建设项目专项检查工作报告

建设项目专项检查工作报告

建设项目专项检查工作报告提要：选择专业化的项目管理单位负责建设实施，严格控制项目投资、质量和工期，竣工验收后移交给使用单位”。其目的就在于通过构建起政府投资约束机制和多方利益制衡机

建设项目专项检查工作报告

为贯彻落实中共中央办公厅、国务院办公厅印发的《关于开展工程建设领域突出问题专项治理工作的意见》，我们于2010年4月15日，组成的检查组，对100个投资建设项目的实施情况进行专项检查。检查工作主要以查阅项目有关资料为主，检查结果与主管部门和建设单位进行了充分沟通。现将检查情况报告如下：

一、基本情况

本次计划检查的101个投资建设项目，实际报送资料92个。未报送资料的项目有6个；资料不全，无法审核的项目有2个；建设单位说，项目已取消的有1个实际报送资料92个项目中，其中有两个项目不提供财务帐目及相关票据，无法核实资金使用情况；其中一个项目未提供工程合同、招标资料和财务支付手续，相关内容无法审核；还有一个项目未提供施工、监理、设备招标投标文件，未设立专用账户，无法核实财务资料。

已检查的92个建设项目总投资约126亿元，其中有17个项目还未开工，有39个项目正处于施工阶段，其余36个项目已完工。涉及

到学校教学楼、医院、土地一级开发、经济适用房、道路、园林绿化、新农村建设等方面。总体来看，各建设（代建）单位大都执行了项目基本建设程序，项目前期审批基本手续齐全，按照发改委核准的招标方案，进行了工程勘察、设计、监理、施工和设备的招标工作，签订了相关合同。

二、存在问题

通过专项治理检查工作，也发现一些项目存在基本建设程序执行不力，项目前期审批手续不全，未按照发改委核准的招标方案进行招标工作，相关合同签订不严谨，档案资料管理不到位、财务管理不规范等现象。检查出的各类问题有210项，违反基本建设程序类问题有12项，招投标方面问题有56项，合同管理方面问题有58项，财务管理不规范问题有50项，其它方面问题有34项。

（一）基本建设程序执行情况

未按基本建设程序要求及时办理各项审批手续，涉及12个项目，主要问题为未取得施工许可证即开工建设。如：

XX项目2008年9月开工，目前主体工程基本完工，正在进行外楼主面及室内装修阶段，园林绿化工作全部完成，计划5月底全部完工正式投入使用，但所有的基本建设程序均未办理，也没有委托监理单位进行监理。

（二）招标投标执行情况

招标投标执行情况存在问题56项，涉及38个项目，主要问题为未按核准意见进行公开招标，以及招标过程中不规范。

1．未按核准意见进行公开招标

一些建设单位未按照发改委核准的招标方案进行公开招标，有些工程直接签订合同，有些工程采用邀请招标规避监督。如：

XX项目2008年4月开工，2008年6月底完工，施工、设计、监理未进行招投标。

XX项目发改委批复的《建设项目招标方案核准意见书》中要求设计、施工、监理都进行公开招标，但建设单位在未取得任何批复的情况下将设计、施工、监理全都改为邀请招标。

2．招标过程不规范

设计、施工、监理等招标过程工作不规范，存在着公开招标的公告未在指定媒体发布、中标结果没有经过5天公示、中标通知书没有发出日期、发出中标通知书时间在中标结果公示发布时间之前、投标保证金管理不严格等现象。如：

XX项目中标结果没有经过5天公示；发出中标通知书时间在中标结果公示发布时间之前。

未见设计和施工招标公告、中标通知书等。

XX项目施工和监理招标公告未在政府指定的媒体上发布。

XX项目监理招标第三名中标，前两名因故放弃，但未见投标保证金（三万）被没收的证据。

XX项目施工招标第一名候选人因故放弃，但未见投标保证金（三万）被没收的证据。建设单位说投标保证金（三万）在招标代理单位处，一直没有收回。

（三）合同签订和执行情况

合同签订和执行情况存在问题58项，涉及44个项目，主要问题为合同签订不规范、不及时、合同实施过程中未按照合同执行等。 1．合同签订不规范

合同签订不规范，存在中标价与合同价不一致、在中标后再次压价、联合体中标但只与其中一家签订合同等现象。如：

XX项目监理招标的中标价140万元，监理合同价万元，中标价与监理合同价不一致。

XX项目设计合同与中标价不一致。

XX项目部分合同质保期不足两年、部分合同采取只定单价形式签订、无合同总价且无数量，无法统计总合同价、洽商合同无合同内容、部分承包人无资质。

XX项目监理合同签订日期（2009年6月）在监理中标通知书发出日期之间（2009年8月3日）。

XX项目招标结果公告日期在合同签订日期之后;2、合同签订日期早于发中标通知书日期。

XX项目都存在着联合体中标但只与其中一家签订合同的现象。 2．合同签订不及时

合同签订不及时，中

建设项目专项检查工作报告提要：选择专业化的项目管理单位负责建设实施，严格控制项目投资、质量和工期，竣工验收后移交给使用单位”。其目的就在于通过构建起政府投资约束机制和多方利

益制衡机

标通知书发出后未在法定的时限内签订合同。如：

XX项目设计和监理招标于2009年9月完成，于2009年9月24日发出中标通知书，但至今未签订合同。

XX项目勘察、设计招标完成超过30天未见签订合同。

XX项目：设计招标完成一年，未见签订设计合同。

3．合同实施过程中未按照合同执行

在项目实施过程中未按照合同条款执行，存在一定的随意性。如： XX项目工程监理工程款支付证书B2-22-001（补）工程预付款审报款按照合同价款的20%支付与建设施工合同中24款工程预付款方法不符（超额支付）。

（四）资金支付使用情况不规范

资金支付使用情况不规范存在问题50项，涉及34个项目，主要问题为建设资金管理、支付、使用不规范，存在建设资金的管理混乱、无合同支付、票据使用不当等现象。如：

XX项目探测费万元,无合同支付。

XX项目存在的财务问题有：A、渣土运费和台班费使用商业发票共计万元。B、挤占成本万元，其中①非本项目用电万元；②09年12月397号凭证没有提供依据结算工程款万元；③提取专项管理费万元、提取工程奖金万元、提取工程盈利万元，计万元;④结转材料款万元，结转工资万元，结转临时工工资万元;c、结转工程成本万元记

入其他帐户，应从成本中剔除。

XX项目，有130万元发票不合规（使用资金往来发票而不是正式发票）。

（五）档案资料资料管理

本次检查中，发现一些单位档案资料管理不到位，没有落实责任到人，不注意及时归档整理，检查时无法提供齐全的资料。

三、产生问题的分析

初步分析，造成上述问题的主要原因是：

（一）在管理机制上，现行建设项目管理制度执行不到位，建设项目参建人员能力不足造成建设程序执行不规范。这次检查中发现的问题，绝大多数都是建设单位人员素质能力不足，对有关法律、法规不掌握，缺乏相关专业知识及责任心；档案资料管理不到位，没有落实责任到人，不注意及时归档整理；合同管理不规范，签订合同及执行合同存在随意性；基建财务制度执行不到位。

（二）在宏观环境上，北京由于举办奥运会、庆祝建国60周年以及“扩内需，保增长”的任务要求，包括奥运工程、轨道交通、城市基础设施、民生工程、市容整治工程等在内的部分公益性项目，完成全部审批、许可手续需要一定的办理时间，但是在大的宏观环境下又需要尽快开工建设、限时完成，因此为了完成任务客观上存在前期工作不完全到位、履行手续不及时问题。

（三）在客观环境上，由于投资监管法制建设不健全、市场发育不成熟等因素造成违规成本低，导致项目单位缺乏自我约束机制，部

分违规企业明知故犯、屡查屡犯。如未取得规划或施工许可擅自开工建设，即使被查处，处罚后的收益依然远大于违法成本；政府投资责任追究机制尚未建立，对项目单位擅自不招标或未执行招标核准意见、擅自扩大建设规模、提高建设标准、投资超概算、未按财务管理制度支付建设资金等违规行为难以问责；社会信用体系尚未建立，对违规者难以实施严格的市场禁入或驱逐出市场等制裁措施，使得建设单位自我约束能力不足，招标代理等中介机构执业水平参差不齐。一些项目建设单位法制意识薄弱，片面追求项目进度，不积极主动履行基本建设程序，以工期紧张为由，未批先建、边报边建或未验收先用。在部分建设项目中，存在行业或地区垄断现象，往往以本行业具有特殊性、专业性或涉及公共安全为由，排斥或限制外部企业参与竞争，规避招投标。

（四）对可研编制、招标代理、造价审核等中介机构的选择方式，法规没有明确规定，导致对中介机构选择及监管不到位。

由于建设单位人员专业知识有限，对中介机构的工作成果和从业人员能力尚未形成考核机制，对中介机构的行为约束力差（如有的建设单位反映在中标价外继续压价，是招标代理机构建议的）。中介机构诸如招标规程不规范、工程量清单误差大等工作失误，使建设单位蒙受损失。

（五）在招投标方面，虽然有很多的法律法规，但政府各部门按行业管理，在衔接上存在不完善的地方，需要进一步细化完善。如发展改革部门规定招标公告必须在指定的媒体上发布，房屋与市政工程

的招标归城乡建设部门管理，在其设立的招投标管理中心（简称标办）进行，很多招标代理机构都在标办申请发布招标公告，进行公开招标活动。没有在招标主管部门规定的媒体上发布招标公告，并不影响其完成公开招标任务、办理合同备案，致使该规定变得可有可无。

四、建议

（一）加强在建设过程中的监督和指导，建立项目实时监控系统，加强法制建设，加大违法、违规处罚力度。

建议政府领导设置相应的机构（如稽查办等），建立项目实时监控系统，掌握项目实施的状况，在建设过程中进行监督和指导，同时协调相关主管部门加大违法、违规处罚力度。

（二）加强对建设项目参建人员的培训及考核，提高基建人的水平和能力。

项目实施的好坏，与管理项目的人员有极大的关系。各单位因加强对基建人员的培训与考核，基建人员在项目实施过程中应固定，鼓励基建人员参加职称评定和执（职）业资格的考试。

加大基本建设财会人员的培训力度，适应工程项目建设管理的要求。会计人员应参与基建工程招投标、施工合同等规范管理工作，力求会计审核重心前移，以规范基建会计行为，强化会计事前参与监督、事中管理工作。为此要提高政治素质，恪守职业道德，加强后续教育、法规制度、业务知识的学习和培训，以切实提高会计人员整体素质和工作质量，保证基本建设工程财务管理工作有序地进行。

（三）提倡充分利用社会专业化组织的技术和管理经

建设项目专项检查工作报告提要：选择专业化的项目管理单位负责建设实施，严格控制项目投资、质量和工期，竣工验收后移交给使用单位”。其目的就在于通过构建起政府投资约束机制和多方利益制衡机

验（委托项目管理公司或实施代建制）。

对基本建设工作不多、基建力量薄弱的单位负责的建设项目，提倡委托项目管理公司或实施代建制，充分利用社会专业化组织的技术和管理经验。

2004年7月，国务院在《关于投资体制改革的决定》（国发[2004]20号）中明确指出：“对非经营性政府投资项目加快推行代建制，即通过招标等方式，选择专业化的项目管理单位负责建设实施，严格控制项目投资、质量和工期，竣工验收后移交给使用单位”。其目的就在于通过构建起政府投资约束机制和多方利益制衡机制，改变传统自建模式下“项目开工搭班子，工程完了散摊子”、“只有一次教训，没有二次经验”的落后工程管理状况，避免“三超”（超规模、超标准、超概算）和“三低”（低水平、低质量、低效益）现象的发生，有效地提高政府投资效益和项目管理水平。市发改委曾对已完工的代建项目实施成效进行了全面和深入的调研。通过调研统计结果来看，代建制基本上实现了对建设项目投资、标准、工期和质量的有效控制，在项目专业化管理、投资约束机制、项目建设科学决策等方面取得了积极效果，推动了政府投资项目建设市场化进程，也为党风廉

政建设提供了有力的措施和手段。2010年1月国务院法制办公室“关于公布《政府投资条例（征求意见稿）》公开征求意见的通知”中，“第五章建设实施第四十条〖选择项目管理单位或者组建法人〗采用直接投资方式的非经营性投资项目，一般应当通过招标等方式选择专业化的项目管理单位，负责项目的建设实施，建成后移交项目使用单位。”也提出了专业化的项目管理单位负责项目的建设实施的设想。

经了解，丰台区有2至3家代建单位，建议扩大代建项目范围和代建单位数量，通过竞争机制和考核机制，提高代建单位管理水平。

（四）加强对专业机构的管理。

选择规范的专业中介机构来完成可研编制、招标代理、造价审核等工作。

择优选择中介机构，能够起到对工作成果事先预判，明确工作过程中的关键点和防范措施，并对从事具体工作的人员形成有力约束。项目管理者通过加强专业知识学习、提高管理能力，或者通过委托专业管理公司等手段，对中介机构的工作过程进行控制，提高项目的成果质量。相关管理部门应制定切实可行的奖惩制度，来约束中介机构的行为，确保其充分发挥专业水平，其工作成果为项目建设产生最大效益。