第七步,预测启动资金

第七步，预测启动资金

至此，你已经知道了你的产品或服务是有市场的，对此你应该有信心。你也知道了自己作为业主的职责，以及对员工的要求。

现在，你将学习如何确定开办企业必须购买的物资和必要的其他开支，并测算其总费用，这些费用叫做启动资金。

一、启动资金的类型

启动资金用来支付场地（土地和建筑）、办公家具和设备、机器、原材料和商品库存、营业执照和许可证、开业前广告和促销、工资以及水电费和电话费等费用。

这些支出可归为两类：

●投资（固定资产）：是指你为企业购买的价值较高、使用寿命长的东西。有的企业用很少投资就能开办，而有的却需要大量的投资才能启动。明智的做法是把必要的投资降到最低限度，让企业少担些风险。然而，每个企业开办时总会有一些投资。

●流动资金：指企业日常运转所需要支出的资金。

黄亮和李燕的创业故事（二十一）启动资金需要黄亮和李燕觉得计算启动资金需要比较复杂，所以把这项工作分成两步，先将需要购买的东西分类和列表，下一步再具体算钱。

投资（固定资产）：

●平整场地

●搭建工棚

●两个工作台

●桌椅板凳

●晾晒架

●灭火器

●工具

●开办费（开业前市场调查费、培训费、技术资料费、注册费、营业执照费）。

流动资金：

●头3个月购买原材料和包装材料的钱（朱砂、羊毛、胶料、颜料、包装材料）。

●工资

●头3个月的保险费、水电费、交通费、电话费、办公用品、应酬费

●不可预见费。

二、投资（固定资产）预测

你投资需要资金。开办企业时，你必须有这笔钱，而且说不定要等好几年后企业才能挣足钱收回这笔投资。因此在开办企业之前，有必要预算一下你的企业投资到底需要多少资金。

你的投资一般可分为两类：

●企业用地和建筑

●设备。

1．企业用地和建筑

办企业或开公司，都需要有适当的场地和建筑。也许是用来开工厂的整个建筑，也许只是一个小工作间，也许只需要租一个铺面。如果你能在家开始工作，就能降低投资。在前面谈到营业地点问题时，你已经决定在哪里设置你的企业。现在要进一步看你的企业具体需要什么样的场地和建筑等。如需要，你可以返回去修改练习6里的地点。

当你清楚发需要什么样的场地建筑时，要做出以下选择：

●造新的建筑

●买现成的建筑

●租一栋楼或其中的一部分在家开业

造房：如果你的企业对场地和建筑有特殊要求，最好造自己的房子，但这需要大量资金和时间。

买房：如果你能在优越的地点找到合适的建筑，则买现成建筑既简便又快捷。但现成的房子往往需要经过改造才能适合企业的需要，而且需要花大量的资金。

租房：租房比造房和买房所需启动资金要少，这样做也更灵活。如果租房，当你需要改变企业地点时，就会容易得多，不过租房不像自己有房那么安稳，而且你也得花些钱进行装修才能适用。

在家开业：在家开业最便宜，但即使这样也少不了要做些调整。在你确定你的企业是否成功之前，在家开业是起步的好方法，待企业成功后再租房和买房也不晚。但在家工作，业务和生活难免互相

干扰。

2．设备

设备是指你的企业需要的所有机器、工具、工作设施、车辆、办公家具等。对于制造商和一些服务行业，最大的需要往往是设备。一些企业需要在设备上大量投资，因此了解清楚需要什么设备，以及选择正确的设备类型就显得非常重要。即便是只需少量设备的企业，也要慎重考虑你确实需要哪些设备，并把它们写入创业计划。

黄亮和李燕的创业故事（二十二）投资预测黄亮和李燕在自己家里开办企业，虽然省去了在外面租地租房的费用，但他们也需要投入不少资金，具体需要多少，要仔细算一算：

根据上述计算，黄亮和李燕将需要启动投资共2，150元。

三、流动资金预测

你的企业开张后要运转一段时间才能有销售收入。制造商在销售之前必须先把产品生产出来；服务企业在开始提供服务之前要买材料和用品；零售商和批发商在卖货之前必须先买货。所有企业在揽来顾客之前必须先花时间和费用进行促销。总之，你需要流动资金支付以下开销：

●购买并储存原材料和成品

●促销

●工资

●租金

●保险和许多其他费用。

有的企业需要足够的流动资金来支付6个月的全部费用，也有的企业只需要支付3个月的费用。你必须预测，在获得销售收入之前，你的企业能够支撑多久，一般而言，刚开始的时候销售并不顺利，因此，你的流动资金要计划富裕些。

在第八步中，你将制定一个现金流量计划，它会帮助你更准确地预测你所需要的流动资金。等你做完这个计划之后，你可能还得回头再改启动资金里的流动资金数额。

1．原材料和成品储存

制造商生产产品需要原材料；服务行业的经营者也需要些材料；零售商和批发商需要储存商品来出售。你预计的库存越多，你需要用于采购的流动资金就越大。既然购买存货需要资金，你就应该将

库存降到最低限度。如果你是个制造商，你必须预测你的生产需要多少原材料库存，这样你可以计算出在你获得销售收入之前你需要多少流动资金。如果你是一个服务商，你必须预测在顾客付款之前，你提供服务需要多少材料库存。零售商和批发商必须预测他们在开始营业之前，需要多少商品存货。

记住：如果你的企业允许赊账，资金回收的时间就更长，你需要动用流动资金再次充实库存。

2．促销

新企业开张，需要促销自己的商品或服务，而促销活动需要流动资金。在第三步中你已做了促销计划并预算了促销费用。

3．工资

如果你雇用员工，在起步阶段你就得给他们付工资，你还要以工资方式支付自己家庭的生活费用。计算流动资金时，要计算用于发工资的钱，通过用每月工资总额乘以还没达到收支平衡的月数就可以计算出来。在第四步中，你已经确定了所需的员工数量和他们的月工资。

4．租金

正常情况下，企业一开始运转就要支付企业用地用房租金。计算流动资金里用于房租的金额，用月租金额乘以还没达到收支平衡的月数就可以得出来。而且，你还要考虑到租金可能一付就是3个月或6个月，会占用更多的流动资金。在第三步中，你已经选择了

开办企业的地点

5．保险

同样，企业一开始运转，就必须投保并付所有的保险费，这也需要流动资金。在第六步中，你也计算了保险费用。

6．其他费用

在企业起步阶段，还要支付一些其他费用，例如电费、文具用品费、交通费等。

通过练习16，你将学到更多有关企业启动资金需求方面的知识。

练习16，学习更多有关企业启动资金的知识

习题1

下列各项属于投资还是流动资金支出？

●购买一辆摩托车

●裁缝需要的布料

●书店中存放的书籍和杂志

●做企业账目需要使用的一台计算机

●一名木匠的工资

习题2

陈立华在省城创业，需要买一部电焊机3，250元，一个手电钻250元，一台切割机450元，一个氧气瓶800元，一个乙炔瓶1，000元，以及电缆和一些手动工具共3，000元，他还需要租一个店铺，大约每月花700元。他预计的费用如下：

●电焊工每月工资1，200元。助手每月工资500元

●一个月全日制工作，他们可以制造15扇钢门

●一扇钢门的材料成本是900元，氧气瓶和乙炔瓶灌气费共100元，可焊5扇门

●企业的其他费用为：

保险25元/月

电费350元/月

电话费100元/月

登记注册费50元

办公费用600元/月

广告费100元/月

设备折旧146元/月

维护费60元/月

陈立华的工资（他将担任销售员和经理）1，500元/月。

请你计算一下陈立华开办企业需要多少钱？

黄亮和李燕的创业故事（二十三）流动资金需要黄亮和李燕估计，至少经营3个月后才能达到收支平衡。因此，他们必须准备出这3个月企业运转的资金，他们俩商量这个阶段自己不领工资但把工资记入成本。头3个月生活费开支已事先留出，不记入企业成本（参见故事三）

由于他们一开始对生产和销售都不十分熟悉，他们做了一个保守的生产和销售量预测。在头3个月里他们能够分别制作和出售工

艺品300件、600件和800件。

下面是他们为头3个月计算出来的流动资金需要

算出来所需的流动资金总额2，280元，那么他们开办企业所需要的启动资金总额=启动投资+流动资金总额=2，150+2，280=4，430元（参见故事二十二）。这个数额远远超过他们能投入的1，700元（参见故事三）。他们觉得这个数字不大对头。流动资金的算法可能有问题，第一，头3个月的确不领每月工资600元；第二，这是假设头3个月没有任何销售收入的情况，只有出没有进，不能体现资金流动情况；第三，有些费用可能被遗漏。在以后做现金流量计划时，他们会尽量把它做得更加完整和准确，以便最终确定流动资金需要量和启动资金总额（参见故事二十九、三十）。

通过练习17，你能够预测你的企业启动时需要的资金量。

练习17，你的企业的启动资金

固定资产

1．工具和设备

根据销售预测和计划生产能力，企业需要以下工具和设备：

2．交通工具

根据企业的运输和营销需求，需要以下交通工具：

3．办公家具和设备

企业办公室需要以下家具和设备：

4．固定资产概要

流动资金（月）

1．原材料和包装

2．其他经营费用（不包括折旧和贷款利息）

小结

当计划开办一个新企业时，你要计算一下所需要的启动资金总额。这笔钱将用于：

固定资产投资：指价值较高、使用寿命较长的物品。

流动资金：指企业运转所需的日常开支。一般来说，在销售收入能够收回成本之前，微小企业事先至少要准备3个月的流动资金。为了预算更加准确，你必须制定一个现金流量计划，下一步将介绍怎样制定现金流量计划。