曹龙骐《金融学》(第3版)配套题库-章节练习及详解-金融机构【圣才出品】

第四章金融机构

一、概念题

1．财务公司（上财1998研）

答：财务公司又称财务有限公司，它是经营部门银行业务的非银行金融机构。财务公司在18世纪始建于法国，美英等国也相继开办。财务公司的短期资金来源主要是通过银行借款和出售公开市场票据，长期资金则来源于推销企业股票、债券和发行公司本身的证券。多数财务公司接受定期存款。当前西方各国财务公司业务范围几乎与投资银行无异，大的财务公司还兼营外汇、联合贷款、包销证券、不动产低押、财务及投资咨询服务等。而且，财务公司与商业银行的联系比较密切，有的财务公司本身就是由几家银行联合创立的。

2．信用合作社

答：信用合作社指由个人集资联合组成，以互助为主宗旨的合作金融组织。其基本的经营目标，是以简便的手续和较低的利率，向社员提供信贷服务，帮助经济力量薄弱的个人解决资金困难。信用合作社资金主要来源于其成员交纳的股金和吸收存款，贷款主要用于解决其成员的资金需要。起初，信用合作社会要发放短期生产贷款和消费贷款。现在，一些资金充裕的信用社开始为生产设备更新，改进技术等提供中、长期贷款，并逐步采取了以不动产或有价证券为担保的抵押贷款方式。按照地域不同，信用合作社可分为农村信用合作社和城市信用合作社。

3．互助储蓄银行

答：互助储备银行又称“互助银行”，是一种互助合作性质的非营利性的银行。它主要面向城市与农村小额存贷的个体居民户和工商户以及中小企业。其业务活动主要是接受小额

存款，发放抵押贷款，扶助个体居民户、工商户和中小企业发展生产，满足其消费的需要。存款者成为互助银行的成员，其储蓄则为互助银行的储蓄性股份。美国对互助银行的收入免征联邦收入所得税，对其成员的储蓄性股份的红利免征个人利息所得税。这两项措施，使得互助银行迅速发展，成为广受欢迎的金融机构。在法国，为农业经营者服务的农业信贷互助银行的贷款实行低息优惠，由政府予以贴息。

4．租赁公司

答：租赁公司是经营租赁业务的金融机构。按照国际通行的划分方法，租赁公司所经营的租赁业务可划分为：融资租赁、经营租赁和综合租赁三大类。当代租赁公司则主要以融资租赁为主。通过融物的形式起到了融资的作用，实现了融资与融物的有效结合。

5．国际清算银行

答：国际清算银行于1930年5月在瑞士巴塞尔成立。初建的目的是为厂处理第一次世界大战后德国赔款的支付和解决德国国际清算问题。第二次世界大战后，其宗旨改为促进各国中央银行间的合作，为国际金融往来提供额外便利，以及接受委托或作为代理人办理国际清算业务等。它的业务范围可以分为以下四部分：①邀请世界各国的中央银行行长和官员商讨国际金融合作问题；②从事货币和金融问题——偏重于与中央银行有关的问题的研究；③为各国中央银行提供各种金融服务；④作为协助执行各种国际金融协定的代理和受托机构，为执行协定提供便利。

6．商业银行（上海财大1999研）

答：商业银行指利用多种金融负债筹集资金，经营多种金融资产业务，并在负债资产业务中利用负债进行信用创造，追求最大利润，向客户提供多功能、综合性服务的金融企业。

商业银行已经成为国民经济活动的中枢，对全社会的货币供给具有重要影响，是全社会资本运动的中心，并成为国家实施宏观经济政策的重要途径和基础。商业银行在现代经济活动中所发挥的基本功能主要有信用中介、支付中介、金融服务、信用创造和调节经济五项功能。

7．保险公司

答：保险公司是指按照合同约定，办理保险业务，在风险发生时对投保人或被保险人给予赔偿或支付的金融中介机构。按照不同的分类标准可以划分为：法定保险公司和自愿保险公司，财产保险公司和人寿保险公司、公营保险公司与私营保险公司以及公私合营保险公司、原保险公司和再保险公司等。保险公司的资金来源主要是投保人交纳的保险费；资金运用主要分成两部分，一部分用于应付赔偿所需，另一部分用于投资证券、发放不动产抵押贷款和保单贷款等。保险公司是除银行外最重要的金融机构，在各国国民经济中发挥着重要的作用。

8．信托投资公司

答：信托投资公司是指经营资金和财产委托、代理资产保管、金融租赁、经济咨询、证券发行、投资等业务的专业金融机构。除办理一般信托业务以外，其突出的特点在于经营投资业务。信托投资具有收益高、责任重、风险大、程序多、管理复杂等特点，这不同于一般的委托、代理和借贷业务，因此经营投资业务的信托投资公司，在机构设置、经营管理水平、人员素质、信息来源和信息处理能力等方面都有很高的要求。

9．政策性银行

答：政策性银行是指由政府设立，贯彻国家产业政策，区域发展政策以及其他相关政策，专门从事政策性金融业务的金融机构，具有非盈利性、专业性、政府控制性、非商业性的特点。同时一般政策性银行不直接吸收存款，不具备存款创造的功能，因此一般通过制定专门

的法律来规范其业务行为，为政策性银行开展活动提供法律保障，不在普通银行法约束范围之列。对政策性银行的监管，应由中央银行和政府有关部门联合进行。我国现阶段政策性银行主要有国家开发银行、中国农业发展银行和中国进出口信贷银行。

10．租赁公司

答：租赁公司是指经营租赁业务的金融机构。按照国际通行的划分方法，租赁公司所经营的租赁业务可划分为：融资租赁、经营租赁和综合租赁三大类。通过融物的形式起到了融资的作用，实现了融资与融物的有效结合。当代租赁公司则主要以融资租赁为主。

11．投资基金（中央财大2005研）

答：投资基金指通过发行基金单位，集中投资者的资金，由基金托管人托管，由基金管理人管理和运用资金，利益共享、风险共担的集合投资方式，是一种间接的金融投资机构或工具。投资基金按不同划分标准可以分为不同的种类：开放式基金与封闭式基金、公司型投资基金与契约型投资基金、增长型投资基金和收入型投资基金及平衡型投资基金等。投资基金一般从事股票、债券、外汇、货币等金融工具投资，以获得投资收益和资本增值，其特点是：组合投资、分散风险、专家理财、规模经济。投资基金具有积累个人财富、价值贮藏和获取高收益的投资功能。

12．非银行金融机构

答：非银行金融机构指除中央银行、商业银行及专业银行以外的其他经营金融业务的公司或组织，包括证券公司、保险公司、信托投资公司、财务公司、信用合作社、租赁公司、消费信贷机构、基金组织等。非银行金融机构不能吸收存款，业务范围也很狭窄，所提供的服务有限，它只能做资金经纪人，不具备创造信用的能力。但都是以信用方式集聚资金并投

放出去以达到盈利的目的，与商业银行及专业银行并无本质的区别，仍然属于金融机构。

13．金融公司（中南财大2006研）

答：金融公司指通过发行工商业票据、债券和股票等方式获得资金，并将资金主要用于特定消费者贷款和工商企业贷款的金融企业。金融公司一般不吸收存款，其业务特点是大额借入，小额贷出，主要用于汽车、电视机以及其他耐用消费品的分期付款贷款。因此，金融公司可以依据消费者与特定工商企业的需要，合理地安排各种资产，而且金融业务不受商业银行法规的限制，也无须缴存准备金，其资产结构有较大的灵活性。

金融公司主要有以下几种：第一种为销售金融公司，其主要业务是向消费者提供消费贷款；第二种为消费者金融公司，它往往以较高的利率向消费者提供贷款，以资助他们购买汽车、电器等；第三种为工商金融公司，其主要业务为通过贴现购买应收账单向工商企业提供贴现贷款，也从事设备的融资租赁业务。

14．国际金融公司（人大2002研）

答：国际金融公司是世界银行集团下属的一个国际金融机构，但它本身具有独立的法人地位。它建立于1956年7月，主要给属于发展中国家的会员国的私人企业的新建、改建和扩建等提供资金，促进外国私人资本在发展中国家的投资，促进发展中国家资本市场的发展。其资金来源主要是会员国认缴的股本、借入资金和营业收入。贷款期限一般是7～15年，贷款利率接近于市场利率，但低于市场利率，无需政府担保。

二、选择题

1．按照在金融活动中所起的作用，金融中介可分为（）。

A．融资类金融中介

B．投资类金融中介

C．保险类金融中介

D．信息咨询服务类金融中介

E．银行类金融中介

【答案】ABCD

【解析】金融中介的分类包括：①按照活动领域可以分为直接金融中介和间接金融中介；

②按职能作用可以分为金融调控、监管机构和一般金融机构；③按业务特征可以分为银行和非银行金融中介；④按照在金融活动中所起的作用可分为融资类金融中介、投资类金融中介、保险类金融中介、信息咨询服务类金融中介；⑤按照资金来源方式可分为存款类金融机构、契约型储蓄机构和投资性中介机构。

2．在金融中介当中，商业银行的特殊性体现在（）。

A．接受信用的同时提供信用

B．提供“银行货币”

C．经营金融资产与金融负债

D．提供特别的投资理财服务

E．提供综合金融服务

【答案】ABC

【解析】商业银行的特殊性主要体现在：①商业银行是一个接受信用同时又提供信用的中介机构；②商业银行是惟一能提供“银行货币”（活期存款）的金融组织；③商业银行是以金融资产和金融负债为经营对象，所经营的商品表现为价值形态的特殊商品——货币与货币资本，其经营活动范围是货币信用领域。