴在报销单封面后的粘贴单上，整份报销单各部分厚度应尽量保持 一致； 4、若报销票据面积大小相同或相似（如车票等），需有层次序列张贴；
费用报销管理办法
XXXXXXXXXXX有限公司 费用报销管理办法 第一章总则.............................................................................. - 2 -第二章报销流程及审批职责............................................................................. - 2 -第三章招待费报销原则及标准......................................................................... - 3 -第四章交通费报销原则及标准......................................................................... - 4 -第五章差旅费报销原则及标准......................................................................... - 6 -第六章物料采购报销原则及标准................................................................... - 10 -第七章会议（培训）费报销原则及标准....................................................... - 11 -第八章业务推动费报销原则及标准............................................................... - 12 -第九章其他事项报销原则及规定................................................................... - 12 -第十章填报规定及票据要求........................................................................... - 14 -第十一章附则....................................................................................................... - 16 -