审计案卷封面的书写

a、全宗名称：填写或印制立档单位全称或通用名称；（原则上印制比较好且最好用黑色印墨、这样和印制卷皮的颜色也比较容易统一，字体与封面“审计档案”四个字字体相同，字体大小根据案卷的格式各单位自己确定但要比审计档案四个字大一些）

b、案卷分类名称：填写审计项目承办部门的名称。（如果部门名称相对固定最好统一印制并用黑色印墨，字体与封面“审计档案”四个字字体相同，字体大小比封面“审计档案”四个字字体要大一些，但是要比印制的全宗名称的字体要小一些）。

c、审计案卷题名：与“审计档案”四字下面空白处取中用墨水笔书写，字体大小要比“审计档案”四个字字体小一些，且书写一定要规范、整齐、清洗易辨，美观,字数较多的一般呈梯字形排列。书写的格式为“立档单位+对+被审计单位名称+项目审计的时间范围+项目审计种类名称”。

d、审计时间：填写审计通知书的发文时间至审计决定书的发文时间没有审计决定的以审计报告的发问时间为准。（时间一律用阿拉伯数字填写）

e、审计组负责人：填写审计通知书上规定的审计组组长姓名。

f、本项目共卷（第卷）：填写本审计项目所里案卷的总数以及本卷是其中第几卷（用阿拉伯数字填写）。只有一卷的，括号内不填写。

g、自年月至年曰：填写本审计案卷内审计文件材料最早形成日期（不包括引用法规原件的日期）和最晚形成日期。（用阿拉伯数字填写）

h、本卷共件页：填写卷内目录中文件顺序号的最后一号和页号的最后一页。

i、审计保管期限：按《审计档案保管期限表》的规定划注填写。

j、归档号：填写《审计案卷立卷类目》中的文书处理号。这一栏我们一般不填写，只在封面右下角的案卷号下的空格处填写档案室的编号）

k、案卷封皮的侧面：全宗号不填写、目录号线下填写保管期限；年度最好用印制好的印章（黑色印墨）竖着居中填制，如2008年归档的案卷侧面的年度书写为“二〇〇八”；案卷号下的空格处用墨水笔填写档案室的编号。

内部审计资料清单

内部审计资料清单账务资料 1、审计期间会计报表及附注（含分公司）说明：含年报主表、附表和报表附注以及季报、月报表 2、全部账目［说明：内审期间 3、全部会计凭证 5、银行存款对账单、余额调节表说明：内审期间各年所有帐户全部银行存款对账单和审计期末银行存款余额调节表 6、房屋、车辆等固定资产及无形资产产权证明（鉴定书）说明：内审期间 9、固定资产盘点表说明：标明固定资产各称、规格、数量、原值、预计残值、使用年限、折旧额、净值 10、存货盘点表说明：截止会计报表日的盘点表，标明存货的名称、规格、数量、单价、总金额 11、纳税申报表、缴款书、税务检查报告说明：所有税种内审期间期间各年纳税资料 12、所有往来明细说明：含应收（付）帐款、预收（付）帐款、其他应收（付）帐款 13、收支明细表说明：内审期间各年主营业务收支明细、其他业务收支明细其他备查类资料 17、其他重要经济合同说明：含租赁、贷款、保证保险、许可权、委托管理、长期投资、购销、专有技术等 18、工程承包合同 19、招投标文件 20、总、分包合同 21、工程预算及决算书 22、转让房地产有关资料说明：商品房销售合同副本、、工程施工结算单等| 23、销售情况汇总表

24、涉及收入、成本的所有合同 25、房屋销售明细清单资产审计 1货币资金审计 (1)审计目标证实货币资金余额的存在性、完整性、收付业务的合法性 (2)内部控制系统测试 (3)实质性审查 ①库存现金审查 ②现金收付业务的审查抽查现金日记账记录，至少抽查1至2个月的现金日记账，审查原始凭证。 ③银行存款的审查审核银行存款日记账记录，核证银行存款收支的截止日期，抽查银行存款的账面余额。 3、应收账款审计 (1)审计目标 ①证实应收款项的存在性、正确性、销售退回、折让与折扣的合法性、截止日期的正确性、坏账损失的真实性 (2)内部控制系统测试

内部审计档案管理制度

XXX股份有限公司内部审计档案管理办法（试行）第一章总则第一条为加强审计档案管理，保证审计档案的规范、科学与完整，充分发挥审计档案的作用，根据《中华人民共和国档案法》、《中华人民共和国审计法》和《深交所创业板上市公司规范运作指引》，结合公司内部审计工作的实际情况，特制定本办法。第二条内部审计档案是指审计部门在各项审计活动中形成和取得的具有保存价值的各种文字、图表及电子形态的信息等记录资料，以实物形态存在的实物证据。第三条审计档案管理工作，是指审计部门建立审计档案所进行的收集、鉴定、整理、保管及利用和移交等活动。第四条审计档案应长期保存。第五条审计档案一般不对外借阅，必须借阅者，须经内部审计部门负责人批准。第二章归档第六条在内部审计活动中形成的文件、记录和反映内部审计监督、评价、签证等业务活动的取证材料，包括签报、批件、定稿、复印件、审计调查记录、审计工作底稿等重要原始凭证，均应收集齐全，立卷归档，具体立卷归档的范围是：一、年初审计计划和上级领导交办的审计项目、审计调查等。二、上级领导对审计项目的批示、指示。三、审计通知书、委派通知书。四、审计报告及审定该报告的会议记录、纪要等。五、审计证据，审计调查材料，审计工作底稿。六、审计结论和审计处理决定及讨论该审计结论和审计处理决定的会议记录、纪要。

七、被审计单位或下属二级单位经理对审计报告的意见。八、审计案件移送书。九、与审计有关的其他材料。十、国家审计、社会审计的审计报告，审计结论，审计处理决定，审计通知书。第七条为保证审计档案的完整、系统和便于利用，对立卷的归档文件材料要进行严格的挑选，重点是取证及其他有关材料，要以审计报告、审计结论和处理决定所列的问题为中心整理材料，一般不得将审计监督和行政管理两类文件材料混合立卷。第八条对确定立卷归档的文件材料，应检查其有关程序、签批、认定手续是否完备，对不符合要求的应予以补充完善。第三章立卷第九条审计档案应当按项目立卷，一个项目的文件材料立一卷，不得把两个以上项目的文件材料归为一卷。跨年度的审计事项存放于审计结束的年度。第十条卷内文件应按正件在前，原文在后；复印件在前，原件在后；批复在前，请示在后；重要文件的定稿在前，修改文件在后的顺序排列。第四章装订第十一条内部审计档案按国家审计署有关的立卷归档程序，采取逆向归档方法：一、卷内目录：第一部：审计报告、审计结论、审计处理决定。第二部：取证材料。第三部：审计通知书、委派通知书。二、立卷的所有文件材料应逐页在右上角编写阿拉伯数码。第十二条国家审计、社会审计的审计报告、审计结论、审计处理决定及审计通知书应归为一卷。

电力公司内部审计工作经验交流材料

电力公司内部审计工作经验交流材料收藏此信息打印该信息添加：用户发布来源：未知省电力有限公司是国家电力公司全资子公司，２０００年_月_日由_ _省电力工业局改制而成。公司主营电网经营、电力生产、电力电量购销、电网调度与管理；兼营电力技术开发、试验研究、信息通信、电力建设(包括勘测、设计、施工、修造、安装、调试)、燃料购销、物资购销、职业培训、咨询服务、房地产开发、广告装潢等。公司本部机构设１６部１中心，公司现有直属单位３３个、二级单位８个、视同直属的合资联营单位１８个，正式员工约２３６２３人；有多种经营企业２３８个，并与全省６０个趸售县(市、区)的供电企业签订代管协议，实现代管５６个。到２００１年底，全省电力装机总容量达１２４５．４１万千瓦，资产总额２８７．５１亿元。２００１年３月２６日，_ _省电力有限公司被国电公司正式命名为中国一流电力公司。 __省电力公司为了保证“资产经营责任、安全生产责任、党风廉政建设责任制”的贯彻落实，促进__电力竞争性生存、可持续发展，提高企业效益、社会效益、员工效益，实现“客户满意，政府放心”的终极目标，紧紧围绕“咬定双满意，奋力创一流，加速实现两个带全局意义的根本性转变”的工作主线，积极探索构筑“立体、动态、集约、高效”的内部监督体系，实施财务总监、总会计师及财务部门负责人委派制、片区审计工作派出制和监督巡视制度。通过监督管理体制、机制、制度的创新，推动监督运行机制的流程重组、功能再造，确保监督管理的有效和长效，实现生产安全、经济安全和政治安全。公司现有审计人员９３人，其中：本部及派出机构２８人，基层单位配备专职审计人员６５人，初步形成公司本部、审计工作部、基层内部审计三个层面的内部审计监督体系。

公司内部审计管理实施细则

XXXX公司内部审计管理实施细则第一章总则第一条为了加强和规范公司内部审计工作，明确内部审计职责，建立健全有效的内部监督体系，提高企业抗风险能力，根据《集团公司内部审计管理暂行规定》，结合公司实际，制定本细则。第二条本细则是公司开展内部审计工作应遵循的基本规范。第三条本细则所称内部审计，是指公司内部审计机构依照国家有关法律、法规、政策以及企业内部规章制度，运用系统化和规范化的方法，对企业经营活动进行确认和咨询工作，以独立、客观的评价和改善企业风险管理、内部控制以及治理程序和效果，增加企业价值，促进企业经营目标的实现。第二章内部审计机构和内部审计人员第四条公司根据企业的规模、内部治理结构的需要及国家的有关规定，设置法律审计监察部，下设审计科，设审计科长1名，内部审计员2名，造价审计员2名。第五条法律审计监察部依据国家有关规定及企业内部规章制度开展内部审计工作，行使内部审计职能，直接对董事会（或主要负责人）负责，向董事会报告工作，并接受集团公司审计部门对内部审计工作的指导和监督。第六条内部审计人员应具备的条件

一、熟悉相关的法律、法规、政策和公司制定的内部控制制度；二、熟悉公司生产经营活动和有关生产、经营方面的工作程序；三、掌握企业会计、内部审计、经营管理、工程造价、法律及其他相关专业知识，并有一定的工作经验，能熟练运用内部审计标准、工作程序和技术方法；四、具有较强的组织协调、调查研究、综合分析、专业判断、计算机操作及文字表达能力；五、内部审计负责人应具备上述条件外，还应具备大学本科以上文化程度或中级专业技术任职资格，具有从事内部审计、企业会计、工程技术、法律、经营管理等工作5年以上经历，并具备一定的领导能力和管理能力。第三章内部审计的主要职责第七条法律审计监察部根据国家有关规定和公司内部管理需要，履行以下主要职责：一、参与研究、审阅公司有关规章制度和工作流程；制定和修订内部审计工作制度，编制内部审计工作计划，检查内部审计工作质量，总结内部审计工作情况。二、参与组织公司内部控制体系建设工作，对公司内部控制体系的健全性、合理性和有效性进行检查，对公司有关业务的经营风险进行评估。三、参与公司对主要存货的定期盘点和工程项目、设备安装关键

关于城建档案盒面,档案盒脊背,案卷封面,案卷封底及案卷目录打印的说明

关于城建档案盒面、档案盒脊背、案卷封面、案卷封底及案卷目录打印的说明为了科学地保管好城建档案，统一城建档案整理的规范化、标准化，我馆对城建档案的档案盒面、档案盒脊背、案卷封面、案卷封底、卷内目录要进行标准化打印，现对打印的要求如下(字体的设置、内容两者之间的间距是一个基本值，这个基本值可以有一定的误差，不可能是绝对，但不能误差太大)。一、档案盒面打印盒面的纸张（无酸纸）要同档案盒的颜色相一致，盒面内容的右边距要均匀，纸张粘贴在档案盒“城建档案”字样的下面，不得覆盖档案盒的“城建档案”字样；其纸张的边缘刚好贴在档案盒红线框内，不得覆盖红线。 1、一个档案盒内最多只能排放四个案卷； 2、“案卷题名”字样，用宋体二号字，粗黑； 3、案卷题名的内容：宋体，二号字，粗黑，字体缩放50%，字距不得太疏，一个案卷的名称要在一行范围内完成（如果案卷名称文字过多，则适当调整字体缩放的大小），要有下划线，如有多个案卷，其下划线要对齐，从整体看上去要美观； 4、“责任者、编制日期、移交单位、密级、保管期限、本项目共有档案、存放地址”等字样，用宋体，小四号字，粗黑； 5、“责任者、编制日期、移交单位、本项目共有档案、本盒共几卷、

卷次为第几卷”：宋体，四号字，粗黑，字体要缩放80%，要填写的内容下一定要有下划线，“责任者、编制日期、移交单位”的下划线一定要对齐； 6、“编制日期”要用阿拉伯数字填写，在年月日要用“.”，如果有时间范围，则要用“～”隔开，如“2001.09～2003.05 。 7、“密级、保管期限”的内容由我馆填写； 8、盒面样式（见附录A）。二、档案盒脊背 1、打印脊背的纸张要用A4纸（无酸纸），纸张的颜色要跟档案盒的颜色差不多，脊背的高度要同档案盒的高度一样，脊背的内容有档号、案卷题名、存放地点； 2、脊背的内容最多有四个案卷题名，每一竖行打印一个案卷题名，案卷题名的排列一定要按我馆规定的案卷顺序排列，其排列要从脊背的左侧排起；档案盒只有一卷内容时，案卷题名要排在脊背的正中，有多个案卷时，其排列方法依法类推； 3、档号：宋体，四号字，粗黑； 4、案卷题名：宋体，四号字，粗黑； 5、案卷题名的内容：宋体，四号字，粗黑，字间距不能太疏，如内容太长，字体可适当缩放（例如字体缩小90%）； 6、存放地点：宋体，四号字，粗黑； 7、其中“档号、存放地点”的内容由我馆填写。 8、脊背样式（见附录B）。三、案卷封面(16开、8开)

内部审计档案管理制度

第一栏：内部审计项目名称第二栏：内部审计期间第三栏：内部审计工作档案起止页码第四栏：审计工作人员签字栏内部审计档案管理制度（试行）为了加强公司内部审计档案的立卷、归档、管理、利用工作，并使之制度化、规范化，依据《中华人民共和国审计法》及《中华人民共和国档案法》，结合公司实际情况，制定本制度。第一条本制度所称的公司内部审计档案，是指公司审计法务部在执行内部审计活动中直接形成的具有保存价值的公司领导批示、内部审计通知书、审计工作计划、审计工作底稿、文件、合同、电报、信函、凭证等原件或复印件，包括批件、照片、音像磁带、电子文件等，均应收集齐全，立卷归档。第二条公司内部审计档案实行专人负责管理，公司员工都有保护公司审计档案的义务。第三条公司内部审计档案立卷内部审计项目完成后，所有内部审计资料应按规定进行立卷。立卷工作实行谁主审谁负责立卷的原则，建立立卷归档工作责任制。原则上一个审计项目立一卷，计项目工作计划，由项目负责人指定专人负责收集内部审计过程中的资料，集整理。、纸张资料的立卷规定整理纸张资料时，应将公司领导的批示，内部审计通知书、审计工作计划、审计工作底稿、文件、电报、信函、凭证的复印件，包括批件、重要修改稿、定稿等在有文字的正面右上角（背面左上角）用阿拉伯数字进行顺序编码，所有的纸张立卷应有统一的封面及目录，资料纸张大小均以 A 4纸张尺寸为标准，并按规定装订，立卷质量基本要求是完整和精炼。立卷封面及立卷目录 1、统一格式封面规定如下：立卷工作应列入审做到边工作边收

2、统一格式目录规定如下：纵向排列：第一栏：内部审计报告第二栏：公司领导批示第三栏：内部审计通知书第四栏：内部审计工作计划第五栏：内部审计工作底稿内部审计工作底稿顺序为：第一层：法规、文件、制度等符合性测试资料第二层：实质性测试资料（按报表的会计科目顺序排列）横向排列：第一列：序号。以文件材料排列先后顺序逐件填写。第二列：题名。即文件标题，一般应照实抄录，仅有标题或标题不能说明文件内容的文件，可自拟标题，外加“ 第三列：页码。填写文件所在位置起止页号。二）装订要求 1、所有存档纸张资料尺寸应为标准A4 纸的尺寸。如纸张资料超过此规定应折叠成相应尺寸。 2、所有的纸张资料应拆除金属物。 3、破损和褪色的文件材料，应进行修补或复制。 4、文件材料装订部分过窄或有字的，用纸加宽装订；纸面小的，加贴在标准的A4 纸上。 5、文件材料字迹难以辩认的，应附抄件并加以说明。 6、文件材料是外文的，应附有中文译本。 7、卷内文件材料，一般不超过一百页为宜，超过的可根据文件材料内容的阶段性分卷装订。 8、装订时文件的右边和下边要取齐。 9、装订要牢固、整齐、美观、不丢页、不压字、不损坏文件，不妨碍阅读。

均衡发展资料档案封皮

富蕴县可可托海镇小学义务教育均衡发展档案案卷 A1 组织领导 B1 领导职责 C1优先发展确立“科教兴县（市、区）”战略思想，切实把教育摆在优先发展的战略地位，做到“六个优先”。制定并实施《义务教育均衡发展规划》（包括薄弱学校改造计划）及年度计划，完成规划目标和计划任务。保管期限自2012年1月至2012年12月长期

富蕴县可可托海镇小学义务教育均衡发展档案案卷 A1 组织领导 B1 领导职责 C2责任落实建立义务教育均衡发展责任、监督和问责制度。县（市区）长是第一责任人，形成政府直接领导、教育部门主抓、有关部门配合的责任明确、任务落实、工作协调的义务教育均衡发展工作长效机制。保管期限自2012年1月至2012年12月长期

富蕴县可可托海镇小学义务教育均衡发展档案案卷 A1 组织领导 B2 组织实施 C3目标管理均衡发展有目标管理制度，流程明确、责任清晰。工作计划、内容、质量、完成时间落实到部门，责任到人。保管期限自2012年1月至2012年12月长期

富蕴县可可托海镇小学义务教育均衡发展档案案卷 A1 组织领导 B2 组织实施 C4督导检查建立督导监督检查制度，政府牵头，人大、政协参与，有关部门参加，督导机构具体负责，督促政府有关部门按计划、按标准完成各个阶段工作任务。保管期限自2012年1月至2012年12月长期

富蕴县可可托海镇小学义务教育均衡发展档案案卷 A1 组织领导 B3 经费投入 C5三个增长依法将义务教育经费纳入财政预算，保证“三个增长，两个比例”。保管期限自2012年1月至2012年12月长期

内审档案管理流程

第一章总则第一条〖目的〗为进一步规范内部审计工作，加强审计档案工作，确保审计档案的安全完整，充分发挥审计档案的作用，根据上海&& （集团）有限公司《内部审计制度》、《档案管理规定》和保密管理规定等，制定本规程。第二条〖适用范围〗本指引适用于公司审计部。公司旗下的所有子公司的内部审计部门实施审计档案管理时参照本规程执行。第三条〖释义〗本规程涉及的相关术语按以下释义理解：（一）审计档案：是指审计部在进行审计监督或审计调查活动中直接形成的，具有参考利用价值的以书面或电子介质表达的各种文字、图表、声像等不同形式的历史记录。（二）审计档案管理：是指审计部对审计档案进行的收集、整理、保管、利用、统计、鉴定、移交和销毁等工作。第四条〖审计档案种类〗审计档案分为如下两类：（一）审计项目档案；（二）审计行政档案。第五条〖审计档案介质〗审计档案包括如下介质形式：（一）纸质档案；

（二）电子档案；（三）声像档案。第六条〖档案期限分类〗审计档案分为永久性档案和当期档案：（一）永久性档案，是指那些记录内容相对稳定，具有长期使用价值，并对以后审计工作具有重要影响和直接作用的审计档案；（二）当期档案，是指那些记录内容经常变化，只供当期审计使用和下期审计参考的审计档案。第二章审计档案管理的职责第七条〖审计助理的职责〗对于审计部档案管理，审计助理承担如下职责：（一）对审计档案按照项目档案（按项目分）、行政档案（按事由和职能相结合分）进行分类管理；（二）对于电子档案，每月制作纸质档案，并编制档案目录后报送综合协调部；（三）对于纸质档案，按照档案类别对档案资料进行编号，编制案卷目录和卷内目录装订成册，归档目录电子版月报综合协调部；（四）平时在部门内部收集整理行政档案资料；（五）在审计档案向综合协调部移交前，对审计档案进行妥善保管，保证档案的安全和完整；（六）办理其他单位或部门调阅审计部档案或工作底稿的相关手续；（七）对于档案中无关或重复的资料，进行鉴别，删除或销毁无需归档或重复归档的资料；（八）会同公司档案管理部门办理档案销毁的相关手续；（九）公司有关档案管理的其他职责。（十）每年3 月底之前已经办结的属于集团层面和4 个二级单位层面的审计类文件，做好移交清

XXX有限公司内部审计所需提供资料

XXX有限公司内部审计所需提供资料内部审计所需提供资料一、目的: 本规定对集团内部审计所需资料做出规定，以保证集团内部审计工作得以顺利进行。二、范畴：凡独立核算的本集团各分公司、子公司皆属之。三、所需提供资料明细列示如下：截止日 6/30 截止日 9/30 期末 (一)一样资料： 1.试算表、资产负债表及损益表333 2.所有重要合约及协议(如租赁合约、工程合约、融资合约、保险合约及重要采购或销售合约) 33 3.股东会及董监事会议记录33 4.会计师验资报告33 5.营业执照复印件33 (二)资产科目： 1.现金及银行存款 (1)各银行对帐单及银行存款余额调剂表333 (2)现金及银行存款余额明细表(银行存款明细详见附件一表A) 333 (3)各银行名称及地址333 2.应收帐款

6/30 9/30 期末(1)应收帐款帐龄分析表（请按已逾期1、3、 6、12个月及以上的期间划分）33 (2)依客户别按营业及非营业、关系人及非关系人不同性质分类汇总（详见附件一表 B，如为应收外币帐款，请同时列示本位币(人民币)及外币金额）33 3.存货(仅制造类企业提供即可) (1)存货明细表3 (2)在途存货明细表3 (3)存货盘点汇总表及盘盈(亏)明细表3 (4)制成品、在制品及原料之成本与市价比较表(详见附件一表C、D、E) 3 (5)存货盘盈亏运算表3 (6)呆滞存货明细表(详见附件一表F) 3 (7)成本结转工作底稿33 (8)年终盘点截止单据汇总表3 4.预付款项(含预付费用) (1)预付购料款明细表（详见附件一表G）33 (2)预付费用明细及分摊表(详见附件一表 G) 33

内审全套资料

******2015 年度内审计划审核目的：通过对公司质量管理体系的运行情况进行检查与评审，保证质量管理过程的控制，满足客户对药品的要求，保证药品和服务质量。审核范围： 1、包括质量体系审核，药品质量审核，服务质量审核。 2 、涉及区域：GSP 质量管理体系涉及公司的所有部室、审核依据：《药品管理法》及其实施细则，《药品经营质量管理规范》及其实施细则，以及本公司的质量管理体系文件四、审核组组成：由总经理授权的内审组成审核组五、审核日程安排：于 2015.年 3月进行第一次审核， 2015年 9月进行第二次审核，具体日程安排于审核前通知受审部门。编制：质管部批准日期： 2015年 1月 5日日期： ****** 内审计划一审核目的：通过对公司质量管理体系的运行情况进行检查与评审，保证质量管理过程的控制，满足客户对药品的要求，保证药品和服务质量。二审核范围： 1 包括质量体系审核，药品质量审核，服务质量审核。 2涉及区域：GSP 质量管理体系涉及公司的所有部室。 3 审核取证期限：自公司上次审核后至本次审核当日止。 ****** 2015 质管部年1月5日

三审核依据：《药品管理法》及其实施细则，《药品经营质量管理规范》及其实施细则，以及本公司的质量管理体系文件。四审核组组成：组长组员五审核人员分工：审核质管部人员：审核采购部人员：审核销售部人员：审核财务室人员：审核行政部人员：审核储运部人员：六审核日期及日程安排见审核通知： ****** 质管部 2015年 03月 10 日审核通知各部室：经公司内审小组研究决定，定于3月25日至3月26日对公司各部室进行内部质量审核，以评价我公司质量体系的符合性，有效性，适宜性，检查质量体系的运行情况。各部门应做好准备，按时参加首末次会议，对审核工作给予配合和支持。 ****** 2015 年 3 月 10日

内部审计档案管理制度

***有限公司内部审计档案管理制度第一章总则第一条为加强审计档案管理，保证审计档案的规范、科学与完整，充分发挥审计档案的作用，根据《中华人民共和国档案法》、《中华人民共和国审计法》和《深交所创业板上市公司规范运作指引》，结合公司内部审计工作的实际情况，特制定本管理制度。第二条内部审计档案是指审计部门在各项审计活动中形成和取得的具有保存价值的各种文字、图表及电子形态的信息等记录资料，以实物形态存在的实物证据。第三条审计档案管理工作，是指审计部门建立审计档案所进行的收集、鉴定、整理、保管及利用和移交等活动。第四条公司内部审计档案实行专人负责管理，公司员工都有保护公司审计档案的义务。第二章立卷第五条内部审计项目完成后，所有内部审计资料应按规定进行立卷。立卷工作实行谁主审谁负责立卷的原则，建立立卷归档工作责任制。原则上一个审计项目立一卷，立卷工作应列入审计项目工作计划，由项目负责人指定专人负责收集内部审计过程中的资料，做到边工作边收集整理。第六条审计档案应当按项目立卷，一个项目的文件材料立一卷，不得把两个以上项目的文件材料归为一卷。跨年度的审计事项存放于审计结束的年度。第七条卷内文件应按正件在前，原文在后;复印件在前，原件在后;批复在前，请示在后;重要文件的定稿在前，修改文件在后的顺序排列。第八条按照立卷资料的介质不同设立不同的归档条件： 1、纸质资料的立卷规定整理纸张资料时，应将公司领导的批示，内部审计通知书、审计工作计划、审计工作底稿、文件、电报、信函、凭证的复印件，包括批件、重要修改稿、定稿等在有文字的正面右上角（背面左上角）用阿拉伯数字进行顺序编码，所有的纸张立卷应有统一的封面及目录，资料纸张大小均以A4纸张尺寸为标准，并按规定装订，立卷质量基本要求是完整和精炼。 2、照片、音像、磁带、光盘等电子资料立卷的规定内部审计结束后，照片、音像、磁带、光盘等资料也应按规定立卷。照片应按顺序夹在相册里;音像、磁带、光盘应在外露处写明资料名称。第三章归档第九条为了防止内部审计档案丢失，内部审计资料装订后，由项目负责人立即归档。归档时，按规定办理档案交接手续，填制《内部审计档案移交清单》，移交清单一式三份，其中一份应存档备查。档案管理员对于归档后的内部审计档案进行分类编号，并登记造册。分类时，应采用分年度、分项目、分类别立卷的方法。每一个公司为一个项目，每个公司的内控审计、经济责任审计、离任审计、专项审计等作为内部审计档案的类别。原则上档案分类应以查找方便为主，档案保管应当保持原卷封装，特殊情况下，需拆封应重新整理。第十条在内部审计活动中形成的文件、记录和反映内部审计监督、评价、签证等业务活动的取证材料，包括签报、批件、定稿、复印件、审计调查记录、审计工作底稿等重要原始凭证，均应收集齐全，立卷归档，具体立卷归档的范围是:

文书档案案卷格式

文书档案案卷格式（国家标准）文书档案案卷格式（GB/T 9705-88） 1、适用范围本标准适用于我国各级档案馆（室）和文书处理部门。、案卷卷皮格式文书档案案卷卷皮分两种，一种是硬卷皮，一种是软卷皮。 2.1硬卷皮格式 2.1.1硬卷皮外形尺寸圭寸面尺寸规格采用300mm x220mm或280mm x210mm （长＞宽）。封底尺寸同封面尺寸。封底三边（上、下、翻口处）要另有70mm宽的折叠纸舌。卷脊可根据需要分别设10、15、20mm三种厚度。用于成卷装订的卷皮，上、下侧装订处要各有20mm宽的装订纸舌。本标准推荐使用250克牛皮纸制作案卷硬卷皮。

2.1.2案卷封面项目封面项目包括：全宗名称、类目名称、案卷题名、时间、保管期限、件、页数、归档号、档号。各项目具体位置、尺寸。 2.1.3封面项目的填写方法 2.1.3 .1 全宗名称：全宗名称相同于立档单位的名称。填写全宗名称必须用全称或通用简称。如中国共产党中央委员会”简称为中共中央”；中华人民共和国外交部”简称为外交部”河北省人民政府人事局”简称为河北省人事局”不得简称为本部”本委”本省人事局” 2.1.3 .2 类目名称：类目名称指全宗内分类方案的第一级类目名称。在一个全宗内应按统一的方案分类，并应保持分类体系的稳定性。 2.1.3 .3 案卷题名：案卷题名即案卷标题，一般由立卷人自拟。案卷题名应当准确概括本卷文件的主要制发机关、内容、文种。文字应力求简炼、明确。 2.1.3 .4 时间：卷内文件所属的起止年月。 2.1.3 .5 保管期限：立卷时划定的案卷保管期限，一般由立卷人填写。 2.1.3 .6 件、页数：装订的案卷要填写总页数，不装订的案卷要填写本卷的总件数。 2.1.3 .7 归档号：填写文书处理号，由立卷人填写。

XX集团内部审计档案管理办法

，三,按照国家有关规定?做好内部审计档案的收集、整理、保管、利用、编研和统计工作， ,四，定期对本单位库存内部审计档案进行鉴定?如期移交应III同级档案管理部门保管的审计档案, ,五，监督和指导下属公司的内部审计档案工作，，六，开展内部审计档案工作的检查、总结、培训、研究等活动。笫七条集团内部审讣档案的建立实行审计组负责制。第八条应归入项LI审计档案的文件材料是： ,一,立项性文件材料?如审计通知书、审计实施方案， ,二,证明性文件材料?如审计证据,含承诺书，、审计工作底稿，，三，结论性文件材料?如审计报告、审定审计报告的会议纪要、审计报告征求意见书、复核意见书、审计意见书， ,四,其他备查文件材料。第九条集团内部审计文件材料按审计项目立卷?一个审计项目可立一个卷或者若干卷?不得将儿个审计项U合并立为一个卷。跨年度的审计项U?在项U审计终结的年度立卷。第十条集团内部审计案卷内文件材料按结论性文件材料、证明性文件材料、立项性文件材料、其他备查文件材料四个单元进行排列。结论性文件材料?采用逆审计程序并结合文件材料的重要程度进行排列。证明性文件材料?按与审计方案所列审讣事项或者会计报表科LI对应的顺序排列。立项性文件材料?按文件材料形成的时间顺序?并结合文件材料的重要程度进行排列。

其他备查文件材料?按文件材料形成的时间顺序?并结合文件材料的重要程度进行排列。笫十一条集团内部审计案卷内的每份或者每组文件之间的排列规则是：，一,正件在前?附件在后， ,二,定稿在前~修改稿在后， ,三，批复在前?请示在后，，四，批示在前?报告在后， ,五，重要文件在前?次要文件在后， ,六,汇总性文件在前?基础性文件在后。笫十二条审计组确定的立卷责任人应当及时收集审计项H的文件材料,审计终结后?立卷责任人对审计项LI形成的全部文件材料按立卷方法和规则进行归类整理?经审计组组长复查?并经集团档案管理机构或者档案丄作人员检查后?依照有关规定进行编LI和装订。第十三条集团内部审计项U案卷的归档?应当以审计项目案卷为单位进行交接?归档时间不得迟于该审计项H结束后的次年4月底。笫十四条集团审讣部门应当根据审讣项LI案卷的保存价值确定保管期限。第十五条集团内部审计档案在划定保管期限的基础上?应当采用“年度，组织机构，保管期限，审计类别”的方法排列和编LI。审讣案卷排列方法应当统一-前后保持一致?不可任意变动。笫十六条集团内部审讣档案的密级及其保密期限?按卷内文件的最高密级及其保密期限确定?山档案工作人员按有关规定作出标识。第十七条集团内部审计部门应当按照国家有关规定配备必要的设备?建立健全内部审计档案保管制度?定期对内部审讣档案保管情况进行检查?确保内部审计档案的安全。

各部门内审准备资料

各部门内审准备资料一、各部门都需要准备的资料 1、环境因素识别清单 2、危险源识别清单 3、环境因素/危险源监督记录表 4、各部质量环境职责健康安全体系目标达成统计表（如有，指标详见公司质量环境职责健康安全体系目标）二、行政部 1、培训计划 2、培训记录（签到表、效果评估表） 3、特殊设备清单、特殊工种人员名单 4、特殊设备使用登记证、合格，特殊工种人员上岗证复印件 5、职业健康体检记录 6、各建筑楼层的消防平面图现场要有 7、消防演练记录 8、应急预案 9、公司环评报告（检测机构检测结果、环境局评估报告） 10、新厂房建设审批报告 11、消防检查报告 12、安全事故发生和调查记录（如有） 13、消防设备点检记录三、文控中心 1、一/二阶文件最新发行版本 2、二/三阶文件/四阶格清单 3、环境因素清单汇总表 4、危险源识别清单汇总表 5、法律法规清单 6、合规性评价记录四、品质部 1、年仪器清单、仪校计划及仪校合格证书 2、来料检验记录 3、巡检记录 4、成品检验或出货检验记录 5、品质异常报告单 6、各类检验标准 7、现场物料、产品的检验状态标识及区域划分五、生产部 1、年机器设备保养计划

2、机器设备日常工作点检表 3、机器设备维修记录 4、生产计划/生产通知单 5、生产日报表 6、生产现场区域的划分、标识（如不合格区域） 7、职业健康防护及现场安全生产标识 8、关键工序确认记录表六、采购部 1、合格供方名单 2、供应商调查记录 3、供应商评估记录 4、供应商考核记录 5、与供商签定的有关环境协议七、研发中心 1、新产品开发记录 2、工程设计变更记录八、资材部 1、出入库台账 2、盘点资料九、销售部 1、客户清单 2、客户满意度调查记录 3、客户清单度调查统计表

审计档案管理规定

审计档案管理规定 The final edition was revised on December 14th, 2020.

内部审计档案管理办法为了规范公司内部审计档案的管理工作，保证内部审计档案的质量，发挥内部审计档案的作用，根据《中华人民共和国审计法》、《审计署关于内部审计工作的规定》及《公司关于内部审计工作的规定》制定本办法。内部审计档案是指审计部在各项审计活动中形成和取得的具有保存价值的各种纸质文档、图表及电子形态的信息等记录资料，及以实物形态存在的实物证据。以电子形态存在的审计档案需刻录光盘和硬盘分开备份存放。审计部负责人负责对公司内部审计档案的监督和管理，并指定专（兼）职档案管理员，对内部审计文件的立卷、归档工作进行监督和指导，负责审计档案的收集、整理、保管、利用、借阅和移交工作。审计档案立卷、归档、保管具体规定如下：一、应归入审计档案的文件和材料（一）、审计项目立项书、审计通知书、审计决定及公司、部门领导的审批意见，以及审计建议书和移送处理书等审计业务资料；（二）、审计报告、审计报告征求意见书、被审计单位的书面意见和审计项目组的书面说明，审计取证、审计工作底稿及相关资料；（三）、审计方案、审计发现整改计划表的整改情况、后续审计及审计结果执行情况的报告、领导批示和记录；（四）、与审计项目有关的访谈记录、会议记录；（五）、其他按规定应归入审计档案的文件和材料。二、审计卷宗内的文件和材料的排列（一）、审计卷宗内的文件和材料的排列审计卷宗内的文件和材料按结论性文件资料、证明性文件资料、立项性文件资料、其他备查文件资料顺序进行排列。顺序一：结论性文件资料采用逆审计程序并结合文件材料的重要程度进行排列 1、最后发出的审计报告 2、审计决定或审计意见书 3、被审计单位对审计决定或审计意见书的执行情况

内审全套资料

******2015年度内审计划一、审核目的：通过对公司质量管理体系的运行情况进行检查与评审，保证质量管理过程的控制，满足客户对药品的要求，保证药品和服务质量。二、审核范围：1、包括质量体系审核，药品质量审核，服务质量审核。 2、涉及区域：GSP质量管理体系涉及公司的所有部室。三、审核依据：《药品管理法》及其实施细则，《药品经营质量管理规范》及其实施细则，以及本公司的质量管理体系文件。四、审核组组成：由总经理授权的内审组成审核组。五、审核日程安排：于2015.年3月进行第一次审核，2015年9月进行第二次审核，具体日程安排于审核前通知受审部门。

******质管部 2015年1月5日编制：质管部批准：日期：2015年1月5日日期： ******内审计划一审核目的：通过对公司质量管理体系的运行情况进行检查与评审，保证质量

管理过程的控制，满足客户对药品的要求，保证药品和服务质量。二审核范围：1 包括质量体系审核，药品质量审核，服务质量审核。 2涉及区域：GSP质量管理体系涉及公司的所有部室。 3审核取证期限：自公司上次审核后至本次审核当日止。三审核依据：《药品管理法》及其实施细则，《药品经营质量管理规范》及其实施细则，以及本公司的质量管理体系文件。四审核组组成：组长组员五审核人员分工：

审核质管部人员：审核采购部人员：审核销售部人员：审核财务室人员：审核行政部人员：审核储运部人员：六审核日期及日程安排见审核通知： ******质管部 2015年03月10 日

审核通知各部室：经公司内审小组研究决定，定于3月25日至3月26日对公司各部室进行内部质量审核，以评价我公司质量体系的符合性，有效性，适宜性，检查质量体系的运行情况。各部门应做好准备，按时参加首末次会议，对审核工作给予配合和支持。 ****** 2015年3月10日附：审核日程安排内审日程安排

基层人行内审档案管理工作的问题及建议

基层人行内审档案管理工作的问题及建议导读：本文是关于基层人行内审档案管理工作的问题及建议，希望能帮助到您！基层人行内审档案管理工作的问题及建议一、内审档案管理工作存在的主要问题1、对内审档案管理的重要性认识不够。审计人员对内审档案工作的重要性缺乏充分认识。实际内审工作中注重内部审计项目的实施，认为只要出具了内审报告，提出了内审意见，做出了内审处理决定，该内审项目就结束了。相对忽视内审项目资料的收集、整理和归档工作。2、内审档案管理人员的专业知识不够。目前，基层人民银行内审人员多数来自于各业务部门，从事过档案管理工作的人员很少，缺少档案管理的专业知识是不容争辩的事实，基层内审档案管理人员对于档案管理的基础理论、基本原则知之甚少，开展内审档案管理工作时缺乏档案管理理论的指导，内审档案管理人员专业知识的匮乏，制约了内审档案管理水平的提高。 3、内审档案规范化管理的程度不够。由于内审档案管理人员大多数没有经过档案业务知识的专门培训，缺乏档案管理工作经验，对档案的基本操作规程又知之较少，因此，在内审档案资料收集、内审档案资料整理、内审档案资料归档、内审档案资料保管等方面存在许多不规范的地方，规范化管理水平还有待与于加强和提高。二、改进内审档案管理工作的几点建议

1、提高对内审档案管理重要性的认识。内审档案是人民银行档案的重要组成部分，要充分认识到它在人民银行业务经营和发展中的作用。要改变过去重审计项目的实施轻内审档案管理的观念，不断提高对内审档案管理重要性的认识。一要提高领导的内审档案管理意识。随着人民银行内部审计范围的不断扩大,内审业务量逐年增加,领导同志应该将内审档案管理当作一项重要工作来抓，强化对内审档案管理工作的监督，明确内审档案管理人员的任务和职责，加强对内审档案工作的组织领导。二要树立内审人员的参与意识。审计工作人员在进行审计项目时，要树立参与内审档案管理工作的意识，把在审计活动中形成的文件、笔录、凭证的原件及复印件，要按照内审档案管理的要求，进行详细的整理分类，应把此项工作作为内审档案管理前期工作来做。三要提高内审档案管理人员的责任意识。内审档案管理人员是内审管理工作的主要力量，必须树立他们对内审档案管理工作质量负全责的意识。 2、完善内审档案管理制度，健全管理机制。制度就是行为规范，是要求审计人员共同遵守的、按统一程序办事的规程。要做好内审档案管理工作，必须完善和健全一整套相关的制度。同时，还要建立与之配套的管理机制。一要完善健全管理制度。首先要建立各种内审档案管理制度，明确归档范围、保管期限、归档程序、整理方法、归档要求等；其次要建立和健全档案保管、安全保密等项制度，明确职责，确保档案不丢失、不损坏、不泄密。二要建立激励和约束机制。要定期组织对内审档案管理工作的检查，对做得好的要给予表扬和奖励，这样可以激发内审档案人员

基建档案案卷资料

一、基建档案案卷使用内封面问题各单位档案人员在跟踪管理建设项目档案资料时，要对施工、无损检测、监理单位等提出明确要求，即施工、无损检测或监理交工技术文件在组卷时要使用案卷内封面（也称“扉页”，但不要理解为原来使用的隔页目录）一项。此要求依据《中国石油天然气股份有限公司油气田地面建设工程（项目）竣工验收手册106页》。二、基建档案案卷题名拟写问题案卷题名的拟写要包含以下基本要素：即工程项目名称、单项工程名称、单位工程名称或专业（或阶段）名称、文件名称几部分。如果划分了单项工程，那么就体现单项工程名称，划分了单位工程就体现单位工程名称，如果既划分了单项又划分了单位工程那就要三者全部体现，其中的文件名称，可书写为“施工文件”、“监理文件”、“竣工图”及其具体文件名如“施工文件（施工管理、设计变更）…等等；对于“施工文件”、“前期资料”等字样，在案卷题名字数过多的情况下可适当省略，可直接将其拟写为“隐蔽工程检查验收记录”等等，但题名拟写的几个要素不可缺少或省略。三、白图或计算机出图归档问题按照集团公司建设项目档案管理的有关规定，归档的竣工图应是新蓝图，计算机出图必须清晰，不得使用计算机出图的复印件归档。对于使用计算机出图归档时，要求必须达到同蓝图一样的竣工图编制标准，符合竣工图的归档要求。四、基建档案中声像资料的收集范围按照基建工程项目建设程序和声像档案形成的自然规律和特点，内容和性质，确定如下工程项目声像资料收集范围，建议各单位参考此收集范围，结合工程项目的性质及特点，重点加强公司级以上重点项目声像资料的收集，其它项目可参考执行。 1、项目开工前准备 ◆建设前原始地形、地貌的状况图、照片。 ◆重要纪念物，纪念碑、塔、亭等照片。 ◆障碍物的清除照片。 ◆招标、投标、承发包过程声像资料。 2、地基及基础部分 ◆地质结构分析，基础持力层的分析及类型，基础及基础异常情况的技术处理，土壤，岩样分析等声像资料。 ◆建筑物基础类型及施工，特殊施工的技术工艺制作声像资料。 ◆建筑物中的位移，沉陷，变形及处理声像资料。 3、主体工程施工 ◆主体工程设计模型照片 ◆施工现场主体工程施工情况声像资料。 ◆隐蔽工程的工艺制作及处理声像资料。 ◆钢筋制作工程的钢筋布局，型号及质量，节点焊接等照片。 ◆反映主体工程质量的拉结筋布局，砼灌注质量等照片。 ◆防护工程中的防水，保温，防腐等照片。

内部审计档案管理办法

内部审计档案管理办法 1.目的为了规范审计档案管理，保证审计档案的规范、科学与完整，充分发挥审计档案的作用，根据我公司内部审计工作管理制度，结合公司实际情况，特制定本办法。 2.适用范围本办法适用于XX公司开展的领导干部任期经济责任审计和离任审计、子公司管理审计、内部控制审计、项目审计、绩效与薪酬审计以及其他审计所形成的审计档案。 3.术语与定义本办法所称内部审计档案是指内审机构在实施审计过程中收集和编制的与审计业务相关的具有保存价值的纸质以及电子文件（电子文件包括在内部审计活动中收集和形成的数据文件、图象文件、图形文件及相应的支持软件、相关数据等）等。具体包括但不限于：审计报告（正文）、领导批示、文件拟稿纸、被审计单位承诺书、述职报告、被审计单位基本情况表、被审计单位填报资料、被审计单位提供的其他资料、审计工作底稿、审计记录、审计通知书、审计任务书、审计工作方案等。 4.原则内部审计档案建立实行审计主审负责制。审计组应遵照“谁审计谁立卷、审结卷成、上报归档”的原则，各项目的立卷责任人为主审人员。 5.具体规定 5.1内部审计档案按每个审计项目进行整理、立卷。卷内文件材料按三个部分按顺序排列：结论性文件材料、立项性文件材料、证明性文件材料。具体顺序

为领导批示报告、正式报告、领导批示、审计通知书、审前公告、审计工作方案、审计承诺书、工作底稿、其他证明性资料。 5.2内部审计案卷内的每份或者每组文件之间的排列规则是： 5.2.1正件在前，附件在后； 5.2.2批复在前，请示在后； 5.2.3批示在前，报告在后； 5.2.4重要文件在前，次要文件在后； 5.2.5汇总性文件在前，基础性文件在后。 5.3电子档案材料的排列顺序与纸质档案相同，审计项目终结后，审计组对审计项目形成的全部电子文件资料按立卷方法和规则进行归类整理建档。排列规则为：一个项目一个文件夹，下设文件夹： 5.3.1审计报告终稿、初稿； 5.3.2与被审计单位交换意见的审计底稿； 5.3.3书面证明材料； 5.3.4电子资料，包括审计记录的电子表格和Word文档、审计工作底稿、检查表、取证资料等，按照审计组成员每人设立一个文件夹。 5.4凡在审计工作中形成的审计工作方案、审计通知、审计报告等审计工作文件，以及被审计单位提供的审计承诺书、审计意见反馈书等，不管有无电子文件，均必须建立纸质文件档案。 5.5审计文件材料按审计项目立卷，一个审计项目可立一个卷或者若干卷，但不得将几个审计项目合并立为一个卷。跨年度的审计项目，在项目审计终结的年度立卷。 5.6案卷的立卷编目应注意以下事项： 5.6.1以卷为单位，主审对卷内文件材料逐页在文件材料的正面右上角（双面文件背面在左上角）顺序编写页码。 5.6.2主审在案卷封面张贴审计档案相关信息（附表1、2）。 5.7原则上审计人员应当在正式审计报告下发后5个工作日之内将审计档案和一份正式审计报告移交于档案管理人员。对立好的案卷，由主审负责将纸质卷宗和电子档案同时转交内审机构专人负责保管。档案保管员要确保审计档案的完