财务报销规范

员工日常报销及出差管理制度

1.目的

为适应公司发展的需求，更好的保障公司利益和维护出差人员、驻外人员的合理权益，规范公司管理，现制定本制度。

2.适用范围

适用山东鲁晨建材有限公司、青岛米熊节能门窗有限公司等。

3.日常报销管理规则

3.1办公室人员日常报销需填写报销单，提供正规发票或收据，报销金额以单据金额为准。

3.2报销单由财务审核，总经理签字后交由出纳报销。

4.出差管理原则

4.1出差人员必须按照高效、经济、安全便捷原则选择交通工具、路线和时间，反对浪费行为。

4.2出差必须先获批在或波安排出差，对擅自主张出差的不予报销差旅费

4.3提倡力行节约，并对限额控制的差旅费用实行超支自理

5.出差及驻外定义

5.1短途出差，是指出差当日可往返的出差（适用于除销售部门外的其他人员）。

5.2远途出差，是指必须在外住宿的出差（适用于除销售部门外的其他人员）。

5.3驻外，是指因公司业务发展需要，被公司由原工作地派驻到其他项自所在地（适用于销售部门）。

6.出差及驻外审批

6.1员工出差，应在报销单中注明出差事由、出差地点、行程路线、乘坐的交通工具以及同行人员。员工出差应尽力完成出差任务，每天填写详尽的出差报告，说明出差达到的实际效果。

7.差旅费标准

7.1差旅费是指员工出差过程中发生的，住宿费、城市间交通费、伙食补助费和市内交通费。

7.2公车公用需前一天17：00前填写《派车申请单》，注明时间、人员、方向、用途等，产生的燃油费、过路费、停车费按票据金额报销，违章罚款、记分由驾驶员在用车完毕后五个工作日内处理完成，《派车申请单》由行政部门统一保管，行政人员每月对车辆使用违章违规等情况进行核查。

7.3员工私车公用的时候，按照实际行驶里程以0.8元/公里报销油贴（过路费、停车费另计），其他费用不予补贴。

7.4驻外人员自驾车凭票报销与出差时间、出差地点一致的过路费、燃油费，其他费用不予补贴。

8.驻外补贴包含生活补贴和住房补贴，其中生活补贴中包含市内交通、话费、伙食费及杂费等。

驻外补贴以员工驻项目所在地的自然天数按天计算，按月结算。各项目每月进行汇总统计，填报汇总表，报财务管理部门审核，总经理审批。驻外补贴如能提供合法发票，可按照报销流程予以报销，若无法提供发票的与工资一起发放。

9.管理规定

9.1出差人员在出差期间，发生的与本出差工作任务无关的浏览、参观等费用，均不予以报销。

9.2凡趁出差之便就近回家省亲办事的，不得作为出差相关费用进行报销。

9.3出差期间如需宴请客户或馈赠礼品，需事先提出申请费用预算，未经批准而发生的交际应酬费用，一律不得报销。凡经批准的交际应酬费，由经办人另行填写报销单，在批准的预算费用内据实报销，报销时需写明事由、客户名称、我方参与人等。

9.4所有报销需在事项结束三个工作日内完成报销，驻外人员需回公司后完成本次差旅费报销，过期不予报销。