服装项目可行性研究报告

泓域咨询丨产业规划研究·项目投资分析·企业管理咨询

服装项目

可行性研究报告

泓域咨询丨规划项目

目录

第一章服装项目绪论 (1)

一、服装项目名称及承办企业 (1)

二、服装项目提出的理由 (1)

三、服装项目选址及用地规模控制指标 (1)

四、环境保护及安全生产 (2)

五、服装项目投资方案及预期经济效益 (3)

六、服装项目建设进度规划 (6)

七、服装项目综合评价 (6)

八、主要经济指标一览表 (7)

第二章报告编制说明 (10)

一、报告说明 (10)

二、报告编制范围 (10)

第三章项目建设背景及可行性分析 (14)

一、项目建设背景 (14)

二、项目建设可行性分析 (15)

第四章建设规模和产品规划方案合理性分析 (18)

一、建设规模及主要内容 (18)

二、产品规划方案及生产纲领 (18)

三、产品方案合理性分析 (19)

第五章服装项目选址科学性分析 (21)

一、项目建设选址原则 (21)

二、项目用地总体要求 (21)

三、服装项目选址综合评价 (24)

第六章工程设计总体方案 (26)

一、工程设计条件 (26)

二、建筑规划方案 (28)

三、采用的标准图集 (28)

第七章工艺技术设计及设备选型方案 (30)

一、工艺技术设计确定的原则 (30)

二、工艺技术方案 (31)

三、设备选型 (33)

第八章服装项目环境保护分析 (35)

一、建设期环境影响分析及防治对策 (35)

二、运营期废水影响分析及防治对策 (39)

三、运营期废气影响分析及防治对策 (40)

四、运营期固废影响分析及防治对策 (41)

五、运营期噪声影响分析及防治对策 (41)

六、综合评价 (42)

第九章节能分析 (43)

一、项目所在地能源消费及供应条件 (43)

二、项目节能措施 (43)

三、项目预期节能综合评价 (44)

第十章组织机构及人力资源配置 (46)

一、项目建设期管理 (46)

二、项目运营期组织机构 (46)

第十一章服装项目实施进度计划 (49)

第十二章投资估算与资金筹措 (51)

一、投资估算的依据和说明 (51)

二、建设投资估算 (51)

三、服装项目总投资估算 (56)

四、资金筹措与投资计划 (58)

第十三章经济评价 (60)

一、经济评价财务测算 (60)

二、服装项目盈利能力分析 (65)

三、财务生存能力分析 (67)

四、不确定性分析 (67)

第十四章服装项目综合评价结 (70)

第十五章服装项目附件报表 (72)

一、固定资产投资估算表 (72)

二、流动资金估算表 (72)

三、总投资及构成一览表 (72)

四、项目投资使用计划与资金筹措表 (73)

五、资金来源与运用一览表 (73)

六、项目借款还本付息计划表 (74)

七、营业收入税金及附加和增值税估算表 (74)

八、达纲年综合总成本费用估算表 (74)

九、利润与利润分配表 (75)

第一章服装项目绪论

一、服装项目名称及承办企业

（一）项目名称

服装项目

（二）项目建设性质

本期工程项目属于新建项目，主要从事服装的研制开发与制造业务。

（三）项目承办企业

项目承办企业名称：xxx有限公司。

二、服装项目提出的理由

贯彻稳中求进工作总基调，根本点在于稳定大局、不断进取。稳，首先是宏观政策要稳，继续实施积极的财政政策和稳健的货币政策；稳，关键是市场预期要稳，预期稳，市场才能稳，大局才能稳，才能增强企业家信心、提高政府公信力。正所谓“明者远见于未萌而智者避危于无形”，稳中求进同样意味着更加积极主动地防范风险，坚决守住金融风险、社会民生、生态环境等底线，真正做到防患未然、未雨绸缪。

三、服装项目选址及用地规模控制指标

（一）服装项目建设选址

本期工程项目选址在xxx经济开发区。

（二）项目用地性质及规模

1、本期工程项目计划在xxx经济开发区建设，用地性质为建设用地。

2、项目拟定建设区域属于工业项目建设占地规划区，建设区总用地面积84000.42 平方米（折合约126.00 亩），代征公共用地面积2100.01 平方米，净用地面积81900.41 平方米（红线范围折合约122.85 亩）。

（三）用地控制指标及土建工程

1、本期工程项目净用地面积81900.41 平方米，建筑物基底占地面积59169.50 平方米，总建筑面积83575.83 平方米，其中：规划建设主体工程61245.13 平方米，仓储设施面积10892.75 平方米（其中：原辅材料仓储设施6388.23 平方米，成品贮存设施4504.52 平方米），办公用房4914.03 平方米，职工宿舍1883.71 平方米，其他建筑面积4640.21 平方米（含部分公用工程和辅助工程）；根据测算：本期工程项目不计容建筑面积0.00 平方米，计容建筑面积83575.83 平方米；项目规划绿化面积5618.37 平方米，场区停车场和道路及场地硬化占地面积17112.54 平方米；土地综合利用面积81900.41 平方米。

2、该工程规划建筑系数72.25 %，建筑容积率1.02 ，建设区域绿化覆盖率6.86 %，办公及生活服务设施用地所占比重4.80 %，固定资产投资强度3542.82 万元/公顷，建设场区土地综合利用率100.00 %；根据测算本期工程项目建设完全符合《工业项目建设用地控制指标》（国土资发【2008】24号）文件规定的具体要求。

环境保护及安全生产

本期工程项目符合xxx经济开发区发展规划，选用生产工艺技术成熟可靠，符合xxx产业结构调整规划和国家的产业发展政策。工业是应对气候变化的重点领域，实现2020年和2030年碳排放目标，必须在加大工业节能力度的同时，多措并举。推进重点行业率先进行低碳转型，符合我国行业发展不平衡的现实，有利于实现工业低碳转型发展的重点突破。从20世纪90年代开始，随着工业化和城镇化进程加速，我国工业结构重化特征日益明显，钢铁、水泥等高耗能行业保持高速增长趋势，工业总体能耗和碳排放水平也随之增加。这符合发达国家的一般规律，按照这种规律，工业化和城镇化到达一定程度后，工业能源消耗和碳排放水平会达到一个峰值，之后，碳排放水平会逐渐趋缓和降低。分析过去30多年我国工业发展趋势，可以发现，进入新常态之后，我国产业结构正在发生重大变化，第三产业比重开始超过第二产业，同时，钢铁、水泥等部分产业出现明显产能过剩，诸多迹象表明，部分行业碳排放正在接近或达到峰值，在这种情况下，适时控制重点行业碳排放水平，有助于推动我国工业更快实现低碳转型发展。

本期工程项目设计中采用了清洁生产工艺，应用清洁原材料，生产清洁产品，同时采取完善和有效的清洁生产措施，能够切实起到消除和减少污染的作用；因此，本期工程项目建成投产后，各项环境指标均符合国家和地方清洁生产的标准要求。

服装项目投资方案及预期经济效益

（一）项目投资规模及资金构成

1、根据谨慎财务测算，项目总投资38857.80 万元，其中：固定资产投资29015.70 万元，占项目总投资的74.67 %；流动资金9842.10 万元，占项目总投资的25.33 %；在固定资产投资中，建设投资28885.56 万元，占项目总投资的74.34 %。建设期固定资产借款利息130.14 万元，占项目总投资的0.33 %。

2、本期工程项目建设投资28885.56 万元，其中：工程建设费用26739.70 万元，占项目总投资的68.81 %，包括：建筑工程投资14106.95 万元，占项目总投资的36.30 %；设备购置费12264.80 万元，占项目总投资的31.56 %；安装工程费367.95 万元，占项目总投资的0.95 %。工程建设其他费用1718.98 万元，占项目总投资的4.42 %（其中：土地使用权费1059.66 万元，占项目总投资的2.73 %）；预备费426.88 万元，占项目总投资的1.10 %。

（二）资金筹措方案

1、项目总投资38857.80 万元，根据资金筹措方案，xxx有限公司计划自筹资金（资本金）27610.89 万元，占项目总投资的71.06 %。

2、根据谨慎财务测算，本期工程项目申请银行借款总额7184.71 万元，占项目总投资的18.49 %，其中：项目建设期申请银行固定资产借款4232.09 万元，占项目总投资的10.89 %；本期工程项目正常经营期拟申请银行流动资金借款2952.63 万元，占项目总投资的7.60 %。

3、本期工程项目采取其他方式筹措资金4062.20 万元，占项目总投资的10.45 %（其中：申请国家专项资金2321.26 万元，占项目总投资的5.97 %；其他融资1740.94 万元，占项目总投资的4.48 %）。

（三）项目达纲年预期经济效益规划目标

1、项目达纲年预期营业收入（SP）：92850.00 万元（含税）。

2、年总成本费用（TC）：68084.95 万元。

3、税金及附加：625.94 万元。

4、达纲年利税总额：30532.98 万元。

5、项目达纲年利润总额（PFO）：24139.11 万元。

6、项目达纲年净利润（NP）：18104.33 万元。

7、项目达纲年纳税总额：12428.65 万元。

8、达纲年投资利润率：62.12 %。

9、达纲年投资利税率：78.58 %。

10、达纲年投资回报率：46.59 %。

11、达纲年总投资收益率：63.04 %。

12、达纲年资本金净利润率：87.43 %。

13、全部投资回收期（所得税后）（Pt）：4.00 年（含建设期12个月）。

14、全部投资财务内部收益率：26.18 %（达纲年）。

15、固定资产投资回收期：2.99 年（含建设期12个月）。

16、项目经营盈亏平衡点（BEP）：38.22 %（达纲年）。

六、服装项目建设进度规划

“服装项目”按照国家基本建设程序的有关法规和实施指南要求进行建设，本期工程项目建设期限规划12个月。

七、服装项目综合评价

1、本期工程项目符合国家产业发展政策和规划要求，符合xxx及xxx 服装行业布局和结构调整政策；项目的建设对促进xxx服装产业结构、技术结构、组织结构、产品结构的调整优化有着积极的推动意义。

2、“服装项目”属于《产业结构调整指导目录（2011年本）》（2013年修正）鼓励类发展项目，符合国家产业发展政策导向；项目的实施有利于加速我国服装的国产化进程，推动服装制造产业调整和行业振兴；有助于提高xxx有限公司自主创新能力，增强企业的核心竞争力；因此，本期工程项目的实施是必要的。

3、xxx有限公司为适应国内外市场需求，拟建“服装项目”，本期工程项目的建设能够有力促进xxxxxx经济发展，为社会提供就业职位928.5个，达纲年纳税总额12428.65 万元，可以促进xxx区域经济的繁荣发展和社会稳定，为地方财政收入做出积极的贡献，由此可见，本期工程项目的实施具有显著的社会效益。

4、我国长期以来高度重视气候变化问题，先后提出了到2020年单位

碳排放达到峰值的目标。“十三五”时期，是《巴黎协定》即将开启全球应对气候变化新时代的重要时期，也是确保实现我国2020年应对气候变化目标任务和为2030年左右实现碳排放达峰奠定基础的关键时期，工业低碳转型发展面临新的机遇和挑战。

5、根据谨慎财务测算，本期工程项目达纲年投资利润率62.12 %，投资利税率78.58 %，全部投资回报率46.59 %，项目全部投资所得税后财务内部收益率26.18 %，达纲年财务净现值58973.09 万元，总投资收益率63.04 %，资本金净利润率87.43 %，全部投资回收期4.00 年（含建设期12个月），固定资产投资回收期2.99 年（含建设期12个月），项目盈亏平衡点38.22 %，因此，本期工程项目经营非常安全，说明项目具有较强的盈利能力和抗风险能力。

八、主要经济指标一览表

第二章报告编制说明

一、报告说明

投资可行性报告咨询服务分为政府审批核准用可行性研究报告和融资用可行性研究报告。审批核准用的可行性研究报告侧重关注项目的社会经济效益和影响；融资用报告侧重关注项目的盈利能力。具体概括为：政府立项审批、产业扶持、银行贷款、融资投资、投资建设、境外投资、上市融资、中外合作、股份合作、组建公司、征用土地、申请高新技术企业等各类可行性报告。

依据国家有关项目建设的法律、法规、技术规范和xxx等当地政府的有关政策、规定文件的要求，对本期工程项目的投资建设进行了全面、详细的研究分析论证，结合xxx经济开发区的自然条件、资源条件、基础设施条件和建设环境要求，依据xxx有限公司对本期工程项目总体规划设想方案，认真编制《服装项目可行性研究报告》，现将报告编制情况说明如下。

二、报告编制范围

可行性研究报告，简称可研，是在制订生产、基建、科研计划的前期，通过全面的调查研究，分析论证某个建设或改造工程、某种科学研究、某项商务活动切实可行而提出的一种书面材料。的实际情况，按照项目的建设要求，对项目的实施在技术、经济、社会和环境保护、安全生产等领域

行技术化和经济化比较和分析，阐述投资项目的市场必要性、技术可行性与经济合理性，研究分析和预测国内外市场对服装供需情况与建设规模；因此，本报告编制的主要内容有：对项目的建设背景、条件及必要性进行了论述，对市场的需求进行了分析和预测，对建设规模和内容、建设方案、公用工程、环境保护、消防及安全卫生、节约能源、项目实施进度、招投标方案、投资估算和资金筹措、经济效益和社会效益等方面进行了综合性分析，同时，提出项目的主要技术经济指标，对项目能否实施做出一个比较科学的评价，其主要内容包括如下九个方面。

1、服装项目建设背景和必要性分析：依据国家产业发展政策、行业“十三五”发展规划、地方经济发展状况和产业发展趋势，同时，根据xxx 有限公司已经具体的资源条件、建设条件并结合企业发展战略，阐述本期工程项目建设的背景及必要性。

2、服装市场供需分析：根据我国行业市场需求的变化趋势，分析本期工程项目服装的发展前景，论证服装的国内外市场需求并确定项目的目标市场、价格定位，以此分析市场风险，确定风险防范措施等。

3、服装项目建设方案：根据市场分析并结合xxx有限公司资金、技术和经济实力确定项目的生产纲领和建设规模；分析选择项目的技术工艺并配置生产设备，同时，分析原辅材料消耗及供应情况是否合理。

4、服装项目工程方案：初步了解项目建设区域范围、面积、工程地质状况、外围基础设施等条件，对项目建设条件进行分析，提出项目工程

建设方案，内容包括：场址选择、总图布置、土建工程、辅助工程、配套公用工程、环境保护工程及安全卫生、消防工程等。

5、服装项目节能、环境保护与安全卫生：针对项目的特点，分析本期工程项目能源消费情况，计算能源消费量并提出节能措施；分析项目的环境污染、安全卫生情况，提出建设与运营过程中拟采取的环境保护和安全防护措施。

6、服装项目组织管理和实施进度计划：根据项目实际情况，提出项目组织、建设管理、竣工验收、经营管理等初步方案；结合项目特点提出合理的总体及分年度实施进度计划。

7、服装项目投资估算：根据项目工程量及投资估算指标，按照国家和及xxx的有关规定，对拟建工程投资进行初步估算，编制项目总投资表，按工程建设费用、工程建设其他费用、预备费、建设期固定资产借款利息等列出投资总额的构成情况，并提出各单项工程投资估算值以及与之相关的测算值。

8、服装资金筹措方案：根据项目建设进度及能够提供的资本金等情况，提出建设项目资金筹措方案，编制建设投资估算筹措表和分年度资金使用计划表。

9、服装项目经济效益分析：根据项目的经营特点，对项目进行定量的财务分析，测算项目投产期、达纲年营业收入和总成本费用，计算项目财务效益指标，结合融资方案进行偿债能力分析，并开展项目不确定性分

析等。

作为投资决策前必不可少的关键环节，可行性研究报告是在前一阶段的项目建议书获得审批通过的基础上，主要对项目市场、技术、财务、工程、经济和环境等方面进行精.确系统、完备无遗的分析，完成包括市场和销售、规模和产品、厂址、原辅料供应、工艺技术、设备选择、人员组织、实施计划、投资与成本、效益及风险等的计算、论证和评价，选定最佳方案，依此就是否应该投资开发该项目以及如何投资，或就此终止投资还是继续投资开发等给出结论性意见，为投资决策提供科学依据，并作为进一步开展工作的基础。

第三章项目建设背景及可行性分析

一、项目建设背景

服装业是创造美好时尚生活的基础性消费品产业和民生产业，也是集中体现人类文化创意、技术进步和时代变迁的创新型产业，在提高人民生活质量、发展国家经济、促进社会文化进步等方面发挥着重要作用。“十二五”期间，中国服装行业在国家一系列方针政策指导下，深入实践科学发展观，积极应对复杂变化的国内外形势，实现了良好的发展。行业保持良好增长，产业结构明显优化，创新能力不断增强，行业效益大幅提升，品牌建设持续推进，国际竞争力进一步提高。

“十三五”期间，是中国全面建设小康社会的冲刺期，是深化改革、全面调整经济结构、加快转变发展方式的攻坚期，也是推进服装行业由大变强的关键期。中国服装行业需要站在新的高度，主动适应经济发展新常态，充分发挥市场力量的决定性作用，利用良好的产业基础，牢牢抓住创新驱动，加快结构调整和转型升级的步伐，创造互联网时代产业发展新优势，建设科技领先、品牌一流、生态持续、人才杰出的服装强国。“十二五”时期，我国服装行业坚持“发展”这一要务，全面推动产业创新，加快推进转型升级，产业素质明显提高，品牌优势进一步增强，产业面貌发生了历史性变化，中国服装行业取得了发展的新成绩。

全行业规模以上企业主营业务收入从2010年1-11月的11133.69亿元

出口额从2010年的1294.78亿美元增长到2014年的1878.16亿美元，累计增长45.06%，出口金额占全球服装出口金额比重从2010年的36.84%提高到2013年的40.81%，出口单价从2010年的3.58美元/件增长到2014年的4.64美元/件，提高了29.61%。国内限额以上商业企业服装零售额从2010年的4166亿元，增长到2014年的8936亿元，增长了1.14倍。规上企业利润总额分别增长35.81%（2010年1-11月数据）、33.18%、10.16%、9.83%、10.55%。

“十二五”期间，中国服装行业获得了稳步较快发展，谱写了产业发展的新篇章，积累的经验弥足珍贵，产业转型方兴未艾。

“中国制造2025”是一个重要的概念。这一概念在今年“两会”的政府工作报告中提出后，国务院印发了《中国制造2025》，比较细致地阐述了中国制造2025的概念意涵。8月17日，《中国经济周刊》以“学术特辑”的全刊篇幅论述了“中国制造2025需要新思维”的观点，具体论述实现中国制造2025所需要的条件、环境及其路径。中国制造2025已经为越来越多的人所关注。

二、项目建设可行性分析

1、“十三五”期间产业政策的重点应该是两个方面，一是深化要素市场改革，完善要素市场机制。相对于一般商品市场，我国要素市场改革还相对比较滞后，“十三五”期间要大力推进要素市场化改革进程，具体涉及农民工市民化改革，打破基础产业垄断、特别是行政性垄断，提高资

本市场配置效率，推进科研体制改革，深化教育体制改革等各个方面；二是优化创新生态、完善创新驱动机制、激励创新行为，我们必须解放思想，对创新行为要给予更大的空间和尽可能的包容。

2、我国长期以来高度重视气候变化问题，先后提出了到2020年单位国内生产总值二氧化碳排放比2005年下降40％－45％，和到2030年全国碳排放达到峰值的目标。“十三五”时期，是《巴黎协定》即将开启全球应对气候变化新时代的重要时期，也是确保实现我国2020年应对气候变化目标任务和为2030年左右实现碳排放达峰奠定基础的关键时期，工业低碳转型发展面临新的机遇和挑战。

3、支持引导中小企业积极开拓国内市场。支持符合条件的中小企业参与家电、农机、汽车摩托车下乡和家电、汽车“以旧换新”等业务。中小企业专项资金、技术改造资金等要重点支持销售渠道稳定、市场占有率高的中小企业。采取财政补助、降低展费标准等方式，支持中小企业参加各类展览展销活动。支持建立各类中小企业产品技术展示中心，办好中国国际中小企业博览会等展览展销活动。鼓励电信、网络运营企业以及新闻媒体积极发布市场信息，帮助中小企业宣传产品，开拓市场。

4、在开放的环境下，通过互联网平台整合的资源，不仅是中国的，更重要是世界范围内的。而整合资源，当然也不限于互联网平台，世界工业发展史上一切可用的合法手段，如上述《中国经济周刊》在“中国制造2025需要新思维”中所提出的“引资购商”等具体路径，都是实现中国制