木材加工项目商业计划书
木材加工项目
商业计划书
规划设计/投资分析/实施方案
木材加工项目商业计划书说明
改革开放以来，我国木材加工行业取得长足发展， 2010-2016年，我
国木材加工行业销售收入呈现快速增长态势，从不足700亿到超过2000亿。截止至2017年我国木材加工行业销售收入有所回落，下降至1930.81亿元，同比下滑4.72%。我国木材加工行业规模以上企业有1587家，较上年增加
了100家，初步测算2018年我国木材加工行业销售收入约为1999.35亿元
左右。我国木材加工行业企业数量达到1580家左右。
该木材加工项目计划总投资16945.36万元，其中：固定资产投资13599.41万元，占项目总投资的80.25%；流动资金3345.95万元，占项目
总投资的19.75%。
达产年营业收入24401.00万元，总成本费用18678.32万元，税金及
附加296.61万元，利润总额5722.68万元，利税总额6808.63万元，税后
净利润4292.01万元，达产年纳税总额2516.62万元；达产年投资利润率33.77%，投资利税率40.18%，投资回报率25.33%，全部投资回收期5.45年，提供就业职位333个。
严格遵守国家产业发展政策和地方产业发展规划的原则。项目一定要
遵循国家有关相关产业政策，深入进行市场调查，紧密跟踪项目产品市场
走势，确保项目具有良好的经济效益和发展前景。项目建设必须依法遵循
国家的各项政策、法规和法令，必须完全符合国家产业发展政策、相关行
业投资方向及发展规划的具体要求。
......
报告主要内容：项目概述、投资背景及必要性分析、市场分析、调研、产品规划及建设规模、选址规划、项目工程设计研究、工艺说明、环境保护、安全管理、项目风险性分析、节能分析、项目实施安排方案、项目投
资方案、经营效益分析、总结评价等。
第一章项目概述
一、项目概况
（一）项目名称
木材加工项目
改革开放以来，我国木材加工行业取得长足发展， 2010-2016年，我
国木材加工行业销售收入呈现快速增长态势，从不足700亿到超过2000亿。截止至2017年我国木材加工行业销售收入有所回落，下降至1930.81亿元，同比下滑4.72%。我国木材加工行业规模以上企业有1587家，较上年增加
了100家，初步测算2018年我国木材加工行业销售收入约为1999.35亿元
左右。我国木材加工行业企业数量达到1580家左右。
（二）项目选址
某循环经济产业园
（三）项目用地规模
项目总用地面积50471.89平方米（折合约75.67亩）。
（四）项目用地控制指标
该工程规划建筑系数65.51%，建筑容积率1.53，建设区域绿化覆盖率6.30%，固定资产投资强度179.72万元/亩。
（五）土建工程指标
项目净用地面积50471.89平方米，建筑物基底占地面积33064.14平
方米，总建筑面积77221.99平方米，其中：规划建设主体工程50431.69
平方米，项目规划绿化面积4861.81平方米。
（六）设备选型方案
项目计划购置设备共计99台（套），设备购置费5668.73万元。
（七）节能分析
1、项目年用电量975985.17千瓦时，折合119.95吨标准煤。
2、项目年总用水量12967.50立方米，折合1.11吨标准煤。
3、“木材加工项目投资建设项目”，年用电量975985.17千瓦时，年
总用水量12967.50立方米，项目年综合总耗能量（当量值）121.06吨标准煤/年。达产年综合节能量42.53吨标准煤/年，项目总节能率25.81%，能
源利用效果良好。
（八）环境保护
项目符合某循环经济产业园发展规划，符合某循环经济产业园产业结
构调整规划和国家的产业发展政策；对产生的各类污染物都采取了切实可
行的治理措施，严格控制在国家规定的排放标准内，项目建设不会对区域
生态环境产生明显的影响。
（九）项目总投资及资金构成
项目预计总投资16945.36万元，其中：固定资产投资13599.41万元，占项目总投资的80.25%；流动资金3345.95万元，占项目总投资的19.75%。
（十）资金筹措
该项目现阶段投资均由企业自筹。
（十一）项目预期经济效益规划目标
预期达产年营业收入24401.00万元，总成本费用18678.32万元，税金及附加296.61万元，利润总额5722.68万元，利税总额6808.63万元，税后净利润4292.01万元，达产年纳税总额2516.62万元；达产年投资利润率33.77%，投资利税率40.18%，投资回报率25.33%，全部投资回收期5.45年，提供就业职位333个。
（十二）进度规划
本期工程项目建设期限规划12个月。
实行动态计划管理，加强施工进度的统计和分析工作，根据实际施工进度，及时调整施工进度计划，随时掌握关键线路的变化状况。
二、报告说明
项目报告主要是通过对项目的主要内容和配套条件，如市场需求、资源供应、建设规模、工艺路线、设备选型、环境影响、资金筹措、盈利能力等，从技术、经济、工程等方面进行调查研究和分析比较，并对项目建成以后可能取得的财务、经济效益及社会影响进行预测，从而提出该项目是否值得投资和如何进行建设的咨询意见，为项目决策提供依据的一种综合性的分析方法。可行性研究具有预见性、公正性、可靠性、科学性的特点。项目报告核心提示：项目投资环境分析，项目背景和发展概况，项目
建设的必要性，行业竞争格局分析，行业财务指标分析参考，行业市场分
析与建设规模，项目建设条件与选址方案，项目不确定性及风险分析，行
业发展趋势分析报告是确定建设项目前具有决定性意义的工作，是在投资
决策之前，对拟建项目进行全面技术经济分析论证的科学方法，在投资管
理中，可行性研究是指对拟建项目有关的自然、社会、经济、技术等进行
调研、分析比较以及预测建成后的社会经济效益。
三、项目评价
1、本期工程项目符合国家产业发展政策和规划要求，符合某循环经济
产业园及某循环经济产业园木材加工行业布局和结构调整政策；项目的建
设对促进某循环经济产业园木材加工产业结构、技术结构、组织结构、产
品结构的调整优化有着积极的推动意义。
2、xxx有限公司为适应国内外市场需求，拟建“木材加工项目”，本
期工程项目的建设能够有力促进某循环经济产业园经济发展，为社会提供
就业职位333个，达产年纳税总额2516.62万元，可以促进某循环经济产
业园区域经济的繁荣发展和社会稳定，为地方财政收入做出积极的贡献。
3、项目达产年投资利润率33.77%，投资利税率40.18%，全部投资回
报率25.33%，全部投资回收期5.45年，固定资产投资回收期5.45年（含
建设期），项目具有较强的盈利能力和抗风险能力。
4、近年来，从中央到地方加快了经济体制改革和经济发展方式的转变，相继出台了一系列重大政策鼓励、支持和引导民营经济加快发展。民营经
济已成为我省国民经济的重要支撑，财政收入的重要来源，扩大投资的重要主体，吸纳劳动力和安置就业的主渠道，体制创新和机制创新的重要推动力，为我省经济社会又好又快发展作出了积极贡献。2016年7月，工业和信息化部与发展改革委等11部门联合发布了《关于引导企业创新管理提质增效的指导意见》，并采取了一系列卓有成效的具体措施。认真贯彻落实十八届三中全会提出“鼓励有条件的私营企业建立现代企业制度”，会同发展改革委等有关部门，推动有条件的地区开展非公有制企业建立现代企业制度试点工作，引导企业树立现代企业经营管理理念，增强企业内在活力和创造力。开展管理咨询服务，建立中小企业管理咨询服务专家信息库，并在中国中小企业信息网和中国企业家联合会网站公布，供广大民营企业、中小企业选用，为各地开展管理咨询服务提供支撑；鼓励和支持管理咨询机构和志愿者开展管理诊断、管理咨询服务，帮助企业提升管理水平。实施企业经营管理人才素质提升工程和中小企业银河培训工程，全年完成对50万中小企业经营管理者和1000名中小企业领军人才的培训，推动企业提升管理水平。民营企业和民间资本是培育和发展战略性新兴产业的重要力量。鼓励和引导民营企业发展战略性新兴产业，对于促进民营企业健康发展，增强战略性新兴产业发展活力具有重要意义。
综上所述，项目的建设和实施无论是经济效益、社会效益还是环境保护、清洁生产都是积极可行的。
四、主要经济指标
主要经济指标一览表
第二章投资背景及必要性分析
改革开放以来，我国木材加工行业取得长足发展，2010-2016年，我国木材加工行业销售收入呈现快速增长态势，从不足700亿到超过2000亿。截止至2017年我国木材加工行业销售收入有所回落，下降至1930.81亿元，同比下滑4.72%。我国木材加工行业规模以上企业有1587家，较上年增加了100家，初步测算2018年我国木材加工行业销售收入约为1999.35亿元左右。我国木材加工行业企业数量达到1580家左右。
锯材是指伐倒木经打枝和剥皮后的原木或原条，按一定的规格要求加工后的成材。近年来伴随我国经济的快速发展及人民生活水平的日益提高，我国木材生产中的锯材制造取得了长足进步，大量中小型木材加工企业有生产锯材。
不过，锯材市场管理水平处于比较低下的状态，基本处于各自经营、各自为政的状态，对我国锯材发展未起到积极促进作用。同时，中小型企业因资金匮乏，所拥有的机械设备既落伍，又陈旧，各项技术指标大多数都不合格，拖累市场进一步发展。
木片加工指利用森林采伐、造材、加工等剩余物和定向培育的木材，经削(刨)片机加工成一定规格的产品生产活动。我国木片加工市
场主要呈现出以下几个特点：一是近年来木片市场销售规模扩张速度
较快，年增长率在10%左右;二是木片加工行业企业数量较多，全国有
千余家生产企业，但是主营业务收入在2000万元以上的企业数量较少，且数量基本保持稳定;三是木片生产原材料供应不足，对国际进口市场
依赖度较高。
人造板是以木材或其他非木材植物为原料，经一定机械加工分离
成各种单元材料后，施加或不施加胶粘剂和其他添加剂胶合而成的板
材或模压制品。发展人造板工业有利于缓解中国木材供需矛盾，是节
约木材资源的重要途径。
目前，中国人造板产品产量占全球人造板总产量的50-60%。2017年，中国人造板总产量已达29486万立方米，但受政策、市场等影响，同比上年减少1.85%，为近二十年来首次下降。
具体产品来看，2017年，胶合板产量小幅下降，达17195万立方米，但仍占全部人造板产量比重的58.3%，保持人造板第一大板种的地位;纤维板产量6297万立方米，占比21.3%，其次于胶合板;刨花板产
量增长4.8%，达2778万立方米，占比9.4%。
木制品是以木材原材料的，经过加工制作所形成的产品，主要包
括家具木制品、办公木制品、工艺木制品、园艺木制品、生活木制品
等。据中国木材与木制品流通协会信息中心统计，2017年木制品行业产值达212万亿元，同比增长6.04%。
具体产品方面，以家具木制品中的地板为例，2017年，全国木地板总销量为4.15亿平方米，同比增长4.64%。其中强化木地板销售2.15亿平方米，同比增长2%;实木复合地板销售115亿平方米，同比增长9.95%;实木地板销售0.48亿平方米，同比增长9.11%。
对于锯材市场而言，由于森林资源的减少和社会对锯材需求的增加，当前发展面临供求关系失衡、产能过剩、产品质量下降等一系列问题。同时，市场参与者多为中小企业，价格竞争、产品同质现象严重。因此，木材市场未来将提高原料利用率、生产效率和产品品质，逐步实现自动化、现代化、智能化，并加强品牌建设。
对于木片市场而言，一是随着木片加工生产技术的不断创新，木片加工产品的性能得以提高，定向刨花板及其他特殊用途的板材不断涌现，同时产品应用领域逐步扩大;二是龙头企业通过收购兼并中小企业，进行设备升级改造，输出管理、品牌和技术等实现做大做强，市场份额不断扩大，集中度逐步提升。
对于人造板市场而言，多年来以规模扩张的增长方式难以为继，亟需转变发展方式，向满足人民群众生态消费需求的高质量发展方式
转变。此外，未来人造板生产将向园区或环境承载力更高的地区转移，去中心城市化和园区化效应明显。
木制品市场方面，应由传统产业向绿色智能科技产业转变，用
“差异化共存”代替“同质化竞争”，围绕绿色制造、智能制造、大
规模个性化定制来满足消费升级的需要。
第三章项目投资单位
一、项目承办单位基本情况
（一）公司名称
xxx科技公司
（二）公司简介
公司是一家集研发、生产、销售为一体的高新技术企业，专注于产品，致力于产品的设计与开发，各种生产流水线工艺的自动化智能化改造，为
客户设计开发各种产品生产线。公司坚持以科技创新为动力，建立了基础
设施较为先进的技术中心，建成了较为完善的科技创新体系。通过自主研发、技术合作和引进消化吸收等多种途径，不断推动产品技术升级。公司
主导产品质量和生产工艺居国内领先水平，具有显著的竞争优势。
公司拥有优秀的管理团队和较高的员工素质，在职员工约600人，80%
以上为技术及管理人员，85%以上人员有大专以上学历。
二、公司经济效益分析
上一年度，xxx有限公司实现营业收入13224.28万元，同比增长8.48%（1033.76万元）。其中，主营业业务木材加工生产及销售收入为
11894.07万元，占营业总收入的89.94%。
上年度营收情况一览表
根据初步统计测算，公司实现利润总额3592.64万元，较去年同期相比增长632.55万元，增长率21.37%；实现净利润2694.48万元，较去年同期相比增长378.89万元，增长率16.36%。
上年度主要经济指标
第四章项目工程设计研究
一、建筑工程设计原则
建筑立面处理在满足工艺生产和功能的前提下，符合现代主体工程的
特点，立面处理力求简洁大方，色彩组合以淡雅为基调，适当运用局部色
彩点缀，在满足项目建设地规划要求的前提下，着重体现项目承办单位企
业精神，创造一个优雅舒适的生产经营环境。undefined
二、项目总平面设计要求
应留有发展或改、扩建余地。应有完整的绿化规划。功能分区合理，
人流、车流、物流路线清楚，避免或减少交叉。建筑布局紧凑、交通便捷、管理方便。本工程项目位于项目建设地，本次设计通过与建设方的多次沟通、考察、论证，最后达成共识。
三、土建工程设计年限及安全等级
根据《建筑抗震设计规范》（GB50011）的规定，投资项目建筑物结构
设计符合根据《建筑抗震设计规范》（GB50011）的规定，投资项目建筑物
结构设计符合Ⅷ度抗震设防的要求，基本地震加速度值为0.20g，设计地震分组为第一组，抗震设防类别为乙类，各建筑物均采取相应抗震构造设计。砌体结构应按规范设置地圈梁及构造柱，建筑物耐火等级为Ⅱ级。
四、建筑工程设计总体要求
项目承办单位应该根据产品制造行业项目产品生产的特点，应按国家规范，妥善处理防火、防爆、防污、防腐、耐高温等要求。
五、土建工程建设指标
本期工程项目预计总建筑面积77221.99平方米，其中：计容建筑面积77221.99平方米，计划建筑工程投资6089.53万元，占项目总投资的35.94%。
第五章选址规划
一、项目选址原则
项目建设区域以城市总体规划为依据，布局相对独立，便于集中开展
科研、生产经营和管理活动，并且统筹考虑用地与城市发展的关系，与项
目建设地的建成区有较方便的联系。
二、项目选址
该项目选址位于某循环经济产业园。
园区围绕《中国制造2025》10大重点发展领域，通过改造、提升、补链、拓新，延伸产业链，发展高端装备、先进轨道交通装备、节能与新能
源汽车、电力装备、农机装备等产业链条，围绕项目引进一批延链、补链
企业，打造装备制造产业链。
三、建设条件分析
企业管理经验丰富。项目承办单位是以相关行业为主营业务的民营企业，拥有一大批高素质的生产技术、科研开发、工程管理和企业管理人才，其项目产品制造技术和销售市场已较为成熟，在生产制造的精细化管理方面、质量控制方面均具有丰富的经验，具有管理优势；在项目产品的生产
和工程建设方面积累了丰富的经验，为投资项目的顺利实施提供了管理上
的有力保障。近年来，项目承办单位培养了一大批精通各个工艺流程的优