会计电算化总结报告

一、实验目的：

根据模拟的企业业务，掌握用友U8系统中的总账系统、工资管理系统、固定资产系统、应收应付系统以及UFO报表的操作。通过对这些系统的操作，使我们更加全面、系统的掌握工业企业会计核算的账务处理流程。

二、实验步骤：

1.以admin的身份注册系统管理，建立一个帐套，并设置角色以及赋予权限。然后以帐套主管的身份登录企业门户，在基础档案里设置：部门档案、职员档案、客户分类、客户档案、供应商分类、供应商档案、存货分类、计量单位、结算方式、付款条件、开户银行。

2.总账初始化，在基础档案中设置需要的会计科目，然后在期初余额中录入金额，一些有辅助核算的科目，需要设置相关客户、部门、个人和供应商账户的详细信息，最后设置选项和项目目录。总账日常操作，操作员根据发生的业务填制凭证，填制的凭证必须由与制单人不一样的操作员审核或签字，如果发现有错误，审核人或签字人可交由填制人修改后再审核或签字；记账凭证经审核和签字后，可进行记账处理。总账期末处理，操作员可根据实际情况进行自动转账，转账生成的凭证必须立即审核、记账；完成后可进行对账，检查是否试算平衡。

3.固定资产初始化，打开固定资产系统，电脑会提示你设置业务控制参数，完成后，在设置中完成对资产类别、部门及对应折旧科目、增减方式以及固定资产原始卡片的录入。固定资产日常操作，根据固定资产的变动填制凭证，在月末时计提固定资产的折旧。固定资产日常产生的凭证审核、记账后，即可结账。

4.工资管理初始化，与固定资产一样，打开系统后，电脑会提示你设置业务控制参数，完成后，在设置中完成对人员档案及类别、工资项目及公式的录入。工资日常操作，录入工资数据，必须具体工资类别；计算个人所得税以及进行工资的分摊；完成后，在业务处理中打开工资变动，进行工资的变动与汇总。工资系统在月末处理时，设置相应的项目后，即可结账。

5.应收应付账款初始化，初始设置中，对业务控制参数、基本科目、结算方式、账龄区间、报警级别录入，然后录入详细的期初数据。日常业务中，常需要填制应收（应付）单据，收款（付款）单据，以及根据单据制单。日常的业务处理完毕，月末时进行结账处理。

6.除总账外所有系统结账后，在总账系统即可进行结账处理。最后，在UFO 系统，可以填制报表。选择相应行业的财务报表，在格式状态设置关键字，日期后，在数据状态下即可获得数据，如果资产负债表资产不等于权益，则需要与发生额及余额表进行对比，查找原因。

三、实验结果

获得资产负债表、利润表等一系列报表。

四、实验心得

通过上机练习，我基本掌握了会计电算化的上机操作要点和技巧，大大提高了我的谨慎性和责任感，亲身体验到了会计电算化的时代性与重要性。在操作过程中我也明白，基础设置和备份也是相当重要的，前期的设置错误，可能会给后来的操作带来相当的麻烦，而提前的备份也可以使得操作中出现较大问题时，有挽回的余地。对于会计电算化的实训，让我感慨计算机的优越性，也让我明白了知识需要与时俱进，要不停的学习，不停的发现问题，才会有更大的进步。