驰宏锌锗：关于云南冶金集团财务有限公司和中铝财务有限责任公司为公司提供金融服务暨关联交易公告

证券代码：600497 证券简称：驰宏锌锗公告编号：临2020-018 云南驰宏锌锗股份有限公司

关于云南冶金集团财务有限公司和中铝财务有限责任公司为公司提供金融服务暨关联交易公告本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

重要内容提示：

●是否需要提交股东大会审议：是

●是否对关联方形成较大的依赖：否

一、关联交易概述

（一）交易简况

因云南驰宏锌锗股份有限公司(以下简称“公司”) 与云南冶金集团财务有限公司（以下简称“云冶财务公司”）签订的《金融服务协议》即将到期，为确保公司资金使用的稳定性、延续性和安全性，同时为提高公司资金使用效率，拓宽融资渠道，公司2020年将继续与云冶财务公司签订新的《金融服务协议》，由云冶财务公司为公司及公司控股子公司提供存贷款、结算业务、信贷服务等金融服务。若2020年度内云冶财务公司因清算整合需要，发生包括但不限于清算注销等不便为公司继续提供金融服务的事项时，公司与其签订的《金融服务协议》中约定事项将全部由中铝财务有限责任公司（以下简称“中铝财务公司”）承接。公司与云冶财务公司签订《金融服务协议》的同时，将与中铝财务公司签订为期三年的附条件生效的《金融服务协议》，当云冶财务公司发生上述因清算整合需要不便为公司继续提供金融服务的事项时，公司与中铝财务公司签订的《金融服务协议》生效，不再另行召开董事会和股东大会审议批准。

（二）交易限额

出于财务风险控制和交易合理性方面的考虑，就公司及公司控股子公司与云冶财务公司和中铝财务公司的金融服务交易做出以下限制：

存款服务：在《金融服务协议》有效期内，在上市公司监管要求允许范围内，

日存款余额（含应计利息）最高不超过人民币5亿元。

信贷服务：在《金融服务协议》有效期内，日贷款余额（包括应计利息）不限。

其他金融服务：在《金融服务协议》有效期内，为公司提供其他金融服务所收取的所有服务费用每年不超过人民币500 万元。

二、关联关系

云冶财务公司的控股股东为云南冶金集团股份有限公司，受中国铝业集团有限公司控制。中铝财务公司的控股股东为中国铝业集团有限公司。上述两家公司与公司同受中国铝业集团有限公司控制，均为公司关联企业。根据《上海证券交易所股票上市规则》等相关规定，上述交易构成关联交易。

三、本次关联交易履行的审议程序

公司第七届董事会第三次会议以7票赞成、0票弃权、0票反对审议通过了《关于云南冶金集团财务有限公司和中铝财务有限责任公司为公司提供金融服务的预案》《云南冶金集团财务有限公司风险评估报告》《中铝财务有限责任公司风险评估报告》，关联董事孙勇先生、沈立俊先生、刘华武先生和徐军先生回避表决。公司独立董事对此项关联交易进行了事先认可并出具了独立意见。

根据《上海证券交易所股票上市规则》和《公司章程》的规定，本次关联交易尚须经股东大会批准，关联股东云南冶金集团股份有限公司在股东大会上须对该议案回避表决。

四、关联方介绍

（一）云冶财务公司

公司名称：云南冶金集团财务有限公司

注册地址：云南省昆明市北市区小康大道399号云南冶金大厦3楼

注册资本：11.25亿元

法定代表人：张自义

成立日期：2010年1月4日

经营范围：经营中国银行保险监督管理委员会依照有关法律、行政法规和其他规定批准的业务，经营范围以批准文件所列的为准。

主要财务数据：截止2019年12月31日，云冶财务公司总资产35.29亿元，

净资产13.97亿元，2019年实现营业收入1.71亿元，净利润1.19亿元。（经审计）（二）中铝财务公司

公司名称：中铝财务有限责任公司

注册地址：北京市海淀区西直门北大街62号7层

注册资本：26.25亿元

法定代表人：蔡安辉

成立日期：2011年6月27日

经营范围：对成员单位（中国铝业集团有限公司及其集团成员，下同）办理财务和融资顾问、信用鉴证及相关的咨询、代理业务；协助成员单位实现交易款项的收付；经批准的保险代理业务；对成员单位提供担保；办理成员单位之间的委托贷款和委托投资(仅限固定收益类有价证券投资)；对成员单位办理票据承兑与贴现；办理成员单位之间的内部转账结算及相应的结算、清算方案设计；吸收成员单位的存款；对成员单位办理贷款及融资租赁；从事同业拆借;承销成员单位的企业债券；有价证券投资(股票投资除外)；成员单位产品的买方信贷。(企业依法自主选择经营项目,开展经营活动；依法须经批准的项目,经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。

主要财务数据：截止2019年12月31日，中铝财务公司总资产303.81亿元，净资产53.85亿元，2019年实现营业收入8.99亿元，净利润4.95亿元。（经审计）

五、关联交易标的

云冶财务公司、中铝财务公司将为公司及公司控股子公司提供的金融服务。

六、关联交易的主要内容和履约安排

（一）协议双方

公司将分别与云冶财务公司和中铝财务公司签订《金融服务协议》。

（二）金融服务协议主要内容

1、存款业务

(1)公司及控股子公司在云冶财务公司或中铝财务公司开立存款账户，并本着存取自由的原则，将资金存入在云冶财务公司或中铝财务公司开立的存款账户，存款形式可以是活期存款、定期存款、通知存款、协定存款等；

(2) 云冶财务公司或中铝财务公司为公司及控股子公司提供存款服务的存款利率，在中国人民银行统一颁布的同期同类存款的存款利率上限范围内，不逊于同期存款服务提供地或其附近地区在正常商业交易情况下主要商业银行同类存款利率；

(3) 云冶财务公司或中铝财务公司保障公司及控股子公司存款的资金安全，在公司及控股子公司提出资金需求时及时足额予以兑付。云冶财务公司或中铝财务公司未能按时足额向公司及控股子公司支付存款的，公司及控股子公司有权终止《金融服务协议》，并可对云冶财务公司或中铝财务公司应付公司及控股子公司的存款与公司及控股子公司在云冶财务公司或中铝财务公司的贷款进行抵消。

2、结算服务

(1) 云冶财务公司或中铝财务公司根据公司及控股子公司指令为公司及控股子公司提供付款服务和收款服务，以及其他与结算业务相关的辅助服务；

(2) 云冶财务公司或中铝财务公司为公司及公司控股子公司提供上述结算服务的服务费用不高于：(i)中国人民银行规定的同类服务收费的最低限额（如有）；(ii)由任何独立第三方就同类服务收取的费用；（iii）云冶财务公司或中铝财务公司就同类服务向同等信用评级独立第三方收取的费用；

(3)云冶财务公司或中铝财务公司应确保资金结算网络安全运行，保障资金安全，控制资产负债风险，满足公司及公司控股子公司支付需求。

3、信贷服务

(1)在符合国家有关法律法规的前提下，云冶财务公司或中铝财务公司根据公司及公司控股子公司经营和发展需要，为公司及公司控股子公司提供综合授信服务，公司及公司控股子公司可以使用云冶财务公司或中铝财务公司提供的综合授信额度办理贷款、票据承兑、票据贴现、担保及其他形式的资金融通业务；

(2)在符合相关监管条件下，云冶财务公司或中铝财务公司承诺向公司及公司控股子公司提供的人民币贷款利率参考中国人民银行授权全国银行间同业拆借中心颁布的贷款市场报价利率（即LPR），贷款利率按照不高于信贷服务提供地或其附近地区在正常商业交易情况下主要独立金融机构向其提供的同期同类贷款的利率执行；

(3)有关信贷服务的具体事项由双方另行签署协议。

4、其他金融服务

(1)云冶财务公司或中铝财务公司将按公司及公司控股子公司的指示及要求，向公司及公司控股子公司提供其经营范围内的其他金融服务，云冶财务公司或中铝财务公司向公司及公司控股子公司提供其他金融服务前，双方需进行磋商及订立独立的协议；

(2)云冶财务公司或中铝财务公司就提供其他金融服务所收取的费用，须符合中国人民银行或银保监会就该类型服务规定的收费标准，且将不高于服务提供地或其附近地区在正常商业交易情况下主要商业银行就同类金融服务所收取的费用或云冶财务公司或中铝财务公司向中国铝业集团有限公司及其集团成员单位提供同类金融服务的费用，以较低者为准。

在遵守本协议的前提下，公司及公司控股子公司与云冶财务公司或中铝财务公司应分别就相关具体金融服务项目的提供进一步签订具体合同/协议以约定具体交易条款，该等具体合同/协议必须符合本协议的原则、条款和相关的法律规定。

（三）交易限额

出于财务风险控制和交易合理性方面的考虑，就公司及公司控股子公司与云冶财务公司或中铝财务公司的金融服务交易做出以下限制，公司及公司控股子公司应协助云冶财务公司或中铝财务公司监控实施下列限制：

1、存款服务：在本协议有效期内，在上市公司监管要求允许范围内，日存款余额（含应计利息）最高不超过人民币5亿元。

2、信贷服务：在本协议有效期内，日贷款余额（包括应计利息）不限。

3、其他金融服务：在本协议有效期内，云冶财务公司或中铝财务公司为公司及公司控股子公司提供其他金融服务所收取的所有服务费用每年不超过人民币500 万元。

（四）协议期限

公司与云冶财务公司签订的《金融服务协议》有效期为一年；与中铝财务公司签订的《金融服务协议》有效期为三年。

七、该关联交易的目的及对上市公司的影响

云冶财务公司是经中国银行保险监督管理委员会批准设立的非银行金融机

构，具有为云南冶金集团股份有限公司成员单位提供金融服务的各项资质，各项指标均达到《企业集团财务公司管理办法》的规定。中铝财务公司同为经中国银行保险监督管理委员会批准设立的非银行金融机构，合法持有《金融许可证》并持续有效。依据有关企业集团财务公司的法律法规规定，有权为中国铝业集团有限公司及其集团成员单位提供金融服务。

上述两家财务公司为公司及公司控股子公司提供的财务管理及多元化金融服务，遵循平等自愿、优势互补、互利互惠、共同发展及共赢的原则，有利于优化公司财务管理、提高资金使用效率、拓宽融资渠道、降低融资成本和融资风险，为公司的长远发展提供资金支持和畅通的融资渠道。不存在损害公司及中小股东利益的情形。

特此公告。

云南驰宏锌锗股份有限公司董事会 2020年3月21日

集团公司财务管理制度流程大全

集团有限公司财务管理制度汇编二〇一三年十月

目录第一章总则................................................ 第二章财务管理机构设立及管理职责.......................... 第三章主要制度与办法及其修订.............................. 第四章对外会计报表的编制 (3) 第五章财务检查与监督...................................... 第六章附则 (4) 附件5 附件1集团有限公司会计核算制度 (6) 第一章总则6 第二章中国会计准则下的主要会计政策6 第三章美国公认会计准则下的主要会计政策7 第四章会计科目的设置12 第五章会计凭证和账簿12 第六章资产14 第七章负债21 第八章所有者权益22 第九章收入23 第十章成本费用管理26 第十一章利润及利润分配28 第十二章财务报告29 第十三章附则30 附件2集团有限公司集团财务人员管理办法 (32) 第一章总则32 第二章财务人员的任命、聘用与培养32 第三章财务人员的培训与考核33 第四章财务人员的轮岗34 第五章财务人员的工作交接34 第六章财务人员业务处理及报表的上报时间安排35 第七章附则38 附件3集团有限公司预算管理及控制办法 (40) 第一章总则40

第二章编制预算的原则40 第三章预算的编制41 第四章预算的内容43 第五章预算的执行和控制44 第六章预算的调整46 第七章预算的反馈、分析和预测47 第八章附则48 附件4集团有限公司销售收款管理办法 (49) 第一章总则49 第二章认筹、退筹49 第三章解筹、下大定、退大定与换定50 第四章现场财务操作流程51 第五章应收款和违约金收取53 第六章退房、换房、合同变更56 第七章销售现场工作管理58 第八章销售合同的管理60 附件5集团有限公司资金调配与管控办法 (62) 第一章银行账户管理62 第二章银行账户管理62 第三章资金调度63 第四章附则66 附件5集团有限公司货币资金管理办法 (67) 第一章总则67 第二章现金的管理和监督67 第三章银行存款的管理和监督69 第四章备用金和业务借支的管理70 第五章监督和考核71 第六章附则71 附件7集团有限公司财务分析管理办法 (72) 第一章总则72 第二章财务分析的内容和方法72 第三章财务分析的上报73 第四章附则74 附件8集团有限公司财务档案管理办法 (75) 第一章总则75 第二章会计档案的分类和归集75 第三章会计档案的整理装订76 第四章会计档案的排列编目77 第五章会计档案的归档79

云南建投临电十条禁令解读

云南建投集团临时用电十条禁令解读第一条 1、两个条件：用电总容量达到50KW、用电设备达到5台； 2、满足两个条件之一，必须由项目机械点长或电工、技术负责人共同编制临时用电组织设计； 3、经过直管部（分公司）主任工程师、安全生产部、技术中心审核； 4、最后由公司总工批准实施； 5、施工现场临电系统布设、线路走向、配电箱的安装、电器的配置等都应按照组织设计实施。确实应现场环境与设计有冲突的，必须对组织设计进行变更。 6、按照公司相关规定（建投四建政发〔2017〕60号）《云南建投第四建设有限公司关于印发机械设备、施工生产车辆、临时用电管理规定的通知》：第九条针对所有施工现场的临时用电管理，各项目应根据项目的预计推进节点，在《施工现场临时用电组织设计》中的系统设计部份分阶段或区域编制。 7、在组织设计未编制出来的情况下原则上不允许进行用电作业，只允许在确保两级保护的前提下搭设短暂的用电设施。第二条

1、临时用电投入前必须经过验收或分段验收。按照公司相关规定（建投四建政发〔2017〕60号）《云南建投第四建设有限公司关于印发机械设备、施工生产车辆、临时用电管理规定的通知》：第九条......施工现场的临时用电的验收，涉及房建的初期施工、基础施工部分，涉及公路、市政、机场场道的区域施工期初场站建设部分，由大项目部（若有）或直管部（分公司）层面的安全总监牵头组织编制、审核部门人员验收并承担相应责任；剩余部分由直管部（分公司）层面的安全总监牵头组织验收合格后，报公司批准部门组织验收并承担相应责任。...... 2、以上规定并不能完全满足现场施工要求，为能保证安全顺利用电，项目部应分段、分区域或部位、模块进行内部验收。如：配电房、主回路敷设、钢筋场，或者某一个用电区域。 3、验收应严格按照组织设计和规范要求进行。技术负责人、安全监督员、机械点长、电工共同实施。 4、按照2、3实施的可替代第九条规定的自主验收部分，公司组织验收部分按照第九条实施。公司验收条件：现场已按组织设计布置完成临电系统的80%或现场所有主回路敷设完成。第三条

山西焦煤集团财务有限责任公司内部控制制度研究

硕士专业学位论文山西焦煤财务公司内部控制制度研究姓名：宋毅年级：2012级专硕2班学院：管理学院学科专业：会计学校内导师：胡南薇校外导师：曹敏中国矿业大学（北京） 2014年5月

研究生毕业论文中国矿业大学（北京） 2014年5月

分类号：密级：UDC：单位代码：11413 硕士专业学位论文论文题目：山西焦煤财务公司内部控制制度研究英文题目：Research on the internal control system of Shanxi Coking Coal Group Finance Co. Ltd. 姓名：宋毅年级：2012级学号：ZSK120503036Q 学科专业：会计学研究方向：财务会计校内导师：胡南薇校外导师：曹敏论文完成日期：2014年5月22日论文答辩日期：＿＿＿学位授予日期：＿＿中国矿业大学（北京）

摘要财务公司是现在依附于企业集团的非常重要的一类金融机构，它以资金为纽带、服务为手段，增强了企业集团的整体凝聚力，为企业集团的成员企业提供了应有的融资服务，是企业集团的资金管理由粗放型向集约型转变的重要金融工具。山西焦煤集团财务有限责任公司（以下简称山西焦煤财务公司）作为山西焦煤集团重要的金融机构，它的运营良好与否直接影响整个山西焦煤集团资金管理的状况，也是促进山西焦煤集团进一步发展壮大的关键因素。由于成立时间尚短，其内部控制中存在着各种各样的问题制约着财务公司的稳定运行和发展，所以加强山西焦煤财务公司内部控制制度是迫在眉睫的任务。本文通过文献分析和案例分析两种手段对山西焦煤财务公司的内部控制制度进行深度剖析，首先通过研究财务公司与一般企业在主营业务上的区别，分析其在内部控制方面与其他企业的相同点和因主要业务不同而产生的差异性，然后根据在山西焦煤财务公司的实习经历中发现其内部控制制度中存在的问题，分别从内部控制的内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通和内部监督五个方面进行剖析，分析其中存在的制约因素，然后根据其中存在的限制企业发展的问题进行整改并提出一系列的改进措施，希望能够对山西焦煤财务公司的内部控制制度改进有所帮助。关键词：内部控制制度、财务公司、煤炭行业、企业集团

中冶建工集团有限公司建筑与市政工程总承包分公司-招投标数据分析报告

招标投标企业报告中冶建工集团有限公司建筑与市政工程总承包分公司

本报告于 2019年11月30日生成您所看到的报告内容为截至该时间点该公司的数据快照目录 1. 基本信息：工商信息 2. 招投标情况：招标数量、招标情况、招标行业分布、投标企业排名、中标企业排名 3. 股东及出资信息 4. 风险信息：经营异常、股权出资、动产抵押、税务信息、行政处罚 5. 企业信息：工程人员、企业资质 * 敬启者：本报告内容是中国比地招标网接收您的委托，查询公开信息所得结果。中国比地招标网不对该查询结果的全面、准确、真实性负责。本报告应仅为您的决策提供参考。

一、基本信息 1. 工商信息企业名称：中冶建工集团有限公司建筑与市政工程总承包分公司统一社会信用代码：/ 工商注册号：/组织机构代码：/ 法定代表人：张官明成立日期：2016-06-16企业类型：/经营状态：/ 注册资本：/ 注册地址：/ 营业期限：/ 至 / 营业范围：/ 联系电话：*********** 二、招投标分析 2.1 招标数量 103 企业招标数：个（数据统计时间：2017年至报告生成时间）

2.2 企业招标情况（近一年）企业近十二个月中，招标最多的月份为，该月份共有个招标项目。 2019年10月21 仅展示最近10条招标项目序号地区日期标题 1濮阳2019-11-13中冶建工集团市政公司河南濮阳黄滨项目钢材(钢管、扁钢) 2濮阳2019-11-13中冶建工集团市政公司河南濮阳温庄项目钢材(钢管、角钢) 3郑州2019-11-13中冶建工市政公司郑州恒大动力电池项目首期主体及配套建设工程安全体验馆材料采购 4乌鲁木齐2019-11-12市政公司新疆三宫停保场电梯采购、安装工程 5广州2019-11-06中冶建工市政公司广州从化项目钢材(钢管) 6郑州2019-11-06中冶建工市政公司郑州恒大新能源项目首期主体及配套建设工程集装箱租赁7郑州2019-11-06中冶建工集团市政公司郑州恒大新能源项目钢材(方管、角钢、钢板) 8郑州2019-11-05中冶建工集团市政公司郑州恒大新能源项目钢材(扁钢、圆钢、小块板) 9重庆2019-11-05中冶建工集团市政公司仙女山标准化智慧康养社区项目塑料制品(PVC等管材) 10银川2019-11-05中冶建工市政公司银川市中冶？幸福宸室外环境景观工程灯具采购

XX集团有限公司设立财务公司可行性研究报告

目录第一章概论 .................................................................................................... - 4 -第一节项目名称....................................................................................................................................- 4 -第二节拟设地........................................................................................................................................- 4 -第三节注册资本....................................................................................................................................- 4 -第四节出资人及出资方式 ....................................................................................................................- 4 -第二章 XX集团基本情况................................................................................... - 5 -第一节集团成立情况............................................................................................................................- 5 -第二节成员单位状况............................................................................................................................- 5 -第三节组织机构和人员情况 ................................................................................................................- 7 -第四节基本财务状况和主要财务指标 ................................................................................................- 8 -第五节产业整合与改革...................................................................................................................... - 14 -第三章我国XX行业现状及国家产业政策.................................................... - 15 -第一节我国XX行业发展现状 ............................................................................................................ - 15 -第二节国家xx产业政策.................................................................................................................... - 15 -第三节 XX集团所属产业状况 ............................................................................................................. - 15 -第四章 XX集团发展现状及发展前景............................................................. - 15 -第一节 XX集团生产经营状况 ............................................................................................................. - 16 -第二节 XX集团在同行业中处于领先地位 ......................................................................................... - 16 -第三节 XX集团中长期发展规划 ......................................................................................................... - 17 -第五章 XX集团现金流量分析与预测............................................................. - 18 -第一节现金流量规模.......................................................................................................................... - 18 -第二节现金流量特点及规律 .............................................................................................................. - 18 -第三节 XX集团未来六年的现金流量预测 ......................................................................................... - 20 -第六章 XX集团财务管理和资金管理经验..................................................... - 22 -第一节实行集中统一的集团财务管理体制 ...................................................................................... - 22 -第二节拥有经验丰富和专业水平较高的财务管理队伍................................................................... - 23 -第三节建立健全了财务管理制度 ...................................................................................................... - 23 -第四节加强资金集中管理，提高资金使用效率............................................................................... - 23 -

2020年(烟草行业)云南省烟草公司系统工程建设投资项目审计实施细则(试行)

（烟草行业）云南省烟草公司系统工程建设投资项目审计实施细则(试行)

云南省烟草X公司系统工程建设投资项目审计实施细则（试行）第壹章总则第壹条为了进壹步加强云南省烟草X公司系统工程建设投资项目的审计监督，规范审计程序，提高审计工作质量，合理、有效地控制工程造价，根据《中华人民共和国内部审计准则》、《烟草行业工程建设项目审计管理办法》，且结合实际情况，制订本实施细则。第二条云南省烟草X公司系统及投资控股X公司的工程建设投资项目，均适用于本实施细则。第三条工程建设投资项目审计，是指审计机构在项目前期、施工阶段、竣工验收阶段等工程项目全过程，对工程建设项目资金来源及使用情况、招标投标情况、工程建设成本及其他财务收支情况、概算（预算）调整情况，以及各种合同执行情况等进行的审计监督、管理。第四条工程建设投资项目，投资金额50万元之上（含50万元）的须实施全过程跟踪审计。既能够进行项目全过程的审计，也可进行项目部分环节的单项审计。第五条省局审计处、各审计派驻办在职责范围内负责工程建设投资项目的审计监督、管理工作。第六条本实施细则适用于云南省烟草X公司系统各单位工程建设投资项目审计。第二章审计范围、依据及职责

第七条工程建设投资项目审计范围，包括新建、扩建、改建、重建、迁建、维修、装修等项目，无论采取何种承建形式、超过50万元之上（含50万元）的，均应进行审计监督。第八条工程建设项目的审计依据包括： 1、国家、云南省及项目所在地有关法律、法规、规章及规范性文件； 2、烟草行业有关规定； 3、工程项目资料：投资项目的申报审批文件（可行性研究报告、初步设计、施工图设计、概算（预算）及招标投标资料、工程承包及设备器材采购合同、协议、施工过程中的工程资料、工程项目决算、竣工资料等。第九条审计职责。按照“谁投资、谁负责、谁受益”的原则，结合云南省烟草X公司审计委派制的实际情况，具体职责如下： 1、国家局审计的项目投资总额在1亿元之上的基本建设项目、投资总额在2亿元之上的技术改造项目由国家局审计部门负责组织实施审计。被授权由省局（X公司）审计部门实施审计的，完成审计项目后须及时向国家局审计部门提交审计报告。 2、省局（X公司）审计的项目省局（X公司）（包括独立核算的事业单位和报账制单位）投资总额在1亿元以下基建工程项目、投资总额在2亿元以下的技术改造

中冶天工集团有限公司

中冶天工集团有限公司公司简介中冶天工集团有限公司（简称中冶天工）是由世界500强企业——中国冶金科工集团公司控股的综合性大型特级施工企业。具有冶炼、公路、矿山、房屋、市政公用工程总承包和地基与基础、建筑装修装饰、钢结构、炉窑、管道工程专业承包资质。公司总部位于开发开放中的天津滨海新区，企业资产总额1056081万元。企业发展企业在近60年的发展长河中，伴随着共和国的发展不断成长、壮大，足迹遍及祖国大江南北，并延伸到东南亚、中东、东欧、南美洲等国家和地区，汇聚了一批具有多年大中型建设项目施工丰富经验并拥有精湛施工技术的各类专业技术人员和优秀施工队伍，适合于大型工业与民用工程建设总承包项目，特别是在冶金工业建筑与设备安装工程项目及那些具有高技术、科技含量高的工业工程项目中优势更为明显，相继承建了太钢、武钢、宝钢（一、二、三期）、天津无缝钢管厂等一大批冶金系统国家及省、市重点建设和大型技术改造项目，为国家钢铁工业的发展做出了突出贡献。同时在非冶金行业市场积极开拓，承建了一批煤炭、轻工、化工、电力、建材、地铁、高速公路、桥梁、水力、高层建筑、市政工程等建设项目，均以优质高速创出了良好信誉，先后荣获部优、省优工程奖508项，荣获“鲁班奖”6项，荣获国家级全优工程5项、“国家优质工程银质奖”2项。

业绩荣誉建立了全新体制机制的中冶天工，传承着悠久的历史和辉煌的业绩，融入了开发开放中的天津滨海新区，焕发出了勃勃的生机与活力，迈向了创新、提升发展的新征程，正在构建一个具有雄厚资金实力的管理密集、技术密集的现代企业集团。近年来，公司相继承担了世界最大的沙钢5860立方米高炉、太钢660平方米烧结机、亚洲最大的宝钢72000立方米氧气站和国内目前用于造船用板的4套5米宽厚板轧钢工程等项目的建设，彰显了企业实力。同时，企业走出国门，拓展了亚洲、非洲、南美国际市场，承担了缅甸、孟加拉、蒙古、马达加斯加、伯利兹、吉尔吉斯斯坦、毛里塔尼亚、新加坡等国工程项目的建设。近年来，企业荣获“全国优秀施工企业”、“AAA级信用等级企业”、“全国冶金建设行业优秀企业”、“全国企业文化建设示范单位”、“中冶集团创新型企业”、“天津市五一劳动奖状先进单位”、“天津市优秀诚信施工企业”、“天津市诚信企业”、“天津市文明单位”、天津市“守合同重信用”单位、“天津市百强企业”、“天津市专利试点企业”、天津滨海新区“社会责任贡献奖”等荣誉称号。公司目标中冶天工集团有限公司将继续秉承“不断突破上限，打造成长型企业”的核心价值观和“诚信社会为本，客户满意为荣”的经营理念，以严格规范的管理，雄厚的技术实力，巧夺天工的精湛技艺，守合同重信用，铸造精品工程，为国内外业主提供可靠、满意的服务，与各界友人携手共创美好明天。

{财务管理内部控制}企业集团财务公司内部控制指导意见中国财务公司协会

第二条财务公司内部控制是财务公司为实现经营目标，通过制定和实施一系列制度、程序和方法，对所从事的各种业务活动的风险进行事前防范、事中控制、事后监督和纠正的一种动态过程和机制。第三条财务公司内部控制应达到以下目标：（一）确保财务公司各项业务符合国家的法律法规；（二）规范业务活动，提高财务公司的经营效率和效果；（三）保证财务公司各项业务的稳健运行和资产的安全与完整；（四）确保财务公司业务记录、财务信息和其他信息的真实、准确、完整、及时；（五）确保经营过程中的问题得到及时纠正。第四条财务公司内部控制应当遵循以下原则：（一）全面性原则。财务公司内部控制必须贯穿各项业务过程，覆盖所有部门和岗位，并渗透到决策、执行、监督、反馈等各个环节。（二）有效性原则。财务公司各项内部控制制度必须符合国家法律法规的规定，公司各级人员都必须维护内部控制制度的有效执行。任何人不得拥有超越制度约束的权力。（三）审慎性原则。财务公司内部控制的核心是有效防范经营风险，任何业务的开展都要防范风险、审慎经营。（四）制衡性原则。财务公司内部机构和岗位的设置应当做到权责分明，相互牵制。第二章内部控制的基本要求

第五条财务公司应围绕防范和降低风险、提高资产质量、优化资产结构,建立以资产安全为核心的内部控制制度。第六条财务公司应建立良好的公司治理结构，明确划分相关部门、岗位之间的职责，在部门和岗位之间建立职责分离、相互制约的机制。第七条财务公司的董事会、高级管理层、监事会、业务稽核部门和风险管理部门在实施内部控制中应明确各自的职责。（一）董事会负责制定财务公司的总体经营战略和重大政策，确定财务公司可以接受的风险水平，对内部控制的有效性进行监督和评价；（二）高级管理层负责组织实施董事会的各项决议，负责建立和健全有效的内部控制制度，纠正内部控制存在的问题；（三）监事会负责对财务公司董事、管理层在执行国家法律法规和公司章程的行为进行监督，并有权依法实施财务检查；（四）业务稽核部门应独立于经营管理层，直接向董事会负责，并应当有权获得财务公司的所有经营信息和管理信息，对各个部门、岗位和各项业务实施全面的检查和反馈。（五）风险管理部门应独立于经营管理层，直接向董事会负责，并应当制定和实施识别、计量、监测涵盖各项业务风险的制度、程序和方法，确保风险管理和经营目标的实现。第八条财务公司应根据国家有关法律法规和公司的具体情况，制定各项业务操作流程，并针对各类业务的具体情况制

集团公司财务集中管理措施

第一篇一、集团公司加强财务集中管控的必要性 1.财务集中管控提升了财务抗风险性集团内部资金分散，不能将其发挥到最大作用，并且分散的资金数额又庞大，很难及时调配和监管。因此财务集中管控，能对资金起到整天监管和调配使用的功能，避免了资金的不良流失，保护集团公司利益。 2.财务集中管控是集团财务管理的提升财务管理是集团公司管理中的重要环节，资金的集团正常运行的保障，因资金是集团公司中流动性最强的资产，所以也是安全最差的资产，为确保资金的安全高效的运转，财务集中管理为集团利益保驾护航。二、集团公司财务集中管控存在的主要问题 1.财务集中管控的预算监督管理不到位目前，我国集团公司没有完备的预算管理体系和预算编制，由于集团公司中的下属公司众多，所涉及的管理制度不同，对预算报表的填报要求也不相同，各公司的预算体系不同，所采用的编制和记账方式也有差异，分公司不能很好的合并报表，存在各公司报表格式要求不统一的情况；各分公司所涉及的行业领域不同，各公司提交预算报表的时效要求也不同，不能统一规定上报时间；集团公司对分公司的预算管控存在事后看结果的情况，缺乏事前预期任务下达，事中监控管理，预算审批过程效率低下，缺乏了预算的准确性和预算的时效性。 2.集团财务集中管控的制度不完善集团公司下属分公司较多，管理制度不完善，存在资金被下属单位长期占有，造成资金的流动性差，各公司和部门之间不能很好的资金调配，导致分公司在资金紧缺的情况下制约了其发展步伐，也降低了现有资金的利用率；另外，财务资金的管控距离过长，不能及时有效得进行掌控，同时下属公司多开户头，导致管理的不规范；大多集团企业的财务人员没有系统的学习和研讨财务集团管控制度，或者对财务集中管控制度存在错误理解。 3.财务集中管控工作人员业务能力缺乏财务集中管控的核心力量是财务人员，他们的业务素质决定了工作效率的状况，是财务集中管控执行情况的要素。由于财务集中管控中的工作人员对集中管控缺乏系统性的学习，其专业技能也存在不足的情况，企业很少对其进行专业技能的培训和考核竞赛活动，加

联想集团有限公司财务分析

联想集团有限公司财务分析报告

联想集团有限公司财务分析报告一．公司简介联想控股有限公司是一家以研究、开发、生产和销售自有品牌的计算机系统及其相关产品为主，在信息产业领域内多元化发展的大型企业，是国家120家试点大型企业集团和国家技术创新试点企业集团之一。联想集团有限公司包括两大子公司：联想电脑公司、联想神州数码有限公司。联想成立于1984年，由中科院计算所投资20万元人民币、11名科技人员创办。1994年，联想创建微机事业部，并在香港联合交易所挂牌上市，联想集团有限公司（编号992）的市值达到900亿元港币左右，位居香港股市十大上市公司之列。1997年，联想取得中国PC业销量第一的业绩。1999年，是联想奋进的一年，联想销量一跃成为亚太第一。在公司发展过程中，联想勇于创新，实现了许多重大技术突破，凭借这些技术领先的个人电脑产品，联想登上了中国IT业的顶峰。2003年4月，联想集团换标Lenovo，预示着国际化进军的构想。2004年3月联想集团与国际奥委克签署全球合作伙伴协议，所谓TOP赞助计划，预示着国际化进军又迈进了一步。2004年3月28日联想集团总裁兼CEO杨元庆接受采访谈到，2003年业绩比2001年和2002年下降了，2004年3月裁员5%，要进行战略调整和组织结构调整，以提高效率。联想在2005年5月完成对IBM 个人电脑事业部的收购，由民族IT产业的领军企业一跃成为全球第三大PC生产商，这标志着新联想的诞生。新联想是一家极富创新性的国际化的科技公司，由联想及原IBM个人电脑事业部所组成。新联想的销售网络遍及全世界，在全球有19000多名员工，研发中心分布在中国的北京、深圳、厦门、成都和上海，日本的东京以及美国北卡罗莱纳州的罗利。 2005年8月10日，联想集团公布2005年第一季度业绩，期内实现纯利3.57亿港元，是联想收购IBM全球PC业务后，首次计入该业务的季度

中冶集团供应商注册指南

中冶集团供应商注册指南一、网站说明为规范供应市场，优化供应资源，在互利双赢的基础上与供应商建立长期稳定的合作关系，中冶集团实行供应商准入管理，并将对准入供应商进行动态考核，扶优汰劣。经中冶集团准入的供应商具备的准入资格是指在准入物资范围内参与中国冶金科工集团有限公司（含中国冶金科工股份有限公司）及所属企业物资采购的投标和报价资格（依法公开招标除外）。中国冶金科工集团有限公司物资采购电子商务网（以下简称中冶集团物资采购网）（https://www.360docs.net/doc/de7068681.html,）是中国冶金科工集团有限公司目前唯一合法的承担全集团物资采购的电子商务网站。凡有意参与中冶集团物资采购业务的供应商，均须接受和遵守中冶集团物资采购网的有关规定，完成注册准入程序，经准入评审合格后方可成为中冶集团准入供应商。二、术语定义 1、供应商准入类型（1）总部供应商：提供中冶集团总部集中采购目录内物资及相关服务的供应商为总部供应商；（2）所属企业供应商：仅提供中冶集团总部集中采购目录外物资及相关服务的供应商为所属企业供应商。 2、供应商分类（1）制造商:以原料或零组件（自制或外购），经过较为自动化的机器设备及生产工序，制成一系列的日常消费用品的供应商；（2）代理商: 是指代理厂家进行销售，本身并不购买厂家的产品，也不享有该产品的所有权，产品所有权仍然归属厂家的供应商；（3）经销商: 指从厂家购得产品，取得产品所有权，然后销售的供应商；（4）服务商: 指提供产品的售后、维护、咨询等服务的供应商。 3、企业性质（1）有限责任公司：股东以其认缴的出资额为限对公司承担责任；（2）股份有限公司：股东以其认购的股份为限对公司承担责任；

企业集团财务公司内部控制制度建设存在问题与改进建议

企业集团财务公司内部控制制度建设存在问题与改进建议中海集团财务公司严李浩集团财务公司是产融结合的产物。自1987年东风汽车财务公司——国内第一家财务公司成立至今，目前国内正式开立的财务公司机构总数已经超过120家，财务公司所在的企业集团涵盖了十余个行业。截止2010年底，我国财务公司资产总额为1.6万亿元，净资产总额为1861.76亿元。财务公司已经成为我国金融体系的重要组成部分。作为产业集团的附属产业，与其他金融机构相比，对财务公司的外部约束相对较弱，因此，加强内部控制对于提高财务公司防范非系统性风险的能力、提升管理水平至关重要。本文在讨论企业集团财务公司内部控制理论的基础上，深入分析了我国财务公司内部控制的现状与存在的问题，并提出了有针对性的建议。一、财务公司内部控制理论所谓内部控制，是指单位为了实现其经营目标，保护资产的安全完整和会计信息资料的正确可靠，确保经营方针的贯彻执行以及提高经营活动的经济性、效率性和效果性而在单位内部采取的自我调整、约束、规划、评价和控制的一系列方法与措施的总称。内部控制理论的前身是20世纪40年代的内部牵制理

论，并在20世纪70年代取得了较大发展，形成了基于企业层面的内部控制结构理论。但直到20世纪90年代内部控制整体框架理论的提出，它才真正被金融机构所熟悉和应用。20世纪90年代国际金融机构面临着前所未有的挑战，如1997年东南亚金融危机等，使全球金融界意识到内部控制的重要性。由于我国财务公司与其他金融机构存在较大差异，更凸显了财务公司加强内部控制的重要性。这些差异主要体现在：一是财务公司具有典型的产融结合特征。财务公司产生于实体经济，直接服务于实体经济。企业集团出于降低交易成本、提高资金效率的目的，产生内部一体化或纵向一体化的需要，而设立财务公司。企业集团的主要精力在于实业，财务公司明显处于从属地位，集团对金融的管理能力一般要弱于实业。二是具有“内部性”。其股东是企业集团及其关联成员，服务的成员主要是其股东，股东与服务对象单一，这与商业银行存在明显区别。三是有向综合经营发展的趋势。财务公司既从事融资业务，又从事结算业务，还从事投资业务，跨市场经营必然加大其金融风险，对风险管控能力提出了更高要求。财务公司的上述特点，必然造成财务公司的透明度较低，外部监督较弱，进而对内部监督和内部控制的依赖性更高。一般来说，良好的内部控制要遵循如下原则：（一）合法性原则，内部控制设计必须符合我国相关法律法规和公司章程的规定，如《公司法》、《证券法》、《会计法》等等；（二）相互牵制原则，公司必须在每项业务流程上配给足够的参与人员，一般不少于两个，从而形成人员之间的相互制约，避免因“一人操作”可能出现的事故和差错或因无人监督造成的徇私舞弊、滥用职权现象，相互牵制原则可以及时发现或制止出现的问题和隐患，提升公司防范和化解风险的能

集团财务管理中心职责

集团财务管理中心职责篇一：职位说明书-集团财务管理中心黑龙江XX农业有限公司—财务管理中心职位说明书— XX企业管理咨询有限公司 XXXX年X月目录集团财务总监职位说明书 ................................................ ................................................... ............ 3 财务部经理职位说明书 ................................................ ................................................... ................ 6 成本会计职位说明书 ................................................ ................................................... .................... 9 档案会计职位说明书 ................................................ ................................................... .................. 11 税收会计职位说明书 ................................................ ...................................................

云南省建设投资控股集团有限公司2016年2季度项目技术管理工作检查简报

云南省建设投资控股集团有限公司技术管理工作简报第 1 期云南省建设投资控股集团有限公司总工办（技术中心） 2016年10月12日云南省建设投资控股集团有限公司2016年2季度项目技术管理工作检查简报根据云南省建设投资控股集团有限公司的技术管理工作相关要求，在2016年8月16日-9月10日，集团总工办分八组对下属各施工单位、经济实体、事业部的28家单位43个在建房建项目、高速公路建设项目、市政工程项目技术管理工作进行了2016年2季度检查。检查情况如下：一、检查要求和受检项目此次检查按集团公司总工办下发的《云南省建设投资控股集团有限公司关于2016年2季度技术管理检查及相关要求的通知》（云建投集团总工办…2016?2号）相关要求，对各单位在建 — 1 —

项目的组织机构建设，施工组织设计（专项方案）的编制、审核、审批与执行，技术管理管理体系，工程实体，质量管理体系等进行检查。本次检查是云南建投集团重组、整合后第一次对在建项目的技术管理检查，主要以了解项目技术管理实际情况为目的，因此未对受检项目进行评分及评定，受检项目清单如下： — 2 —

— 3 —

二、检查基本情况本次各检查组采取现场实地检查、查阅技术管理的相关资料、召开检查情况通报会，并在检查中与项目经理、项目技术负责人等就技术管理方面进行交流，针对现场技术管理和技术资料等违反相关要求的情况，共计下发《技术管理检查记录表》56份，各受检项目技术管理体系运行在可控范围内。 — 4 —

三、受检项目存在的主要问题（一）房建工程存在的问题 1．施工项目部建立的技术管理制度针对性不强。本次受检项目普遍存在项目部技术管理制度未能结合施工现场实际情况建立，多数项目部直接使用公司技术管理制度，制度针对性不强，技术管理制定的管理制度不全面，缺少专项方案管理制度、技术管理检查及整改制度等。 2．部分项目存在技术管理人员未持证上岗的情况。本次检查中发现部分项目技术负责人职称偏低，以及测量员、试验员、资料员存在未持证上岗的情况，不符合集团公司相关要求。 3．模板工程、外脚手架工程专项施工方案中钢管壁厚与实际施工不符。建投十一公司永兴“彝海大成”一区项目、十六公司大理纳思城市春天项目、十五公司红河保税区仓库厂房及配套设施建设项目在模板、外脚手架工程专项施工方案中采用壁厚 3.0或3.2mm厚的钢管进行验算，但在实际施工中多为壁厚2.8mm的钢管，存在与方案不符的情况。 4．技术交底依然存在无针对性、明确性的情况本次受检项目中约80%的项目部存在技术交底内容完全照搬方案、工程规范、交底内容过于简单化、文字化的情况。不能结合现场施工特点，应根据分项工程特点、施工工艺要求，施工 — 5 —

中冶集团旗下设计院

那还是由从原冶金部直属院校毕业的本人来做个回答吧：中冶集团的全程是中国冶金科工集团，原来曾叫过“中国冶金建设集团”这个名字，中冶集团保留了原冶金部从事经营的一些机构和子单位，如设计院、咨询公司等窗口单位。其下属的设计院有：中冶集团建筑研究总院建研院中冶北京冶金设备研究设计总院设备院中冶沈阳勘察研究总院沈勘院中国恩菲工程技术有限公司（中冶中国有色工程设计研究总院中国恩菲）中冶京诚工程技术有限公司（中冶北京钢铁设计研究总院北钢院）中冶赛迪工程技术股份有限公司（中冶重庆钢铁设计研究总院重庆院）中冶南方工程技术有限公司（中冶武汉钢铁设计研究总院武汉院）中冶东方工程技术有限公司（中冶包头钢铁设计研究总院包钢院）:) 中冶华天工程技术有限公司（中冶马鞍山钢铁设计研究总院大马院）:) 中冶鞍山焦化耐火材料设计研究总院焦耐总院中冶北方工程技术有限公司（中冶鞍山冶金设计研究总院鞍山院）中冶长天国际工程有限责任公司（中冶长沙冶金设计研究总院长沙院）中冶沈勘工程技术有限公司沈勘工程中冶集团武汉勘察研究院有限公司武勘院中冶武汉冶建技术研究有限公司武汉冶建这里面还是那5家钢铁大院相对较好，重庆院老大，北京院和武汉院差不多，包钢院紧随其后，大马院最后（地方差，没办法），但中冶的技术实力比较强，很多单位在某些技术领域有绝对垄断的知识产权，国家现在的钢铁产业也是十分的强盛，所以到哪都能学到一技之长，并且可以安居乐业，这点，从目前去在钢铁院的同学的情况来看，是十分准确的，投资大，钱多么，能做钢铁设计的又没几个，没办法。 —————————共同学习共同提高——————————— 未经许可禁止复制采集本站信息声明@本文由playwater365发布并承担全部民事和刑事责任. 如有侵犯作者的权益,请联系管理员或致信zyf7679@https://www.360docs.net/doc/de7068681.html,,本站将立即修改或删除.

集团公司财务内部控制制度货币资金

集团公司财务内部控制制度货币资金 Document number【AA80KGB-AA98YT-AAT8CB-2A6UT-A18GG】

x集团财务内部控制制度-货币资金【最新资料，WORD文档，可编辑】货币资金内部控制制度第一节总则第一条为了加强对天能控股集团公司（以下简称本公司或公司）货币资金的内部控制，保证货币资金的安全，降低资金使用成本，根据《中华人民共和国会计法》等相关法律法规，结合本公司的实际情况，制定本制度。第二条本制度所称货币资金是指本公司拥有的库存现金、存入银行及其他金融机构的存款以及外埠存款、银行汇票存款、银行本票存款、信用卡存款、信用证保证金存款等其他货币资金。第三条货币资金内部控制制度的基本要求是：货币资金收支与记账的岗位分离；货币资金收支的经办人员与货币资金收支的审核人员分离；支票（现金支票和转帐支票）的保管与支取货币资金的财务专用章和负责人名章的保管分离。第四条公司副总以上财务负责人对货币资金内部控制的建立健全和有效实施以及货币资金的安全完整负责。第二节分工与授权第五条公司总部和各下属单位的财务部门要设置如下岗位：

（一）出纳员岗位，负责保管本单位的库存现金，保管银行支票等有编号的银行结算凭证，保管内部收款收据和本人名章，办理货币资金的结算和收付业务；（二）设置货币资金核算岗位，负责审核货币资金收支的原始凭证，填制有关会计凭证、登记有关会计账薄，对货币资金的账薄记录和实际金额进行核对；（三）设置货币资金主管岗位，负责领导、组织本单位的货币资金核算、管理工作，保管除出纳员名章之外的所有与货币资金收付有关的印章。出纳人员不得兼任稽核、会计档案保管和收入、支出、费用、债权、债务帐薄的登记工作。不得由一个人办理货币资金业务的全过程。第六条公司总部和下属各单位应当配备具备相应专业知识和实践经验的合格人员，分别担任货币资金业务的各个岗位，办理货币资金业务，并且要定期实行财务部门内各岗位之间的轮换制度。办理货币资金业务的人员应当具备良好的职业道德，忠于职守，廉洁奉公，遵纪守法，客观公正，不断提高会计业务素质和职业道德水平。第七条货币资金支付的批准权限按责任大小进行授权。公司各职能部门负责人有权批准支付与本部门职责有关的1万元及以下的货币资金，超过1万元必须由主管的副总经理（副书记）批准（或授权财务部经理、副经理批准），50万元以上由公司总经理批准（或授权财务部经理、副经理批准），200万元以上由管理层领导班子成员集体讨论后批准，1000万元以上必须由公司董事会或股东大会批准。